ERA CO.,LTD. — Interim / Quarterly Report 2021

Aug 24, 2021

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

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永高股份有限公司 2021 年半年度报告

2021 年 08 月

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永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

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第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。

公司负责人卢震宇、主管会计工作负责人杨永安及会计机构负责人 ( 会计主 管人员 ) 吴金国声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司未来发展计划、发展战略等前瞻性描述，不代表公司盈利预测，能否 实现取决于宏观经济环境、市场情况、行业发展状况与公司管理团队的努力等 多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意。

公司在本报告第三节 “ 经营情况讨论与分析 ” 中 “ 十、公司面临的风险和应 对措施 ” 部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者 注意相关内容。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

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目 录

第一节重要提示、目录和释义 .........................................................................2 第二节公司简介和主要财务指标 .....................................................................7 第三节管理层讨论与分析 ...............................................................................10 第四节公司治理 ...............................................................................................25 第五节环境和社会责任 ...................................................................................27 第六节重要事项 ...............................................................................................29 第七节股份变动及股东情况 ...........................................................................41 第八节优先股相关情况 ...................................................................................48 第九节债券相关情况 .......................................................................................49 第十节财务报告 ...............................................................................................50

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备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 财务报表。

二、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件 正本及公告原稿。

• 三、载有公司法定代表人签名的2021年半年度报告文本原件。

• 四、以上备查文件备置地点：公司证券部。

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释义

释义项	指	释义内容
永高股份、公司、本公司	指	永高股份有限公司
公元集团	指	公元塑业集团有限公司
上海公元	指	上海公元建材发展有限公司，系本公司全资子公司
广东永高	指	广东永高塑业发展有限公司，系本公司全资子公司
深圳永高	指	深圳市永高塑业发展有限公司，系本公司全资子公司
天津永高	指	天津永高塑业发展有限公司，系本公司全资子公司
安徽永高	指	安徽永高塑业发展有限公司，系本公司全资子公司
重庆永高	指	重庆永高塑业发展有限公司，系本公司全资子公司
黄岩精杰	指	台州市黄岩精杰塑业发展有限公司，系本公司全资子公司
公元国贸	指	上海公元国际贸易有限公司，系本公司全资子公司
上海管道销售	指	上海永高管道销售有限公司，系本公司全资子公司
公元太阳能	指	浙江公元太阳能科技有限公司，系本公司全资子公司
公元电器	指	浙江公元电器有限公司，系本公司全资子公司
湖南公元	指	湖南公元建材有限公司，系本公司全资子公司
非洲永高	指	永高管业非洲有限公司，系本公司全资子公司
公元工程服务	指	台州公元工程服务有限公司，系本公司全资子公司
公元香港	指	公元（香港）投资有限公司，系本公司全资子公司
江苏永高	指	江苏永高塑业发展有限公司，系本公司全资子公司
安徽公元太阳能	指	安徽公元太阳能科技有限公司，系本公司孙公司
安徽永正	指	安徽永正密封件有限公司，系本公司孙公司
公元进出口	指	浙江公元进出口有限公司
吉谷胶业	指	台州吉谷胶业股份有限公司
上海清水	指	上海清水日用制品有限公司
报告期	指	2021年1月1日至6月30日
元、万元	指	人民币元、万元
PVC	指	聚氯乙烯，一种高分子树脂的统称，包括PVC-U、PVC-C、软质PVC 等
PVC-U	指	硬质聚氯乙烯，以PVC树脂为基材，混配一些加工助剂，用于生产硬 质聚氯乙烯管材的原材料
PVC-C	指	氯化聚氯乙烯，一种高分子树脂

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PE	指	聚乙烯，一种高分子树脂的统称，包括HDPE、MDPE、LDPE、PE-RT、 PE-X等
HDPE	指	高密度聚乙烯，一种属于PE类的高分子树脂
PP	指	聚丙烯，一种高分子树脂的统称，包括PPR、PPB、PPH、MPP等
PPR	指	无规共聚聚丙烯，一种高分子树脂

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称	永高股份	股票代码	002641
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	永高股份有限公司
公司的中文简称（如有）	永高股份
公司的外文名称（如有）	YONGGAO Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）	YONGGAO
公司的法定代表人	卢震宇

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	陈志国	任燕清
联系地址	浙江省台州市黄岩区黄椒路555号永高 双浦新厂区	浙江省台州市黄岩区黄椒路555号永高 双浦新厂区
电话	0576-84277186	0576-84277186
传真	0576-841122181	0576-841122181
电子信箱	zqb@yonggao.com	zqb@yonggao.com

三、其他情况

1 、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2020 年年 报。

2 、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

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公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地 报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减
营业收入（元）	3,948,366,984.18	2,800,588,276.50	40.98%
归属于上市公司股东的净利润（元）	252,400,997.50	276,469,877.42	-8.71%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润（元）	230,181,979.20	252,500,066.13	-8.84%
经营活动产生的现金流量净额（元）	-257,287,449.17	431,559,333.44	-159.62%
基本每股收益（元/股）	0.20	0.25	-20.00%
稀释每股收益（元/股）	0.20	0.24	-16.67%
加权平均净资产收益率	5.32%	7.80%	-2.48%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增 减
总资产（元）	8,185,291,660.77	7,550,290,726.28	8.41%
归属于上市公司股东的净资产（元）	4,733,897,696.48	4,700,479,319.14	0.71%

五、境内外会计准则下会计数据差异

• 1 、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

• 2 、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

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单位：元 项 目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 5,033,883.60 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 16,721,622.40 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 4,704,003.43 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 295,270.86 减：所得税影响额 4,535,761.99 合 计 22,219,018.30 --	单位：元 项 目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 5,033,883.60 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 16,721,622.40 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 4,704,003.43 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 295,270.86 减：所得税影响额 4,535,761.99 合 计 22,219,018.30 --	单位：元 项 目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 5,033,883.60 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 16,721,622.40 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 4,704,003.43 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 295,270.86 减：所得税影响额 4,535,761.99 合 计 22,219,018.30 --
项 目	金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	5,033,883.60
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外）	16,721,622.40
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益	4,704,003.43
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	295,270.86
减：所得税影响额	4,535,761.99
合 计	22,219,018.30	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损 益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列 举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

（一）公司主营业务情况

公司主要从事塑料管道业务，太阳能业务和电器开关业务尚处于市场培育阶段。

1 、塑料管道业务

公司主要从事塑料管道产品的研发、生产和销售，是建筑工程与城乡管网建设的综合配套服务商。主 要生产聚氯乙烯（PVC）、聚乙烯（PE）、无规共聚聚丙烯（PP-R）等几大系列，共计7,000余种不同规 格、品种的管材、管件及阀门。公司管道产品主要应用于市政管网、工业管网、建筑工程、消防保护、电 力通讯、全屋家装、农业养殖、燃气管网等八大领域。

经过多年的销售实践，公司建立起了以渠道经销为主，房地产配送、直接承揽工程、自营出口为辅的 销售模式。公司一直遵循让利经销商的销售理念，充分保障经销商的利益，与经销商结成持久而稳定的利 益联盟，共同成长，从而实现双赢。目前，公司已构建了一张涵盖省地级中心城市，并辐射下属县城、乡 镇的庞大经销网络。

公司内销产品主要采用以销定产与合理备货相结合的生产模式，外销产品采取以销定产的生产模式。 由于内销的主要产品系列均存在成熟的市场，且用途、规格基本稳定，公司根据多年的经验对各常用品种 规格设立了合理的库存储备量。公司设立了专门的外贸生产基地，为适应出口市场各国产品的不同标准和 消费者的个性化需求，公司针对出口产品全部实行订单式生产。

公司采用集中采购的模式，以直接向厂家或其设立的销售公司采购为主的方式，以降低中间环节的采 购风险和采购成本，并构建了逐层授权、逐步审批、层层风险监管的内部管控方式，降低各部门采购成本， 提高采购效率。

2 、太阳能业务

公司全资子公司公元太阳能主要从事太阳能光伏发电系统和新能源领域节能环保产品的研发、生产及 销售。公元太阳能主要产品为太阳能电池组件、光伏发电系统、小型家庭应用系统、嵌入式光电屋面构件、 太阳能灯具、太阳能背包、太阳能折叠布包、太阳能取暖器、太阳能移动电源和太阳能水泵等。产品主要 应用于光伏发电、智能家居、道路交通、庭院绿化、农业生态及生活所需的光伏应用产品。公司太阳能产 品以出口为主，采取订单模式，以销定产。

太阳能作为节能环保新兴产业，未来发展空间巨大。随着社会对环境保护的日益重视，能源消费结构

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调整成为趋势。公元太阳能是浙江省光伏应用试点示范基地、中国可再生能源建筑应用重点推荐企业，公 司光伏应用产品的自主创新能力已走在全国的前列。目前，太阳能业务发展态势良好，但仍处于市场培育 阶段。

3 、电器开关业务

公司全资子公司公元电器主要从事电器开关等家电产品的开发研究和生产经营。主要产品为各类中高 档电器开关、插座、断路器、浴霸、换气扇、集成吊顶电器等。产品主要应用于建筑工程及家装市场。公 “ ”“ ” “ 元电器获得中国建筑电气 墙壁开关十大品牌 中国小康住宅建设推荐产品 、 中国建筑业协会定点生产企 业等荣誉称号。目前电器开关业务规模较小，尚处于市场培育阶段。

报告期，公司主要业务及经营模式未发生重大变化。

（二）塑料管道行业发展状况

由于塑料管道具有节能环保、安全可靠、施工方便、维护成本低、运行寿命长等特点，符合我国政府 倡导的节能减排和可持续发展的要求，在我国建筑工程及市政工程领域的应用量不断提高，初步形成了以 聚氯乙烯（PVC）管道、聚乙烯（PE）管道和聚丙烯（PP）管道为主的塑料管道产业。PVC管道作为主要 的塑料管道品种，在国内推广使用最早，也是目前使用量最大的塑料管道，广泛用于给排水、通信、电力 领域；PE管道是近几年发展最快的一类管道，也是目前市政给水系统的首选塑料管道之一；PP管道以PPR 管道为主，主要用于家装冷热水管及采暖。目前，塑料管道产品在市政工程、建筑业、水利工程、农业、 工业等领域保持着稳步增长，行业发展正逐步向标准化、品质化、智能化、服务化、绿色化方向推进。

目前国内较大规模的塑料管道生产企业3,000家以上，年生产能力超过3,000万吨，其中，年生产能力1 万吨以上的企业约为300家，有20家以上企业的年生产能力已超过10万吨。塑料管道行业集中度越来越高， 前二十位的销售量已达到行业总量的40%以上。塑料管道生产企业主要集中在沿海和经济发达地区，广东、 浙江、山东三省的生产量之和已超过全国总量的三分之一。一些骨干企业在中部、西部等地区投资新建或 扩建生产基地，新增产能向中西部分流迹象明显。另外，塑料管道产品存在一定的运输半径限制，运费占 销售额的比例通常较高。由于塑料管道管内空、体积大，其运输效率较低。虽然可以通过采用套装的装运 方式达到节约运费的目的，但效果一般，尤其是一些大型市政工程产品需求单一，且管道直接发货至施工 工地，无法套装其他型号管道。故大口径管道销售一般以生产基地周边市场为主，具有一定的区域性特征。 塑料管道行业上游供应情况以及下游需求情况基本稳定，行业周期性不明显，除一季度因春节因素及公司 年休假期相对较长，略显淡季，其他季节淡旺季不明显。

随着规模以上企业在全国生产基地布局完成，市场竞争将进一步加剧，竞争方式将从区域竞争转向全 国化的竞争，行业将迎来洗牌期，集中度继续提升，具有品牌、规模、渠道、研发与技术优势的企业在竞

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争中将居于领先地位。目前塑料管道行业向高质量发展不断迈进，创新加速，竞争加剧，产业结构、产品 结构进一步优化，市场服务水平进一步加强，产业集中度进一步提升。规模企业在推动科技进步、加快产 业升级、提升产品质量、提高标准化水平等方面都有了较大进步。

（三）公司在塑料管道行业中的地位

经过多年发展，公司已成为国内塑料管道行业中产品系列化、生产规模化、经营品牌化、布局全国化 的大型城乡管网建设的综合配套服务商，是塑料管道行业全国龙头企业之一。目前，公司年生产能力在100 万吨以上，塑管产销规模在国内可比上市公司中位列第二，是目前国内A股上市的规模最大的塑料管道企 业。公司是中国塑料加工工业协会副理事长单位，是塑料管道专业委员会理事长单位，在塑料管道行业中 综合实力一直保持行业前列。公司曾获得中国塑料管道十大顶级品牌、政府采购塑料管道十大品牌、中国 塑管行业十大诚信投标企业、中国塑料管道十大创新标杆企业、中国塑管行业十大最具社会责任感企业、 中国城市地下管廊建设塑管首选品牌、中国塑料管道行业质量放心企业、中国绿色建筑首选品牌、中国最 具投标实力塑料管道企业十强等多项荣誉称号。

（四）报告期内公司经营情况

2021年上半年，公司继续坚持“开源、节流、防风险、抓落实”的十字工作方针，按照“抢抓发展机遇 实现新跃升、生产技术突破获得新优势、管理能力升级创造新价值、招人留人育人形成新机制、共创共享 幸福集聚新力量”的总体工作思路，积极推进各项工作。

报告期内，公司在市场拓展方面取得了可喜的成绩，实现营业收入39.48亿元，同比增加11.48亿元， 增长40.98%，其中，管道业务完成34.25亿元，同比增长39.14%，太阳能业务完成2.77亿元，同比增长48.79%， 电器开关业务完成0.32亿元，同比增长104.89%，其他业务收入2.14亿元，同比增长56.06%。报告期内，由 于公司所需大宗原材料价格居高不下，虽然公司对销售价格进行了一定调整，但仍然无法弥补原材料价格 上涨带来的不利影响，盈利能力有待进一步提升。报告期内，公司实现利润总额2.83亿元、归属于上市公 司股东的净利润2.52亿元，同比分别下降9.88%、8.71%。

二、核心竞争力分析

经过多年的诚信经营，公司在塑料管道行业中的影响力逐年增强，在品牌、规模、营销、技术等方面 具有较强的竞争优势：

（ 1 ）品牌优势

“公元”牌塑料管道、“ERA公元”和“永高牌”商标曾获多项国家级、省级殊荣。“公元”牌塑料管道凭借 卓越的性能和优质的服务，已广泛应用于国家重点工程和国际援建项目，如港珠澳大桥、上海F1赛车场、

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上海浦东国际机场、上海世博园、北京奥体馆、南京奥体中心和广州亚运会场馆、珠海航空城、深圳会展 中心、委内瑞拉直饮水工程等。产品出口到亚洲、中东、欧洲、美洲、非洲、大洋洲等百余个国家和地区。

（ 2 ）规模优势

公司在全国拥有八大生产基地，分别位于浙江、安徽、湖南、上海、天津、重庆、广州、深圳，合理 的生产基地布局使公司运送产品半径能够覆盖全国绝大多数地区。公司产品种类丰富，目前生产约7,000 多种不同规格的管材管件，产品口径涵盖16-2,400mm，是国内塑料管道行业中产品种类和规格最全的企业 之一。公司与万科、保利、龙湖、招商、旭辉等地产巨头保持着良好的战略合作关系。凭借规模优势，公 司在采购上具有较高的议价能力和获取供应商信用的能力，在渠道上具有较强的掌控能力，能保持较低的 运营成本。

（ 3 ）营销优势

公司在国内外拥有一级经销商2,300多家。公司通过以渠道经销为主、房地产直接配送、直接承揽工 程、自营出口为辅的销售模式，在国内外建立了经销商、分销商、零售商多层次、一体化的销售网络体系， 可以实现产品的快速分流。经销商的分销模式有利于公司构建完善的销售网络，实现迅速抢占市场、转嫁 工程项目的应收款风险和降低运营成本的目的，进一步巩固国内外市场。

（ 4 ）技术优势

经过近二十多年的积累，公司形成了一套独特而完善的配方体系。公司拥有一支专业高素质的研发队 伍，并与浙江大学、浙江工业大学等高校和科研机构紧密合作，进行新产品开发设计。公司是国家级高新 技术企业、国家火炬计划重点高新技术企业，建有国家级博士后科研工作站、国家认定企业技术中心、浙 江省重点企业研究院、中国塑料管道工程技术研究开发中心、CNAS认可实验室等创新平台，研发实力雄 厚。产品开发的技术以自主开发为主，拥有核心自主知识产权，公司累计完成上百项科技成果转化，涉及 高性能材料、智慧管网系统、高效新型管道系统、光伏发电系统、电器及应用系统等。截至报告期末，公 司拥有有效国内授权专利711项，其中发明专利117项、实用新型专利534项、外观设计专利60项。国外发 明专利1项。公司主持和参与多项国家（行业）标准的制修订，标准起草数量在同行业公司中处于领先水 平，产品在欧美等多个国家获得认证。

三、主营业务分析

参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。

主要财务数据同比变动情况

单位：元

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永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

	本报告期	上年同期	同比增减	变动原因
营业收入	3,948,366,984.18	2,800,588,276.50	40.98%	基数低与积极拓展市场
营业成本	3,172,400,592.68	2,137,210,622.83	48.44%	业务规模扩大与原料涨价
销售费用	150,446,708.04	123,235,258.35	22.08%
管理费用	203,293,733.53	145,674,167.23	39.55%	上年同期基数低、员工工资增 长与股权激励费用摊销
财务费用	-14,753,537.80	980,999.32	-1,603.93%	利息收入增加
所得税费用	30,358,852.78	37,297,636.20	-18.60%
研发投入	134,239,858.29	97,598,749.03	37.54%	研发项目的增加
经营活动产生的现金流 量净额	-257,287,449.17	431,559,333.44	-159.62%	存货与应收项目的增加
投资活动产生的现金流 量净额	133,865,440.88	-179,367,613.32	174.63%	收回理财产品
筹资活动产生的现金流 量净额	-96,783,155.92	467,607,469.56	-120.70%	主要是上年同期募集可转债 资金
现金及现金等价物净增 加额	-222,011,524.94	719,878,522.51	-130.84%	上年同期发行可转债募集资 金、存货及应收款项的增加

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用√不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

营业收入构成

单位：元

	本报告期	本报告期	上年同期	上年同期	同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	3,948,366,984.18	100%	2,800,588,276.50	100%	40.98%
分行业
制造业	3,734,623,793.85	94.59%	2,663,627,506.24	95.11%	40.21%
其他业务	213,743,190.33	5.41%	136,960,770.26	4.89%	56.06%
分产品
PVC管材管件	2,001,704,286.23	50.70%	1,332,460,253.82	47.58%	50.23%
PPR管材管件	649,901,173.16	16.46%	467,914,086.45	16.71%	38.89%
PE管材管件	663,972,030.23	16.82%	560,921,289.00	20.03%	18.37%
电器产品	32,415,160.69	0.82%	15,820,815.76	0.56%	104.89%
灯具及组件	277,240,434.01	7.02%	186,326,251.67	6.65%	48.79%

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其他产品	109,390,709.52	2.77%	100,184,809.54	3.58%	9.19%
其他业务	213,743,190.34	5.41%	136,960,770.26	4.89%	56.06%
分地区
华东	2,349,483,432.21	59.51%	1,666,209,510.95	59.49%	41.01%
华北	159,752,335.48	4.05%	91,329,127.01	3.26%	74.92%
东北	31,625,168.46	0.80%	15,682,575.15	0.56%	101.66%
西北	75,572,973.09	1.91%	64,000,549.30	2.29%	18.08%
华中	179,616,814.51	4.55%	118,207,657.21	4.22%	51.95%
西南	159,475,735.70	4.04%	131,833,389.47	4.71%	20.97%
华南	376,572,603.61	9.54%	352,556,843.62	12.59%	6.81%
外销	616,267,921.12	15.61%	360,768,623.79	12.88%	70.82%

占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年 同期增减	营业成本比上年 同期增减	毛利率比上年同 期增减
分行业
制造业	3,734,623,793.85	2,967,151,978.37	20.55%	40.21%	47.67%	-4.01%
分产品
PVC管材管件	2,001,704,286.23	1,748,350,608.95	12.66%	50.23%	60.60%	-5.64%
PPR管材管件	649,901,173.16	376,828,387.86	42.02%	38.89%	41.94%	-1.24%
PE管材管件	663,972,030.23	489,383,742.08	26.29%	18.37%	19.44%	-0.66%
分地区
华东	2,165,660,916.89	1,675,426,097.91	22.64%	40.76%	51.90%	-5.68%
华南	372,718,666.78	314,990,643.87	15.49%	6.22%	7.41%	-0.94%
外销	612,731,497.47	496,958,591.23	18.89%	70.20%	76.96%	-3.10%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务

数据

□ 适用 √ 不适用

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

• 1、PVC、PPR 管材管件较上年同期增长 50.23%、38.89%，主要系上年同期受疫情影响基数低及积极拓展

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市场所致。

• 2、电器产品较上年同期增长 104.89%，主要系上年同期受疫情影响基数低及积极拓展市场所致。

• 3、灯具及组件较上年同期增长 48.79%，主要系国外疫情持续，公司大力抢抓替代性出口订单所致。

• 4、其他业务较上年同期增长 56.06%，主要系材料销售同比增长。

• 5、分地区较上年同期增长，主要系上年同期受疫情影响基数低及积极拓展市场所致。

四、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

投资收益 公允价值变动损益 营业外收入 营业外支出 信用减值损失	金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可持续性 是 是 否 否 是
	-4,402,994.80	-1.56%	应收款保理手续费
	1,722,376.45	0.61%	远期外汇合同形成的利得
	516,680.13	0.18%	主要是出售废品与无法支 付款项
	1,064,496.57	0.38%	主要是固定资产报废损失
	-19,148,889.55	-6.77%	应收账款增加

五、资产及负债状况分析

• 1 、资产构成重大变动情况

单位：元

	本报告期末	本报告期末	上年末	上年末	比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	1,469,475,597.48	17.95%	1,724,436,869.01	22.84%	-4.89%
应收账款	1,140,382,760.88	13.93%	816,247,578.21	10.81%	3.12%
存货	1,715,561,421.22	20.96%	1,176,973,176.48	15.59%	5.37%
长期股权投资	9,505,065.71	0.12%	12,786,547.24	0.17%	-0.05%
固定资产	1,899,038,208.63	23.20%	1,721,254,992.17	22.80%	0.40%
在建工程	344,220,261.42	4.21%	322,651,146.41	4.27%	-0.06%
使用权资产	36,806,266.36	0.45%			0.45%
短期借款	120,961,490.74	1.48%	78,459,721.04	1.04%	0.44%
合同负债	322,840,872.17	3.94%	253,313,165.06	3.36%	0.58%
租赁负债	37,073,604.99	0.45%			0.45%

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2 、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

资产的具体 内容	形成原因	资产规模	所在地	运营模式	保障资产安 全性的控制 措施	收益状况	境外资产占 公司净资产 的比重
固定资产	新设投资	701,527.15	肯尼亚与阿 联酋	公司	外派管理人 员		0.01%
在建工程	股权并购	18,075,144.2 1	阿联酋	公司	外派管理人 员		0.38%
其他情况说 明

3 、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	期初数	本期公允价 值变动损益	计入权益的 累计公允价 值变动	本期计提的 减值	本期购买金 额	本期出售金额	其他变动	期末数
金融资产
1.交易性金融资 产（不含衍生金 融资产）	330,000,000.00	1,589,841.53			91,000,000.00	395,000,000.00		26,000,000.00
2.衍生金融资产	263,435.75	10,469,161.90	91,777,425.00					1,985,812.20
金融资产小计	330,263,435.75	12,059,003.43	91,777,425.00		91,000,000.00	395,000,000.00		27,985,812.20
上述合计	330,263,435.75	12,059,003.43	91,777,425.00		91,000,000.00	395,000,000.00		27,985,812.20
金融负债	0.00							0.00

其他变动的内容

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

4 、截至报告期末的资产权利受限情况

项 目	期末账面价值（元）	受限原因
货币资金	257,222,779.81	保证金
货币资金	225,662,036.64	定期存款
固定资产	468,067,513.37	银行授信抵押

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无形资产	145,143,769.68	银行授信抵押
合 计	1,096,096,099.50

六、投资状况分析

1 、总体情况

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度 -48.75%
166,065,440.00	324,015,964.00

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露 要求

2 、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

被投资 公司名 称	主要 业务	投资 方式	投资金额	持股比 例	资金 来源	合作 方	投资 期限	产品 类型	截至 资产 负债 表日 的进 展情 况	预计 收益	本期投资盈 亏	是否涉 诉	披露日 期（如 有）	披露索引（如有）
浙江公 元太阳 能科技 有限公 司	太阳 能灯 具等 制造	增资	50,000,000.00	100.00%	自有 资金	无	长期	股权	已完 成	0.00	3,155,269.23	是	2021 年01 月04 日	《关于向全资子公司浙 江公元太阳能科技有限 公司增资及其对外投资 的公告》（公告编号： 2021-002）详见《证券时 报》《证券日报》《中国证 券报》和巨潮资讯网
台州市 黄岩精 杰塑业 发展有 限公司	塑料 管道 配件、 橡胶 垫圈 等制 造	增资	17,000,000.00	100.00%	自有 资金	无	长期	股权	进展 中	0.00	688,270.83	否	2021 年01 月04 日	《关于向全资子公司台 州黄岩精杰塑业发展有 限公司增资及其对外投 资的公告》（公告编号： 2021-003）详见《证券时 报》《证券日报》《中国证 券报》和巨潮资讯网
台州公	工和	增资	205,000.00	100.00%	自有	无	长期	股权	进展	0.00	81,840.23	否	2020	《关于对外投资设立全

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元工程 服务有 限公司	管理 服务				资金				中				年08 月18 日	资子公司的公告》（公告 编号：2020-072）详见《证 券时报》《证券日报》《中 国证券报》和巨潮资讯网
江苏永 高塑业 发展有 限公司	塑料 管材 管件 生产 及销 售	新设	5,000,000.00	100.00%	自有 资金	无	长期	股权	进展 中	0.00	-206.23	否	2021 年03 月25 日	《关于对外投资设立江 苏全资子公司的公告》 （公告编号：2021-037） 详见《证券时报》《证券 日报》《中国证券报》和 巨潮资讯网
永高管 业非洲 有限公 司	塑料 管材 管件 销售	增资	2,860,440.00	100.00%	自有 资金	无	长期	股权	进展 中	0.00	442,405.30	否	2019 年03 月22 日	《关于在肯尼亚设立全 资子公司的公告》（公告 编号：2019-008）详见《证 券时报》《证券日报》《中 国证券报》和巨潮资讯网
合计	--	--	75,065,440.00	--	--	--	--	--	--	0.00	4,367,579.36	--	--	--

3 、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

• 适用 √ 不适用

• 4 、金融资产投资

• （ 1 ）证券投资情况

• 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

• （ 2 ）衍生品投资情况

• √ 适用 □ 不适用

单位：万元

衍生品 投资操 作方名 称	关联关 系	是否关 联交易	衍生品 投资类 型	衍生品 投资初 始投资 金额	起始日 期	终止日 期	期初投 资金额	报告期内 购入金额	报告期内 售出金额	计提减值 准备金额 （如有）	期末 投资 金额	期末投资金 额占公司报 告期末净资 产比例	报告期实 际损益金 额
永安期 货	否	否	期货	0	2021年 03月31 日	2021年 06月04 日	0	9,822.25	10,204.88		0	0.00%	382.63

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南华期 货	否	否	期货	0	2021年 03月31 日	2021年 06月04 日	0	9,847.75	10,200.63		0	0.00%	352.87
中国银 行	否	否	远期	0	2020年 05月20 日	2020年 05月25 日	0	0	0		0	0.00%	0
招商银 行	否	否	远期	0	2019年 07月23 日	2020年 05月29 日	0	0	0		0	0.00%	0
宁波银 行	否	否	远期	0	2020年 07月27 日	2021年 12月21 日	2,164.95	314.01			2,478. 96	0.52%	194.95
浙商银 行	否	否	远期	0	2020年 01月01 日	2021年 12月02 日	5,251.14	12,424.84	12,691.27		4,984. 71	1.05%	116.47
合计				0	--	--	7,416.09	32,408.85	33,096.78		7,463. 67	1.57%	1,046.92
衍生品投资资金来源				自有资金
涉诉情况（如适用）				无
衍生品投资审批董事会公告披露 日期（如有)				2021年01月25日
				2021年06月03日
衍生品投资审批股东大会公告披 露日期（如有)
报告期衍生品持仓的风险分析及 控制措施说明（包括但不限于市场 风险、流动性风险、信用风险、操 作风险、法律风险等）				商品套期保值业务风险分析及控制措施说明： 1、将套期保值业务与公司生产经营相匹配，最大程度对冲价格波动风险。期待持仓量不超 过套期保值的现货量，持仓时间应与现货保值所需的计价期相匹配。 2、合理选择期货期权保值月份。重点关注期货期权交易情况，合理选择合约月份，避免市 场流动性风险。 3、合理计划和安排使用保证金，保证套期保值过程正常进行；公司套期保值业务具体操作 人每日密切关注套期保值头寸持仓风险，按照期货交易所及期货公司、大宗交易的要求及时做 好保证金的追加工作。当出现由于保证金不足将被永高股份有限公司强行平仓的情况时，公司 启动快速决策机制，直接调拨资金追加保证金。 4、严格按照《永高股份有限公司商品期货期权套期保值业务管理制度》相关规定，合理设 置套期保值业务组织机构，建立岗位责任制，明确各相关部门和岗位的职责权限，关及时识别 相关的内部控制缺陷并采取补救措施。 5、建立符合要求的交易、通讯及信息服务设施系统，保证交易系统正常运行，当发生错单 时，及时采取相应措施处理。 远期结售汇风险分析及控制措施说明： 1、公司已制定了《远期结售汇内部控制制度》，规定公司从事外汇套期保值业务，以规避 风险为主要目的，禁止投机和套利交易。对公司相关的审批权限、内部审核流程等做了明确规

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	定，该制度符合监管部门的有关要求，满足实际操作的需要，所制定的风险控制措施是切实有 效的。 2、为防止远期结售汇延期交割，公司高度重视应收账款的管理，积极催收应收账款，避免 出现应收账款逾期的现象。
已投资衍生品报告期内市场价格 或产品公允价值变动的情况，对衍 生品公允价值的分析应披露具体 使用的方法及相关假设与参数的 设定	无
报告期公司衍生品的会计政策及 会计核算具体原则与上一报告期 相比是否发生重大变化的说明	无
独立董事对公司衍生品投资及风 险控制情况的专项意见	关于开展PVC 期权期货套期保值业务发表如下独立意见： 1、公司使用自有资金利用期货市场开展PVC 期货套期保值业务的相关审批程序符合国家 法律、法规及《公司章程》的有关规定。 2、在保证正常生产经营的前提下，公司使用自有资金开展PVC 期货期权套期保值业务， 有利于锁定公司的生产成本，控制经营风险，提高公司抵御市场波动的能力，不存在损害公司 和全体股东利益的情形。 3、公司《商品期货期权套期保值业务管理制度》已就公司开展PVC 期货期权套期保值业 务的行为明确了组织机构、业务操作流程、审批流程及风险控制措施。 综上所述，独立董事认为公司开展PVC 期货期权套期保值业务是可行的，风险是可以控 制的，我们同意公司开展商品期货套期保值业务。 关于公司开展2021年度外汇远期结售汇业务事项发表如下独立意见： 公司开展远期结售汇业务是以降低汇率波动对公司经营利润的影响为目的，不以投机、盈 利为目的的远期外汇交易。本事项符合相关法律法规、规范性文件及公司章程、有关制度的要 求，审议程序合法有效，不存在损害公司及全体股东，尤其是中小股东利益的情形。因此，同 意公司开展远期结售汇业务。

七、重大资产和股权出售

• 1 、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

• 2 、出售重大股权情况

• 适用 √ 不适用

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八、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称	公司类 型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
上海公元	子公司	塑料管道等 制造	100,800,000	264,299,663.22	221,214,840.76	218,266,471.76	16,873,358.63	15,658,719.20
深圳永高	子公司	塑料管道等 制造	130,000,000	301,007,648.81	198,257,229.76	165,805,892.85	6,061,473.86	4,557,958.87
广东永高	子公司	塑料管道等 制造	260,000,000	284,121,452.73	234,041,865.83	126,492,505.28	3,997,631.91	4,389,371.41
天津永高	子公司	塑料管道等 制造	180,000,000	502,646,990.37	162,327,482.27	304,575,613.57	-8,298,973.60	-8,307,025.92
重庆永高	子公司	塑料管道等 制造	250,000,000	484,464,266.94	168,340,923.79	243,918,035.12	-5,497,706.51	-5,454,308.76
安徽永高	子公司	塑料管道等 制造	250,000,000	992,523,703.74	550,324,919.61	684,757,114.74	37,844,677.33	35,568,659.97
浙江公元太 阳能	子公司	太阳能灯具 等制造	500,000,000	472,033,996.21	169,616,847.97	279,491,735.25	3,089,591.68	3,155,269.23
湖南公元	子公司	塑料管道等 制造	337,000,000	402,798,618.46	328,671,044.32	76,927,396.85	-2,392,617.25	-2,293,590.53

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
公司名称 安徽永正密封件有限公司 安徽公元太阳能科技有限公司 江苏永高塑业发展有限公司	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响 对本报告期业绩无重大影响 对本报告期业绩无重大影响 对本报告期业绩无重大影响
	设立取得
	设立取得
	设立取得

主要控股参股公司情况说明

九、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

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十、公司面临的风险和应对措施

1 、宏观政策调控风险

公司作为建材行业，产品主要应用于建筑给水、建筑排水、市政给水、室外排水排污、电力电缆保护 等领域，一定程度上受到国家相关政策的影响。国家对房地产市场采取调控措施以及推进地下管网等城市 基础设施建设都会对公司销售增长带来不确定性。

公司将在巩固建筑和公共设施领域的基础上，加大农村用管、污水管网、燃气、海水淡化及工业管道 等领域的开拓力度。

2 、原材料价格上涨的风险

公司生产所需主要原材料PVC、PPR、PE等专用树脂，目前原材料成本占公司塑料管道产品生产成本 的比重在80%左右，塑料管道生产专用树脂的采购价格波动是影响公司盈利水平的重要因素。该主要原材 料属于石油化工行业下游产品，石油价格的大幅波动对公司原材料采购价格产生一定的影响。若原油等大 宗商品价格上涨，从而会推高公司生产用树脂原料的价格，增加生产成本，给公司业绩的增长带来较大困 难。

公司将加强对专用树脂原料价格的监控和分析，适时调整储备，并通过商品期货套期保值和销售价格 的调整来转嫁部分原料价格上涨的风险。

3 、市场竞争加剧的风险

近年来，包括公司在内的行业规模以上企业在持续发展自身核心市场区域的同时，积极异地建厂扩产， 抢占全国市场，形成大区域乃至覆盖全国市场的生产基地布局。随着行业规模以上企业布局完成与产能释 放，区域化竞争将逐步向全国化竞争转化，未来几年市场竞争的程度面临进一步加剧的风险。

公司将充分发挥在品牌、规模、营销、技术等方面竞争优势，加快完善生产基地建设和产能释放，加 大市场拓展力度，降低运营成本，进一步提高市场竞争力。

4 、规模快速扩张引致的管理与整合风险

随着公司资产和经营规模的大幅增加，公司组织结构和管理体系趋于复杂化，经营决策、风险控制的 难度加大。全国布局带来跨区域经营也对公司集团化管理、资源整合、市场开拓、人力资源保障等方面能 力提出更高的要求和更新的挑战。如果公司不能及时调整、完善管理体制及做好对子公司的监督和管控以 满足规模增长产生的人员增加和业务整合的需要，将给公司生产经营带来一定的管理风险。

公司将通过推进内部控制规范体系建设、优化管理体系、整合资源，加快引进成熟人才等措施，防范

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并消除经营管理风险。

5 、产能增加带来的销售风险

随着公司规模的扩大，公司产能将逐年提高，产能的快速增加对相关产品的市场开发进度提出了较高 的要求。如果项目产能释放后市场环境发生了重大不利变化或市场开拓不能如预期推进，公司将面临产能 快速扩大引致的产品销售风险。

公司将进一步深挖华东市场，拓展西南和华南、华中、华北市场，加大产品宣传力度，确保新增产能 尽快释放。

6 、新业务投入风险

公司根据发展战略及面临的市场形势，将继续保持对燃气管道业务、塑料检查井业务的投入力度。新 业务的投入会相应增加公司经营成本，如遭遇重大市场环境变化，有可能达不到预期的投资目标。

公司将通过跟踪新业务市场发展趋势，定期进行新业务研讨、严格审核大额新业务投入等措施提高新 业务开展的预见性，降低由此带来的经营风险。

7 、人力资源风险

公司业务的逐渐扩大，对技术研发、销售能力均是考验，因此如何吸引管理人才、技术人才、销售人 才成为一个关键问题。公司需要建立具有市场竞争力的薪酬体制吸引人才加入，致力于公司未来的发展。 公司面临人力资源体制建设和完善方面的风险，需要跟随公司发展的脚步，调整人才引进体系、薪酬体系、 激励考核体系等多方面人力资源管理体系。

公司将进一步加大对高层次人才的引进，加强现有管理人员、技术人员的素质培养，提高管理水平。

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第四节公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1 、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	会议决议
2021年第一次临时 股东大会	临时股东大会	65.81%	2021年03月10日	2021年03月11日	详见巨潮资讯网公 告《2021年第一次 临时股东大会决议 公告》，公告编号： 2021-030
2020年年度股东大 会	年度股东大会	64.12%	2021年05月18日	2021年05月19日	详见巨潮资讯网公 告《2020年度股东 大会决议公告》，公 告编号：2021-052

2 、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2020 年年报。

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

2021年限制性股票激励计划实施情况如下：

• 1、2021年2月3日，公司召开第五届董事会第七次会议，审议通过了《关于公司<2021年限制性股票激

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永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

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励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、 《关于提请股东大会授权董事会办理2021年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。公司董事卢震宇、冀 雄、陈志国、翁业龙系关联董事，已回避表决。公司独立董事就公司本次激励计划发表了同意的独立意见， 律师出具了合法合规的法律意见书。

同日，公司召开第五届监事会第六次会议，审议通过了《关于公司<2021年限制性股票激励计划（草 案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于 公司<2021年限制性股票激励计划激励对象名单>的议案》。

2、2021年2月4日至2021年2月18日，公司在公司官网发布了《永高股份有限公司2021年限制性股票激 励计划激励对象名单》，对公司本次拟激励对象姓名及职务予以公示。公示期满，公司监事会未收到任何 对本次拟激励对象提出的异议。

2021年3月5日，公司披露了《永高股份有限公司监事会关于2021年限制性股票激励计划激励对象名单 的公示情况说明及核查意见》。

3、2021年3月10日，公司召开了2021年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司<2021年限制性 股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于公司<2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法> 的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理2021年限制性股票激励计划相关事宜的议案》，同意公司 实施2021年限制性股票激励计划，并授权公司董事会办理2021年限制性股票激励计划相关事宜。

4、2021年3月15日，公司召开第五届董事会第九次会议，审议通过了《关于向激励对象授予限制性股 票的议案》，公司独立董事就向激励对象授予限制性股票事项发表了明确同意的独立意见。确定以2021年 3月15日为本次限制性股票授予日，向40名激励对象授予限制性股票12,349,989股，授予价格为3.19元/股。

5、2021年3月24日，公司披露了《关于2021年限制性股票激励计划授予登记完成的公告》，公司实际 向40名激励对象授予限制性股票12,349,989股。

2021年限制性股票激励计划实施情况详细内容请查看公司于2021年2月4日、2021年3月5日、2021年3 月11日、2021年3月16日、2021年3月24日在《证券时报》《证券日报》《上海证券报》和巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）披露的公告。

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第五节环境和社会责任

一、重大环保问题情况

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露 要求

环境保护相关政策和行业标准

公司在日常生产经营中严格遵守《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国水污染防治法》《中 华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国环境噪声污染防治法》等法律法规，执行标准有：废气 执行《大气污染物综合排放标准》（GB16297）；生活污水执行《污水综合排放标准》（GB8978）三级排 放标准；厂界噪声执行《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348）3类标准等。公司通过环境管理体 系和职业健康安全管理体系认证。

公司生产过程中使用的主要原材料PVC、PVC-C、PE、PPR等属于无毒、无污染的塑料原料，塑料管 道的生产制造过程为塑料的物理加工过程，所属行业不属于重污染行业。公司产品的生产过程不产生工业 废水，产品塑化加热过程产生的少量逃逸废气经VOC净化设备集中处置后高空排放，纸箱、薄膜等一般固 体废弃物和废矿物油、废活性炭等危险固体废弃物集中、规范收集后委托资质单位合法处置，符合国家关 于环境保护的要求。

报告期内，公司认真执行现行的环境保护法律、行政法规，各种污染物的排放均能达到国家规定的排 放标准，报告期内不存在因违反国家环境保护方面法律、法规等相关规范性文件而受到行政处罚的情形。 环境保护行政许可情况

根据《中华人民共和国环境保护法》等有关法律法规和《国务院办公厅关于印发控制污染物排放许可 制实施方案的通知》的相关规定，公司各子公司按照所在地规定办理相关环境保护行政许可。报告期现有 主要许可情况如下：永高股份排污许可证证书编号：91330000610003372E006Q,有效期限：自2020年9月27 日至2023年9月23日止；上海公元建材排污许可证书编号：91310115703497359F001U,有效期限：自2020年 月26日至2023年8月25日止；广东永高排污许可证书编号：91440000762945473Q001W，有效期限：自2020 年9月14日至2023年9月13日止；深圳永高排污许可证书编号：914403007084069384001U,有效期限：自2020 年6月9日至2023年6月8日止；天津永高排污许可证书编号：91120116550374373D001U，有效期限：自2020 年7月1日至2023年6月30日止；安徽永高排污许可证书编号：913418226808469731001R，有效期限：自2021

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年6月8日至2026年6月7日止；重庆永高排污许可证书编号：9150011856874538XC001U，有效期限：自2020 年7月27日至2023年7月26日止；公元太阳能排污许可证书编号：浙JC2011A015，有效期限：自2017年11 月20日起至2022年11月19日止。

行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况：无

对污染物的处理

生活废水经污水沉淀池有氧厌化处置后排入区域污水管网；废气等经厂内废气处理实施处理后 15m 高 空达标排放；危险固废等在厂区设置规范的危废贮存设施，委托有资质单位安全处理。 环境自行监测方案

公司每年委托有资质的第三方进行监测。

突发环境事件应急预案

公司制定有各类污染防治等环境管理制度，包括环保设施失效紧急预防方案、污染物泄露紧急预防方 案等。

环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况

2021 年上半年环保投入费用在 61 万元。

受到环境保护部门行政处罚的情况：无

其他应当公开的环境信息：无

上市公司发生环境事故的相关情况：无

二、社会责任情况

公司董事会和管理层积极承担社会责任，高度重视安全生产、环境保护、节约资源等工作，实现公司 的战略目标和可持续发展；重视保护股东特别是中小股东的利益，致力于与投资者建立信任共赢的关系。 公司秉承诚实守信的原则，诚信对外供应商、客户和消费者等利益相关者；认真履行对社会、股东、员工 和其他利益相关方应尽的责任和义务。

报告期内，公司暂未开展脱贫攻坚、乡村振兴工作。随着企业的发展壮大，公司在稳健经营的基础上， 将持续推进和改善社会责任工作，追求企业与社会的和谐发展，争取为员工、为客户、为股东和社会创造 更大的价值，坚持经济效益和社会效益并重，在实现公司良性发展的同时，为社会发展做出积极贡献。

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第六节重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及 截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变 动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融 资时所作承诺	公元塑业集团有 限公司	其他承诺	若因政府有权部门对深圳市永高塑 业发展有限公司建筑物实施拆除、 没收或对深圳永高进行罚款，承诺 人将以连带责任方式全额补偿深圳 永高由此产生的搬迁费用、因生产 停滞所造成的损失、全部罚款以及 与之相关的所有损失。	2010年08月 30日	长期	严格遵守承 诺
	公元塑业集团有 限公司	其他承诺	如若因政府有权部门对广东永高塑 业发展有限公司占有使用集体土地 及在集体土地上建造使用建筑物实 施收回、拆除、没收或对广东永高 进行罚款，承诺人将以连带责任方 式全额补偿广东永高由此产生的搬 迁费用、生产停滞所造成的损失、 全部罚款以及与之相关的所有损 失。	2010年08月 30日	长期	严格遵守承 诺
	公元塑业集团有 限公司	其他承诺	如永高股份及其控股子公司在首次 公开发行股票并上市前因违反社保 及住房公积金缴纳的有关规定，被 有权主管部门责令要求补缴相关费 用或承担相关滞纳金时，由其承担 补缴费用或相关滞纳金，且无需永 高股份支付任何对价。	2011年01月 25日	长期	严格遵守承 诺
	张建均;卢彩芬;公 元塑业集团有限 公司;台州市元盛 投资有限公司	关于同业竞争、 关联交易、资金 占用方面的承 诺	公司股东及实际控制人已承诺不会 以借款、代偿债务、代垫款项或者 其他方式占用永高股份及其子公司 的资金。	2010年08月 30日	长期	严格遵守承 诺

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	公元塑业集团有 限公司;台州市元 盛投资有限公司; 张建均;卢彩芬	关于同业竞争、 关联交易、资金 占用方面的承 诺	分别出具规范关联交易的承诺函， 承诺在与公司发生关联交易时，严 格遵循市场原则，尽量避免不必要 的关联交易发生；对于无法避免或 者有合理原因而发生的关联交易， 将遵循市场公正、公平、公开的原 则，并依法签订协议，履行合法程 序，按照《公司法》等法律法规、 永高股份《公司章程》和《深圳证 券交易所交易规则》等有关规定履 行信息披露义务和办理有关审议程 序，保证不通过关联交易损害永高 股份及其他股东的合法权益。涉及 到本人（公司）的关联交易，本人 （公司）将在相关董事会和股东大 会中回避表决，不利用本人（公司） 在股份公司中的地位，为本人（公 司）在与本公司关联交易中谋取不 正当利益。	2010年08月 30日	长期	严格遵守承 诺
	公元塑业集团有 限公司;台州市元 盛投资有限公司; 张建均;卢彩芬;张 炜	关于同业竞争、 关联交易、资金 占用方面的承 诺	避免与公司进行同业竞争	2010年08月 30日	长期	严格遵守承 诺
	卢彩芬;张炜	股份减持承诺	在其任职期间每年转让的股份不超 过其直接或间接持有股份总数的百 分之二十五，离职后半年内不转让 其直接或间接持有的股份；在申报 离任六个月后的十二个月内，出售 股份总数不超过其直接或间接持有 股份的百分之五十。	2010年08月 30日	长期	正常履行中
股权激励承诺
其他对公司中小股东 所作承诺
承诺是否按时时履行	否
如承诺超期未履行完 毕的，应当详细说明未 完成履行的具体原因 及下一步的工作计划	不适用

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二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期 “ 非标准审计报告 ” 的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度 “ 非标准审计报告 ” 相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

√ 适用 □ 不适用

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诉讼(仲裁)基本情况	涉案金额（万 元）	是否形成预计 负债	诉讼(仲裁) 进展	诉讼(仲裁)审理 结果及影响	诉讼(仲裁)判决 执行情况	披露日期	披露索引
永高股份诉中财源林 宝泰天成建设工程有 限公司拖欠公司货款	19.73	否	已审结	全部诉请获得法 院支持，对公司 不构成重大影响	尚未执行完毕
永高股份诉铜仁市德 江能源燃气有限公司 因拖欠公司货款	68.74	否	已调解结 案	全部诉请已获法 院调解书确认， 对公司不构成重 大影响	已履行到位10 万元
上海柳帛商务咨询事 务所诉永高股份支付 咨询服务费	42	否	一审已判 决	公司支付对方25 万元，对公司不 构成重大影响	尚未执行完毕
广东祺商建设集团有 限公司诉深圳永高因 永高牌胶水致人损伤	10.71	否	对方已上 诉	一审胜诉，并驳 回对方全部诉 请，对公司不构 成重大影响	原告上诉，二审 未开庭
永高股份诉南京正方 管道科技发展有限公 司等侵害公司的ERA 公元注册商标	500	否	一审已判 决	一审判决对方赔 偿公司130万元， 对公司不构成重 大影响	被告上诉，二审 未开庭
安徽永高诉苏州永吉 盛商贸有限公司拖欠 货款	99.75	否	二审已结	全部诉请已获法 院调解书确认， 对公司不构成重 大影响	已履行到位 51.65万元
公元太阳能诉王加强 拖欠公司货款	45	否	达成和解 协议	分四期归还货 款，对公司不构 成重大影响	已收回14万
重庆永高塑业发展有 限公司诉云南亨恒贸 易有限公司	185.9	否	二审已判 决	判决支付重庆永 高185.9万元及 利息，对公司不 构成重大影响	执行中
重庆永高塑业发展有 限公司诉邓涛	4.9	否	已判决	判决支付重庆永 高4.2万元及利 息，对公司不构 成重大影响	执行终结待发 现财产后再次 执行
上海公元诉启迪环境 科技发展股份有限公 司买卖合同纠纷	57.15	否	已调解完 成	全部诉请获法院 支持，对公司不 构成重大影响	和解同意被告 于2021年10月 31日前付清全 部案款。
上海公元诉启迪环境 科技发展股份有限公	24.41	否	已调解完 成	全部诉请获法院 支持，对公司不	和解同意被告 于2021年11月

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司买卖合同纠纷				构成重大影响	301日前付清全 部案款。
上海公元诉启迪环境 科技发展股份有限公 司买卖合同纠纷	20.03	否	已调解完 成	全部诉请获法院 支持，对公司不 构成重大影响	和解同意被告 于2021年11月 30日前付清全 部案款。

九、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十一、重大关联交易

1 、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2 、资产或股权收购、出售发生的关联交易

• 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3 、共同对外投资的关联交易

• 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4 、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

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• 5 、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来

□ 适用 √ 不适用

公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融 业务。

6 、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十二、重大合同及其履行情况

• 1 、托管、承包、租赁事项情况

• （ 1 ）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（ 2 ）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（ 3 ）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

序号	出租方	承租方	标的物	租赁期限	租金
1	深圳市坑梓老坑股 份合作公司松子坑 分公司	深圳永高	深圳市坪山新区坑梓街道老坑社区深 汕路（坑梓段）69号 面积为2,855.82㎡的房屋	2020年1月30日 至2025年1月30日	每月租金总计28,591.2元
2	深圳市坑梓老坑股 份合作公司	深圳永高	深圳市坪山区龙田街道老坑社区坪山 大道6054号	2018年5月1日至 2023年4月30日	1.第1-3年（2018年05月01日至 2021年04月30日）每月租金总 计123,968.00元

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			面积为7,176㎡的物业		2. 第4-5年（2021年05月01日 至2023年04月30日）每月租金 总计136,364.80元
3	黄伟忠	深圳永高	坪山区龙田街道老坑社区松子坑深汕 路（坑梓段）69-2号 面积为100㎡的房屋	2017年6月1日至 2022年5月31日	1.第1-2年（2017年6月1日至 2019年5月31日）每月租金总 计2000元 2. 第3-5年（2019年6月1日至 2022年5月31日）每月租金总 计2,500元
4	刘英伟	深圳永高	深汕公路1311号新岚循环经济产业园 （深圳东部公交基地对面） 面积为3,000㎡的场地	2020年2月1日至 2022年1月31日	每月租金总计24,000元
5	天津经济技术开发 区现代产业区开发 建设有限公司	天津永高	现代产业区泰和公寓1号楼3层13间	2021年6月1日至 2021年10月30日	合计每月租金14,300元
6	天津经济技术开发 区现代产业区开发 建设有限公司	天津永高	现代产业区泰和公寓4号楼306、310、 401、402、404、405	2021年7月6日至 2022年7月5日	合计每月租金8,280元
7	广州市恒邦精细化 工有限公司	广东永高	广州市花都区秀全街马溪村工业园区 内的部分厂房及空地，普通厂房839.46 ㎡、漏水简易厂房1,936.12㎡，空地 1,561.14㎡	2020年9月1日至 2023年8月31日	合计每月租金为43,631元/月
8	江浦屏	广东永高	新华街马溪村工业区红棉大道边， 3,000平方简易厂房和8,651平方的水 泥地，合计约11651平方。	2020年8月1日起至 2024年3月31日	1、2020年8月1日至2020年10 月31日期间，月堆场及劳务费 合计65,324元，包括排污工程 款3万（前三个月每月分摊1 万； 2、2020年11月1日至2021年7 月31日，月堆场及劳务费为 55,342元。
9	Jebel Ali Free Zone FZE	PCK公司	阿联酋迪拜阿里自贸区编号NO.40414 地块	2019年9月26日至 2039年9月25日	2019年-2021年1,125,000迪拉 姆/年

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

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2 、重大担保

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名 称	担保额度相 关公告披露 日期	担保额度	实际发生 日期	实际担保 金额	担保类型	担保物（如 有）	反担保 情况（如 有）	担保期	是否履 行完毕	是否为关联 方担保
经销商	2021年02 月24日	10,000	2021年03 月30日	3,093	连带责任 担保	无	连带责 任保证 反担保	3年	否	否
深圳市航滔 创展科技有 限公司（为 龙湖集团供 货的授权经 销商）	2020年10 月20日	20,000	2020年10 月21日	1,552.92	连带责任 担保	无	连带责 任保证 反担保 及全部 损失 20%违 约金罚 款	2020年10 月21日 -2022年8 月31日	否	否
报告期内审批的对外担 保额度合计（A1）		10,000		报告期内对外担保实际 发生额合计（A2）		2,401.31
报告期末已审批的对外 担保额度合计（A3）		30,000		报告期末实际对外担保 余额合计（A4）		4,645.92
公司对子公司的担保情况
担保对象名 称	担保额度相 关公告披露 日期	担保额度	实际发生 日期	实际担保 金额	担保类型	担保物（如 有）	反担保 情况（如 有）	担保期	是否履 行完毕	是否为关联 方担保
深圳永高	2020年04 月28日	7,000	2020年09 月16日	299.2	连带责任 担保			2020年9 月16日 -2021年9 月8日	否	否
深圳永高	2020年04 月28日	4,000	2020年07 月17日	0	连带责任 担保			2020年7 月18日 -2021年7 月17日	否	否
上海公元	2021年04 月27日	2,500	2021年05 月21日	0	连带责任 担保			2021年4 月16日 -2022年4 月15日	否	否
上海公元	2020年04	2,150	2020年10	0	连带责任			2020年10	否	否

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	月28日		月10日		担保			月10日 -2021年8 月6日
上海公元	2020年04 月28日	2,000	2020年07 月17日	259.06	连带责任 担保			2020年7 月18日 -2021年7 月17日	否	否
广东永高	2018年12 月29日	3,500	2019年01 月02日	133.12	连带责任 担保			2019年1 月10日 -2021年 12月31日	否	否
安徽永高	2021年04 月27日	11,000	2021年04 月16日	1,679.46	连带责任 担保			2021年4 月16日 -2022年4 月12日	否	否
安徽永高	2021年04 月27日	10,000	2021年06 月29日	3,973.6	连带责任 担保			2021年6 月29日 -2022年6 月29日	否	否
安徽永高	2020年04 月28日	13,000	2020年07 月17日	3,162.81	连带责任 担保			2020年7 月18日 -2021年7 月17日	否	否
安徽永高	2021年04 月27日	13,000		0	连带责任 担保				否	否
上海国贸	2021年04 月27日	2,500	2021年05 月26日	2,020	连带责任 担保			2021年4 月16日 -2022年4 月15日	否	否
上海国贸	2020年04 月28日	18,500	2020年07 月17日	8,826	连带责任 担保			2020年7 月18日 -2021年7 月17日	否	否
上海国贸	2021年04 月27日	3,500			连带责任 担保				否	否
公元太阳能	2019年06 月26日	6,000	2019年08 月09日	0	连带责任 担保			2019年7 月15日 -2022年7 月14日	否	否
公元太阳能	2020年04 月28日	10,000	2020年07 月17日	6,895.5	连带责任 担保			2020年7 月18日	否	否

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									-2021年7 月17日
公元太阳能	2020年08 月08日	5,000		2020年08 月11日	4,977.81	连带责任 担保			2020年8 月11日 -2021年8 月10日	否	否
公元太阳能	2021年04 月27日	5,000				连带责任 担保				否	否
天津永高	2020年04 月28日	8,000		2020年07 月17日	5,404.46	连带责任 担保			2020年7 月18日 -2021年7 月17日	否	否
天津永高	2021年04 月27日	3,000				连带责任 担保				否	否
重庆永高	2020年07 月18日	10,000		2020年07 月18日	1,135.46	连带责任 担保			2020年7 月18日 -2021年7 月17日	否	否
浙江公元电 器	2020年04 月28日	1,000		2020年07 月17日	0	连带责任 担保			2020年7 月18日 -2021年7 月17日	否	否
湖南公元	2021年04 月27日	3,000				连带责任 担保				否	否
报告期内审批对子公司 担保额度合计（B1）		137,650			报告期内对子公司担保 实际发生额合计（B2）		53,184.05
报告期末已审批的对子 公司担保额度合计（B3）		143,650			报告期末对子公司实际 担保余额合计（B4）		38,766.48
子公司对子公司的担保情况
担保对象名 称	担保额度相 关公告披露 日期	担保额度		实际发生 日期	实际担保 金额	担保类型	担保物（如 有）	反担保 情况（如 有）	担保期	是否履 行完毕	是否为关联 方担保
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1）			147,650		报告期内担保实际发生 额合计（A2+B2+C2）		55,585.36
报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3）			173,650		报告期末实际担保余额 合计（A4+B4+C4）		43,412.4
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例					9.17%
其中：

38

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直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提 供的债务担保余额（E）	10,846
上述三项担保金额合计（D+E+F）	10,846
对未到期担保合同，报告期内已发生担保责任或有证 据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）	无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）	无

采用复合方式担保的具体情况说明

3 、委托理财

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

具体类型	委托理财的资金来 源	委托理财发生额	未到期余额	逾期未收回的金额	逾期未收回理财已 计提减值金额
银行理财产品	自有资金	2,600	2,600	0	0
合计		2,600	2,600	0	0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

• 适用 √ 不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

• 适用 √ 不适用

• 4 、日常经营重大合同

□ 适用 √ 不适用

5 、其他重大合同

• 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

• 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

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十四、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

2020 年 12 月 31 日，公司召开了第五届董事会第六次会议，审议通过了《关于向全资子公司浙江公元 太阳能科技有限公司增资及其对外投资的议案》《关于向全资子公司台州市黄岩精杰塑业发展有限公司增 资及其对外投资的议案》，公司决定以自有资金分别向公元太阳能及黄岩精杰各增资 5,000 万元，增资的资 金将用于公元太阳能及黄岩精杰在安徽成立全资子公司。

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第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1 、股份变动情况

单位：股

	本次变动前	本次变动前	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动后	本次变动后
	数量	比例	发行新 股	送股	公积金 转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	261,783,022	21.19%				-156,130,011	-156,130,011	105,653,011	8.55%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	261,783,022	21.19%				-156,130,011	-156,130,011	105,653,011	8.55%
其中：境内法人持 股
境内自然人持股	261,783,022	21.19%				-156,130,011	-156,130,011	105,653,011	8.55%
4、外资持股
其中：境外法人持 股
境外自然人持股
二、无限售条件股份	973,600,844	78.81%				156,130,011	156,130,011	1,129,730,855	91.45%
1、人民币普通股	973,600,844	78.81%				156,130,011	156,130,011	1,129,730,855	91.45%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	1,235,383,866	100.00%				0	0	1,235,383,866	100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

• 1、2020 年 8 月，公司董事、监事换届，公司副董事长卢彩芬换届离任，其所持公司股票 168,480,000 股于 离任六个月后解除限售上市流通。

• 2、2021 年 3 月 15 日，公司完成了 2021 年限制性股票激励计划的授予登记工作，合计向 40 名激励对象授 出限制性股票 12,349,989 股。

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股份变动的批准情况

• √ 适用 □ 不适用

• 1、2021 年 2 月 3 日，公司召开第五届董事会第七次会议，审议通过了《关于公司<2021 年限制性股票激

• 励计划（草案）>及其摘要的议案》等。

• 2、2021 年 3 月 10 日，公司召开了 2021 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司<2021 年限制性

• 股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》等。

• 3、2021 年 3 月 15 日，公司召开第五届董事会第九次会议，审议通过了《关于向激励对象授予限制性股

• 票的议案》等。

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份回购的实施进展情况

• √ 适用 □ 不适用

• 2021 年 2 月 10 日，公司披露了《关于股份回购完成暨股份变动的公告》（公告编号：2021-018）。截

• 止 2021 年 2 月 9 日止，公司本次回购股份议案已实施完毕。

• 在 2021 年 2 月 8 日至 2021 年 2 月 9 日的实际回购区间内，公司通过集中竞价交易方式累计回购公司

• 股份 12,349,989 股，占公司回购股份前的总股本比例为 1%，购买股份最高成交价为 6.72 元/股，最低成交 价为 6.30 元/股，成交总金额为人民币 81,204,021.23 元（含交易费用）。

• 2021 年 3 月 15 日，公司本次回购的 12,349,989 股公司股份已全部向 40 名股票激励对象授出。

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财 务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

• 适用 √ 不适用

• 2 、限售股份变动情况

• √ 适用 □ 不适用

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永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

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单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除限售股 数	本期增加限售股 数	期末限售股数	限售原因	解除限售日期
卢震宇	8,424,097	0	1,100,000	9,524,097	高管锁定股/股权 激励限售股	按照高管限售股 份管理及股权激 励的相关规定
张炜	78,128,925	0	0	78,128,925	高管锁定股	按照高管限售股 份管理的相关规 定
卢彩芬	168,480,000	168,480,000	0	0	高管锁定股	2021年2月8日
冀雄	0	0	1,100,000	1,100,000	股权激励限售股	按照股权激励的 相关规定
张航媛	6,750,000	0	0	6,750,000	高管锁定股	按照高管限售股 份管理的相关规 定
张贤康	0	0	800,000	800,000	股权激励限售股	按照股权激励的 相关规定
杨永安	0	0	800,000	800,000	股权激励限售股	按照股权激励的 相关规定
陈志国	0	0	800,000	800,000	股权激励限售股	按照股权激励的 相关规定
黄剑	0	0	800,000	800,000	股权激励限售股	按照股权激励的 相关规定
翁业龙	0	0	260,000	260,000	股权激励限售股	按照股权激励的 相关规定
33名非高管2021 年限制性股票激 励计划对象	0	0	6,689,989	6,689,989	股权激励限售股	按照股权激励的 相关规定
合计	261,783,022	168,480,000	12,349,989	105,653,011	--	--

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数	27,008	报告期末表决权恢复的优先股 股东总数（如有）（参见注8）	0

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持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	报告期末 持有的普 通股数量	报告期内 增减变动 情况	持有有限 售条件的 普通股数 量	持有无限 售条件的 普通股数 量	质押、标记或冻结情况
							股份状态	数量
公元塑业集团有 限公司	境内非国有法人	37.66%	465,296,3 70			465,296,37 0	质押	6,000,000
卢彩芬	境内自然人	13.64%	168,480,0 00			168,480,00 0
张炜	境内自然人	8.43%	104,171,9 00		78,128,92 5	26,042,975
香港中央结算有 限公司	境外法人	3.57%	44,125,66 5	20,760,748		44,125,665
珠海阿巴马资产 管理有限公司－ 阿巴马元享红利 23号私募证券投 资基金	其他	1.99%	24,530,00 0	8,500,000		24,530,000
平安基金－中国 平安人寿保险股 份有限公司－分 红－个险分红－ 平安人寿－平安 基金权益委托投 资2号单一资产 管理计划	其他	1.14%	14,045,52 5	14,045,525		14,045,525
卢震宇	境内自然人	1.00%	12,332,13 0	1,100,000	9,524,097	2,808,033
兴业全球基金－ 宁波银行－兴全 特定策略29号	其他	0.84%	10,408,30 0	10,408,300		10,408,300
张航媛	境内自然人	0.73%	9,000,000		6,750,000	2,250,000
广州市京海龙实 业有限公司	境内非国有法人	0.73%	9,000,000			9,000,000
战略投资者或一般法人因配售新股 成为前10名普通股股东的情况（如 有）（参见注3）		无
上述股东关联关系或一致行动的说 明		公司实际控制人为张建均、卢彩芬夫妇，公元塑业集团有限公司为公司控股股东（张 建均持有公元集团75%股权，卢彩芬持有公元集团25%股权），卢彩芬作为自然人，又

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	为公司第二大股东。公司第三大股东张炜为张建均之弟，卢震宇为卢彩芬之弟，张航媛 为张建均、卢彩芬之女，张翌晨为张建均、卢彩芬之子，张建均、张翌晨于2020 年12 月29 日与珠海阿巴马资产管理有限公司-阿巴马元享红利23 号私募证券投资基金签 订了一致行动协议。除上述关系外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知 其他股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》中的一致行动人。	为公司第二大股东。公司第三大股东张炜为张建均之弟，卢震宇为卢彩芬之弟，张航媛 为张建均、卢彩芬之女，张翌晨为张建均、卢彩芬之子，张建均、张翌晨于2020 年12 月29 日与珠海阿巴马资产管理有限公司-阿巴马元享红利23 号私募证券投资基金签 订了一致行动协议。除上述关系外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知 其他股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》中的一致行动人。	为公司第二大股东。公司第三大股东张炜为张建均之弟，卢震宇为卢彩芬之弟，张航媛 为张建均、卢彩芬之女，张翌晨为张建均、卢彩芬之子，张建均、张翌晨于2020 年12 月29 日与珠海阿巴马资产管理有限公司-阿巴马元享红利23 号私募证券投资基金签 订了一致行动协议。除上述关系外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知 其他股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》中的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放 弃表决权情况的说明	珠海阿巴马资产管理有限公司－阿巴马元享红利23 号私募证券投资基金于2020 年12 月29 日与张建均签订了《表决权委托协议》，阿巴马元享红利23 号私募证券 投资基金将其所持有公司的全部股权的表决权委托于张建均。
前10名股东中存在回购专户的特别 说明（如有）（参见注11）	无
前10名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称	报告期末持有无限售条件普通股股份数量	股份种类
		股份种类	数量
公元塑业集团有限公司	465,296,370	人民币普通股	465,296,370
卢彩芬	168,480,000	人民币普通股	168,480,000
香港中央结算有限公司	44,125,665	人民币普通股	44,125,665
张炜	26,042,975	人民币普通股	26,042,975
珠海阿巴马资产管理有限公司－阿 巴马元享红利23号私募证券投资基 金	24,530,000	人民币普通股	24,530,000
平安基金－中国平安人寿保险股份 有限公司－分红－个险分红－平安 人寿－平安基金权益委托投资2号 单一资产管理计划	14,045,525	人民币普通股	14,045,525
兴业全球基金－宁波银行－兴全特 定策略29号	10,408,300	人民币普通股	10,408,300
广州市京海龙实业有限公司	9,000,000	人民币普通股	9,000,000
庄清雅	7,000,000	人民币普通股	7,000,000
卢彩玲	5,379,400	人民币普通股	5,379,400
前10名无限售条件普通股股东之 间，以及前10名无限售条件普通股 股东和前10名普通股股东之间关联 关系或一致行动的说明	公司实际控制人为张建均、卢彩芬夫妇。公元塑业集团有限公司为公司控股股东（张 建均持有公元集团75%股权，卢彩芬持有公元集团25%股权），张炜为张建均之弟，卢 彩玲为卢彩芬之妹，张建均、张翌晨于2020 年12 月29 日与珠海阿巴马资产管理有 限公司-阿巴马元享红利23 号私募证券投资基金签订了一致行动协议。除上述关系外， 公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司收 购管理办法》中的一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业 务股东情况说明（如有）（参见注4）	无

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

45

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□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

姓名	职务	任职状态	期初持股 数（股）	本期增持 股份数量 （股）	本期减持 股份数量 （股）	期末持股 数（股）	期初被授予 的限制性股 票数量（股）	本期被授予 的限制性股 票数量（股）	期末被授予的限 制性股票数量 （股）
卢震宇	董事长	现任	11,232,130	1,100,000		12,332,130		1,100,000
张炜	副董事长、 常务副总 经理	现任	104,171,90 0			104,171,90 0
张航媛	董事、副总 经理	现任	9,000,000			9,000,000
冀雄	董事、总经 理	现任	0	1,100,000		1,100,000		1,100,000
陈志国	董事、董事 会秘书	现任	0	800,000		800,000		800,000
翁业龙	董事	现任	0	260,000		260,000		260,000
毛美英	独立董事	现任	0
王旭	独立董事	现任	0
肖燕	独立董事	现任	0
李宏辉	监事会主 席	现任	0
陶金莎	监事	现任	0
杨春峰	监事	现任	0
杨永安	副总经理 兼财务总 监	现任	0	800,000		800,000		800,000
张贤康	副总经理	现任	0	800,000		800,000		800,000
黄剑	副总经理	现任	0	800,000		800,000		800,000
合计	--	--	124,404,03 0	5,660,000	0	130,064,03 0	0	5,660,000	0

46

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五、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

47

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第八节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

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第九节债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

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永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

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第十节财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1 、合并资产负债表

编制单位：永高股份有限公司

2021 年 06 月 30 日

单位：元

项目	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	1,469,475,597.48	1,724,436,869.01
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	26,000,000.00	330,000,000.00
衍生金融资产	1,985,812.20	263,435.75
应收票据	411,587,267.38	570,026,644.51
应收账款	1,140,382,760.88	816,247,578.21
应收款项融资	12,357,470.61	16,474,660.96
预付款项	340,021,231.33	224,822,781.60
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	100,185,613.65	82,656,579.84
其中：应收利息
应收股利

50

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

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买入返售金融资产
存货	1,715,561,421.22	1,176,973,176.48
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	69,563,502.40	21,924,806.30
流动资产合计	5,287,120,677.15	4,963,826,532.66
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	9,505,065.71	12,786,547.24
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	1,899,038,208.63	1,721,254,992.17
在建工程	344,220,261.42	322,651,146.41
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	36,806,266.36
无形资产	412,132,246.36	406,547,569.74
开发支出
商誉	46,669,275.37	46,669,275.37
长期待摊费用	10,309,218.60	7,181,514.66
递延所得税资产	67,774,622.86	69,373,148.03
其他非流动资产	71,715,818.31
非流动资产合计	2,898,170,983.62	2,586,464,193.62
资产总计	8,185,291,660.77	7,550,290,726.28
流动负债：
短期借款	120,961,490.74	78,459,721.04
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债

51

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

==> picture [25 x 18] intentionally omitted <==

衍生金融负债
应付票据	1,496,004,962.08	1,187,070,806.60
应付账款	648,543,171.54	511,792,431.07
预收款项
合同负债	322,840,872.17	253,313,165.06
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	125,265,604.44	165,617,717.91
应交税费	44,520,765.34	144,055,676.72
其他应付款	443,190,684.80	310,541,643.11
其中：应付利息
应付股利	58,162,046.25
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	34,563,428.44	27,194,516.69
流动负债合计	3,235,890,979.55	2,678,045,678.20
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	37,073,604.99
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	144,375,656.10	150,054,794.42
递延所得税负债	34,053,723.65	21,710,934.52
其他非流动负债
非流动负债合计	215,502,984.74	171,765,728.94

52

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

==> picture [25 x 18] intentionally omitted <==

负债合计	3,451,393,964.29	2,849,811,407.14
所有者权益：
股本	1,235,383,866.00	1,235,383,866.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,195,434,582.64	1,226,750,808.44
减：库存股	37,852,716.29
其他综合收益	6,899,173.83	2,289,871.28
专项储备
盈余公积	334,579,525.23	334,579,525.23
一般风险准备
未分配利润	1,999,453,265.07	1,901,475,248.19
归属于母公司所有者权益合计	4,733,897,696.48	4,700,479,319.14
少数股东权益
所有者权益合计	4,733,897,696.48	4,700,479,319.14
负债和所有者权益总计	8,185,291,660.77	7,550,290,726.28

法定代表人：卢震宇 主管会计工作负责人：杨永安

会计机构负责人：吴金国

2 、母公司资产负债表

单位：元

项目	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	869,208,171.49	973,404,604.87
交易性金融资产	26,000,000.00	330,000,000.00
衍生金融资产
应收票据	384,049,642.71	547,492,114.26
应收账款	947,343,280.75	727,860,138.94
应收款项融资	8,233,970.61	10,238,036.79
预付款项	276,745,396.30	97,823,042.68
其他应收款	112,432,047.01	89,197,124.02
其中：应收利息
应收股利

53

==> picture [25 x 18] intentionally omitted <==

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

存货	750,545,102.03	469,217,430.90
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	25,097,057.63
流动资产合计	3,399,654,668.53	3,245,232,492.46
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款	4,301,066.80
长期股权投资	1,939,922,039.68	1,864,661,581.21
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	937,062,028.79	826,695,181.41
在建工程	45,538,860.37	98,002,531.04
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	167,178,803.09	169,703,441.47
开发支出
商誉
长期待摊费用	3,416,142.16	144,211.98
递延所得税资产	37,269,805.00	37,072,244.60
其他非流动资产	71,715,818.31
非流动资产合计	3,206,404,564.20	2,996,279,191.71
资产总计	6,606,059,232.73	6,241,511,684.17
流动负债：
短期借款	120,961,490.74	78,459,721.04
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	1,117,641,645.00	865,964,350.00
应付账款	317,158,725.32	332,480,326.23
预收款项

54

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

==> picture [25 x 18] intentionally omitted <==

合同负债	179,453,993.45	112,001,320.92
应付职工薪酬	61,162,328.17	83,391,140.55
应交税费	34,490,110.76	110,894,644.94
其他应付款	245,377,111.01	110,080,392.22
其中：应付利息
应付股利	58,162,046.25
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	17,601,877.57	10,231,971.71
流动负债合计	2,093,847,282.02	1,703,503,867.61
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	13,868,363.82	16,516,687.82
递延所得税负债	31,100,187.14	19,169,328.59
其他非流动负债
非流动负债合计	44,968,550.96	35,686,016.41
负债合计	2,138,815,832.98	1,739,189,884.02
所有者权益：
股本	1,235,383,866.00	1,235,383,866.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	830,524,044.91	861,840,270.71
减：库存股	37,852,716.29
其他综合收益	7,355,000.00	2,780,109.28
专项储备
盈余公积	319,719,938.83	319,719,938.83

55

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

==> picture [25 x 18] intentionally omitted <==

未分配利润	2,112,113,266.30	2,082,597,615.33
所有者权益合计	4,467,243,399.75	4,502,321,800.15
负债和所有者权益总计	6,606,059,232.73	6,241,511,684.17

3 、合并利润表

单位：元

项目	2021年半年度	2020年半年度
一、营业总收入	3,948,366,984.18	2,800,588,276.50
其中：营业收入	3,948,366,984.18	2,800,588,276.50
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	3,666,230,953.48	2,526,412,038.77
其中：营业成本	3,172,400,592.68	2,137,210,622.83
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	20,603,598.74	21,712,242.01
销售费用	150,446,708.04	123,235,258.35
管理费用	203,293,733.53	145,674,167.23
研发费用	134,239,858.29	97,598,749.03
财务费用	-14,753,537.80	980,999.32
其中：利息费用	469,579.57	10,519,337.63
利息收入	19,480,635.61	10,744,831.85
加：其他收益	17,124,173.02	20,910,209.40
投资收益（损失以“－”号填 列）	-4,402,994.80	-3,005,271.13
其中：对联营企业和合营企业 的投资收益	-3,281,481.53	-203,600.12
以摊余成本计量的金融	-4,095,979.85	-2,822,585.78

56

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

==> picture [25 x 18] intentionally omitted <==

资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－” 号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）	1,722,376.45	-196,433.21
信用减值损失（损失以“-”号填 列）	-19,148,889.55	22,877,365.61
资产减值损失（损失以“-”号填 列）		-1,291,721.62
资产处置收益（损失以“-”号填 列）	5,876,970.90	-407,557.50
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	283,307,666.72	313,062,829.28
加：营业外收入	516,680.13	2,487,926.97
减：营业外支出	1,064,496.57	1,778,041.94
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	282,759,850.28	313,772,714.31
减：所得税费用	30,358,852.78	37,297,636.20
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	252,400,997.50	276,475,078.11
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列）	252,400,997.50	276,475,078.11
2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	252,400,997.50	276,469,877.42
2.少数股东损益		5,200.69
六、其他综合收益的税后净额	4,609,302.55	30,544,004.16
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额	4,609,302.55	30,544,004.16
（一）不能重分类进损益的其他综 合收益
1.重新计量设定受益计划变 动额
2.权益法下不能转损益的其 他综合收益
3.其他权益工具投资公允价 值变动

57

==> picture [25 x 18] intentionally omitted <==

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

4.企业自身信用风险公允价 值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合 收益	4,609,302.55	30,544,004.16
1.权益法下可转损益的其他 综合收益
2.其他债权投资公允价值变 动
3.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准 备
5.现金流量套期储备	4,574,890.72	30,690,185.00
6.外币财务报表折算差额	34,411.83	-146,180.84
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	257,010,300.05	307,019,082.27
归属于母公司所有者的综合收益 总额	257,010,300.05	307,013,881.58
归属于少数股东的综合收益总额		5,200.69
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.20	0.25
（二）稀释每股收益	0.20	0.24

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利 润为：0.00 元。

法定代表人：卢震宇

主管会计工作负责人：杨永安

会计机构负责人：吴金国

4 、母公司利润表

单位：元

项目	2021年半年度	2020年半年度
一、营业收入	2,165,542,911.07	1,548,556,911.40
减：营业成本	1,722,955,635.33	1,189,930,691.23

58

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

==> picture [25 x 18] intentionally omitted <==

税金及附加	11,057,640.01	12,157,785.60
销售费用	66,633,459.36	62,419,923.85
管理费用	97,054,413.52	66,137,443.01
研发费用	73,113,418.12	54,217,887.49
财务费用	-11,999,860.75	1,491,012.28
其中：利息费用	334,033.47	9,904,229.86
利息收入	14,611,615.42	8,346,095.53
加：其他收益	6,993,005.84	8,804,762.54
投资收益（损失以“－”号填 列）	-3,056,879.37	-1,366,297.59
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益	-3,281,481.53	-203,600.12
以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“-”号填 列）	-1,358,078.97	-1,148,093.07
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	-5,245,244.61	28,195,135.59
资产减值损失（损失以“-”号 填列）
资产处置收益（损失以“-”号 填列）	191,456.84
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	205,610,544.18	197,835,768.48
加：营业外收入	18,885.01	26,531.92
减：营业外支出	402,066.06	1,349,085.05
三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列）	205,227,363.13	196,513,215.35
减：所得税费用	21,288,731.54	23,498,515.82
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	183,938,631.59	173,014,699.53
（一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列）	183,938,631.59	173,014,699.53
（二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列）

59

==> picture [25 x 18] intentionally omitted <==

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

五、其他综合收益的税后净额	4,574,890.72	30,690,185.00
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划 变动额
2.权益法下不能转损益的 其他综合收益
3.其他权益工具投资公允 价值变动
4.企业自身信用风险公允 价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益	4,574,890.72	30,690,185.00
1.权益法下可转损益的其 他综合收益
2.其他债权投资公允价值 变动
3.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值 准备
5.现金流量套期储备	4,574,890.72	30,690,185.00
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额	188,513,522.31	203,704,884.53
七、每股收益：
（一）基本每股收益	0.15	0.14
（二）稀释每股收益	0.15	0.14

5 、合并现金流量表

单位：元	单位：元	单位：元
项目	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	4,240,886,081.64	3,269,005,467.23
客户存款和同业存放款项净增加

60

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

==> picture [25 x 18] intentionally omitted <==

额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加 额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	29,531,215.76	19,655,574.55
收到其他与经营活动有关的现金	157,229,183.34	171,574,411.25
经营活动现金流入小计	4,427,646,480.74	3,460,235,453.03
购买商品、接受劳务支付的现金	3,721,907,640.54	2,271,532,942.32
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加 额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现 金	442,956,875.77	320,829,417.08
支付的各项税费	197,376,812.94	135,833,864.34
支付其他与经营活动有关的现金	322,692,600.66	300,479,895.85
经营活动现金流出小计	4,684,933,929.91	3,028,676,119.59
经营活动产生的现金流量净额	-257,287,449.17	431,559,333.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	396,351,074.41
取得投资收益收到的现金	1,225,530.10	35,519.17
处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额	6,426,310.82	788,222.45
处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额

61

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

==> picture [25 x 18] intentionally omitted <==

收到其他与投资活动有关的现金	355,344,627.75
投资活动现金流入小计	759,347,543.08	823,741.62
购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金	293,654,162.06	150,179,127.47
投资支付的现金	91,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	240,827,940.14	30,012,227.47
投资活动现金流出小计	625,482,102.20	180,191,354.94
投资活动产生的现金流量净额	133,865,440.88	-179,367,613.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		694,858,490.57
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金	263,582,734.84	19,377,305.20
收到其他与筹资活动有关的现金	39,396,464.91
筹资活动现金流入小计	302,979,199.75	714,235,795.77
偿还债务支付的现金	221,753,509.93	86,039,218.21
分配股利、利润或偿付利息支付 的现金	96,525,934.78	158,560,617.43
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	81,482,910.96	2,028,490.57
筹资活动现金流出小计	399,762,355.67	246,628,326.21
筹资活动产生的现金流量净额	-96,783,155.92	467,607,469.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	-1,806,360.73	79,332.83
五、现金及现金等价物净增加额	-222,011,524.94	719,878,522.51
加：期初现金及现金等价物余额	1,208,602,305.97	716,874,873.76
六、期末现金及现金等价物余额	986,590,781.03	1,436,753,396.27

6 、母公司现金流量表

单位：元	单位：元	单位：元
项目	2021年半年度	2020年半年度

62

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

==> picture [25 x 18] intentionally omitted <==

一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	2,393,017,078.00	1,888,822,915.78
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	71,525,662.71	40,290,310.56
经营活动现金流入小计	2,464,542,740.71	1,929,113,226.34
购买商品、接受劳务支付的现金	2,151,810,726.12	1,233,470,915.99
支付给职工以及为职工支付的现 金	224,472,759.62	168,712,078.80
支付的各项税费	122,878,449.20	85,636,142.73
支付其他与经营活动有关的现金	115,673,324.87	143,018,415.64
经营活动现金流出小计	2,614,835,259.81	1,630,837,553.16
经营活动产生的现金流量净额	-150,292,519.10	298,275,673.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	396,351,074.41
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额	403,930.00	123,600.00
处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	232,153,625.00	128,266,762.94
投资活动现金流入小计	628,908,629.41	128,390,362.94
购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金	102,715,288.88	53,515,258.87
投资支付的现金	166,065,440.00	324,015,964.00
取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	269,629,423.88	63,312,227.47
投资活动现金流出小计	538,410,152.76	440,843,450.34
投资活动产生的现金流量净额	90,498,476.65	-312,453,087.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		694,858,490.57
取得借款收到的现金	263,582,734.84	19,377,305.20
收到其他与筹资活动有关的现金	39,396,464.91	21,000,000.00
筹资活动现金流入小计	302,979,199.75	735,235,795.77
偿还债务支付的现金	221,753,509.93	50,789,093.21

63

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

==> picture [25 x 18] intentionally omitted <==

分配股利、利润或偿付利息支付 的现金	96,525,934.78	158,106,657.77
支付其他与筹资活动有关的现金	81,210,181.36	21,028,490.57
筹资活动现金流出小计	399,489,626.07	229,924,241.55
筹资活动产生的现金流量净额	-96,510,426.32	505,311,554.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	63,844.50	278,365.79
五、现金及现金等价物净增加额	-156,240,624.27	491,412,505.79
加：期初现金及现金等价物余额	707,313,743.72	315,348,149.81
六、期末现金及现金等价物余额	551,073,119.45	806,760,655.60

7 、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目		2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度
		归属于母公司所有者权益												少数 股东 权益	所有者 权益合 计
	股本	其他权益工具			资本 公积	减：库 存股	其他 综合 收益	专项 储备	盈余 公积	一般 风险 准备	未分 配利 润	其他	小计
		优先 股	永续 债	其他
一、上年期末余额	1,235,3 83,866. 00				1,226, 750,80 8.44		2,289, 871.28		334,57 9,525. 23		1,901, 475,24 8.19		4,700, 479,31 9.14		4,700,4 79,319. 14
加：会计政策变 更
前期差错 更正
同一控制 下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,235,3 83,866. 00				1,226, 750,80 8.44		2,289, 871.28		334,57 9,525. 23		1,901, 475,24 8.19		4,700, 479,31 9.14		4,700,4 79,319. 14
三、本期增减变动金 额（减少以“－”号填 列）					-31,31 6,225. 80	37,852 ,716.2 9	4,609, 302.55				97,978 ,016.8 8		33,418 ,377.3 4		33,418, 377.34
（一）综合收益总额							4,609, 302.55				252,40 0,997.		257,01 0,300.		257,01 0,300.0

64

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

==> picture [25 x 18] intentionally omitted <==

											50		05		5
（二）所有者投入和 减少资本					-31,31 6,225. 80	37,852 ,716.2 9							-69,16 8,942. 09		-69,168 ,942.09
1．所有者投入的普 通股
2．其他权益工具持 有者投入资本
3．股份支付计入所 有者权益的金额					-31,31 6,225. 80	37,852 ,716.2 9							-69,16 8,942. 09		-69,168 ,942.09
4．其他
（三）利润分配											-154,4 22,980 .62		-154,4 22,980 .62		-154,42 2,980.6 2
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准 备
3．对所有者（或股 东）的分配											-154,4 22,980 .62		-154,4 22,980 .62		-154,42 2,980.6 2
4．其他
（四）所有者权益内 部结转
1．资本公积转增资 本（或股本）
2．盈余公积转增资 本（或股本）
3．盈余公积弥补亏 损
4．设定受益计划变 动额结转留存收益
5．其他综合收益结 转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用

65

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

==> picture [25 x 18] intentionally omitted <==

（六）其他
四、本期期末余额	1,235,3 83,866. 00				1,195, 434,58 2.64	37,852 ,716.2 9	6,899, 173.83		334,57 9,525. 23		1,999, 453,26 5.07		4,733, 897,69 6.48		4,733,8 97,696. 48

上期金额

单位：元

		单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元
项目 一、上年期末余额 加：会计政策变 更 前期差错 更正 同一控制 下企业合并 其他 二、本年期初余额 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号填 列） （一）综合收益总额 （二）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入的普 通股 2．其他权益工具持 有者投入资本		2020年半年度
		归属于母公司所有者权益												少数 股东 权益	所有者 权益合 计
	股本	其他权益工具			资本 公积	减：库 存股	其他 综合 收益	专项 储备	盈余 公积	一般 风险 准备	未分 配利 润	其他	小计
		优先 股	永续 债	其他
	1,123,2 00,000. 00				637,72 3,993. 20		96,843 .15		281,45 9,374. 76		1,339, 990,73 4.28		3,382, 470,94 5.39		3,382,47 0,945.39
	1,123,2 00,000. 00				637,72 3,993. 20		96,843 .15		281,45 9,374. 76		1,339, 990,73 4.28		3,382, 470,94 5.39		3,382,47 0,945.39
	112,183 ,866.00				589,02 6,815. 24		2,193, 028.13		53,120 ,150.4 7		561,48 4,513. 91		1,318, 008,37 3.75		1,318,00 8,373.75
							2,193, 028.13				769,60 6,258. 94	-759,9 92.18	771,03 9,294. 89		771,039, 294.89
	112,183 ,866.00				589,02 6,815. 24								701,21 0,681. 24		701,210, 681.24
	112,183 ,866.00				589,78 6,807. 42								701,97 0,673. 42		701,970, 673.42

66

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

==> picture [25 x 18] intentionally omitted <==

3．股份支付计入所 有者权益的金额
4．其他					-759,9 92.18								-759,9 92.18		-759,992 .18
（三）利润分配									53,120 ,150.4 7		-208,1 21,745 .03		-155,0 01,594 .56		-155,001 ,594.56
1．提取盈余公积									53,120 ,150.4 7		-53,12 0,150. 47				0.00
2．提取一般风险准 备
3．对所有者（或股 东）的分配											-155,0 01,594 .56		-155,0 01,594 .56		-155,001 ,594.56
4．其他
（四）所有者权益内 部结转
1．资本公积转增资 本（或股本）
2．盈余公积转增资 本（或股本）
3．盈余公积弥补亏 损
4．设定受益计划变 动额结转留存收益
5．其他综合收益结 转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他												759,99 2.18	759,99 2.18		759,992. 18
四、本期期末余额	1,235,3 83,866. 00				1,226, 750,80 8.44		2,289, 871.28		334,57 9,525. 23		1,901, 475,24 8.19	0.00	4,700, 479,31 9.14		4,700,47 9,319.14

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永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

==> picture [25 x 18] intentionally omitted <==

8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目		2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度
	股本	其他权益工具			资本公 积	减：库存 股	其他综 合收益	专项储 备	盈余公 积	未分配 利润	其他	所有者权 益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余 额	1,235,3 83,866. 00				861,840, 270.71		2,780,10 9.28		319,719, 938.83	2,082,5 97,615. 33		4,502,321, 800.15
加：会计政 策变更
前期 差错更正
其他
二、本年期初余 额	1,235,3 83,866. 00				861,840, 270.71		2,780,10 9.28		319,719, 938.83	2,082,5 97,615. 33		4,502,321, 800.15
三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列）					-31,316, 225.80	37,852,7 16.29	4,574,89 0.72			29,515, 650.97		-35,078,40 0.40
（一）综合收益 总额							4,574,89 0.72			183,93 8,631.5 9		188,513,5 22.31
（二）所有者投 入和减少资本					-31,316, 225.80	37,852,7 16.29						-69,168,94 2.09
1．所有者投入 的普通股
2．其他权益工 具持有者投入 资本
3．股份支付计 入所有者权益 的金额					-31,316, 225.80	37,852,7 16.29						-69,168,94 2.09
4．其他
（三）利润分配										-154,42 2,980.6 2		-154,422,9 80.62
1．提取盈余公

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永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

==> picture [25 x 18] intentionally omitted <==

积
2．对所有者（或 股东）的分配										-154,42 2,980.6 2		-154,422,9 80.62
3．其他
（四）所有者权 益内部结转
1．资本公积转 增资本（或股 本）
2．盈余公积转 增资本（或股 本）
3．盈余公积弥 补亏损
4．设定受益计 划变动额结转 留存收益
5．其他综合收 益结转留存收 益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余 额	1,235,3 83,866. 00				830,524, 044.91	37,852,7 16.29	7,355,00 0.00		319,719, 938.83	2,112,1 13,266. 30		4,467,243, 399.75

上期金额

单位：元

项目		2020年半年度	2020年半年度	2020年半年度	2020年半年度	2020年半年度	2020年半年度	2020年半年度	2020年半年度	2020年半年度	2020年半年度	2020年半年度
	股本	其他权益工具			资本公 积	减：库存 股	其他综 合收益	专项储备	盈余公 积	未分配利 润	其他	所有者权 益合计
		优先 股	永续 债	其他
一、上年期末余 额	1,123, 200,00 0.00				272,053 ,463.29				266,599 ,788.36	1,759,517 ,855.63		3,421,371,1 07.28

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永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

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加：会计政 策变更
前期 差错更正
其他
二、本年期初余 额	1,123, 200,00 0.00				272,053 ,463.29				266,599 ,788.36	1,759,517 ,855.63		3,421,371,1 07.28
三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列）	112,18 3,866. 00				589,786 ,807.42		2,780,1 09.28		53,120, 150.47	323,079,7 59.70		1,080,950,6 92.87
（一）综合收益 总额							2,780,1 09.28			531,201,5 04.73		533,981,61 4.01
（二）所有者投 入和减少资本	112,18 3,866. 00				589,786 ,807.42							701,970,67 3.42
1．所有者投入 的普通股	112,18 3,866. 00				589,786 ,807.42							701,970,67 3.42
2．其他权益工 具持有者投入 资本
3．股份支付计 入所有者权益 的金额
4．其他
（三）利润分配									53,120, 150.47	-208,121, 745.03		-155,001,59 4.56
1．提取盈余公 积									53,120, 150.47	-53,120,1 50.47
2．对所有者（或 股东）的分配										-155,001, 594.56		-155,001,59 4.56
3．其他
（四）所有者权 益内部结转
1．资本公积转 增资本（或股 本）
2．盈余公积转

70

==> picture [25 x 18] intentionally omitted <==

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

增资本（或股 本）
3．盈余公积弥 补亏损
4．设定受益计 划变动额结转 留存收益
5．其他综合收 益结转留存收 益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余 额	1,235, 383,86 6.00				861,840 ,270.71		2,780,1 09.28		319,719 ,938.83	2,082,597 ,615.33		4,502,321,8 00.15

三、公司基本情况

永高股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省工商行政管理局批准，由张建均、卢彩芬等 发起设立，于1993年3月19日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省台州市。公司现持有统 一社会信用代码为91330000610003372E的营业执照，注册资本1,235,383,866元，股份总数1,235,383,866股 （每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股261,783,022股；无限售条件的流通股份A股973,600,844 股。公司股票已于2011年12月8日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司属塑料建材行业。经营范围：生产销售日用塑胶制品、塑料管、塑料管子接头、塑料异型材、 塑料板材、塑料棒材、塑胶阀门、塑料窨井盖、保温容器、橡胶密封垫圈、模具、水暖管道零件、金属紧 固件、逆变器，铜制品，铁法兰、PPR剪刀、PPR熔接器的销售；各种管道施工设计、安装，货物与技术 进出口，实业投资。主要产品或提供的劳务：塑料建材。

本财务报表业经公司2021年8月23日第五届第十四次董事会批准对外报出。

本公司将上海公元建材发展有限公司(以下简称上海公元公司)、广东永高塑业发展有限公司(以下简称 广东永高公司)、深圳市永高塑业发展有限公司(以下简称深圳永高公司)、天津永高塑业发展有限公司(以下 简称天津永高公司)、重庆永高塑业发展有限公司(以下简称重庆永高公司)、安徽永高塑业发展有限公司(以

71

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

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下简称安徽永高公司)、公元(香港)投资有限公司(以下简称香港公元公司)、湖南公元建材有限公司(以下简 称湖南公元公司)、YongGao African PiPing Co.,Ltd(以下简称非洲永高公司)、台州公元工程服务有限公司(以 下简称公元工程公司)、PCK Steel Middle East FZE（以下简称PCK公司）等18家子公司纳入本期合并财务 报表范围，情况详见本财务报表附注六和七之说明。

四、财务报表的编制基础

1 、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2 、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确 认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1 、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果 和现金流量等有关信息。

2 、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3 、营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4 、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

72

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

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5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值 计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面 价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉； 如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认 资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6 、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财 务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7 、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的 期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8 、外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性 项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关 的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交 易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确 定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的

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即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

9 、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或 (2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融 负债。

1. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

2. (1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时， 按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直 接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初 始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计 准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

• (2) 金融资产的后续计量方法

• 1) 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金 融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

• 2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益， 其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合 收益中转出，计入当期损益。

• 3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得 或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转 出，计入留存收益。

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• 4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资 产属于套期关系的一部分。

• (3) 金融负债的后续计量方法

• 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该 处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自 身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认 时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

• 2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

• 按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

• 3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照金融工具的减值规定确定的损失 准备金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后 的余额。

4) 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生 的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

• (4) 金融资产和金融负债的终止确认

• 1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

• ①收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

• ②金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认

的规定。

• 2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

• 金融资产转移的确认依据和计量方法

• 公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保

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留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所 转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况 处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独 确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融 资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产 在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变 动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前 金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分 摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价， 与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以 公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

1. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金 融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃 市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输 入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数 据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测 等。

1. 金融工具减值

2. (1) 金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合 终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准

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备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公 司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即 全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用 调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内 预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超 过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的 预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显 著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准 备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量 损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违 约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始 确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组 合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值 损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列 示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认 其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

其他应收款——账龄组合	账龄组合	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的 预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信 息损失率，计算预期信用损失
其他应收款——应收出口退税款	款项性质
其他应收款——合并范围关联方	客户性质

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(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产

1) 具体组合及计量预期信用损失的方法

项 目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票	票据类型	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况 的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率， 计算预期信用损失
应收商业承兑汇票
应收账款——账龄组合	账龄组合	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的 预测，编制应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表， 计算预期信用损失
应收账款——合并范围关联方	客户性质	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况 的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率， 计算预期信用损失

2)应收账款、其他应收款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账 龄	应收账款 其他应收款预期信用损失率(%)
1年以内(含1年，下同)	5.00
1-2年	15.00
2-3年	40.00
3年以上	100.00

6. 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵 销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执 行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

10 、存货

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第13号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要 求

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供 劳务过程中耗用的材料和物料等。

1. 发出存货的计价方法

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发出存货采用月末一次加权平均法。

1. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提 存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和 相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资 产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值， 并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

1. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

1. 低值易耗品和包装物的摊销方法

2. (1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

• (2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

11 、合同成本

与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得

成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。

公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下 列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、

明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

1. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；

2. 该成本预期能够收回。

3. 公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入

4. 当期损益。

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如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对 价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因 素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高 于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过 假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

12 、长期股权投资

1. 共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致 同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制 或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份 额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额 之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。 属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的， 在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投 资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步 取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财 务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核 算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项 取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按 照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之

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前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日 所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以 发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的， 按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会 计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

1. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采 用权益法核算。

1. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

2. (1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单 位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、 共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

• (2) 合并财务报表

• 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股 权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始 持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股 权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

• 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次 处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在 丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

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13 、固定资产

（ 1 ）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形 资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（ 2 ）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20	5.00	4.75
机械设备	年限平均法	5-10	5.00	9.50-19.00
运输工具	年限平均法	5	5.00	19.00
电子设备及其他	年限平均法	3-5	5.00	19.00-31.67

14 、在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产

达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

1. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办

理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调 整原已计提的折旧。

15 、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

• (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3)

• 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月， 暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开 始。

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• (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包 括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的 资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

16 、无形资产

（ 1 ）计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权、企业管理软件、特许使用权等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统

3. 合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目	摊销年限(年)
土地使用权	50
企业管理软件	5
商标注册费	5
商标使用权	5
特许使用权	5

（ 2 ）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同 时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该 无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

17 、长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、在建工程等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其

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可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都 进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

18 、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生 额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将 尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

19 、合同负债

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

20 、职工薪酬

（ 1 ）短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产 成本。

（ 2 ）离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

• (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当

• 期损益或相关资产成本。

• (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

• 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出

• 估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义 务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

• 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字

• 或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资 产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

• 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息

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净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净 负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的 变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综 合收益确认的金额。

（ 3 ）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退 福利的重组相关的成本或费用时。

（ 4 ）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理； 除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生 的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职 工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

21 、预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时

义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确 认为预计负债。

1. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对 预计负债的账面价值进行复核。

22 、股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

1. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

2. (1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入

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相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务 的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础， 按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服 务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠 计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计 入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的 以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承 担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服 务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取 得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后 的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认 取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减 少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可 行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被 取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

23 、收入

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第13号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要 求

1. 收入确认原则

于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是 在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

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满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客 户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商 品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完 成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确 定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理 确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客 户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品 负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权； (3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风 险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其 他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2. 收入计量原则

(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务 而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含 可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独 售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

3. 收入确认的具体方法

公司PVC-U管材管件、PPR管材管件、PE管材管件、太阳能背包和组件等销售业务属于在某一时点履行 的履约义务，内销收入在公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户确认接受、已收取价款或取得收款 权利且相关的经济利益很可能流入时确认。外销收入在公司已根据合同约定将产品报关，取得报关单，已 收取货款或取得了收款权力且相关的经济利益很可能流入时确认。

24 、政府补助

1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收 到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照 公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

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1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文 件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本 条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。 与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发 生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

1. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部 分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补 助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关 成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接 计入当期损益或冲减相关成本。

4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与 公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

25 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定 可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的 适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日， 有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期 间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳 税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳 税所得额时，转回减记的金额。

• 4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得

• 税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

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26 、租赁

（ 1 ）经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生 的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除 金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

27 、其他重要的会计政策和会计估计

28 、重要会计政策和会计估计变更

（ 1 ）重要会计政策变更

√适用□不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
根据财政部2018年12月7日修订并发布的《企业会 计准则第21 号——租赁》（财会【2018】35 号），要 求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国 际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企 业，自2019年1月1日起施行，其他执行企业会计准 则的企业自2021年1月1日起施行。公司根据财政部 规定，自2021 年1 月1 日起执行新租赁准则。	该会计政策变更已经公司于2021年2 月4日召开第五届董事会第十一次会 议、第五届监事会第九次会议审议通 过。

（ 2 ）重要会计估计变更

□适用√不适用

（ 3 ） 2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

适用

是否需要调整年初资产负债表科目

√是□否

合并资产负债表

单位：元

项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数

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流动资产：
货币资金	1,724,436,869.01	1,724,436,869.01
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	330,000,000.00	330,000,000.00
衍生金融资产	263,435.75	263,435.75
应收票据	570,026,644.51	570,026,644.51
应收账款	816,247,578.21	816,247,578.21
应收款项融资	16,474,660.96	16,474,660.96
预付款项	224,822,781.60	223,223,693.99	-1,599,087.61
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	82,656,579.84	82,656,579.84
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	1,176,973,176.48	1,176,973,176.48
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动 资产
其他流动资产	21,924,806.30	21,924,806.30
流动资产合计	4,963,826,532.66	4,962,227,445.05	-1,599,087.61
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	12,786,547.24	12,786,547.24
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	1,721,254,992.17	1,721,254,992.17

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在建工程	322,651,146.41	322,651,146.41
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		35,852,220.62	35,852,220.62
无形资产	406,547,569.74	406,547,569.74
开发支出
商誉	46,669,275.37	46,669,275.37
长期待摊费用	7,181,514.66	7,181,514.66
递延所得税资产	69,373,148.03	69,373,148.03
其他非流动资产
非流动资产合计	2,586,464,193.62	2,622,316,414.24	35,852,220.62
资产总计	7,550,290,726.28	7,584,543,859.29	34,253,133.01
流动负债：
短期借款	78,459,721.04	78,459,721.04
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	1,187,070,806.60	1,187,070,806.60
应付账款	511,792,431.07	511,792,431.07
预收款项
合同负债	253,313,165.06	253,313,165.06
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	165,617,717.91	165,617,717.91
应交税费	144,055,676.72	144,055,676.72
其他应付款	310,541,643.11	310,541,643.11
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债

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一年内到期的非流动 负债
其他流动负债	27,194,516.69	27,194,516.69
流动负债合计	2,678,045,678.20	2,678,045,678.20
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		34,253,133.01	34,253,133.01
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	150,054,794.42	150,054,794.42
递延所得税负债	21,710,934.52	21,710,934.52
其他非流动负债
非流动负债合计	171,765,728.94	206,018,861.95	34,253,133.01
负债合计	2,849,811,407.14	2,884,064,540.15	34,253,133.01
所有者权益：
股本	1,235,383,866.00	1,235,383,866.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,226,750,808.44	1,226,750,808.44
减：库存股
其他综合收益	2,289,871.28	2,289,871.28
专项储备
盈余公积	334,579,525.23	334,579,525.23
一般风险准备
未分配利润	1,901,475,248.19	1,901,475,248.19
归属于母公司所有者权益 合计	4,700,479,319.14	4,700,479,319.14
少数股东权益
所有者权益合计	4,700,479,319.14	4,700,479,319.14

92

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负债和所有者权益总计 7,550,290,726.28 7,584,543,859.29 34,253,133.01

调整情况说明

母公司资产负债表

单位：元

项目	2020年12月31日	2021年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	973,404,604.87	973,404,604.87
交易性金融资产	330,000,000.00	330,000,000.00
衍生金融资产
应收票据	547,492,114.26	547,492,114.26
应收账款	727,860,138.94	727,860,138.94
应收款项融资	10,238,036.79	10,238,036.79
预付款项	97,823,042.68	97,823,042.68
其他应收款	89,197,124.02	89,197,124.02
其中：应收利息
应收股利
存货	469,217,430.90	469,217,430.90
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动 资产
其他流动资产
流动资产合计	3,245,232,492.46	3,245,232,492.46
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	1,864,661,581.21	1,864,661,581.21
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	826,695,181.41	826,695,181.41
在建工程	98,002,531.04	98,002,531.04

93

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生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	169,703,441.47	169,703,441.47
开发支出
商誉
长期待摊费用	144,211.98	144,211.98
递延所得税资产	37,072,244.60	37,072,244.60
其他非流动资产
非流动资产合计	2,996,279,191.71	2,996,279,191.71
资产总计	6,241,511,684.17	6,241,511,684.17
流动负债：
短期借款	78,459,721.04	78,459,721.04
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	865,964,350.00	865,964,350.00
应付账款	332,480,326.23	332,480,326.23
预收款项
合同负债	112,001,320.92	112,001,320.92
应付职工薪酬	83,391,140.55	83,391,140.55
应交税费	110,894,644.94	110,894,644.94
其他应付款	110,080,392.22	110,080,392.22
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动 负债
其他流动负债	10,231,971.71	10,231,971.71
流动负债合计	1,703,503,867.61	1,703,503,867.61
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债

94

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租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	16,516,687.82	16,516,687.82
递延所得税负债	19,169,328.59	19,169,328.59
其他非流动负债
非流动负债合计	35,686,016.41	35,686,016.41
负债合计	1,739,189,884.02	1,739,189,884.02
所有者权益：
股本	1,235,383,866.00	1,235,383,866.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	861,840,270.71	861,840,270.71
减：库存股
其他综合收益	2,780,109.28	2,780,109.28
专项储备
盈余公积	319,719,938.83	319,719,938.83
未分配利润	2,082,597,615.33	2,082,597,615.33
所有者权益合计	4,502,321,800.15	4,502,321,800.15
负债和所有者权益总计	6,241,511,684.17	6,241,511,684.17

调整情况说明

• （ 4 ） 2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

• □适用√不适用

• 9 、其他

六、税项

1 、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入	5、6、13

95

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	为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项 税额后，差额部分为应交增值税
城市维护建设税	实际缴纳的流转税税额	5、7
企业所得税	应纳税所得额	15、16.5、20、25、30
房产税	从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴	1.2、12
教育费附加	实际缴纳的流转税税额	3
地方教育附加	实际缴纳的流转税税额	2

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
本公司	15
上海公元公司	15
重庆永高公司	15
安徽永高公司	15
广东永高公司	15
天津永高公司	15
公元电器公司、黄岩精杰公司、上海贸易公司、上海管道公司	20
香港公元公司	16.5
非洲永高公司	30
除上述以外的其他纳税主体	25

2 、税收优惠

1.2018年11月30日，浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局向本公司颁发《高 新技术企业证书》(证书编号：GF201833003300)，证书有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税 法》关于高新技术企业的税收优惠税率条款，2018年至2020年本公司减按15%的优惠税率计缴企业所得税。

2.2020年11月18日，上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局和上海市地方税务局 向上海公元公司颁发《高新技术企业证书》(证书编号：GR202031004583),证书有效期为3年。根据《中华 人民共和国企业所得税法》关于高新技术企业的税收优惠税率条款，2020年至2022年上海公元公司减按15% 的优惠税率计缴企业所得税。

3.2019年11月21日，重庆市科学技术厅、重庆市财政厅、国家税务总局重庆市税务局向重庆永高公司 颁发《高新技术企业证书》(证书编号：GR201951101151)，证书有效期为3年。根据《中华人民共和国企 业所得税法》关于高新技术企业的税收优惠税率条款，2019年至2021年重庆永高公司减按15%的优惠税率

96

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

==> picture [25 x 18] intentionally omitted <==

计缴企业所得税。

4.2018年7月24日，安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局向安徽永高公司 颁发《高新技术企业证书》(证书编号：GR201834001134)，证书有效期为3年。根据《中华人民共和国企 业所得税法》关于高新技术企业的税收优惠税率条款，2018年至2020年安徽永高公司减按15%的优惠税率 计缴企业所得税。

5.2018年11月28日，广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局向广东永高公司 颁发《高新技术企业证书》(证书编号：GR201844004071)，证书有效期为3年。根据《中华人民共和国企 业所得税法》关于高新技术企业的税收优惠税率条款，2018年至2020年广东永高公司减按15%的优惠税率 计缴企业所得税。

6.2018年11月30日，天津市科学技术局、天津市财政局和国家税务总局天津市税务局向天津永高公司 颁发《高新技术企业证书》(证书编号：GR2018412000939)，证书有效期为3年。根据《中华人民共和国企 业所得税法》关于高新技术企业的税收优惠税率条款，2018年至2020年天津永高公司减按15%的优惠税率 计缴企业所得税。

1. 根据财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)， 自2019年1月1日至2021年12月31日，对年应纳税所得额低于100万元(含100万元)的小型微利企业，其所得 减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万 元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据财政部、税务总局《关于实施 小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财税〔2021〕12号)规定对小型微利企业年应纳税所得额 不超过100万元的部分，在《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕 13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。公元电器公司、黄岩精杰公司、上海贸易 公司、上海永高公司满足小微企业标准，按照小微企业标准纳税。

3 、其他

七、合并财务报表项目注释

1 、货币资金

单位：元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	1,679,547.78	2,600,527.15
银行存款	964,677,293.87	1,386,386,515.15

97

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其他货币资金	503,118,755.83	335,449,826.71
合计	1,469,475,597.48	1,724,436,869.01
其中：存放在境外的款项总额	2,718,672.09	2,045,485.87

其他说明

期末银行存款中包含履约保证金5,220,000.00元，超过3个月的定期存款225,662,036.64元，其他货 币资金中包含银行承兑汇票保证金230,926,243.65元，信用证保证金17,558,774.74元，保函保证金 2,587,761.42元，其他保证金额930,000.00元，累计合计金额482,884,816.45元，资金使用受限。

2 、交易性金融资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产	26,000,000.00	330,000,000.00
其中：
理财产品	26,000,000.00	210,000,000.00
结构性存款		120,000,000.00
其中：
合计	26,000,000.00	330,000,000.00

其他说明：

3 、衍生金融资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
外汇衍生工具	1,985,812.20	263,435.75
合计	1,985,812.20	263,435.75

其他说明：

4 、应收票据

（ 1 ）应收票据分类列示

单位：元

98

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项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	49,479,436.64	46,983,054.00
商业承兑票据	362,107,830.74	523,043,590.51
合计	411,587,267.38	570,026,644.51

单位：元

类别	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比 例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准 备的应收票据	446,799, 360.96	100.00%	35,212,0 93.58	7.88%	411,587,2 67.38	611,762,2 47.54	100.00%	41,735,603. 03	6.82%	570,026,6 44.51
其中：
银行承兑汇 票	49,479,4 36.64	11.07%			49,479,43 6.64	46,983,05 4.00	7.68%	0.00	0.00%	46,983,05 4.00
商业承兑汇 票	397,319, 924.32	88.93%	35,212,0 93.58	8.86%	362,107,8 30.74	564,779,1 93.54	92.32%	41,735,603. 03	7.39%	523,043,5 90.51
合计	446,799, 360.96	100.00%	35,212,0 93.58	7.88%	411,587,2 67.38	611,762,2 47.54	100.00%	41,735,603. 03	6.82%	570,026,6 44.51

按组合计提坏账准备：采用组合计提坏账准备的应收票据

单位：元

名称	期末余额	期末余额	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
银行承兑汇票组合	49,479,436.64
商业承兑汇票组合	397,319,924.32	35,212,093.58	8.86%
合计	446,799,360.96	35,212,093.58	--

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相 关信息：

□适用√不适用

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

99

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类别	期初余额	本期变动金额	本期变动金额	本期变动金额	本期变动金额	期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
商业承兑汇票	41,735,603.03	78,865.97	6,602,375.42			35,212,093.58
合计	41,735,603.03	78,865.97	6,602,375.42			35,212,093.58

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

单位：元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（ 3 ）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据		21,580,548.38
商业承兑票据		1,064,315.65
合计		22,644,864.03

（ 4 ）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位：元

项目	期末转应收账款金额
商业承兑票据	166,895,011.55
合计	166,895,011.55

其他说明

期末转应收账款的应收票据均为恒大集团及成员企业开具给我司到期未兑付的商业承兑汇票，包括： 深圳恒大材料设备有限公司、广州恒大材料设备有限公司、海南恒乾材料设备有限公司、广州恒隆设备材 料有限公司、广州恒乾材料设备有限公司、济南恒大绿洲置业有限公司、济南源浩置业有限公司。

5 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位：元

类别 期末余额 期初余额

100

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	账面余额	账面余额	坏账准备	坏账准备	账面价值	账面余额	账面余额	坏账准备	坏账准备	账面价值
	金额	比例	金额	计提比 例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准 备的应收账款	785,037. 37	0.06%	392,518. 69	50.00%	392,518.6 8	785,037.3 7	0.08%	392,518.6 9	50.00%	392,518.68
其中：
按组合计提坏账准 备的应收账款	1,331,91 7,925.77	99.94%	191,927, 683.57	14.41%	1,139,990 ,242.20	981,951,0 17.76	99.92%	166,095,9 58.23	16.91%	815,855,05 9.53
其中：
合计	1,332,70 2,963.14	100.00%	192,320, 202.26	14.43%	1,140,382 ,760.88	982,736,0 55.13	100.00%	166,488,4 76.92	16.94%	816,247,57 8.21

按单项计提坏账准备：期末单项计提坏账准备的应收账款

单位：元

名称	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
启迪环境科技发展股份 有限公司	785,037.37	392,518.69	50.00%	诉讼阶段
合计	785,037.37	392,518.69	--	--

按组合计提坏账准备：采用账龄组合计提坏账准备的应收账款

单位：元

名称	期末余额	期末余额	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1 年以内	943,683,463.45	47,184,173.18	5.00%
1-2 年	249,300,884.85	37,395,132.75	15.00%
2-3 年	52,641,999.70	21,056,799.87	40.00%
3 年以上	86,291,577.77	86,291,577.77	100.00%
合计	1,331,917,925.77	191,927,683.57	--

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相 关信息：

□适用√不适用

按账龄披露

101

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

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单位：元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	943,683,463.45
1至2年	249,776,609.13
2至3年	52,951,312.79
3年以上	86,291,577.77
合计	1,332,702,963.14

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第13号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露要 求

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额	本期变动金额	本期变动金额	本期变动金额	期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
单项计提坏账准 备	392,518.69					392,518.69
按组合计提坏账 准备	166,095,958.23	25,845,539.98	13,814.64			191,927,683.57
合计	166,488,476.92	25,845,539.98	13,814.64			192,320,202.26

应收账款核销说明：

（ 3 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的 比例	坏账准备期末余额
客户一	213,797,878.16	16.04%	15,816,781.35
客户二	173,783,445.85	13.04%	25,378,673.45
客户三	84,624,733.82	6.35%	6,891,142.87
客户四	50,491,417.20	3.79%	3,081,079.92
客户五	41,543,492.90	3.12%	2,077,174.65
合计	564,240,967.93	42.34%

102

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（ 4 ）因金融资产转移而终止确认的应收账款

单位：元

			单位：元
项 目	终止确认金额	与终止确认相关的利得或损失	金融资产转移方式 无追溯权保理
应收货款	113,451,158.82	-4,095,979.85
小 计	113,451,158.82	-4,095,979.85

（ 5 ）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

6 、应收款项融资

单位：元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	12,357,470.61	16,474,660.96
合计	12,357,470.61	16,474,660.96

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□适用√不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备 的相关信息：

□适用√不适用

7 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位：元

账龄	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	336,687,178.91	99.02%	220,246,869.80	98.68%
1至2年	785,029.94	0.23%	760,886.49	0.34%
2至3年	24,792.22	0.01%	44,121.24	0.02%
3年以上	2,524,230.26	0.74%	2,171,816.46	0.97%

103

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合计 340,021,231.33 -- 223,223,693.99 --

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单位：元

		单位：元
单位名称	期末数	未结算原因
上海市康桥镇人民政府	2,000,000.00	预付土地定金，政府拆迁工作尚未完成
小 计	2,000,000.00

（ 2 ）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称	账面余额（元）	占预付款项余额的比例(%)
供应商一	186,351,277.70	54.81%
供应商二	18,616,106.10	5.47%
供应商三	18,045,284.53	5.31%
供应商四	17,487,540.03	5.14%
供应商五	3,998,634.80	1.18%
合计	244,498,843.16	71.91%

其他说明：

8 、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额 82,656,579.84 82,656,579.84
其他应收款	100,185,613.65
合计	100,185,613.65

（ 1 ）其他应收款

1 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

		单位：元
款项性质	期末账面余额	期初账面余额 91,932,153.84 4,049,829.80 685,511.83 2,383,236.39 599,592.16 99,650,324.02
押金保证金	93,855,460.06
应收暂付款	17,698,931.25
应收出口退税款	714,354.77
备用金	2,639,542.47
其他	2,100,751.91
合计	117,009,040.46

104

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

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2 ）坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信 用损失	整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值)
2021年1月1日余额	4,101,817.64	563,244.23	12,328,682.31	16,993,744.18
2021年1月1日余额在 本期	——	——	——	——
--转入第二阶段	-31,500.00	31,500.00	0.00	0.00
--转入第三阶段	0.00	-108,962.69	108,962.69	0.00
--转回第二阶段	0.00	0.00	0.00	0.00
--转回第一阶段	0.00	0.00	0.00	0.00
本期计提	885,858.22	64,360.50	27,271.33	977,490.05
本期转回	21,161.59	397,907.21	728,738.62	1,147,807.42
本期转销	0.00	0.00	0.00	0.00
本期核销	0.00	0.00	0.00	0.00
其他变动	0.00	0.00	0.00	0.00
2021年6月30日余额	4,935,014.27	152,234.83	11,736,177.71	16,823,426.81

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用√不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	103,130,624.17
1至2年	1,223,568.77
2至3年	1,892,949.15
3年以上	10,761,898.37
合计	117,009,040.46

3 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末 余额合计数的比例	坏账准备期末余额

105

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

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旭辉集团股份有限 公司	押金保证金	50,000,000.00	1年以内	39.10%	2,500,000.00
安徽广德经济开发 区管理委员会	押金保证金	18,000,000.00	1年以内	14.08%	900,000.00
番禺珠江钢管有限 公司	应收暂付款	9,130,000.00	1年以内	7.14%	456,500.00
乐清市机关会计核 算中心基建户-市区 及柳白片污水二三 级管网工程	押金保证金	2,482,575.00	3年以上	1.94%	2,482,575.00
温州市瓯海区溫瑞 塘河保护管理委员 会	押金保证金	1,435,696.42	3年以上	1.12%	1,435,696.42
合计	--	81,048,271.42	--	63.38%	7,774,771.42

9 、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

否

（ 1 ）存货分类

单位：元

项目	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额	存货跌价准备或 合同履约成本减 值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备或 合同履约成本减 值准备	账面价值
原材料	780,262,324.67	2,000,019.31	778,262,305.36	554,069,749.13	2,000,019.31	552,069,729.82
在产品	104,412,383.81	936,744.10	103,475,639.71	71,029,550.80	936,744.10	70,092,806.70
库存商品	646,767,228.76	26,399,256.29	620,367,972.47	468,014,719.35	26,399,256.29	441,615,463.06
发出商品	202,186,441.84		202,186,441.84	105,472,874.20		105,472,874.20
在途物资	4,462,265.62		4,462,265.62	1,613,637.68		1,613,637.68
委托加工物资	6,806,796.22		6,806,796.22	6,108,665.02		6,108,665.02
合计	1,744,897,440.92	29,336,019.70	1,715,561,421.22	1,206,309,196.18	29,336,019.70	1,176,973,176.48

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第13 号——上市公司从事非金属建材相关业务》的披露 要求

106

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

==> picture [25 x 18] intentionally omitted <==

项 目	确定可变现净值的具体依据	本期转回存货跌价准备的原因	本期转销存货跌价准备 的原因
原材料	相关产成品估计售价减去至完工估计 将要发生的成本、估计的销售费用以及 相关税费后的金额确定可变现净值
库存商品	产成品估计售价减去估计的销售费用 以及相关税费后的金额确定可变现净 值

（ 2 ）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额	本期增加金额	本期减少金额	本期减少金额	期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	2,000,019.31					2,000,019.31
在产品	936,744.10					936,744.10
库存商品	26,399,256.29					26,399,256.29
合计	29,336,019.70					29,336,019.70

10 、其他流动资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
待抵扣税额	67,331,738.78	21,924,806.30
预缴税金	2,231,763.62
合计	69,563,502.40	21,924,806.30

其他说明：

11 、长期股权投资

单位：元

==> picture [482 x 152] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
浙江利斯 1,213,924 -13,272.1 1,200,652
特智慧管 .90 8 .72
----- End of picture text -----

107

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

==> picture [25 x 18] intentionally omitted <==

网股份有 限公司
浙江元邦 智能装备 有限公司	11,572,62 2.34			18,264.47		-3,286,47 3.82				8,304,412 .99
小计	12,786,54 7.24			4,992.29		-3,286,47 3.82				9,505,065 .71
合计	12,786,54 7.24			4,992.29		-3,286,47 3.82				9,505,065 .71

其他说明

12 、固定资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	1,898,674,667.52	1,721,254,992.17
固定资产清理	363,541.11
合计	1,899,038,208.63	1,721,254,992.17

（ 1 ）固定资产情况

单位：元

项目	房屋及建筑物	机械设备	运输工具	电子设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	1,478,188,730.26	1,371,027,266.91	28,505,133.87	434,697,140.63	3,312,418,271.67
2.本期增加金额	103,287,626.85	158,554,031.33	3,142,203.46	30,314,568.42	295,298,430.06
（1）购置	21,035,498.10	87,226,324.45	3,142,203.46	18,055,217.47	129,459,243.48
（2）在建工程 转入	82,252,128.75	71,327,706.88	0.00	12,259,350.95	165,839,186.58
（3）企业合并 增加
3.本期减少金额	1,834.86	17,348,915.79	1,371,127.14	12,565,982.52	31,287,860.31
（1）处置或报 废	1,834.86	17,348,915.79	1,371,127.14	12,565,982.52	31,287,860.31
4.期末余额	1,581,474,522.25	1,512,232,382.45	30,276,210.19	452,445,726.53	3,576,428,841.42
二、累计折旧

108

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

==> picture [25 x 18] intentionally omitted <==

1.期初余额	508,156,197.88	738,247,190.34	20,183,314.33	319,986,154.88	1,586,572,857.43
2.本期增加金额	37,775,493.23	52,044,280.21	1,099,465.12	22,780,959.74	113,700,198.30
（1）计提	37,775,493.23	52,044,280.21	1,099,465.12	22,780,959.74	113,700,198.30
3.本期减少金额		13,462,878.17	1,294,052.14	9,330,908.74	24,087,839.05
（1）处置或报 废		13,462,878.17	1,294,052.14	9,330,908.74	24,087,839.05
4.期末余额	545,931,691.11	776,828,592.38	19,988,727.31	333,436,205.88	1,676,185,216.68
三、减值准备
1.期初余额	238,831.45	1,249,116.81	57,483.77	3,044,990.04	4,590,422.07
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额		403,322.16	0.00	2,618,142.69	3,021,464.85
（1）处置或报 废		403,322.16	0.00	2,618,142.69	3,021,464.85
4.期末余额	238,831.45	845,794.65	57,483.77	426,847.35	1,568,957.22
四、账面价值
1.期末账面价值	1,035,303,999.69	734,557,995.42	10,229,999.11	118,582,673.30	1,898,674,667.52
2.期初账面价值	969,793,700.93	631,530,959.76	8,264,335.77	111,665,995.71	1,721,254,992.17

（ 2 ）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
上海公元新办公大楼	8,504,490.71	自建房屋未能办理房产证
厂房宿舍	426,660.73	自建房屋未能办理房产证
一车间厂房	353,297.78	自建房屋未能办理房产证
PPR车间	249,917.25	自建房屋未能办理房产证
仓库	56,537.00	自建房屋未能办理房产证
太阳能五车间	7,805,157.13	产权证书正在办理当中

其他说明

109

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

==> picture [25 x 18] intentionally omitted <==

（ 3 ）固定资产清理

单位：元	单位：元	单位：元
项目	期末余额	期初余额
固定资产清理	363,541.11
合计	363,541.11

其他说明

13 、在建工程

单位：元

项目	期末余额	期初余额
在建工程	344,220,261.42	322,651,146.41
合计	344,220,261.42	322,651,146.41

（ 1 ）在建工程情况

单位：元

项目	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
重庆永高三期工 程土地平整	45,011,974.32		45,011,974.32	39,878,939.50		39,878,939.50
年产8万吨新型 复合材料塑料管 道项目	101,669,766.37		101,669,766.37	99,127,236.05		99,127,236.05
年产5万吨高性 能管道建设项目	33,566,903.79		33,566,903.79	88,049,630.81		88,049,630.81
安徽永高东厂区 改造	4,015,900.00		4,015,900.00	10,704,858.44		10,704,858.44
安徽永正橡胶圈 建设项目	9,648,262.95		9,648,262.95	0.00		0.00
广东永高改扩建 项目	14,999,202.07		14,999,202.07	5,515,391.67		5,515,391.67
在安装设备及其 他	135,308,251.92		135,308,251.92	79,375,089.94		79,375,089.94
合计	344,220,261.42		344,220,261.42	322,651,146.41		322,651,146.41

110

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

==> picture [25 x 18] intentionally omitted <==

（ 2 ）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

项目名称	预算数	期初余 额	本期增 加金额	本期转 入固定 资产金 额	本期其 他减少 金额	期末余 额	工程累 计投入 占预算 比例	工程进 度	利息资 本化累 计金额	其中：本 期利息 资本化 金额	本期利 息资本 化率	资金来 源
重庆永高三 期工程土地 平整	48,000,0 00.00	39,878,9 39.50	5,133,03 4.82	0.00	0.00	45,011,9 74.32	93.77%	93.77%	0.00			其他
年产8万吨 新型复合材 料塑料管道 项目	417,000, 000.00	99,127,2 36.05	95,580,0 17.14	34,688,9 76.24	58,348,5 10.58	101,669, 766.37	54.24%	54.24%	0.00			募股资 金
年产5万吨 高性能管道 建设项目	320,220, 000.00	88,049,6 30.81	92,704,5 17.20	102,947, 879.22	44,239,3 65.00	33,566,9 03.79	65.85%	65.85%	5,945,02 7.71			募股资 金
安徽永高东 厂区改造	14,640,0 00.00	10,704,8 58.44	2,971,52 2.40	9,660,48 0.84	0.00	4,015,90 0.00	100.31%	92.88%	0.00			其他
广东永高改 扩建项目	90,000,0 00.00	5,515,39 1.67	9,483,81 0.40	0.00	0.00	14,999,2 02.07	16.68%	16.68%	0.00			其他
合计	889,860, 000.00	243,276, 056.47	205,872, 901.96	147,297, 336.30	102,587, 875.58	199,263, 746.55	--	--	5,945,02 7.71			--

14 、生产性生物资产

• （ 1 ）采用成本计量模式的生产性生物资产

• 适用 √ 不适用

• （ 2 ）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

• 适用 √ 不适用

• 15 、油气资产

• 适用 √ 不适用

• 16 、使用权资产

单位：元

项目 房屋及建筑物 合计

111

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

==> picture [25 x 18] intentionally omitted <==

一、账面原值：
1.期初余额	35,852,220.62	35,852,220.62
2.本期增加金额	3,115,072.65	3,115,072.65
租入	3,115,072.65	3,115,072.65
3.本期减少金额	0.00	0.00
4.期末余额	38,967,293.27	38,967,293.27
二、累计折旧	0.00	0.00
1.期初余额	0.00	0.00
2.本期增加金额	2,161,026.91	2,161,026.91
（1）计提	2,161,026.91	2,161,026.91
3.本期减少金额	0.00	0.00
4.期末余额	2,161,026.91	2,161,026.91
三、减值准备	0.00	0.00
1.期初余额	0.00	0.00
2.本期增加金额	0.00	0.00
3.本期减少金额	0.00	0.00
4.期末余额	0.00	0.00
四、账面价值	0.00	0.00
1.期末账面价值	36,806,266.36	36,806,266.36
2.期初账面价值	35,852,220.62	35,852,220.62

其他说明：

17 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位：元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	企业管理软件	商标权	特许使用权	合计
一、账面原值
1.期初余 额	485,558,813.85			16,111,887.31	488,675.11	83,730.00	502,243,106.27
2.本期增 加金额	11,285,421.24			537,083.39			11,822,504.63
（1）购 置	11,285,421.24			537,083.39			11,822,504.63
（2）内

112

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

==> picture [25 x 18] intentionally omitted <==

部研发
（3）企 业合并增加
3.本期减少 金额	397,940.93						397,940.93
（1）处 置	397,940.93						397,940.93
4.期末余 额	496,446,294.16			16,648,970.70	488,675.11	83,730.00	513,667,669.97
二、累计摊销
1.期初余 额	82,020,070.87			13,126,541.97	465,193.69	83,730.00	95,695,536.53
2.本期增 加金额	5,089,606.65			900,396.37			5,990,003.02
（1）计 提	5,089,606.65			900,396.37			5,990,003.02
3.本期减 少金额	150,115.94						150,115.94
（1）处 置	150,115.94						150,115.94
4.期末余 额	86,959,561.58			14,026,938.34	465,193.69	83,730.00	101,535,423.61
三、减值准备
1.期初余 额
2.本期增 加金额
（1）计 提
3.本期减 少金额
（1）处置

113

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

==> picture [25 x 18] intentionally omitted <==

4.期末余 额
四、账面价值
1.期末账 面价值	409,486,732.58			2,622,032.36	23,481.42		412,132,246.36
2.期初账 面价值	403,538,742.98			2,985,345.34	23,481.42		406,547,569.74

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

18 、商誉

（ 1 ）商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称或 形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末余额
		企业合并形成的		处置
安徽永高公司	46,669,275.37					46,669,275.37
合计	46,669,275.37					46,669,275.37

19 、长期待摊费用

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
广州临时车间及配 套设施	4,661,404.79		707,238.70		3,954,166.09
双浦停车场	115,492.32		115,492.32		0.00
装饰及修缮费用	609,011.49		110,729.34		498,282.15
双浦北区简易堆场		3,732,853.40	331,071.10		3,401,782.30
其他	1,795,606.06	1,226,442.49	567,060.49		2,454,988.06
合计	7,181,514.66	4,959,295.89	1,831,591.95		10,309,218.60

其他说明

20 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（ 1 ）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

114

==> picture [25 x 18] intentionally omitted <==

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

项目	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	235,810,271.34	38,413,031.62	225,132,958.73	36,786,823.19
内部交易未实现利润	14,421,492.72	3,096,575.38	25,944,477.83	4,741,162.52
应付未付费用	48,907,689.23	12,685,035.66	86,480,000.61	13,683,116.62
递延收益	81,489,754.98	12,282,097.29	85,761,085.34	12,864,162.79
重置固定资产损失	8,652,552.76	1,297,882.91	8,652,552.77	1,297,882.91
合计	389,281,761.03	67,774,622.86	431,971,075.28	69,373,148.03

（ 2 ）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

项目	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制企业合并资 产评估增值	18,967.58	4,741.90	36,774.60	9,193.65
固定资产加速折旧	224,439,662.48	34,048,981.75	141,101,069.06	21,701,740.87
合计	224,458,630.06	34,053,723.65	141,137,843.66	21,710,934.52

（ 3 ）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

项目	递延所得税资产和负债 期末互抵金额	抵销后递延所得税资产 或负债期末余额	递延所得税资产和负债 期初互抵金额	抵销后递延所得税资产 或负债期初余额
递延所得税资产		67,774,622.86		69,373,148.03
递延所得税负债		34,053,723.65		21,710,934.52

（ 4 ）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣亏损	152,368,844.95	155,974,549.78
资产减值准备	39,450,428.23	34,011,307.17
递延收益	62,885,901.12	64,293,709.08
合计	254,705,174.30	254,279,566.03

115

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

==> picture [25 x 18] intentionally omitted <==

（ 5 ）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份	期末金额	期初金额	备注
2021年		9,879,064.81
2022年	9,366,349.02	9,366,349.02
2023年	836.19	836.19
2024年	19,571,537.25	19,571,537.25
2025年	23,233,103.04	23,233,103.04
2026年	2,174,714.69	11,008,059.94
2027年	38,120,974.49	38,120,974.49
2028年	29,249,026.91	29,249,026.91
2029年	15,545,598.13	15,545,598.13
2030年
2031年	15,106,705.23
合计	152,368,844.95	155,974,549.78	--

其他说明：

21 、其他非流动资产

单位：元

项目	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
购买长期资产	71,715,818.31		71,715,818.31
合计	71,715,818.31		71,715,818.31

其他说明：

22 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位：元	单位：元	单位：元
项目	期末余额	期初余额
质押借款	120,882,736.64
信用借款		78,450,000.00
计提短期借款利息	78,754.10	9,721.04

116

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

==> picture [25 x 18] intentionally omitted <==

合计 120,961,490.74 78,459,721.04

短期借款分类的说明：

23 、应付票据

单位：元

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	1,496,004,962.08	1,187,070,806.60
合计	1,496,004,962.08	1,187,070,806.60

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

24 、应付账款

（ 1 ）应付账款列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
材料款	484,260,020.92	392,910,925.18
设备款	61,478,153.92	20,704,628.67
工程款	22,935,387.68	4,132,190.40
运费及配送费	67,430,006.95	71,873,130.16
其他	12,439,602.07	22,171,556.66
合计	648,543,171.54	511,792,431.07

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位：元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
广州市元亿贸易有限公司	2,650,279.52	与元亿公司账务未处理完毕
合计	2,650,279.52	--

其他说明：

25 、合同负债

单位：元	单位：元	单位：元
项目	期末余额	期初余额
预收货款	322,840,872.17	253,313,165.06

117

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

==> picture [25 x 18] intentionally omitted <==

合计 322,840,872.17 253,313,165.06

26 、应付职工薪酬

（ 1 ）应付职工薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	165,541,374.49	401,138,943.33	440,917,151.99	125,763,165.83
二、离职后福利-设定提 存计划	76,343.42	31,490,423.15	32,064,327.96	-497,561.39
三、辞退福利		112,716.63	112,716.63
合计	165,617,717.91	432,742,083.11	473,094,196.58	125,265,604.44

（ 2 ）短期薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和 补贴	149,478,618.40	359,460,386.98	401,497,034.78	107,441,970.60
2、职工福利费	0.00	12,170,394.95	12,170,394.95	0.00
3、社会保险费	197,457.41	14,462,536.46	14,497,378.92	162,614.95
其中：医疗保险费	190,583.97	13,291,679.55	13,354,608.60	127,654.92
工伤保险费	5,201.23	1,022,829.93	994,743.34	33,287.82
生育保险费	1,672.21	148,026.98	148,026.98	1,672.21
4、住房公积金	19,742.00	10,542,529.58	11,254,626.78	-692,355.20
5、工会经费和职工教育 经费	15,845,556.68	4,503,095.36	1,497,716.56	18,850,935.48
合计	165,541,374.49	401,138,943.33	440,917,151.99	125,763,165.83

（ 3 ）设定提存计划列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	57,355.86	30,213,468.64	30,741,805.89	-470,981.39
2、失业保险费	18,987.56	1,276,954.51	1,322,522.07	-26,580.00
合计	76,343.42	31,490,423.15	32,064,327.96	-497,561.39

其他说明：

118

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

==> picture [25 x 18] intentionally omitted <==

27 、应交税费

单位：元

项目	期末余额	期初余额
增值税	23,556,150.45	44,039,646.33
企业所得税	4,835,798.80	81,248,385.62
城市维护建设税	2,524,832.98	2,972,927.75
代扣代缴个人所得税	574,095.01	678,616.95
房产税	4,272,438.02	6,622,233.94
土地使用税	5,429,875.10	5,552,454.88
教育费附加	1,081,343.12	1,324,724.75
地方教育附加	720,895.37	847,263.41
其他	1,525,336.49	769,423.09
合计	44,520,765.34	144,055,676.72

其他说明：

28 、其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应付股利	58,162,046.25
其他应付款	385,028,638.55	310,541,643.11
合计	443,190,684.80	310,541,643.11

（ 1 ）应付股利

单位：元

项目	期末余额	期初余额
公元塑业集团有限公司	58,162,046.25
合计	58,162,046.25

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（ 2 ）其他应付款

1 ）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目 期末余额 期初余额

119

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

==> picture [25 x 18] intentionally omitted <==

押金保证金	236,729,788.56	212,312,035.95
应付暂收款	148,298,849.99	98,229,607.16
合计	385,028,638.55	310,541,643.11

29 、其他流动负债

单位：元	单位：元	单位：元
项目	期末余额	期初余额
待转销项税额	34,563,428.44	27,194,516.69
合计	34,563,428.44	27,194,516.69

30 、租赁负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
房屋建筑物	37,073,604.99	34,253,133.01
合计	37,073,604.99	34,253,133.01

其他说明

31 、递延收益

单位：元

					单位：元
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因 已收到政府补助待 未来确认收益 --
政府补助	150,054,794.42		5,679,138.32	144,375,656.10
合计	150,054,794.42		5,679,138.32	144,375,656.10

涉及政府补助的项目：

单位：元

负债项目	期初余额	本期新增补 助金额	本期计入营 业外收入金 额	本期计入其 他收益金额	本期冲减成 本费用金额	其他变动	期末余额	与资产相关/ 与收益相关
塑料管道技术 改造投资项目 补助资金	3,805,075.37			1,144,684.99			2,660,390.38	与资产相关
氯化聚氯乙烯 (CPVC)管材管 件生产线项目 补助资金	122,500.31			24,499.99			98,000.32	与资产相关

120

==> picture [25 x 18] intentionally omitted <==

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

项目建设补偿 资金	30,715,192.8 0			390,893.64			30,324,299.1 6	与资产相关
重庆永高技术 补贴	2,507,684.84			442,532.76			2,065,152.08	与资产相关
七通一平补偿 款	11,951,992.4 0			157,608.72			11,794,383.6 8	与资产相关
安徽公元三通 一平扶持金	4,656,011.67			70,343.52			4,585,668.15	与资产相关
高性能管道物 联工厂建设项 目	2,193,250.07			141,499.96			2,051,750.11	与资产相关
重庆永高城市 建设配套费	18,275,924.7 0			811,906.98			17,464,017.7 2	与资产相关
重庆永高产业 发展资金	9,714,020.86			114,868.20			9,599,152.66	与资产相关
PPR抗菌管材 管件生产线技 术项目	338,250.00			49,500.00			288,750.00	与资产相关
浙财企 2014-196号“三 名”企业综合试 点财政补助	2,219,791.16			714,783.83			1,505,007.33	与资产相关
2013年省战略 性新兴产业专 项装备制造业 补助	113,163.94			10,636.74			102,527.20	与资产相关
大口径钢带增 强聚乙烯螺旋 波纹管技术改 造项目	7,490,749.84			788,500.02			6,702,249.82	与资产相关
2015年省级工 业与信息化发 展财政补助	28,663.53			28,663.53			0.00	与资产相关
基于物联网的 数字化车间技 术改造项目	351,750.00			31,500.00			320,250.00	与资产相关
年产1万吨PE 燃气管道生产 线技改项目	1,055,250.00			94,500.00			960,750.00	与资产相关
安徽永高公租	657,406.74			63,619.98			593,786.76	与资产相关

121

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

==> picture [25 x 18] intentionally omitted <==

房补贴
高性能钢带管 和克拉管生产 线升级改造项 目	418,568.52			34,907.82			383,660.70	与资产相关
管道生产线技 术改造项目	850,958.07			67,955.22			783,002.85	与资产相关
制造业及战略 性新兴产业专 项资金	867,200.08			54,199.98			813,000.10	与资产相关
经济转型升级 有关项目以奖 代补资金	2,236,000.00			129,000.00			2,107,000.00	与资产相关
年产1万吨塑 料管材及配件 自动化节能型 生产线项目	692,999.96			38,500.02			654,499.94	与资产相关
新型复合材料 项目土地扶持 资金	44,862,479.2 5			0.00			44,862,479.2 5	与资产相关
高速双壁波纹 管和实壁管生 产线技术改造 项目	744,116.95			49,177.44			694,939.51	与资产相关
经济转型升级 技改奖励金(制 造业及战略性 新兴产业专项 基金)	865,293.36			46,354.98			818,938.38	与资产相关
台州市黄岩区 2016年度区经 济转型升级补 助	2,320,500.00			178,500.00			2,142,000.00	与收益相关

其他说明：

32 、股本

单位：元

	期初余额	本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）	期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计

122

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

==> picture [25 x 18] intentionally omitted <==

股份总数	1,235,383,866. 00						1,235,383,866. 00

其他说明：

33 、资本公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	1,226,250,808.44		41,813,716.45	1,184,437,091.99
其他资本公积	500,000.00	10,497,490.65		10,997,490.65
合计	1,226,750,808.44	10,497,490.65	41,813,716.45	1,195,434,582.64

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

股权激励分摊费用增加其他资本公积 10,497,490.65 元,认购股权减少股本溢价 41,813,716.45 元。

34 、库存股

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
库存股		81,210,181.36	43,357,465.07	37,852,716.29
合计		81,210,181.36	43,357,465.07	37,852,716.29

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

35 、其他综合收益

单位：元

项目	期初余额	本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额	期末余 额
		本期所得 税前发生 额	减：前期计入 其他综合收 益当期转入 损益	减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 留存收益	减：所得 税费用	税后归属 于母公司	税后归属 于少数股 东
二、将重分类进损益的其他综合 收益	2,289,871.2 8	7,389,411. 83	2,780,109.28			4,609,302. 55		6,899,17 3.83
外币财务报表折算差额	-490,238.00	34,411.83				34,411.83		-455,826 .17
现金流量套期损益的有效部分	2,780,109.2 8	7,355,000. 00	2,780,109.28			4,574,890. 72		7,355,00 0.00
其他综合收益合计	2,289,871.2	7,389,411.	2,780,109.28			4,609,302.		6,899,17

123

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

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8 83 55 3.83

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

36 、盈余公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	334,579,525.23			334,579,525.23
合计	334,579,525.23			334,579,525.23

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

37 、未分配利润

单位：元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	1,901,475,248.19	1,339,990,734.28
调整后期初未分配利润	1,901,475,248.19	1,339,990,734.28
加：本期归属于母公司所有者的净利润	252,400,997.50	276,469,877.42
应付普通股股利	154,422,980.62	155,001,594.56
期末未分配利润	1,999,453,265.07	1,461,459,017.14

调整期初未分配利润明细：

• 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

38 、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	3,734,623,793.85	2,967,151,978.37	2,663,627,506.24	2,009,312,599.80
其他业务	213,743,190.33	205,248,614.31	136,960,770.26	127,898,023.03
合计	3,948,366,984.18	3,172,400,592.68	2,800,588,276.50	2,137,210,622.83

124

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

==> picture [25 x 18] intentionally omitted <==

收入相关信息：

单位：元

合同分类	分部1	分部2	塑料管道	太阳能	电器开关	合计
其中：
产品			3,424,968,199.15	277,240,434.01	32,415,160.69	3,734,623,793.85
其中：
华东地区			2,132,784,280.37	5,945,854.05	26,930,782.47	2,165,660,916.89
华东以外地区			950,389,186.04	357,815.23	5,484,378.22	956,231,379.49
中国境外地区			341,794,732.74	270,936,764.73		612,731,497.47
其中：
其中：
其中：
商品（在某一时 点转让）			3,424,968,199.15	277,240,434.01	32,415,160.69	3,734,623,793.85
其中：
其中：

与履约义务相关的信息：

无

其他说明

在本期确认的包括在合同负债期初账面价值中的收入为 253,313,165.06 元

39 、税金及附加

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	5,647,512.95	6,012,902.78
教育费附加	2,596,440.39	2,694,810.16
房产税	6,091,661.02	5,299,212.37
土地使用税	2,853,687.66	4,677,119.77
车船使用税	27,919.69	27,912.68
印花税	1,650,655.79	1,203,719.33
地方教育附加	1,731,443.34	1,796,540.03
其他	4,277.90	24.89

125

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

==> picture [25 x 18] intentionally omitted <==

合计 20,603,598.74 21,712,242.01

其他说明：

40 、销售费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬费	76,650,351.11	61,738,704.41
业务及办公费	16,280,498.69	10,959,375.78
配送服务费	33,464,603.29	30,853,243.18
展览、广告及宣传费	18,287,384.31	15,757,427.02
折旧费	587,929.14	517,798.46
其他	5,175,941.50	3,408,709.50
合计	150,446,708.04	123,235,258.35

其他说明：

41 、管理费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	108,623,107.73	83,240,638.65
办公、差旅及招待费	22,114,977.14	11,975,155.27
折旧摊销费	33,671,315.56	31,900,366.74
修理费	12,608,261.89	5,783,102.51
其他	26,276,071.21	12,774,904.06
合计	203,293,733.53	145,674,167.23

其他说明：

42 、研发费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
直接投入	83,697,591.54	62,302,979.41
工资薪金及福利	40,005,338.30	28,724,976.31

126

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折旧及摊销	6,337,581.30	5,182,444.37
其他	4,199,347.15	1,388,348.94
合计	134,239,858.29	97,598,749.03

其他说明：

43 、财务费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	469,579.57	10,519,337.63
利息收入	-19,480,635.61	-10,744,831.85
手续费	2,777,652.52	2,392,229.66
汇兑损益	1,505,877.22	-981,237.75
其他	-26,011.50	-204,498.37
合计	-14,753,537.80	980,999.32

其他说明：

44 、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
与资产相关的政府补助	5,500,638.32	6,005,367.64
与收益相关的政府补助	11,220,984.08	14,697,637.40
个税手续费返还	402,550.62	207,204.36

45 、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-3,281,481.53	-203,600.12
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益	-4,095,979.85	-2,822,585.78
处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益	2,974,466.58	20,914.77
合计	-4,402,994.80	-3,005,271.13

其他说明：

127

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46 、公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	1,722,376.45	-196,433.21
其中：衍生金融工具产生的公允价 值变动收益	1,722,376.45	-196,433.21
合计	1,722,376.45	-196,433.21

其他说明：

47 、信用减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
坏账损失	-19,148,889.55	22,877,365.61
合计	-19,148,889.55	22,877,365.61

其他说明：

48 、资产减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值 损失		-1,291,721.62
合计		-1,291,721.62

其他说明：

49 、资产处置收益

单位：元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
固定资产处置收益	5,876,970.90	-407,557.50

50 、营业外收入

单位：元

128

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项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金 额
非流动资产毁损报废利得	29,067.63	20,636.49	29,067.63
无法支付款项	55,761.69	1,802,420.63	55,761.69
其他	431,850.81	664,869.85	431,850.81
合计	516,680.13	2,487,926.97	516,680.13

51 、营业外支出

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金 额
对外捐赠	132,450.00	690,518.07	132,450.00
非流动资产毁损报废损失	872,154.93	780,845.80	872,154.93
其他	59,891.64	306,678.07	59,891.64
合计	1,064,496.57	1,778,041.94	1,064,496.57

其他说明：

52 、所得税费用

（ 1 ）所得税费用表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	15,874,936.33	30,204,090.38
递延所得税费用	14,483,916.45	7,093,545.82
合计	30,358,852.78	37,297,636.20

（ 2 ）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目	本期发生额
利润总额	282,759,850.28
按法定/适用税率计算的所得税费用	42,413,977.54
子公司适用不同税率的影响	59,089.04
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	7,010,371.31

129

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本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响	835,274.67
研发费用加计扣除的影响	-19,959,859.78
所得税费用	30,358,852.78

其他说明

53 、其他综合收益

详见附注七 35 之说明。

54 、现金流量表项目

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
银行存款利息收入	19,480,635.61	10,744,831.85
政府补助	8,361,540.66	21,269,201.76
收到各项往来款项	125,855,079.77	124,170,979.32
收到票据保证金	2,806,195.24	14,697,814.58
营业外收入及其他	725,732.06	691,583.74
合计	157,229,183.34	171,574,411.25

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
支付销售、管理及研发费用	49,268,481.67	31,706,178.80
支付票据等保证金金额	72,064,874.46	110,983,302.41
支付手续费等财务费用	2,777,652.52	2,392,229.66
捐赠支出与其他	504,852.12	504,392.96
支付各项往来款项	198,076,739.89	154,893,792.02
合计	322,692,600.66	300,479,895.85

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

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（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
收回期货投资成本	14,798,625.00
收回期货套期收益	7,355,000.00
收回定期存款	333,191,002.75
合计	355,344,627.75

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
购买期货投资成本	14,798,625.00	29,962,575.00
支付收购PCK公司款项	359,688.50	33,610.50
支付期货交易手续费	7,590.00	16,041.97
支付购买定期存款本金	225,662,036.64
合计	240,827,940.14	30,012,227.47

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
授予限制性股票认缴款	39,396,464.91
合计	39,396,464.91

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

• （ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
公司再融资发行费用		2,028,490.57
股权激励回购股票	81,210,181.36

131

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租赁付款额	272,729.60
合计	81,482,910.96	2,028,490.57

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

55 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	252,400,997.50	276,475,078.11
加：资产减值准备	19,148,889.55	-21,585,643.99
固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧	113,700,198.30	105,462,853.64
使用权资产折旧	2,161,026.91
无形资产摊销	5,990,003.02	5,637,122.02
长期待摊费用摊销	1,831,591.95	1,905,237.36
处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-5,876,970.90	407,557.50
固定资产报废损失（收益以“－” 号填列）	843,087.30	760,209.31
公允价值变动损失（收益以“－” 号填列）	-1,722,376.45	196,433.21
财务费用（收益以“－”号填列）	1,975,456.79	9,538,099.88
投资损失（收益以“－”号填列）	307,014.95	182,685.35
递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列）	1,598,525.17	4,480,391.59
递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列）	12,342,789.13	7,764,388.05
存货的减少（增加以“－”号填列）	-538,588,244.74	-158,886,425.65
经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列）	-361,093,684.38	113,012,875.94
经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列）	237,694,246.73	86,208,471.12
其他

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经营活动产生的现金流量净额	-257,287,449.17	431,559,333.44
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动：	--	--
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	986,590,781.03	1,436,753,396.27
减：现金的期初余额	1,208,602,305.97	716,874,873.76
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-222,011,524.94	719,878,522.51

（ 2 ）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	986,590,781.03	1,208,602,305.97
其中：库存现金	1,679,547.78	2,600,527.15
可随时用于支付的银行存款	733,795,257.23	1,047,975,512.40
可随时用于支付的其他货币资金	251,115,976.02	158,026,266.42
三、期末现金及现金等价物余额	986,590,781.03	1,208,602,305.97

其他说明：

56 、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

57 、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	257,222,779.81	保证金
固定资产	468,067,513.37	银行授信抵押
无形资产	145,143,769.68	银行授信抵押

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货币资金	225,662,036.64	定期存款
合计	1,096,096,099.50	--

其他说明：

58 、外币货币性项目

（ 1 ）外币货币性项目

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--	118,687,185.49
其中：美元	13,337,737.28	6.4601	86,163,109.36
欧元	3,886,059.50	7.6862	29,869,030.53
港币
肯先令	41,578,462.10	0.0599	2,490,906.60
迪拉姆	93,329.73	1.7587	164,139.00
应收账款	--	--	197,602,677.05
其中：美元	23,191,919.11	6.4601	149,822,116.64
欧元	6,109,912.67	7.6862	46,962,010.76
港币
肯先令	13,663,312.63	0.0599	818,549.65
长期借款	--	--
其中：美元
欧元
港币
应付账款			42,539,083.72
其中：美元	5,441,718.41	6.4601	35,154,045.09
欧元	310,750.39	7.6862	2,388,489.65
肯先令	49,342,979.45	0.0599	2,956,067.81
迪拉姆	1,160,238.00	1.7587	2,040,481.17

其他说明：

134

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（ 2 ）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
重要境外经营实体	境外主要经营地	记账本位币	选择依据
公元（香港）投资有限公司	香港	港元	主要经营业务以港元结算
永高管业非洲有限公司	肯尼亚内罗毕	肯先令	主要经营业务以肯先令结算
PCK Steel Middle East FZE	阿联酋迪拜	迪拉姆	主要经营业务以迪拉姆结算

59 、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

商品期货套期

• (1) 商品期货套期业务具体情况

• 1) 商品期货套期业务风险来源及性质

公司开展套期保值业务，以从事套期保值为原则，不以套利、投机为目的，主要是用来回避现货交易 中价格波动所带来的风险，但同时也可能存在以下主要风险：

• A、价格波动风险：期货行情变动较大，可能产生价格波动风险，造成投资损失；

• B、流动性风险：可能因为成交不活跃，造成难以成交而带来流动性风险；

• C、内部控制风险：套期保值专业性较强，复杂程度较高，并不是简单的买入或者卖出，可能会产生由

• 于内控体系不完善造成的风险；

• D、资金风险：如投入金额过大，可能造成企业资金流动性风险，可能因为来不及补充保证金而被强

• 行平仓带来实际损失；

• E、操作风险：由于错误或不完善的操作造成错单给公司带来损失；

• F、技术风险：可能因为计算机系统不完备导致技术风险。

• 2) 套期策略以及对风险敞口的管理程度

套期保值原则：

• A、与现货品种相同原则，公司期货套期保值业务仅限于境内期货交易所交易的PVC商品期货品种；

• B、期货方向与现货角色一致原则，作为PVC用料企业，期货操作以PVC买入为主；

• C、数量相当原则，年度期货套保量不可超过一年现货的用量。谨慎起见，单次套保量不超过年现货用

• 量的三分之一。

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采取的风险控制措施：

A、将套期保值业务与公司生产经营相匹配，最大程度对冲价格波动风险。期货持仓量不超过套期保 值的现货量，持仓时间应与现货保值所需的计价期相匹配；

B、合理选择期货保值月份，重点关注期货交易情况，合理选择合约月份，避免市场流动性风险；

C、合理计划和安排使用保证金，保证套期保值过程正常进行；公司套期业务具体操作人员每日密切关 注套期保值头寸持仓风险，按照期货交易所及期货公司、大宗交易的要求做好保证金的追加工作，当出现 由于保证金不足将被强行平仓的情况时，公司启动快速决策机制，直接调拨资金追加保证金；

D、严格按照《商品期货套期保值业务管理制度》相关规定，合理设置套期保值业务组织机构，建立 岗位责任制，明确各相关部门和岗位的职责权限，并及时识别相关的内控制度缺陷并采取补救措施；

E、建立符合要求的交易、通讯及信息服务设施系统，保证交易系统正常运行，当发生错单时，及时采 取相应措施处理。

3) 风险管理目标及相关分析

公司作为PVC用料企业，为平抑价格巨幅波动带来的利润波动风险，期货套期操作以PVC买入为主， 在公司历史平均成本下方附近逐渐锁定原材料价格，确保生产经营正常利润的达标。

在初始指定套期关系时，公司有相关文件记录套期关系、风险管理目标和套期策略，其内容记录包括 载明套期工具、相关被套期项目或交易、所规避风险的性质，以及公司如何评价套期工具抵消被套期工具 归属于所规避的风险所产生的公允价值变动的有效性。公司预期该等套期在抵销公允价值变动方面高度有 效，同时公司会持续地对该等套期关系的有效性进行评估，以确定在被指定为套期关系的会计报告期间内 确实高度有效。

当被套期现金流量影响当期损益时，原已直接进入其他综合收益的套期工具利得或损失转入当期损益， 当套期工具已到期、被出售、合同终止或已被行使，或者套期关系不再符合套期会计的要求时，原已直接 计入其他综合收益的利得或损失暂不转出，直至预期交易实际发生；如果预期交易预计不会发生，则原已 直接计入其他综合收益的套期工具的利得或损失转出，计入当期损益。

(2)现金流量套期对当期损益和其他综合收益的影响

单位：元

					单位：元	单位：元	单位：元
	被套期 项目名称	套期 工具品种	套期工具累计利得或 损失①	累计套期有效部分(套 期储备)②	套期无效部分
					本期末累计金额③ =①-②	上期末 累计金 额	本期 发生 额

136

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聚氯乙烯 小计	PVC期货合约	91,777,425.00	91,777,425.00
		91,777,425.00	91,777,425.00

(续上表)

套期 工具品种	本期转出的套期储备④	本期转出的套期储备④	累计转出的套期储备 ⑤	套期储备余额 ⑥=②-⑤
	转出至当期损 益	转至资产或者负债
PVC期货合约		2,780,109.28	84,422,425.00	7,355,000.00
		2,780,109.28	84,422,425.00	7,355,000.00

60 、政府补助

（ 1 ）政府补助基本情况

• (1) 明细情况

• 1) 与资产相关的政府补助.

单位：元

项 目	期初余额	本期新增补 助金额	本期摊销	期末余额	本期摊销列报 项目	说明
塑料管道技术改造投资项目补助资金	3,805,075.37		1,144,684.99	2,660,390.38	其他收益	1)
氯化聚氯乙烯(CPVC)管材管件生产线项 目补助资金	122,500.31		24,499.99	98,000.32	其他收益	2)
项目建设补偿资金	30,715,192.80		390,893.64	30,324,299.16	其他收益	3)
重庆永高技术补贴	2,507,684.84		442,532.76	2,065,152.08	其他收益	4)
七通一平补偿款	11,951,992.40		157,608.72	11,794,383.68	其他收益	5)
安徽公元三通一平扶持金	4,656,011.67		70,343.52	4,585,668.15	其他收益	6)
高性能管道物联工厂建设项目	2,193,250.07		141,499.96	2,051,750.11	其他收益	7)
重庆永高城市建设配套费	18,275,924.70		811,906.98	17,464,017.72	其他收益	8)
重庆永高产业发展资金	9,714,020.86		114,868.20	9,599,152.66	其他收益	9)
PPR抗菌管材管件生产线技术项目	338,250.00		49,500.00	288,750.00	其他收益	10)
浙财企2014-196号“三名”企业综合试点 财政补助	2,219,791.16		714,783.83	1,505,007.33	其他收益	11)
2013年省战略性新兴产业专项装备制造 业补助	113,163.94		10,636.74	102,527.20	其他收益	12)
大口径钢带增强聚乙烯螺旋波纹管技术 改造项目	7,490,749.84		788,500.02	6,702,249.82	其他收益	13)
2015年省级工业与信息化发展财政补助	28,663.53		28,663.53		其他收益	14)

137

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永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

基于物联网的数字化车间技术改造项目	351,750.00		31,500.00	320,250.00	其他收益	15)
年产1万吨PE燃气管道生产线技改项目	1,055,250.00		94,500.00	960,750.00	其他收益	16)
安徽永高公租房补贴	657,406.74		63,619.98	593,786.76	其他收益	17)
高性能钢带管和克拉管生产线升级改造 项目	418,568.52		34,907.82	383,660.70	其他收益	18)
管道生产线技术改造项目	850,958.07		67,955.22	783,002.85	其他收益	19)
制造业及战略性新兴产业专项资金	867,200.08		54,199.98	813,000.10	其他收益	20)
经济转型升级有关项目以奖代补资金	2,236,000.00		129,000.00	2,107,000.00	其他收益	21)
年产1万吨塑料管材及配件自动化节能型 生产线项目	692,999.96		38,500.02	654,499.94	其他收益	22)
新型复合材料项目土地扶持资金	44,862,479.25			44,862,479.25	其他收益	23)
高速双壁波纹管和实壁管生产线技术改 造项目	744,116.95		49,177.44	694,939.51	其他收益	24)
经济转型升级技改奖励金(制造业及战略 性新兴产业专项基金）	865,293.36		46,354.98	818,938.38	其他收益	25)
小 计	147,734,294.42	0.00	5,500,638.32	142,233,656.10

2) 与收益相关，且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助

单位：元

						单位：元
项 目	期初余额	本期新增补助 金额	本期摊销	期末余额	本期摊销列报 项目	说明
台州市黄岩区2016年度区经 济转型升级补助	2,320,500.00		178,500.00	2,142,000.00	其他收益	26)
小 计	2,320,500.00	0.00	178,500.00	2,142,000.00

• 3) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助

单位：元

			单位：元
项 目	金额	列报项目	说明
就业补贴	200,000.00	其他收益	27)
PCT专利申请补助	20,000.00	其他收益	28)
高价值专利组合项目补助资金	1,500,000.00	其他收益	29)
企业引才薪酬补助	51,457.74	其他收益	30)
就业创业服务补贴	3,500.00	其他收益	31)
促进外经贸发展奖补资金	1,141,000.00	其他收益	32)
标准创新贡献奖	500,000.00	其他收益	33)
基础运营资助经费	100,000.00	其他收益	34)
高质量发展专项资金补助	500,000.00	其他收益	35)
贫困人口及退役士兵就业税收优惠	90,150.00	其他收益	36)
2018年高新技术企业认定通过奖励	400,000.00	其他收益	37)
其他技改区级奖补资金	851,200.00	其他收益	38)
电费补助	137,792.25	其他收益	39)

138

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职工社保补助	349,103.22	其他收益	40)
电费返还	717,795.90	其他收益	41)
收到发展企业成长奖励	80,000.00	其他收益	42)
收到研发成本补助资金	430,000.00	其他收益	43)
收到政策奖补助资金	220,000.00	其他收益	44)
研发补助	23,600.00	其他收益	45)
扶持资金	1,798,600.00	其他收益	46)
稳岗补贴款	93,647.52	其他收益	47)
税费返还	46,200.00	其他收益	48)
就业创业服务补贴	3,500.00	其他收益	49)
职工失业保险补助	3,749.45	其他收益	50)
就业技能培训补助	228,700.00	其他收益	51)
建设奖励款	1,438,738.00	其他收益	52)
其他	113,750.00	其他收益
小 计	11,042,484.08

1)根据台州市黄岩区财政局《关于下达技术改造财政补助资金的通知》(黄财企〔2010〕12号)，公司 分别于2010年收到塑料管道技术改造投资项目补助资金6,658,400.00元，于2012年收到9,245,800.00元， 于2012年收到7,972,200.00元，于2013年7月收到5,675,700.00元，根据资产折旧进度摊销，本期摊销计 入其他收益1,144,684.99元。

2)根据台州市黄岩区财政局《关于下达2012年度经济转型升级有关项目以奖代补资金的通知》(黄财企 〔2013〕14号)，公司2013年7月收到新建年产5000吨氯化聚氯乙烯(CPVC)管材管件生产线项目财政补助资 金490,000.00元，根据资产折旧进度摊销，本期摊销计入其他收益24,499.99元。

3)2011年天津永高公司收到天津经济技术开发区管理委员会拨付的项目建设补偿金38,338,085.76元， 按该土地使用权剩余使用年限摊销，本期摊销计入其他收益390,893.64元。

4)根据重庆市永川区财政局《关于下达重庆永高塑业发展有限公司2013年产业振兴和技术改造项目中 央基建投资预算的通知》(永财企〔2013〕66号)，重庆永高公司于2013年9月收到新型环保阻燃塑料管材 项目补助资金5,060,000.00元，于2014年12月收到新型环保阻燃塑料管材项目补助资金3,380,000.00元， 根据资产折旧进度摊销，本期摊销计入其他收益442,532.76元。

5)2012年安徽永高公司收到安徽广德经济开发区管委会拨付的七通一平补助款14,500,000.00元，按该 相关资产剩余使用年限摊销，本期摊销计入其他收益157,608.72元。

6)公司于2013年、2014年分别收到广德经济开发区开发有限公司的三通一平扶持金4,705,600.00元、 931,500.00元，按相关资产剩余使用年限摊销，本期摊销计入其他收益70,343.52元。

• 7)根据台州市黄岩区财务局、台州市黄岩区经济和信息化委员会《关于下达2018年度黄岩区经济转型

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升级有关项目以奖代补资金的通知》(黄财企〔2018〕11号)，公司2018年10月收到高性能管道物联工厂建 设项目补助资金2,830,000.00元，根据资产折旧进度摊销，本期摊销计入其他收益141,499.96元。

8)根据重庆永高公司与重庆市永川工业园区凤凰湖管理委员会签订的《项目投资协议书》、《项目投 资补充协议书》，重庆永高公司收到重庆市永川区兴永建设发展有限公司城市建设配套费返还 12,437,351.20元。根据重庆市人民政府令第253号规定因高新技术企业，免交城市建设配套费，重庆永高 在2020年4月21日收到重庆永川工业园凤凰湖管理委员会7,556,420.00元。根据资产折旧进度摊销，本期 摊销计入其他收益811,906.98元。

9)根据重庆永高公司与重庆市永川工业园区凤凰湖管理委员会签订的《项目投资协议书》、《项目投 资补充协议书》，重庆永高公司收到重庆市永川区兴永建设发展有限公司产业发展资金11,360,465.00元。 根据资产折旧进度摊销，本期摊销计入其他收益114,868.20元。

10)根据台州市黄岩区财政局、台州市黄岩区经济和信息化局《关于下达2013年度经济转型升级有关项 目以奖代补资金的通知》(黄财企〔2014〕14号)，公司于2014年6月收到黄岩区会计核算中心拨发的项目 补助资金990,000.00元，根据资产折旧进度摊销，本期摊销计入其他收益49,500.00元。

11)根据浙江省财政厅、浙江省经济和信息化委员会《浙江省财政厅、浙江省经济和信息化委员会关于 下达省第一批“三名”培育综合试点财政补助资金的通知(浙财企[2014]196号)，公司于2015年1月收到台 州市黄岩区会计核算中心拨发的补助资金5,000,000.00元；根据台州市黄岩区财政局《关于下达2014年度 永高公司省级重点企业研究院补助资金的通知》(黄财企〔2015〕5号)，于2015年5月收到台州市黄岩区会 计核算中心拨发的补助资金5,000,000.00元；根据台州市财政局、台州市经济和信息化委员会《关于下达 2015年省级工业和信息化发展财政专项资金的通知》(台财企发〔2016〕7号)，公司于2016年4月收到台州 市财政收台州市黄岩区会计核算中心拨发的补助资金1,300,000.00元。

上述“三名”企业综合试点财政补助共计11,300,000.00元。根据资产折旧进度摊销，本期摊销计入其 他收益714,783.83元。

12)根据台州市经济和信息化委员会、台州市财政局《关于转拨2013年省战略性新兴产业专项装备制造 业补助资金的通知》(台经信技装〔2014〕203号)，公司于2015年9月收到台州市黄岩区会计核算中心拨发 的补助资金300,000.00元。根据资产折旧进度摊销，本期摊销计入其他收益10,636.74元。

13)根据安徽省经济和信息化委员会转发国家发展改革工业和信息化部《关于下达产业转型升级项目 (产业振兴和技术改造项目第二批)文件》(发改投资〔2015〕1330号)，安徽永高公司于2015年10月取得财 政拨款11,000,000.00元，于2016年9月收到财政拨款4,000,000.00元，于2016年12月收到财政拨款 770,000.00元，按相关资产剩余使用年限摊销，本期摊销计入其他收益788,500.02元。

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14)根据台州市财政局、台州市经济和信息化委员会《关于下达2015年省级工业和信息化发展财政专项 资金的通知》(台财企发〔2015〕44号)，公司于2016年2月收到台州市黄岩区会计核算中心拨付1,719,800.00 元，根据资产折旧进度摊销，本期摊销计入其他收益28,663.53元。

15)根据台州市黄岩区财政局、台州市黄岩区经济和信息化局《关于下达2015年度经济转型升级有关项 目以奖代补资金的通知》(黄财企〔2016〕12号)，公司于2016年8月收到黄岩区会计核算中心拨付补助 630,000.00元，根据资产折旧进度摊销，本期摊销计入其他收益31,500.00元。

16)根据台州市黄岩区财政局、台州市黄岩区经济和信息化局《关于下达2015年度经济转型升级有关项 目以奖代补资金的通知》(黄财企〔2016〕12号)，公司于2016年8月收到黄岩区会计核算中心拨付补助 1,890,000.00元，根据资产折旧进度摊销，本期摊销计入其他收益94,500.00元。

17)根据广德县人民政府办公室《关于印发广德经济开发区企业公共租赁住房建设管理实施意见的通知》 (政办〔2012〕26号)，安徽永高公司于2016年3月收到奖励资金1,272,400.00元。根据资产折旧进度摊销， 本期摊销计入其他收益63,919.98元。

18)根据广州市财政局《广州市工业和信息化委广州市财政局关于下达2017年市工业和信息化发展专项 资金及市汽车零部件产业发展资金技术改造项目计划的通知》(穗工信函〔2017〕1163号)，广东永高公司 于2017年6月29日收到高性能钢带管和克拉管生产线升级改造项目奖励资金1,500,000.00元，根据资产折 旧进度摊销，本期摊销计入其他收益34,907.82元。

19)根据广州市工业和信息化委员会、广州市财政局《关于下达2018年广州市“中国制造2025”产业发 展资金技术改造专题工业企业技术改造及产业化方向项目计划的通知》(穗工信函〔2018〕1133号)，广东 永高公司于2018年6月28日收到中空壁缠绕管和内肋增强聚乙烯(PE)螺旋波纹管生产线技术改造项目补助 资金1,300,000.00元，根据资产折旧进度摊销，本期摊销计入其他收益67,955.22元。

20)根据台州市财政局、台州市经济和信息化委员会《关于下达2018年度市本级制造业及战略性新兴产 业专项资金(制造业部分)的通知》(台财企发〔2018〕43号)，本公司于2019年1月29日收到台州市黄岩区 经济和信息化局1,084,000.00补助，根据资产折旧进度摊销，本期摊销计入其他收益54,199.98元。

21)根据台州市黄岩区财政局、台州市黄岩区经济信息化和科学技术局《关于下达2018年度黄岩区经济 转型升级有关项目以奖代补资金的通知》(黄财企〔2019〕11号)，本公司于2019年9月12日收到台州市黄 岩区会计核算中心下发的2.580,000.00补助，根据资产折旧进度摊销，本期摊销计入其他收益129,000.00 元。

22)根据重庆市永川区财政局《关于重庆永高塑业发展有限公司年产1万吨的塑料管材及配件自动化节 能型生产线项目资金申请报告的批复》(永经信发〔2019〕164号)，重庆永高公司于2019年12月4日收重庆

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市永川区经济和信息化委员会专利补助款770,000.00元，根据资产折旧进度摊销，本期摊销计入其他收益 38,500.02元。

23)根据湖南城陵矶港产业新区管理委员会《关于印发湖南城陵矶港产业新区产业发展引导资金管理暂 行办法的通知》(岳城港发〔2015〕7号)，湖南公元公司于2019年9月29日收到45,300,000.00元，根据资 产折旧进度摊销，本期摊销计入其他收益0.00元。

24)根据广州市工业和信息化局《广州市工业和信息化局关于发布2020年广州市促进工业和信息化产业 高质量发展资金项目申报指南的通知》(穗工信函〔2019〕1550号)，广东永高公司于2018年6月28日收到 高速双壁波纹管和实壁管生产线技术改造项目补助资金880,000.00元，根据资产折旧进度摊销，本期摊销 计入其他收益49,177.44元。

25）根据台州市财政局、台州市经济和信息化局《台州市财政局台州市经济和信息化局关于下达2020 年度第一批市本级制造业及战略性新兴产业专项资金(制造业部分)的通知》(台财企发〔2020〕21号)，本 公司于2020年5月28日收到台州市黄岩区经济信息化和科学技术局927,100.00元，本期摊销计入其他收益 46,354.98元。

26)根据台州市黄岩区财政局、台州市黄岩区经济和信息化局《关于下达2016年度黄岩区经济转型升级 有关项目以奖代补资金的通知》(黄财企〔2017〕9号)，本公司于2017年7月20日收到台州市黄岩区会计核 算中心2016年度区经济转型升级信息化补助3,570,000.00元，本期摊销计入其他收益178,500.00元。

27)根据台州市人力资源和社会保障局台州市财政局《关于认定“台州市就业扶贫示范基地”的通知》 （台人社发（2020）65号），本公司于2021年1月9日收到台州市就业服务中心补助200,000.00元，

28）根据台州市市场监督管理局，台州市财政局《关于下达2020年度台州市知识产权运营服务体系建 设核准类、金融类补助和奖励项目资金的通知》（台市监知（2020）26号），本公司于2021年2月2日收到 台州市黄岩区市场监督管理局补助20,000.00元。

29）根据台州市市场监督管理局台州市财政局《关于下达2020年度台州市高价值专利组合项目及补助 资金的通知》（台市监知（2020）27号），本公司于2021年3月9日收到台州市黄岩区市场监督管理局补助 1,500,000.00元。

30）根据台州市黄岩区高层次人才专项工作办公室《关于做好2020年度高层次人才特殊生活津贴、租 房补贴、企业引才薪酬补助申报的通知》，本公司于2021年3月22日收到台州市黄岩区人才资源和社会保 险局的7,200.00元及44,257.74元。

31）根据台州市人民政府办公室《关于进一步加强制造业企业用工保障工作的意见》（台政办函（2021） 2号），本公司于2021年3月29日收到台州市黄岩区就业服务中心的补贴3,500元。

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32）根据台州市黄岩区商务局台州市黄岩区财政局《关于下达2018年度促进外经贸发展政策补充资金 的通知》（黄商务联发（2021）3号，本公司于2021年3月31日收到台州市黄岩区商务局补助资金1,141,000 元。

33）根据台州市人民政府《关于公布2020年台州市标准创新贡献奖获奖名单的通知》（台政发（2021） 11号），本公司于2021年5月14日收到台州市市场监督管理局的奖500,000元。

34）根据台州市科学技术局《关于核拨台州市外国专家工作站建站运营经费及基础运营经费的通知》 （台科（2021）24号），本公司于2021年6月25日收到台州市黄岩区经济信息化和科学技术局补助100,000 元。

35）根据台州市经济和信息化局台州市财政局《关于上报2021年度市本级制造业高质量发展专项资金 （第一批）安排计划并拨付资金的请求》（台经信（2021）46号），本公司于2021年6月25日收到台州市 黄岩区经济信息化和科学技术局补助500,000元。

36）本公司本年收到建档立卡贫困人口税收优惠54,600.00元、退役士兵就业税收优惠27,750.00元； 黄岩精杰收到建档立卡贫困人口税收优惠7,800.00元

37）根据广州市工科学技术局《广州市科技计划项目管理办法》（穗科规字〔2019〕3号）有关规定， 广东永高公司于2021年4月30日收到广州市科学技术局拨款400,000.00元

38）根据《广州市工业和信息化局关于2019年工业企业技术改造事后奖补（惠普性）专题资金相关安 排的通知》，广东永高公司于2021年6月29日收到广州市花都区科技工业商务和信息化局851，200元 39）深圳永高于2021年1-6月收到电费补助137,792.25元。

40)根据重庆市永川区财政局《关于进一步做好促进就业困难人员就业社会保险补贴工作有关问题的通 知》(永财社〔2010〕18号)，重庆永高公司按照社保基数和扣缴比列应交数与实际缴纳差异计算政府补助 349,103.22元。

41）根据重庆市经济和信息化委员会文件《关于印发2020年降低相关企业用电成本工作实施方案的通 知》（渝经信发（2020）103号），本公司于2021年1月28日收到重庆市电力公司永川供电分公司直接减免 电费717,795.90元。

42）根据中共重庆市永川区委办公室文件《中共重庆市永川区委办公室、重庆市永川区人民政府办公 室、关于表扬2020年“永川企业发展30强”、“永川20家成长型企业”的通报》（〔2021〕—57），本公 司于2021年6月24号收到发展企业成长奖励80,000.00元。

43）根据渝经信发〔2019〕8号文件《关于印发重庆市重大新产品研发成本补助实施细则（修订稿）的 通知》，本公司于2021年6月25日收到研发成本补助资金430000元。

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44）根据《重庆市永川区人民政府关于印发加快制造业高质量发展若干政策的通知》（永川府发〔2019〕 9号）文件），我公司于2021年5月8日收到政策奖补助资金220000元。

• 45）根据广德市科学技术局文件《关于发放2018年度支持引导企业加大研发投入补助资金的通知》广

• 科（2021）3号，安徽永高2021年1月收到奖励资金23,600.00元.

46）根据广德市经济和信息化局文件《关于开展2019年度工业经济转型升级和促进民营经济高质量发 展第二批项目申报工作的通知》广经信（2020）42号，安徽永高2021年2月份收到奖励资金1,798,600.00 元。

47）根据广德市人力资源和社会保障局文件《关于广德市使用省级就业风险储备金支持中小微企业稳 定就业岗位补贴的公示》，安徽永高收到稳岗补贴款93,647.52元。

48）安徽永高收到退役士兵就业税收优惠46,200.00元。

• 49）根据黄岩区就业服务中心通知，本公司于2021年3月收到就业创业补助资金3500元，本期直接计入

• 其他收益3500元

50）根据黄岩区职工失业保险基金通知，本公司2021年4月收到失业保险补助资金3749.45元，本期直 接计入其他收益3749.45元

51）根据台州市人力资源和社会保障局、台州市财政局（台人社发(2020)30号），本公司于2021年5 月收到就业技能培训补助228700元，本期直接计入其他收益228700元

52）根据湖南公元建材有限公司与湖南城陵矶港产业新区管理委员会签订的《投资协议书》，湖南公 元建材有限公司收到湖南城陵矶新港区财政部招商联络部的企业项目建设进度奖励款1438738元，本期计 入其他收益1,438,738.00元。

• (2)本期计入当期损益的政府补助金额为16,721,622.40元。

（ 3 ）政府补助退回情况

□适用√不适用

其他说明：

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61 、其他

八、合并范围的变更

1 、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□是√否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是√否

2 、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

公司名称	股权取得方式	股权取得时点	出资额（万元）	出资比例
安徽公元太阳能科技有限公司	设立取得	2021年1月8日	5,000.00	100%
安徽永正密封件有限公司	设立取得	2021年1月6日	5,000.00	100%
江苏永高塑业发展有限公司	设立取得	2021年3月月22日	18,000	100%

3 、其他

九、在其他主体中的权益

1 、在子公司中的权益

（ 1 ）企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例	持股比例	取得方式 非同一控制下企 业合并 非同一控制下企 业合并 同一控制下企业 合并 设立 设立
				直接	间接
广东永高公司	广州	广州	制造业	100.00%
深圳永高公司	深圳	深圳	制造业	100.00%
上海公元公司	上海	上海	制造业	100.00%
天津永高公司	天津	天津	制造业	100.00%
黄岩精杰公司	台州	台州	制造业	100.00%

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重庆永高公司	重庆	重庆	制造业	100.00%		设立
安徽永高公司	广德	广德	制造业	100.00%		非同一控制下企 业合并
上海管道公司	上海	上海	贸易	100.00%		设立
上海贸易公司	上海	上海	贸易	100.00%		设立
公元太阳能公司	台州	台州	制造业	100.00%		同一控制下企业 合并
公元电器公司	台州	台州	制造业	100.00%		同一控制下企业 合并
湖南公元公司	岳阳	岳阳	制造业	100.00%		设立
香港公元公司	香港	香港	贸易	100.00%		设立
非洲永高公司	肯尼亚	肯尼亚	贸易	100.00%		设立
公元工程公司	台州	台州	制造业	100.00%		设立
江苏永高	江苏	江苏	制造业	100.00%		设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

2 、在合营安排或联营企业中的权益

（ 1 ）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
联营企业：	--	--
投资账面价值合计	9,505,065.71	12,786,547.24
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
--净利润	9,018.44	-1,300,749.93
--综合收益总额	9,018.44	-1,300,749.93

其他说明

146

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十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至 最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是 确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险 进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。 管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

一 ( ) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

1. 信用风险管理实务

2. (1) 信用风险的评价方法

公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风 险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的 信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或 者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在 初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

• 1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；

• 2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法

• 律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

• (2) 违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用 减值的定义一致：

• 1) 债务人发生重大财务困难；

• 2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；

• 3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；

• 4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的

让步。

147

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2. 预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如 交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损 失率及违约风险敞口模型。

1. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注、五(一)4、五(一)5及五(一)8之

说明。

4. 信用风险敞口及信用风险集中度

• 本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

• (1) 货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

• (2) 应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且 信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2021年6月30日，本公司应收账款 的42.34% (2020年12月31日：37.11%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二) 流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提 前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适 当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行 授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

金融负债按剩余到期日分类

单位：元

	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元
项 目	期末数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
银行借款	120,961,490.74	121,919,738.33	121,919,738.33

148

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应付票据	1,496,004,962.08	1,496,004,962.08	1,496,004,962.08
应付账款	648,543,171.54	648,543,171.54	648,543,171.54
其他应付款	443,190,684.80	443,190,684.80	443,190,684.80
小 计	2,708,700,309.16	2,709,658,556.75	2,709,658,556.75

(续上表)

(续上表)
项 目	上年年末数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
银行借款	78,459,721.04	78,734,381.25	78,734,381.25
应付票据	1,187,070,806.60	1,187,070,806.60	1,187,070,806.60
应付账款	511,792,431.07	511,792,431.07	511,792,431.07
其他应付款	310,541,643.11	310,541,643.11	310,541,643.11
小 计	2,087,864,601.82	2,088,139,262.03	2,088,139,262.03

（三）市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主 要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的 带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。 本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融 工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。

截至2021年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币120,882,736.64元(2020年12月31日：人 民币78,450,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和 股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临 的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡 情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司于中国 内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2之说明。

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十一、公允价值的披露

1 、自定义章节

• (一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况

单位：元

				单位：元
项 目	期末公允价值	期末公允价值	期末公允价值	期末公允价值
	第一层次公允价值 计量	第二层次公允价值 计量	第三层次公允价值 计量	合 计
持续的公允价值计量
1. 交易性金融资产和其他非流动 金融资产	1,985,812.20		38,357,470.61	40,343,282.81
(1) 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
交易性金融资产			26,000,000.00	26,000,000.00
衍生金融资产	1,985,812.20			1,985,812.20
(2) 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
应收款项融资			12,357,470.61	12,357,470.61
持续以公允价值计量的资产总额	1,985,812.20		38,357,470.61	40,343,282.81
2.交易性金融负债				0.00
衍生金融负债				0.00
持续以公允价值计量的负债总额				0.00

• 2 、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

本公司持续第一层公允价值计量项目的市价为交易所等活沃市场期末时点价格。

• 3 、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

• 4 、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资，由于该类金融资产期限较短，且 预期收益率与市场利率差异不大，公司按票据成本作为公允价值的合理估计进行计量。

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• 5 、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

• 6 、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

• 7 、本期内发生的估值技术变更及变更原因

• 8 、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9 、其他

十二、关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的 持股比例	母公司对本企业的 表决权比例
公元塑业集团有限 公司(以下简称公元 集团)	台州市黄岩区印山 路328号	实业投资	7,000万元	37.66%	37.66%

本企业的母公司情况的说明

卢彩芬女士直接持有本公司13.64%的股份，张建均直接持有本公司0.29%的股份。张建均先生和卢彩 芬女士合计持有公元集团100%股份。因此，张建均先生、卢彩芬女士合计直接或间接控制公司51.59%股份， 张建均与卢彩芬系夫妻关系，为本公司实际控制人。

本企业最终控制方是张建均、卢彩芬。

其他说明：

2 、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注其他主体中的权益之说明。

3 、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注七之长期股权投资。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称	与本企业关系
浙江利斯特智慧管网股份有限公司	本公司联营企业
浙江元邦智能装备有限公司	本公司联营企业

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其他说明

4 、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
台州吉谷胶业股份有限公司	关联自然人控股的公司
上海吉谷化工有限公司	关联自然人控股的公司
临海市吉仕胶粘剂有限公司	关联自然人控股的公司
浙江公元进出口有限公司	本公司之母公司控股子公司
台州华迈文化传播有限公司	公司董事长卢震宇配偶控制公司
张炜	本公司股东

其他说明

5 、关联交易情况

（ 1 ）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
台州吉谷胶业股份 有限公司	购买胶水等	19,681,496.67	52,000,000.00	否	14,164,780.29
上海吉谷化工有限 公司	购买胶水等	2,902.65	52,000,000.00	否
台州华迈文化传播 有限公司	支付广告费等	120,795.15	120,795.15	否	20,400.00
浙江元邦智能装备 有限公司	购买固定资产	2,879,144.26	20,000,000.00	否	19,115.04

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
临海市吉仕胶粘剂有限公司	管件管材及原料	127,751.81	28,121.14
浙江公元进出口有限公司	管件管材、太阳能产品		170,098.41

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

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（ 2 ）关键管理人员报酬

单位：元	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	4,186,259.00	3,627,078.37

6 、关联方应收应付款项

（ 1 ）应收项目

单位：元

项目名称	关联方	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	临海市吉仕胶粘剂 有限公司	144,359.54	7,217.98

（ 2 ）应付项目

单位：元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	台州吉谷胶业股份有限公司	3,799,316.53	2,079,205.40
应付账款	上海吉谷化工有限公司	1,080.00
应付账款	浙江元邦智能装备有限公司		1,759,000.00
预付款项	浙江元邦智能装备有限公司	952,603.00

十三、股份支付

1 、股份支付总体情况

√适用□不适用

单位：元

公司本期授予的各项权益工具总额	39,396,464.91
公司本期行权的各项权益工具总额	0.00
公司本期失效的各项权益工具总额	0.00
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限	公司授予的限制性股票价格为3.19 元/股，若完成解 锁条件，在限制性股票上市日的12 个月后、24 个 月后分两次解锁，每次解锁的限制性股票比例分别为

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授予总量的 50%，50%。

其他说明

2 、以权益结算的股份支付情况

√适用□不适用

单位：元

授予日权益工具公允价值的确定方法	公司采用授予日公司股票收盘价作为授予日权益工具的公 允价值允价值
可行权权益工具数量的确定依据	公司根据可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息， 预计可行权的限制性股票数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	10,497,490.65
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	10,497,490.65

其他说明

• 3 、以现金结算的股份支付情况

• □适用√不适用

• 4 、股份支付的修改、终止情况

5 、其他

十四、承诺及或有事项

• 1 、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出

截至资产负债表日，公司已开具信用证尚未到期明细如下：

信用证号	受益人	币别	开证金额	到期日
LC2719521000033	KPIC CORPORATION	美元	1,195,740.00	2021/7/6
LC08104C100201	HYOSUNG CHEMICAL CORPORATION	美元	1,008,000.00	2021/7/16
LC08104C100203	HYOSUNG CHEMICAL CORPORATION	美元	150,720.00	2021/7/19
LC2719521000040	BOROUGE PTE LTD	美元	789,525.00	2021/7/20
LC2719521000041	LG CHEM,LTD	美元	471,968.00	2021/7/20

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LC2719521000051	borouge pte ltd	美元	554,400.00	2021/7/20
LC2719521000049	sabic china holding co.,ltd	美元	432,225.00	2021/7/26
LC2719521000044	KPIC CORPORATION	美元	595,725.00	2021/7/29
LC08104C100202	HYOSUNG CHEMICAL CORPORATION	美元	144,000.00	2021/7/29
LC08104C100202	HYOSUNG CHEMICAL CORPORATION	美元	900,000.00	2021/8/11
LC2719521000054	borouge pte ltd	美元	990,990.00	2021/7/29
LC2719521000055	borouge pte ltd	美元	849,420.00	2021/7/30
LC2719521000052	borouge pte ltd	美元	990,990.00	2021/7/30
LC2719521000043	KPIC CORPORATION	美元	912,600.00	2021/8/2
LC08104C100233	BASELL ASIA PACIFIC LTD	欧元	247,500.00	2021/8/2
LC2719521000053	sabic china holding co.,ltd	美元	669,200.00	2021/8/2
LC2719521000037	SABIC CHINA HOLDING CO.,LTD	美元	595,412.50	2021/8/9
LC2719521000050	sabic china holding co,ltd	美元	669,200.00	2021/8/9
LC08104C100250	HYOSUNG CHEMICAL CORPORATION	美元	624,240.00	2021/8/19
LC08104C100249	HYOSUNG CHEMICAL CORPORATION	美元	981,120.00	2021/8/23
LC08104C100248	HYOSUNG CHEMICAL CORPORATION	美元	280,320.00	2021/8/23
LC2719521000071	沙特基础工业（中国）投资有限公司	美元	540,600.00	2021/8/26
LC2719521000068	沙特基础工业（中国）投资有限公司	美元	663,000.00	2021/8/26
LC2719521000060	LG CHEM,LTD	美元	168,560.00	2021/8/27
LC2719521000058	KPIC CORPORATION	美元	1,298,232.00	2021/8/30
LC2719521000075	Borouge Pte Ltd	美元	103,158.00	2021/8/30
LC2719521000074	Borouge Pte Ltd	美元	681,120.00	2021/8/30
LC2719521000059	kpic corporation	美元	1,332,396.00	2021/8/31
LC2719521000061	KPIC CORPORATION	美元	160,600.00	2021/9/1
LC2719521000069	沙特基础工业（中国）投资有限公司	美元	540,600.00	2021/9/9
LC2719521000067	沙特基础工业（中国）投资有限公司	美元	663,000.00	2021/9/9
LC2719521000073	Borouge Pte Ltd	美元	1,222,650.00	2021/9/10
LC08104C100251	HYOSUNG CHEMICAL CORPORATION	美元	770,880.00	2021/9/13
LC2719521000070	沙特基础工业（中国）投资有限公司	美元	540,600.00	2021/9/13
LC08104C100312	韩国晓星-HYOSUNG CHEMICAL CORPORATION	美元	455,520.00	2021/9/18
LC08104C100313	韩国晓星-HYOSUNG CHEMICAL CORPORATION	美元	300,240.00	2021/9/18
LC08104C100314	韩国晓星-HYOSUNG CHEMICAL CORPORATION	美元	633,840.00	2021/9/18
LC08104C100323	大韩油化--KPIC CORPORATION	美元	1,138,410.00	2021/9/22
LC2719521000064	韩国LG-LG CHEM,LTD	美元	446,880.00	2021/9/23
LC08104C100315	韩国晓星-HYOSUNG CHEMICAL CORPORATION	美元	200,160.00	2021/9/26
LC08104C100315	韩国晓星-HYOSUNG CHEMICAL CORPORATION	美元	867,360.00	2021/9/28
LC08104C100315	韩国晓星-HYOSUNG CHEMICAL CORPORATION	美元	333,600.00	2021/10/9
LC08104C100322	大韩油化--KPIC CORPORATION	美元	1,040,832.00	2021/10/8
LC1783921000191	韩国晓星-HYOSUNG CHEMICAL CORPORATION	美元	288,000.00	2021/7/28
LC1783921000248	韩国晓星-HYOSUNG CHEMICAL CORPORATION	美元	350,400.00	2021/8/20

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永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

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LC1783921000304	大韩油化--KPIC CORPORATION	美元	650,520.00	2021/9/15
LC44268C100640	QATAR CHEMICAL AND PETROCHEMICAL MARKETING AND DISTRIBUTION COMPANY (MUNTAJAT) Q.p.J.S.C	美元	255,000.00	2021/6/21
LC44268C100926	QATAR CHEMICAL AND PETROCHEMICAL MARKETING AND DISTRIBUTION COMPANY (MUNTAJAT) Q.p.J.S.C	美元	121,380.00	2021/7/12
LC44268C101237	QATAR CHEMICAL AND PETROCHEMICAL MARKETING AND DISTRIBUTION COMPANY (MUNTAJAT) Q.p.J.S.C	美元	117,300.00	2021/8/11
LCZH2101442TZYY	chevron phillips singapore chemicals (private) limited	美元	895,680.00	2021/7/5
LC1801210000021	YHYOSUNG CHEMICAL CORPORATION	美元	2,073,840.00	2021/7/29
LC1801210000022	LG CHEM,LTD	美元	1,103,424.00	2021/7/26
LCZH2101503TZYY	BOROUGE PTE LTD	美元	961,290.00	2021/7/21
LCZH2101555TZYY	GULF POLYMERS DISTRIBUTION COMPANY FZCO	美元	386,820.00	2021/7/13
LCZH2101759TZYY	BOROUGE PTE LTD	美元	792,000.00	2021/7/20
LCZH2101903TZYY	chevron phillips singapore chemicals (private) limited	美元	828,240.00	2021/7/29
LCZH2101925TZYY	LG CHEM,LTD	美元	586,096.00	2021/8/25
LCZH2101904TZYY	YHYOSUNG CHEMICAL CORPORATION	美元	2,144,160.00	2021/8/30
LCZH2101983TZYY	SABIC (china) Holding Co Ltd	美元	85,230.50	2021/8/9
LCZH2101982TZYY	SABIC Asia Pacific Pte Ltd	美元	851,730.00	2021/8/23
LCZH2102045TZYY	Exxonmobil chemical asia pacific	美元	717,750.00	2021/7/14
LCZH2102187TZYY	BOROUGE PTE LTD	美元	614,047.50	2021/8/24
LCZH2102284TZYY	chevron phillips singapore chemicals (private) limited	美元	816,480.00	2021/8/17
LCZH2102282TZYY	LG CHEM,LTD	美元	580,302.00	2021/9/23
LCZH2102281TZYY	SABIC (china) Holding Co Ltd	美元	324,360.00	2021/8/19
LCZH2102283TZYY	SABIC (china) Holding Co Ltd	美元	465,120.00	2021/8/30
LCZH2102332TZYY	YHYOSUNG CHEMICAL CORPORATION	美元	1,501,200.00	2021/10/8
LCZH2102420TZYY	SABIC (china) Holding Co Ltd	美元	831,300.00	2021/9/2
LC1801210000035	SABIC (china) Holding Co Ltd	美元	915,450.00	2021/8/30
LCZH2102509TZYY	BOROUGE PTE LTD	美元	103,950.00	2021/9/17
LCZH2102508TZYY	Exxonmobil chemical asia pacific	美元	697,950.00	2021/8/6
LC0900021000029	HYOSUNG CHEMICAL CORPORATION	美元	1,121,040.00	2021/9/16

2 、或有事项

• （ 1 ）资产负债表日存在的重要或有事项

• 1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

156

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

==> picture [25 x 18] intentionally omitted <==

• (1) 为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注十二之说明。

• (2) 公司及子公司为非关联方提供的担保事项

单位：元

				单位：元
被担保单位	贷款金融机构	担保借款金额	担保到期日	备注
丽水市施展商贸有限公司	浙商银行台州分行	130,000.00	2021.08.19	保证
台州市永高建材有限公司	浙商银行台州分行	50,000.00	2021.08.19	保证
杭州永高建材有限公司	浙商银行台州分行	150,000.00	2021.09.26	保证
台州市黄岩之胜贸易有限公司	浙商银行台州分行	100,000.00	2021.09.27	保证
南通公元建材有限公司	工行台州黄岩支行	3,000,000.00	2023.01.31	保证
枣庄市致和建材有限公司	工行台州黄岩支行	3,000,000.00	2023.01.31	保证
嘉兴市永高贸易有限公司	工行台州黄岩支行	3,000,000.00	2023.01.31	保证
永康市杰元贸易有限公司	工行台州黄岩支行	2,000,000.00	2023.01.31	保证
福建宏远恒贸易有限公司	工行台州黄岩支行	5,000,000.00	2023.01.31	保证
杭州永高建材有限公司	工行台州黄岩支行	3,000,000.00	2023.01.31	保证
丽水市施展商贸有限公司	工行台州黄岩支行	500,000.00	2023.01.31	保证
平湖天雄建材有限公司	工行台州黄岩支行	2,000,000.00	2023.11.16	保证
温州永高建材有限公司	工行台州黄岩支行	3,000,000.00	2024.02.23	保证
桐乡市永高荣耀管业有限公司	工行台州黄岩支行	500,000.00	2023.01.31	保证
诸暨市豪通安装工程有限公司	工行台州黄岩支行	1,000,000.00	2024.02.23	保证
台州优管建材有限公司	工行台州黄岩支行	1,000,000.00	2024.02.23	保证
龙港市智联建材贸易有限公司	工行台州黄岩支行	1,500,000.00	2024.02.23	保证
徐州康骄建材贸易有限公司	工行台州黄岩支行	2,000,000.00	2024.02.23	保证
小 计		30,930,000.00

2）公司于2020年召开第五届董事会第三次会议，审议通过《关于为龙湖集团的授权经销商提供担保 的议案》，同意在风险可控的前提下，为符合条件的授权经销商在与龙湖集团控股有限公司（以下简称龙 湖集团）下属各城市项目公司和龙湖集团委托的承包商履行项目合同义务（含服务及其质量）提供连带责 任，担保总额度为2 亿元，担保期限为公司与龙湖集团2020-2022年度集采协议签订生效之日起至2022年 8月31日。截至2021年6月30日，公司为深圳市航滔创展科技有限公司提供保证担保1,553万元。

（ 2 ）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

157

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

==> picture [25 x 18] intentionally omitted <==

3 、其他

十五、资产负债表日后事项

1 、其他资产负债表日后事项说明

截止本半年度董事会召开日，公司应收恒大系企业（包括深圳恒大材料设备有限公司、广州恒大材料 设备有限公司、广州恒乾材料设备有限公司、广州恒隆设备材料有限公司、海南恒乾材料设备有限公司） 的商业承兑汇票余额为45,166.46万元，其中已到期未兑付的商业承兑汇票余额为19,547.36元。

十六、其他重要事项

1 、分部信息

（ 1 ）报告分部的确定依据与会计政策

本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，资产和负债按经营实体 所在地进行划分。

（ 2 ）报告分部的财务信息

单位：元

项目	境内	境外	分部间抵销	合计
主营业务收入	3,121,892,296.38	612,731,497.47		3,734,623,793.85
主营业务成本	2,470,193,387.14	496,958,591.23		2,967,151,978.37
资产总额	8,124,706,221.51	60,585,439.26		8,185,291,660.77
负债总额	3,395,837,798.60	55,556,165.69		3,451,393,964.29

• （ 3 ）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（ 4 ）其他说明

十七、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位：元

类别 期末余额 期初余额

158

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

==> picture [25 x 18] intentionally omitted <==

	账面余额	账面余额	坏账准备	坏账准备	账面价值	账面余额	账面余额	坏账准备	坏账准备	账面价值
	金额	比例	金额	计提比 例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准 备的应收账款	785,037. 37	0.07%	392,518. 69	50.00%	392,518.6 8	785,037.3 7	0.09%	392,518.6 9	50.00%	392,518.68
其中：
按组合计提坏账准 备的应收账款	1,062,60 3,081.58	99.93%	115,652, 319.51	10.88%	946,950,7 62.07	831,391,2 39.82	99.91%	103,923,6 19.56	12.50%	727,467,62 0.26
其中：
合计	1,063,38 8,118.95	100.00%	116,044, 838.20	10.91%	947,343,2 80.75	832,176,2 77.19	100.00%	104,316,1 38.25	12.54%	727,860,13 8.94

按单项计提坏账准备：

单位：元

名称	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
启迪环境科技发展股份 有限公司	785,037.37	392,518.69	50.00%	诉讼阶段
合计	785,037.37	392,518.69	--	--
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

按组合计提坏账准备：

单位：元

名称	期末余额	期末余额	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
账龄组合	721,887,580.15	115,652,319.51	16.02%
内部关联方组合	340,715,501.43
合计	1,062,603,081.58	115,652,319.51	--

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相 关信息：

□适用√不适用

按账龄披露

单位：元

159

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

==> picture [25 x 18] intentionally omitted <==

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	780,721,341.45
1至2年	200,186,325.60
2至3年	31,102,148.96
3年以上	51,378,302.94
合计	1,063,388,118.95

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额	本期变动金额	本期变动金额	本期变动金额	期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
单项计提坏账准 备	392,518.69					392,518.69
按组合计提坏账 准备	103,923,619.56	11,728,699.95				115,652,319.51
合计	104,316,138.25	11,728,699.95				116,044,838.20

（ 3 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数 的比例	坏账准备期末余额
客户一	173,783,445.85	16.34%	25,378,673.46
客户二	163,128,699.82	15.34%	0.00
客户三	159,617,765.41	15.01%	0.00
客户四	50,491,417.20	4.75%	2,524,570.86
客户五	22,012,072.01	2.07%	2,292,592.62
合计	569,033,400.29	53.51%

2 、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	112,432,047.01	89,197,124.02

160

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

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合计 112,432,047.01 89,197,124.02

（ 1 ）其他应收款

1 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金保证金	90,632,487.78	89,142,816.71
往来款	35,144,401.26	11,274,968.30
其他	2,088,869.67	4,490,793.59
合计	127,865,758.71	104,908,578.60

2 ）坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信 用损失	整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值)
2021年1月1日余额	3,906,922.12	538,418.04	11,266,114.42	15,711,454.58
2021年1月1日余额在 本期	——	——	——	——
--转入第二阶段	0.00	0.00	0.00	0.00
--转入第三阶段	0.00	99,225.00	-99,225.00	0.00
--转回第二阶段	0.00	0.00	0.00	0.00
--转回第一阶段	0.00	0.00	0.00	0.00
本期计提	775,051.65	0.00	0.00	775,051.65
本期转回	0.00	396,452.21	656,342.32	1,052,794.53
本期转销	0.00	0.00	0.00	0.00
本期核销	0.00	0.00	0.00	0.00
其他变动	0.00	0.00	0.00	0.00
2021年6月30日余额	4,681,973.77	241,190.83	10,510,547.10	15,433,711.70

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用√不适用

按账龄披露

161

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

==> picture [25 x 18] intentionally omitted <==

单位：元	单位：元
账龄	期末余额
1年以内（含1年）	115,961,172.16
1至2年	284,938.85
2至3年	1,517,751.00
3年以上	10,101,896.70
合计	127,865,758.71

3 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末 余额合计数的比例	坏账准备期末余额
旭辉集团股份有限公 司	押金保证金	50,000,000.00	1年以内	39.10%	2,500,000.00
安徽广德经济开发区 管理委员会	押金保证金	18,000,000.00	1年以内	14.08%	900,000.00
番禺珠江钢管有限公 司	往来款	9,130,000.00	1年以内	7.14%	456,500.00
乐清市机关会计核算 中心基建户-市区及 柳白片污水二三级管 网工程	押金保证金	2,482,575.00	3年以上	1.94%	2,482,575.00
温州市瓯海区溫瑞塘 河保护管理委员会	押金保证金	1,435,696.42	3年以上	1.12%	1,435,696.42
合计	--	81,048,271.42	--	63.38%	7,774,771.42

7 ）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

• 8 ）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

3 、长期股权投资

单位：元

项目 期末余额 期初余额

162

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

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	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值 1,851,875,033.97 12,786,547.24 1,864,661,581.21
对子公司投资	1,930,416,973.97		1,930,416,973.97	1,851,875,033.97
对联营、合营企 业投资	9,505,065.71		9,505,065.71	12,786,547.24
合计	1,939,922,039.68		1,939,922,039.68	1,864,661,581.21

（ 1 ）对子公司投资

单位：元

被投资单位	期初余额(账面 价值)	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	期末余额(账面 价值)	减值准备期末 余额
		追加投资	减少投资	计提减值准备	其他
深圳永高公司	130,000,000.00	348,500.00				130,348,500.00
天津永高公司	275,214,600.00	365,500.00				275,580,100.00
黄岩精杰公司	1,000,000.00	17,153,000.00				18,153,000.00
上海公元公司	118,095,303.13	731,000.00				118,826,303.13
广东永高公司	173,564,944.99	365,500.00				173,930,444.99
重庆永高公司	250,000,000.00	391,000.00				250,391,000.00
安徽永高公司	413,420,000.00	391,000.00				413,811,000.00
上海管道销售公司	2,000,000.00	127,500.00				2,127,500.00
上海贸易公司	5,500,000.00	0.00				5,500,000.00
公元电器公司	10,266,846.46	85,000.00				10,351,846.46
公元太阳能公司	130,773,415.39	50,348,500.00				181,121,915.39
湖南公元公司	337,000,000.00	170,000.00				337,170,000.00
非洲永高公司	5,034,924.00	2,860,440.00				7,895,364.00
公元工程公司	5,000.00	205,000.00				210,000.00
江苏永高公司		5,000,000.00				5,000,000.00
合计	1,851,875,033.97	78,541,940.00				1,930,416,973.97

（ 2 ）对联营、合营企业投资

单位：元

投资单位	期初余额(账 面价值)	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	期末余额 (账面价值)	减值准 备期末 余额
		追加投 资	减少投 资	权益法下 确认的投 资损益	其他综 合收益 调整	其他权益变 动	宣告发 放现金 股利或 利润	计提减 值准备	其他

163

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

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一、合营企业	一、合营企业	一、合营企业	一、合营企业	一、合营企业	一、合营企业	一、合营企业	一、合营企业	一、合营企业	一、合营企业	一、合营企业	一、合营企业
二、联营企业
浙江利斯特 智慧管网股 份有限公司	1,213,924.90			-13,272.18						1,200,652.72
浙江元邦智 能装备有限 公司	11,572,622.34			18,264.47		-3,286,473.82				8,304,412.99
小计	12,786,547.24			4,992.29		-3,286,473.82				9,505,065.71
合计	12,786,547.24			4,992.29		-3,286,473.82				9,505,065.71

（ 3 ）其他说明

4 、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	2,105,266,537.05	1,666,948,970.88	1,480,468,731.38	1,122,870,636.65
其他业务	60,276,374.02	56,006,664.45	68,088,180.02	67,060,054.58
合计	2,165,542,911.07	1,722,955,635.33	1,548,556,911.40	1,189,930,691.23

5 、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-3,281,481.53	-203,600.12
处置交易性金融资产取得的投资收益	1,589,841.53
处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益	-7,160.40	-14,604.40
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益	-1,358,078.97	-1,148,093.07
合计	-3,056,879.37	-1,366,297.59

164

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

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6 、其他

十八、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元

项 目	金额	说明
非流动资产处置损益	5,033,883.60
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外）	16,721,622.40
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益	4,704,003.43
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	295,270.86
减：所得税影响额	4,535,761.99
合计	22,219,018.30	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损

益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

2 、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	5.32%	0.20	0.20
扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润	4.85%	0.19	0.19

165

永高股份有限公司 2021 年半年度报告全文

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• 3 、境内外会计准则下会计数据差异

• （ 1 ）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

• □适用√不适用

• （ 2 ）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

（ 3 ）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称

4 、其他

永高股份有限公司

法定代表人：卢震宇

二〇二一年八月二十三日

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