ERA CO.,LTD. — Interim / Quarterly Report 2012

Aug 27, 2012

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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永高股份有限公司

2012 年半年度财务报告

（ 未经过审计 ）

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披露日期：二 0 一二年八月二十七日

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1

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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一、财务报表

合并资产负债表

编制单位：永高股份有限公司

		单位：人民币（元） 期末余额 期初余额 901,159,311.92 1,090,370,837.62 3,209,397.11 1,500,000.00 199,199,689.10 129,041,247.92 78,203,435.47 66,578,254.75 7,702,506.69 16,986,380.56 9,296,215.03 362,278,498.60 321,438,805.72 1,568,739,219.45 1,618,225,361.04 455,108,068.25 420,347,824.45	单位：人民币（元） 期末余额 期初余额 901,159,311.92 1,090,370,837.62 3,209,397.11 1,500,000.00 199,199,689.10 129,041,247.92 78,203,435.47 66,578,254.75 7,702,506.69 16,986,380.56 9,296,215.03 362,278,498.60 321,438,805.72 1,568,739,219.45 1,618,225,361.04 455,108,068.25 420,347,824.45
项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		901,159,311.92	1,090,370,837.62
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据		3,209,397.11	1,500,000.00
应收账款		199,199,689.10	129,041,247.92
预付款项		78,203,435.47	66,578,254.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息		7,702,506.69
应收股利
其他应收款		16,986,380.56	9,296,215.03
买入返售金融资产
存货		362,278,498.60	321,438,805.72
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		1,568,739,219.45	1,618,225,361.04
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产		455,108,068.25	420,347,824.45

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2

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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在建工程		85,681,106.91	108,688,508.76
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		177,527,423.66	177,202,736.39
开发支出
商誉
长期待摊费用		20,836,492.45	23,050,235.55
递延所得税资产		11,841,519.17	6,202,824.30
其他非流动资产
非流动资产合计		750,994,610.44	735,492,129.45
资产总计		2,319,733,829.89	2,353,717,490.49
流动负债：
短期借款		68,870,838.80	204,234,686.58
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据		235,171,936.50	264,394,218.00
应付账款		80,022,596.91	88,194,114.05
预收款项		67,633,654.46	44,120,524.07
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬		28,933,061.38	29,379,803.60
应交税费		27,719,954.05	6,216,607.28
应付利息		332,205.47	509,155.70
应付股利		22,000,000.00
其他应付款		8,643,867.45	17,505,911.81
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债		60,000,000.00	55,000,000.00

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永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

其他流动负债
流动负债合计		599,328,115.02	709,555,021.09
非流动负债：
长期借款		10,000,000.00	25,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债		129,389.33	178,356.92
其他非流动负债		51,748,047.97	43,688,351.61
非流动负债合计		61,877,437.30	68,866,708.53
负债合计		661,205,552.32	778,421,729.62
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		200,000,000.00	200,000,000.00
资本公积		880,565,240.87	880,565,240.87
减：库存股
专项储备
盈余公积		54,108,563.70	54,108,563.70
一般风险准备
未分配利润		523,854,473.00	440,621,956.30
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计		1,658,528,277.57	1,575,295,760.87
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计		1,658,528,277.57	1,575,295,760.87
负债和所有者权益（或股东权益）总计		2,319,733,829.89	2,353,717,490.49

法定代表人：张建均 主管会计工作负责人：杨永安 会计机构负责人：吴金国

母公司资产负债表

单位：人民币（元）

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		650,627,465.20	981,542,960.24
交易性金融资产

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4

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永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

应收票据		380,000.00	650,000.00
应收账款		92,493,446.19	124,057,943.62
预付款项		51,995,513.29	45,747,824.40
应收利息		6,929,831.69
应收股利
其他应收款		75,366,814.58	94,276,751.06
存货		190,501,319.98	182,466,400.59
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		1,068,294,390.93	1,428,741,879.91
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		555,369,479.63	222,954,879.63
投资性房地产
固定资产		292,959,445.80	253,679,448.04
在建工程		39,113,553.99	68,084,815.38
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		77,452,991.19	78,297,462.34
开发支出
商誉
长期待摊费用		8,837,049.57	10,147,309.95
递延所得税资产		8,109,162.93	4,262,659.98
其他非流动资产
非流动资产合计		981,841,683.11	637,426,575.32
资产总计		2,050,136,074.04	2,066,168,455.23
流动负债：
短期借款		48,870,838.80	124,234,686.58
交易性金融负债
应付票据		173,339,280.00	197,294,402.00

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永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

应付账款		33,057,824.71	60,017,923.56
预收款项		40,016,077.14	28,697,981.60
应付职工薪酬		18,485,718.21	21,093,218.43
应交税费		31,087,792.75	13,110,349.66
应付利息		305,649.92	358,676.20
应付股利		22,000,000.00
其他应付款		5,962,683.10	14,454,668.72
一年内到期的非流动负债		60,000,000.00	55,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计		433,125,864.63	514,261,906.75
非流动负债：
长期借款		10,000,000.00	25,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债		14,387,663.29	5,937,073.29
非流动负债合计		24,387,663.29	30,937,073.29
负债合计		457,513,527.92	545,198,980.04
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		200,000,000.00	200,000,000.00
资本公积		897,613,201.44	897,613,201.44
减：库存股
专项储备
盈余公积		42,335,627.38	42,335,627.38
一般风险准备
未分配利润		452,673,717.30	381,020,646.37
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计		1,592,622,546.12	1,520,969,475.19
负债和所有者权益（或股东权益）总计		2,050,136,074.04	2,066,168,455.23

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6

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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合并利润表

单位：人民币（元）

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		1,144,650,478.29	1,054,821,852.37
其中：营业收入		1,144,650,478.29	1,054,821,852.37
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		1,012,451,526.30	971,800,923.00
其中：营业成本		846,669,095.95	850,162,109.74
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加		6,135,513.17	3,888,212.61
销售费用		64,529,083.60	41,676,013.95
管理费用		94,504,678.04	62,272,058.74
财务费用		-4,073,639.48	8,500,579.70
资产减值损失		4,686,795.02	5,301,948.26
加 ：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		132,198,951.99	83,020,929.37
加 ：营业外收入		3,982,483.92	13,738,037.74
减 ：营业外支出		1,277,245.27	243,193.48
其中：非流动资产处置损失		150,093.37	7,225.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		134,904,190.64	96,515,773.63
减：所得税费用		29,671,673.94	15,313,266.03
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		105,232,516.70	81,202,507.60

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7

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润		105,232,516.70	81,202,507.60
少数股东损益
六、每股收益：		--	--
（一）基本每股收益		0.53	0.54
（二）稀释每股收益		0.53	0.54
七、其他综合收益
八、综合收益总额		105,232,516.70	81,202,507.60
归属于母公司所有者的综合收益总额		105,232,516.70	81,202,507.60
归属于少数股东的综合收益总额

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。

法定代表人：张建均 主管会计工作负责人：杨永安 会计机构负责人：吴金国

母公司利润表

单位：人民币（元）

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入		765,209,299.69	725,871,482.34
减：营业成本		552,997,400.18	578,950,862.29
营业税金及附加		4,613,365.72	2,818,903.05
销售费用		28,979,521.73	22,713,680.58
管理费用		64,459,484.73	35,840,198.06
财务费用		-4,515,350.10	5,224,329.35
资产减值损失		465,912.53	3,055,062.93
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		118,208,964.90	77,268,446.08
加：营业外收入		2,772,546.72	11,911,785.42
减：营业外支出		1,064,128.43	146,193.48
其中：非流动资产处置损失		28,694.87	7,225.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		119,917,383.19	89,034,038.02
减：所得税费用		26,264,312.26	13,829,980.76

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永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

四、净利润（净亏损以“－”号填列）		93,653,070.93	75,204,057.26
五、每股收益：		--	--
（一）基本每股收益		0.47	0.50
（二）稀释每股收益		0.47	0.50
六、其他综合收益
七、综合收益总额		93,653,070.93	75,204,057.26

合并现金流量表

单位：人民币（元）

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,258,345,132.89	1,106,271,914.40
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	40,471,994.62	13,574,274.93
经营活动现金流入小计	1,298,817,127.51	1,119,846,189.33
购买商品、接受劳务支付的现金	1,021,923,530.39	1,006,859,166.40
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	99,553,579.12	71,835,102.66
支付的各项税费	63,352,311.03	56,205,554.08

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9

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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支付其他与经营活动有关的现金	65,447,676.93	35,126,843.83
经营活动现金流出小计	1,250,277,097.47	1,170,026,666.97
经营活动产生的现金流量净额	48,540,030.04	-50,180,477.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	127,423.08	5,100.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		38,338,085.76
投资活动现金流入小计	127,423.08	38,343,185.76
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	88,596,522.61	71,430,507.70
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		7,892,226.40
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	88,596,522.61	79,322,734.10
投资活动产生的现金流量净额	-88,469,099.53	-40,979,548.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	45,850,016.20	168,607,211.59
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	16,403,138.78	2,098,537.86
筹资活动现金流入小计	62,253,154.98	170,705,749.45
偿还债务支付的现金	191,212,597.50	150,687,147.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	7,289,030.36	9,045,353.53
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	2,361,795.71
筹资活动现金流出小计	200,863,423.57	159,732,500.53
筹资活动产生的现金流量净额	-138,610,268.59	10,973,248.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-3,208.50	190,251.30
五、现金及现金等价物净增加额	-178,542,546.58	-79,996,525.76
加：期初现金及现金等价物余额	1,003,526,897.10	173,829,562.18
六、期末现金及现金等价物余额	824,984,350.52	93,833,036.42

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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母公司现金流量表

单位：人民币（元）

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	893,338,575.87	776,101,200.92
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	27,951,761.31	36,234,859.55
经营活动现金流入小计	921,290,337.18	812,336,060.47
购买商品、接受劳务支付的现金	666,638,533.55	724,510,970.90
支付给职工以及为职工支付的现金	62,006,473.86	45,256,245.43
支付的各项税费	44,936,451.68	35,317,101.92
支付其他与经营活动有关的现金	34,640,632.79	49,550,383.56
经营活动现金流出小计	808,222,091.88	854,634,701.81
经营活动产生的现金流量净额	113,068,245.30	-42,298,641.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	49,673.08	5,100.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	53,859,862.52
投资活动现金流入小计	53,909,535.60	5,100.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	43,273,105.77	31,970,993.55
投资支付的现金	332,414,600.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		11,094,631.51
支付其他与投资活动有关的现金	34,900,000.00
投资活动现金流出小计	410,587,705.77	43,065,625.06
投资活动产生的现金流量净额	-356,678,170.17	-43,060,525.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	28,855,661.20	67,344,669.59
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	10,874,672.04	3,727,526.81
筹资活动现金流入小计	39,730,333.24	71,072,196.40

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11

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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偿还债务支付的现金	114,218,242.50	50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	5,319,836.49	5,723,408.28
支付其他与筹资活动有关的现金	24,321.40
筹资活动现金流出小计	119,562,400.39	55,723,408.28
筹资活动产生的现金流量净额	-79,832,067.15	15,348,788.12
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	5,156.98	138,383.25
五、现金及现金等价物净增加额	-323,436,835.04	-69,871,995.03
加：期初现金及现金等价物余额	920,197,639.64	104,517,308.71
六、期末现金及现金等价物余额	596,760,804.60	34,645,313.68

合并所有者权益变动表

单位：人民币（元）

	单位：人民币（元）	单位：人民币（元）	单位：人民币（元）	单位：人民币（元）	单位：人民币（元）	单位：人民币（元）	单位：人民币（元）	单位：人民币（元）	单位：人民币（元）	单位：人民币（元）
	本期金额
	归属于母公司所有者权益								少 数 股 东 权 益
			减 ： 库 存 股	专 项 储 备		一 般 风 险 准 备		其 他
项目
	实收资本（或股									所有者权益合计
		资本公积			盈余公积		未分配利润
	本）
一、上年年末余额	200,000,000.00	880,565,240.87			54,108,563.70		440,621,956.30			1,575,295,760.87
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	200,000,000.00	880,565,240.87			54,108,563.70		440,621,956.30			1,575,295,760.87
三、本期增减变动金额
							83,232,516.70			83,232,516.70
（减少以“－”号填列）
（一）净利润							105,232,516.70			105,232,516.70
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							105,232,516.70			105,232,516.70
（三）所有者投入和减少
	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额

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12

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永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

	3．其他
	（四）利润分配	0	0	0	0	0	0	-22,000,000.00	0	0	-22,000,000.00
	1．提取盈余公积
	2．提取一般风险准备
	3．对所有者（或股东）
	的分配							-22,000,000.00			-22,000,000.00
	4．其他
	（五）所有者权益内部结
		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	转
	1．资本公积转增资本（或
	股本）
	2．盈余公积转增资本（或
	股本）
	3．盈余公积弥补亏损
	4．其他
	（六）专项储备
	1．本期提取
	2．本期使用
	（七）其他
	四、本期期末余额	200,000,000.00	880,565,240.87			54,108,563.70		523,854,473.00			1,658,528,277.57
	接上表

						上年金额
			归属于母公司所有者权益
											少
	项目	实收资本（或股 本）	资本公积	减 ： 库 存 股	专 项 储 备	盈余公积	一 般 风 险 准 备		未分配利润	其 他	数 股 东 权 益		所有者权益合计
	一、上年年末余额	150,000,000.00	71,889,298.33			38,912,649.15			285,196,835.31				545,998,782.79
	加：同一控制下企业
	合并产生的追溯调整
	加：会计政策变更
	前期差错更正
	其他
	二、本年年初余额	150,000,000.00	71,889,298.33			38,912,649.15			285,196,835.31				545,998,782.79
					13

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永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

三、本期增减变动金额
	50,000,000.00	808,675,942.54			15,195,914.55		155,425,120.99			1,029,296,978.08
（减少以“－”号填列）
（一）净利润							170,621,035.54			170,621,035.54
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							170,621,035.54			170,621,035.54
（三）所有者投入和减少
	50,000,000.00	808,675,942.54	0	0	0	0	0	0	0	858,675,942.54
资本
1．所有者投入资本	50,000,000.00	808,675,942.54								858,675,942.54
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配	0	0	0	0	15,195,914.55	0	-15,195,914.55	0	0	0
1．提取盈余公积					15,195,914.55		-15,195,914.55
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	200,000,000.00	880,565,240.87			54,108,563.70		440,621,956.30			1,575,295,760.87

母公司所有者权益变动表

单位：人民币（元）

					本期金额
项目	实收资本（或股	资本公积	减	专	盈余公积	一般	未分配利润	所有者权益合计

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14

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永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

	本）		： 库 存 股	项 储 备		风险
						准备
一、上年年末余额	200,000,000.00	897,613,201.44			42,335,627.38		381,020,646.37	1,520,969,475.19
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	200,000,000.00	897,613,201.44			42,335,627.38		381,020,646.37	1,520,969,475.19
三、本期增减变动金额（减
							71,653,070.93	71,653,070.93
少以“－”号填列）
（一）净利润							93,653,070.93	93,653,070.93
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							93,653,070.93	93,653,070.93
（三）所有者投入和减少
	0	0	0	0	0	0	0	0
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配	0	0	0	0	0	0	-22,000,000.00	-22,000,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
							-22,000,000.00	-22,000,000.00
分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
	0	0	0	0	0	0	0	0
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取

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15

==> picture [25 x 17] intentionally omitted <==

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	200,000,000.00	897,613,201.44			42,335,627.38		452,673,717.30	1,592,622,546.12

接上表

单位：人民币（元）

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
			减 ： 库 存 股	专 项 储 备
						一般
项目	实收资本（或股
		资本公积			盈余公积	风险	未分配利润	所有者权益合计
	本）
						准备
一、上年年末余额	150,000,000.00	88,937,258.90			27,139,712.83		244,257,415.47	510,334,387.20
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	150,000,000.00	88,937,258.90			27,139,712.83		244,257,415.47	510,334,387.20
三、本期增减变动金额
	50,000,000.00	808,675,942.54			15,195,914.55		136,763,230.90	1,010,635,087.99
（减少以“－”号填列）
（一）净利润							151,959,145.45	151,959,145.45
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							151,959,145.45	151,959,145.45
（三）所有者投入和减少
	50,000,000.00	808,675,942.54	0	0	0	0	0	858,675,942.54
资本
1．所有者投入资本	50,000,000.00	808,675,942.54						858,675,942.54
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配	0	0	0	0	15,195,914.55	0	-15,195,914.55	0
1．提取盈余公积					15,195,914.55		-15,195,914.55
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
	0	0	0	0	0	0	0	0
转
1．资本公积转增资本（或

==> picture [25 x 17] intentionally omitted <==

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	200,000,000.00	897,613,201.44			42,335,627.38		381,020,646.37	1,520,969,475.19

二、会计报表附注

（一）公司基本情况

永高股份有限公司(以下简称本公司或公司)前身系浙江永高塑业发展有限公司(以下简 称永高塑业，原名为黄岩永高塑胶制品有限公司)。该公司系由黄岩精杰塑料厂(后更名为公 元塑业集团有限公司，以下简称公元集团)和香港永得高有限公司共同出资组建的中外合资企 业，经国家工商行政管理局核准于1993年3月19日领取了企合浙总第001241号《企业法人营业 执照》，初始注册资本为港币260万元。后经历次变更，永高塑业由中外合资经营企业变更为 有限责任公司，公司的注册资本增加至48,020,000.00元。

根据发起人协议和永高塑业股东会决议，永高塑业以2008年5月31日为基准日，采用整体 变更方式改制为股份公司，于2008年7月11日在台州市工商行政管理局黄岩分局办理了变更登 记手续，并取得其核发的注册号为331003000017154的《企业法人营业执照》。注册资本为 100,000,000.00元，股份总数100,000,000股(每股面值1元)。后经股权转让及增资后，公司的注 册资本增加至150,000,000.00元，股份总数增加为150,000,000股(每股面值1元)。

2011年11月，经中国证券监督管理委员会证监许可〔2011〕1805号文核准，本公司向社会 公开发行人民币普通股(A股)股票5,000万股(每股面值1元)，并于2011年12月8日在深圳证券交 易所挂牌交易。公司现有注册资本为人民币200,000,000.00元，股份总数200,000,000股(每股面 值1元)。其中，有限售条件的流通股份：A股150,000,000股，无限售条件的流通股份：A股 50,000,000股。

本公司属塑料建材行业。经营范围：生产销售日用塑胶制品、塑料管、塑料管子接头、 塑料异型材、塑料板材、塑料棒材、塑胶阀门、塑料窨井盖、保温容器、橡胶密封垫圈、模 具、水暖管道零件、金属紧固件、逆变器。

（二）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正

1、财务报表的编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

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17

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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2、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。

3、会计期间

会计年度自公历2012年1月1日起至2012年12月31日止。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。 境外子公司的记账本位币 不适用

• 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下企业合并

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取 得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公 积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首 先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行 复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差 额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及 其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资 后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会 计处理方法

不适用

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18

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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7、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企 业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日， 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建 符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史 成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损 益或资本公积。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项 目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折 算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示；现金流量表 采用按照系统合理的方法确定、与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现 金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。

9、金融工具

不适用

10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

本公司应收款项主要包括应收账款和其他应收款。

在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现 金流量现值之间差额确认减值损失。

（1）单项金额重大的应收款项坏账准备

单项金额重大的判断依据或金额标准	应收款项账面余额10%以上的款项
	单独进行减值测试，根据其未来现金流量现
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
	值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

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19

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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（2）按组合计提坏账准备的应收款项

	按组合计提坏账准
组合名称		确定组合的依据
	备的计提方法
个别认定法组合	其他方法	应收合并财务报表范围内公司的款项
账龄分析法组合	账龄分析法	相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
1年以内（含1 年）	5%	5%
1－2年	15%	15%
2－3年	40%	40%
3年以上	100%	100%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

组合名称	方法说明
	单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其
个别认定法组合
	账面价值的差额计提坏账准备。

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

不适用

11、存货

（1）存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过 程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

（2）发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在 正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计

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20

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有 合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进 行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

（4）存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品

摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：一次摊销法

12、长期股权投资

（1）初始投资成本确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作 为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的 面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其 初始投资成本。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始 投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本； 投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不 公允的除外)。

（2）后续计量及损益确认

对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按 照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值 不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投 资，采用权益法核算。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意 的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制 或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响

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永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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（4）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的， 按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重 大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计 准则第22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。

13、投资性房地产

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出

租的建筑物。

1. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资

产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发 生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

14、固定资产

（1）固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均 法计提折旧。

• （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

不适用

（3）各类固定资产的折旧方法

类别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	20	5.00	4.75
机器设备	10	5.00	9.50
电子设备	3-5	5.00	19.00-31.67
运输设备	5	5.00	19.00

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计 提相应的减值准备。

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永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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15、在建工程

（1）在建工程的类别

在建工程以立项项目分类核算

（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状 态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调 整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相 应的减值准备。

16、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

（2）借款费用资本化期间

当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：(1) 资产支出已经发生；(2) 借款费用 已经发生；(3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（3）暂停资本化期间

(1) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连 续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产 的购建或者生产活动重新开始。

(2) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费 用停止资本化。

（4）借款费用资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入 银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金 额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门 借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的

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23

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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利息金额。

• 17、生物资产

不适用

18、油气资产

不适用

19、无形资产

• （1）无形资产的计价方法

无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实 现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目	预计使用寿命	依据
土地使用权	50	合同年限
软件及其他	5	预计年限

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据

不适用

（4）无形资产减值准备的计提

使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回 金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形 资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

不适用

（6）内部研究开发项目支出的核算

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶 段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或

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24

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产 生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在 市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资 源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资 产开发阶段的支出能够可靠地计量。

20、长期待摊费用摊销方法

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待 摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损 益。

21、附回购条件的资产转让

不适用

22、预计负债

不适用

23、股份支付及权益工具

不适用

24、回购本公司股份

不适用

25、收入

（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给 购货方；(2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有 效控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入；(5)相关的已发生 或将发生的成本能够可靠地计量。

（2）确认让渡资产使用权收入的依据

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让 渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定； 使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

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25

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方 法

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的 成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应 已 经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在 资 产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的 劳 务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计 不 能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

26、政府补助

（1）类型

政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

（2）会计处理方法

• 1、政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，

• 按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2、与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当 期损益。

27、递延所得税资产和递延所得税负债

（1）确认递延所得税资产的依据

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回 该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为

限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

1. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

2. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

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26

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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（2）确认递延所得税负债的依据

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回 该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税负债。

2. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

28、经营租赁、融资租赁

（1）经营租赁会计处理

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当 期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接 费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁会计处理

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付 款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账 价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个 期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和 作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用 及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实 际利率法计算确认当期的融资收入

29、持有待售资产

不适用

30、资产证券化业务

不适用

31、套期会计

不适用

32、主要会计政策、会计估计的变更

本报告期主要会计政策、会计估计是否变更

否

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27

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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（1）会计政策变更

本报告期主要会计政策是否变更 否

（2）会计估计变更

本报告期主要会计估计是否变更 否

33、前期会计差错更正

本报告期是否发现前期会计差错 否

（1）追溯重述法

本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 否

（2）未来适用法

本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 否

34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法

不适用

（三）税项

1、公司主要税种和税率

税 种	计税依据	税率
增值税	销售货物或提供应税劳务	17%
城市维护建设税	应缴流转税税额	1%、7%
企业所得税	应纳税所得额	15%、25%
	从价计征，按房产原值一次
房产税		1.2%
	减除30%后余值
教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育附加	应缴流转税税额	2%

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永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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各分公司、分厂执行的所得税税率

公司名称/基本税率/期间	本期(%)
本公司	25.00
永高股份有限公司上海分公司(以下简称上海分公司)	25.00
深圳市永高塑业发展有限公司(以下简称深圳永高公司)	25.00
上海公元建材发展有限公司(以下简称上海公元公司)	15.00
广东永高塑业发展有限公司(以下简称广东永高公司)	25.00
天津永高塑业发展有限公司(以下简称天津永高公司)	25.00
台州市黄岩精杰塑业发展有限公司(以下简称黄岩精杰公司)	25.00
浙江金诺铜业有限公司(以下简称金诺铜业公司)	25.00
重庆永高塑业发展有限公司(以下简称重庆永高公司)	25.00

2、税收优惠及批文

2011年10月20日，上海市科学技术局、上海市财政局、上海市国家税务局和上海市地方 税务局向上海公元公司颁发《高新技术企业证书》(证书编号：GF201131000273)，证书有效 期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》关于高新技术企业的税收优惠税率条款，2011 年至2013年上海公元公司减按15%的优惠税率计缴企业所得税。

3、其他说明

无

（四）企业合并及合并财务报表

企业合并及合并财务报表的总体说明：

1、子公司情况

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永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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（1）通过设立或投资等方式取得的子公司

单位： 元

			业 务 性 质		币 种
								实质上构						从母公司所有者权益冲减子
													少数股东权
	子公							成对子公		表决	是否	少数		公司少数股东分担的本期亏
		注册					期末实际投资		持股				益中用于冲
子公司全称	司类			注册资本		经营范围		司净投资		权比	合并	股东		损超过少数股东在该子公司
		地					额		比例				减少数股东
	型							的其他项		例	报表	权益		年初所有者权益中所享有份
													损益的金额
								目余额						额后的余额
天津永高塑	全资		制 造 业		人 民 币	塑料管道及管件的生产、销售（国家
				180,000,000.0			275,214,600.0
业发展有限	子公	天津				有专营、专项规定的按专项规定办			100%	100%	是
				0			0
公司	司					理）
台州市黄岩	全资		制 造 业		人 民 币	一般经营项目：塑料管道及配件制
精杰塑业发	子公	台州		1,000,000.00		造，橡胶制品制造项目的筹建（筹建	1,000,000.00		100%	100%	是
展有限公司	司					期至2012 年8 月30 日）
			制 造 业		人 民 币	一般经营项目：生产销售日用塑料制
重庆永高塑	全资
						品、塑料管道、塑料异型材、塑胶阀
业发展有限	子公	重庆		50,000,000.00			50,000,000.00		100%	100%	是
						门、塑料窨井盖、橡胶密封垫圈、模
公司	司
						具、水暖管道零件、金属紧固件

注：“持股比例”填列享有被投资单位权益份额的比例，“表决权比例”填列直接持有的比例和通过所控制的被投资单位间接持有的比例。

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永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司

单位： 元

								实质上					少数股
														从母公司所有者权益
								构成对					东权益
														冲减子公司少数股东
	子公							子公司			是否	少数	中用于
子公司全		注册	业务						持股比	表决权				分担的本期亏损超过
	司类			注册资本	币种	经营范围	期末实际投资额	净投资			合并	股东	冲减少
称		地	性质						例(	比例				少数股东在该子公司
	型							的其他			报表	权益	数股东
														年初所有者权益中所
								项目余					损益的
														享有份额后的余额
								额					金额
						大口径塑料管材的制造、
						加工及销售，管材管件及
						配件、化工原料(除危险
上海公元	全资
			制造		人民	化学品、监控化学品、烟
建材发展	子公	上海		68,000,000.00			85,295,303.13		100%	100%	是
			业		币	花爆竹、民用爆炸物品、
有限公司	司
						易制毒化学品)的销售；
						从事货物及技术的进出
						口业务

（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司

单位： 元

	子公司 全称	子公 司类 型	注册 地	业务 性质	注册资本	币种	经营范围		期末实际投资额	实质上 构成对 子公司	持股比 例	表决权 比例	是否 合并 报表	少数 股东 权益		少数股 东权益 中用于		从母公司所有者权益 冲减子公司少数股东 分担的本期亏损超过
										净投资						冲减少		少数股东在该子公司
								31

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永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

								的其他					数股东	年初所有者权益中所
								项目余					损益的	享有份额后的余额
								额					金额
						生产经营塑胶制品及技术开发，
						建筑及道路建设配套用的新型材
						料、新型产品的技术研究、开发；
						国内贸易，货物进出口、技术进
深圳市
						出口（以上涉及法律、行政法规、
永高塑	全资
			制造		人民	国务院决定规定登记前须经批准
业发展	子公	深圳		60,000,000.00			60,000,000.00		100%	100%	是
			业		币	项目除外；法律、行政、国务院
有限公	司
						决定规定在开业或者使用前审批
司
						的，取得有关审批文件后方可经
						营）；普通货运(凭《道路运输经
						营许可证》有效期经营至2015 年
						7 月27 日)。
						以自有资金进行实业投资；塑胶
						管道、汽车零部件(不含发动机)
广东永
	全资					的技术研究、生产及销售；建筑、
高塑业			制造		人民
	子公	广州		82,000,000.00		道路建设及汽车配套用的新型材	75,564,944.99		100%	100%	是
发展有			业		币
	司					料、新型产品的技术研究及开发；
限公司
						销售：五金、普通机械设备；商
						品、技术进出口
						一般经营项目：铜制品制造、加
浙江金
	全资					工、销售、模具、管道配件制造、
诺铜业			制造		人民
	子公	台州		5,000,000.00		销售（上述经营范围不含国家法	8,294,631.51		100%	100%	是
有限公			业		币
	司					律法规规定禁止、限制和许可经
司
						营的项目）

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永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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• 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

不适用

• 3、合并范围发生变更的说明

不适用

• 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体

不适用

• 5、报告期内发生的同一控制下企业合并

不适用

• 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并

不适用

• 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司

不适用

• 8、报告期内发生的反向购买 不适用

• 9、本报告期发生的吸收合并

不适用

10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率

不适用

• （五）合并财务报表主要项目注释

• 1、货币资金

					单位： 元 期初数 折算率 人民币金额 -- 458,188.40	单位： 元 期初数 折算率 人民币金额 -- 458,188.40
	期末数				期初数
项目		折算
	外币金额		人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
		率
现金:	--	--	330,035.56	--	--	458,188.40

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33

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永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

人民币	--	--	330,035.56	--	--	458,188.40
			824,654,161.5			1,003,068,555.
银行存款：	--	--		--	--
			5			48
			815,750,213.5
人民币	--	--		--	--	990,729,826.88
			1
		6.324
USD	1,032,296.26		6,529,170.61	1,774,532.09	6.30	11,189,433.08
		9
EUR	301,712.29	7.871	2,374,777.43	139,810.17	8.22	1,149,295.52
其他货币资金：	--	--	76,175,114.81	--	--	86,844,093.74
人民币	--	--	75,923,353.05	--	--	85,886,482.96
		6.324
USD	39,804.86		251,761.76	151,980.00	6.30	957,610.78
		9
			901,159,311.9 2			1,090,370,837. 62
合计	--	--		--	--

2、交易性金融资产

不适用

3、应收票据

（1）应收票据的分类

单位： 元

种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	3,209,397.11	1,500,000.00
合计	3,209,397.11	1,500,000.00

（2）期末已质押的应收票据情况

不适用

（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未 到期的票据情况

公司已经背书给其他方但尚未到期的票据

单位： 元

	出票单位		出票日期	到期日	金额	备注
	南京红叶门窗有 限公司	2012	年02 月21 日	2012 年08 月21 日	800,000.00	银行承兑汇票
				34

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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武汉市国裕物资
	2012 年05 月08 日	2012 年11 月08 日	550,000.00	银行承兑汇票
贸易有限公司
江苏大成房地产
	2012 年01 月09 日	2012 年07 月09 日	500,000.00	银行承兑汇票
开发有限公司
江苏沙钢集团宏
	2012 年01 月10 日	2012 年07 月10 日	500,000.00	银行承兑汇票
润有限公司
宜兴市美湖塑料
	2012 年02 月21 日	2012 年07 月16 日	500,000.00	银行承兑汇票
有限公司
合计	--	--	2,850,000.00	--

注：披露金额最大的前五名。

4、应收股利

不适用

5、应收利息

（1）应收利息

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
定期存款利息		7,702,506.69		7,702,506.69
合 计		7,702,506.69		7,702,506.69

（2）逾期利息

无

（3）应收利息的说明

无

6、应收账款

（1）应收账款按种类披露

单位： 元

			期末数	期末数					期初数	期初数
	种类	账面余额			坏账准备			账面余额			坏账准备
		金额	比例		金额		比例	金额	比例		金额	比例
	单项金额重大并单项计提坏
					35

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永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合	211,025,014.64	100%	11,825,325.54	5.6%	136,959,734.72	100%	7,918,486.80	5.78%
组合小计	211,025,014.64	100%	11,825,325.54	5.6%	136,959,734.72	100%	7,918,486.80	5.78%
单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的应收账款
合计	211,025,014.64	--	11,825,325.54	--	136,959,734.72	--	7,918,486.80	--

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例		金额	比例
1 年以内	202,998,483.42	96.2%	10,149,924.22	129,706,196.12	94.71%	6,485,479.77
1 至2 年	6,752,773.57	3.2%	1,012,916.05	6,177,725.35	4.51%	926,658.80
2 至3 年	1,018,787.30	0.48%	407,514.92	949,108.37	0.69%	379,643.35
3 年以上	254,970.35	0.12%	254,970.35	126,704.88	0.09%	126,704.88
合计	211,025,014.64	--	11,825,325.54	136,959,734.72	--	7,918,486.80

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 不适用

（2）本报告期转回或收回的应收账款情况

无

期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提： 不适用

（3）本报告期实际核销的应收账款情况

无

• （4）本报告期应收账款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

无

36

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [25 x 17] intentionally omitted <==

（5）应收账款中金额前五名单位情况

单位： 元

				占应收账款总额
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				的比例
广州恒大材料设备有限公司	非关联方	22,047,553.62	1 年以内	10.45%
广州市元亿贸易有限公司	非关联方	8,296,736.11	1 年以内	3.93%
江苏南通六建建设集团有限公司	非关联方	5,159,672.18	1 年以内	2.45%
重庆嘉江房地产开发有限公司	非关联方	2,960,563.85	1 年以内	1.4%
射阳东星行建材有限公司	非关联方	2,677,911.72	1 年以内	1.27%
合计	--	41,142,437.48	--	19.5%

注：“单位名称”和“与本公司关系”公司根据实际需要填写。

（6）应收关联方账款情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例
上海公元太阳能有限公司	关联方	31,479.50	0.01%
合计	--	31,479.50	0.01%

（7）终止确认的应收款项情况

无

（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额

无

7、其他应收款

（1）其他应收款按种类披露

	期末数				期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例	金额	比例	金额	比例	金额	比例
单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

37

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [25 x 17] intentionally omitted <==

账龄分析法组合	22,830,870.19	100%	5,844,489.63	25.6%	14,360,748.38	100%	5,064,533.35	35.27%
组合小计	22,830,870.19	100%	5,844,489.63	25.6%	14,360,748.38	100%	5,064,533.35	35.27%
单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的其他应收款
合计	22,830,870.19	--	5,844,489.63	--	14,360,748.38	--	5,064,533.35	--

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

单位： 元

	期末	期末		期初	期初
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例		金额	比例
1 年以内	14,759,984.52	64.65%	737,999.22	6,209,220.53	43.24%	310,439.92
1 至2 年	2,455,422.35	10.76%	368,313.35	3,667,686.85	25.54%	550,153.03
2 至3 年	1,462,143.76	6.4%	584,857.50	466,501.00	3.25%	186,600.40
						4,017,340.0
3 年以上	4,153,319.56	18.19%	4,153,319.56	4,017,340.00	27.97%
						0
						5,064,533.3
合计	22,830,870.19	--	5,844,489.63	14,360,748.38	--
						5

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 不适用

（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况

不适用

（3）本报告期实际核销的其他应收款情况

不适用

• （4）本报告期其他应收款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况

不适用

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

38

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [25 x 17] intentionally omitted <==

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容

单位： 元

单位名称	金额	款项的性质或内容	占其他应收款总额的比例
重庆市永川区兴永建设发
	10,000,000.00	投资建设保证金	43.80%
展有限公司
浙江省黄岩经济开发区管
	3,970,340.00	投资建设保证金	17.39%
理委员会
台州市黄岩城市河道整治
	2,000,000.00	履约保证金	8.76%
开发有限公司
台州市黄岩区财政局	1,862,425.00	建筑保证金	8.16%
黄岩区东城街道双浦村民
	1,000,000.00	建设保证金	4.38%
委员会
合计	18,832,765.00	--	82.49%

（6）其他应收款金额前五名单位情况

单位： 元

				占其他应收款总
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				额的比例
重庆市永川区兴永建设发展有限公司	非关联方	10,000,000.00	1 年以内	43.80%
浙江省黄岩经济开发区管理委员会	非关联方	3,970,340.00	3 年以上	17.39%
台州市黄岩城市河道整治开发有限公司	非关联方	2,000,000.00	1-2 年	8.76%
台州市黄岩区财政局	非关联方	1,862,425.00	3年以内	8.16%
黄岩区东城街道双浦村民委员会	非关联方	1,000,000.00	2-3年	4.38%
合计	--	18,832,765.00	--	82.49%

8、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

		账龄	期末数 金额	比例	期初数 金额	比例
	1	年以内	38,474,991.70	49.2%	61,021,238.21	91.65%
	1	至2 年	37,128,247.43	47.48%	3,557,016.54	5.34%
	2	至3 年	2,309,140.28	2.95%	2,000,000.00	3.01%
	3	年以上	291,056.06	0.37%
				39

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [25 x 17] intentionally omitted <==

合计 78,203,435.47 -- 66,578,254.75 --

（2）预付款项金额前五名单位情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	时间	未结算原因
浙江国力建设工程有限公司	非关联方	34,103,300.00	1-2 年	预付工程款
张家港市繁昌机械有限公司	非关联方	9,191,900.00	1-2 年	预付设备款
中盐吉兰泰氯碱化工有限公司	非关联方	5,972,222.22	1 年以内	预付材料款
康桥镇人民政府	非关联方	2,000,000.00	2-3 年	预付土地定金
天津大沽化工股份有限公司	非关联方	1,710,737.50	1 年以内	预付材料款
合计	--	52,978,159.72	--	--

（3）本报告期无预付款项中持有本公司 5％ （含 5％ ）以上表决权股份的股东单位情况

9、存货

（1）存货分类

			单位： 元 期初数 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 126,645,527.33 101,044,398.98 101,044,398.98 16,278,742.74 16,252,737.19 16,252,737.19 142,965,576.59 156,294,300.11 156,294,300.11 53,895,358.04 32,858,771.89 32,858,771.89 16,880,433.59 11,524,055.85 11,524,055.85 589,014.83 815,100.53 815,100.53 587,081.70 2,469,473.28 2,469,473.28 4,436,763.78 179,967.89 179,967.89 362,278,498.60 321,438,805.72 321,438,805.72	单位： 元 期初数 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 126,645,527.33 101,044,398.98 101,044,398.98 16,278,742.74 16,252,737.19 16,252,737.19 142,965,576.59 156,294,300.11 156,294,300.11 53,895,358.04 32,858,771.89 32,858,771.89 16,880,433.59 11,524,055.85 11,524,055.85 589,014.83 815,100.53 815,100.53 587,081.70 2,469,473.28 2,469,473.28 4,436,763.78 179,967.89 179,967.89 362,278,498.60 321,438,805.72 321,438,805.72	单位： 元 期初数 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 126,645,527.33 101,044,398.98 101,044,398.98 16,278,742.74 16,252,737.19 16,252,737.19 142,965,576.59 156,294,300.11 156,294,300.11 53,895,358.04 32,858,771.89 32,858,771.89 16,880,433.59 11,524,055.85 11,524,055.85 589,014.83 815,100.53 815,100.53 587,081.70 2,469,473.28 2,469,473.28 4,436,763.78 179,967.89 179,967.89 362,278,498.60 321,438,805.72 321,438,805.72	单位： 元 期初数 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 126,645,527.33 101,044,398.98 101,044,398.98 16,278,742.74 16,252,737.19 16,252,737.19 142,965,576.59 156,294,300.11 156,294,300.11 53,895,358.04 32,858,771.89 32,858,771.89 16,880,433.59 11,524,055.85 11,524,055.85 589,014.83 815,100.53 815,100.53 587,081.70 2,469,473.28 2,469,473.28 4,436,763.78 179,967.89 179,967.89 362,278,498.60 321,438,805.72 321,438,805.72
	期末数			期初数
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	126,645,527.33		126,645,527.33	101,044,398.98		101,044,398.98
在产品	16,278,742.74		16,278,742.74	16,252,737.19		16,252,737.19
库存商品	142,965,576.59		142,965,576.59	156,294,300.11		156,294,300.11
在途物资	53,895,358.04		53,895,358.04	32,858,771.89		32,858,771.89
发出商品	16,880,433.59		16,880,433.59	11,524,055.85		11,524,055.85
委托加工物资	589,014.83		589,014.83	815,100.53		815,100.53
包装物	587,081.70		587,081.70	2,469,473.28		2,469,473.28
低值易耗品	4,436,763.78		4,436,763.78	179,967.89		179,967.89
合计	362,278,498.60		362,278,498.60	321,438,805.72		321,438,805.72

（2）存货跌价准备 无

10、其他流动资产

不适用

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40

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [25 x 17] intentionally omitted <==

11、可供出售金融资产

不适用

12、持有至到期投资

不适用

13、长期应收款

无

14、对合营企业投资和联营企业投资

不适用

15、长期股权投资

不适用

16、投资性房地产

• （1）按成本计量的投资性房地产

不适用

• （2）按公允价值计量的投资性房地产

不适用

17、固定资产

（1）固定资产情况

单位： 元

	项目	期初账面余额		本期增加	本期减少	期末账面余额
	一、账面原值合计：	746,156,926.55		66,902,167.21	2,647,493.9 4	810,411,599.8 2
	其中：房屋及建筑物	223,332,478.19		48,981,732.90	0.00	272,314,211.0 9
	机器设备	409,476,811.59		9,837,111.11	1,852,627.9 7	417,461,294.7 3
	运输工具	17,673,078.49		1,673,506.06	616,168.08	18,730,416.47
			41

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [25 x 17] intentionally omitted <==

					101,905,677.5
电子设备及其他	95,674,558.28	6,409,817.14		178,697.89
					3
--	期初账面余额	本期新增	本期计提	本期减少	本期期末余额
				2,172,777.6	353,699,795.2
二、累计折旧合计：	324,193,672.84		31,678,900.04
				1	7
其中：房屋及建筑物	56,660,322.13		6,324,997.99	0.00	62,985,320.12
				1,554,061.2	214,656,353.7
机器设备	198,291,646.93		17,918,768.04
				1	6
运输工具	11,274,399.34		1,026,457.98	495,057.89	11,805,799.43
电子设备及其他	57,967,304.44		6,408,676.03	123,658.51	64,252,321.96
--	期初账面余额	--			本期期末余额
					456,711,804.5
三、固定资产账面净值合计	421,963,253.71	--
					5
					209,328,890.9
其中：房屋及建筑物	166,672,156.06	--
					7
					202,804,940.9
机器设备	211,185,164.66	--
					7
运输工具	6,398,679.15	--			6,924,617.04
电子设备及其他	37,707,253.84	--			37,653,355.57
四、减值准备合计	1,615,429.26	--			1,603,736.30
其中：房屋及建筑物	238,831.45	--			238,831.45
机器设备	1,259,643.64	--			1,249,451.62
运输工具	57,483.77	--			57,483.77
电子设备及其他	59,470.40	--			57,969.46
	420,347,824.45				455,108,068.2 5
五、固定资产账面价值合计		--
					209,090,059.5
其中：房屋及建筑物	166,433,324.61	--
					2
					201,555,489.3
机器设备	209,925,521.02	--
					5
运输工具	6,341,195.38	--			6,867,133.27
电子设备及其他	37,647,783.44	--			37,595,386.11

本期折旧额 31,678,900.04 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 51,146,516.43 元。

（2）暂时闲置的固定资产情况

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

无

42

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [25 x 17] intentionally omitted <==

（3）通过融资租赁租入的固定资产

不适用

（4）通过经营租赁租出的固定资产 不适用

（5）期末持有待售的固定资产情况

不适用

（6）未办妥产权证书的固定资产情况

项目	未办妥产权证书原因	预计办结产权证书时间
	尚未取得土地使用权证，且尚未履
广东永高公司房产		2013 年12 月31 日
	行完整的规划审批及报建手续
深圳永高公司部分房产	未办理规划审批及报建审批手续
天津永高公司房产	未完工结算	2013 年06 月30 日

18、在建工程

（1）明细情况

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
双浦年产8 万吨塑管工程	37,622,083.99	0.00	37,622,083.99	67,605,241.96		67,605,241.96
天津5 万吨塑料管道项目	36,033,198.24	0.00	36,033,198.24	34,505,641.74		34,505,641.74
重庆厂房装修工程	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
金诺铜业新厂区工程	9,752,506.48	0.00	9,752,506.48	6,055,051.64		6,055,051.64
其他	2,273,318.20	0.00	2,273,318.20	522,573.42		522,573.42
合计	85,681,106.91		85,681,106.91	108,688,508.76		108,688,508.76

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43

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [25 x 17] intentionally omitted <==

（2）重大在建工程项目变动情况

单位： 元

												单位： 元
						工程投入		利息资本	其中：本
					其他					本期利息资
项目名称	预算数	期初数	本期增加	转入固定资产		占预算比	工程进度	化累计金	期利息资		资金来源	期末数
					减少					本化率(%)
						例(%)		额	本化金额
双浦年产8 万吨塑管
	268,430,000.00	67,605,241.96	15,890,705.05	45,873,863.02	0.00	31%	40%				募集资金	37,622,083.99
工程
天津5 万吨塑料管道
	168,790,000.00	34,505,641.74	1,527,556.50	0.00	0.00	21%	26%				募集资金	36,033,198.24
项目
重庆厂房装修工程		0.00	667,546.92	667,546.92	0.00						自筹	0.00
金诺铜业新厂区工程	17,450,000.00	6,055,051.64	3,697,454.84	0.00	0.00	56%	70%				自筹	9,752,506.48
深圳厂区改扩建工程	0.00	0.00	2,700,000.00	2,600,000.00	0.00						自筹	100,000.00
其他	0.00	522,573.42	3,655,851.27	2,005,106.49	0.00						自筹	2,173,318.20
合计	454,670,000.00	108,688,508.76	28,139,114.58	51,146,516.43	0.00	--	--			--	--	85,681,106.91

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44

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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（3）在建工程减值准备

无

（4）重大在建工程的工程进度情况

项目	工程进度	备注
双浦年产8 万吨塑管工程	40%
天津5 万吨塑料管道项目	26%
金诺铜业新厂区工程	70%

19、工程物资

无

20、固定资产清理

无

21、生产性生物资产

不适用

22、油气资产

不适用

23、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	192,618,338.43	2,992,419.49	0.00	195,610,757.92
土地使用权	190,015,994.03	2,309,000.00	0.00	192,324,994.03
企业管理软件	2,316,360.10	683,419.49	0.00	2,999,779.59
商标注册费	203,649.80	0.00	0.00	203,649.80
特许使用权	82,334.50	0.00	0.00	82,334.50
二、累计摊销合计	15,415,602.04	2,667,732.22	0.00	18,083,334.26
土地使用权	14,262,942.55	2,001,020.12	0.00	16,263,962.67

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永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

企业管理软件	899,272.09	645,404.30	0.00	1,544,676.39
商标注册费	186,403.40	12,934.80	0.00	199,338.20
特许使用权	66,984.00	8,373.00	0.00	75,357.00
三、无形资产账面净值合计	177,202,736.39	324,687.27	0.00	177,527,423.66
土地使用权	175,753,051.48	307,979.88	0.00	176,061,031.36
企业管理软件	1,417,088.01	38,015.19	0.00	1,455,103.20
商标注册费	17,246.40	-12,934.80	0.00	4,311.60
特许使用权	15,350.50	-8,373.00	0.00	6,977.50
四、减值准备合计
土地使用权
企业管理软件
商标注册费
特许使用权
无形资产账面价值合计	177,202,736.39	324,687.27	0.00	177,527,423.66
土地使用权	175,753,051.48	307,979.88	0.00	176,061,031.36
企业管理软件	1,417,088.01	38,015.19	0.00	1,455,103.20
商标注册费	17,246.40	-12,934.80	0.00	4,311.60
特许使用权	15,350.50	-8,373.00	0.00	6,977.50

本期摊销额 2,667,732.22 元。

（2）公司开发项目支出

无

（3）未办妥产权证书的无形资产情况

期末本公司之子公司广东永高公司尚有账面价值15,140,080.06元的广州东秀路土地未办妥土 地使用权证.

24、商誉

不适用

25、长期待摊费用

单位： 元

	项目	期初额	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	期末额	其他减少的原因
	广州预付土地款	7,076,920.26	0.00	78,632.48		6,998,287.78
				46

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永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

型材租用厂房及场地租金	7,468,024.95	0.00	979,750.38		6,488,274.57
外贸及精杰厂租用厂房租金	3,089,459.84	0.00	722,164.43		2,367,295.41
深圳厂区临时设施	2,266,154.20	701,297.00	728,193.48		2,239,257.72
广州临时车间及配套设施	983,995.93	50,000.00	196,356.82		837,639.11
重庆厂区车间及配套设施	1,767,521.62	1,252,900.00	1,354,008.02		1,666,413.60
其他	398,158.75	154,985.66	313,820.15		239,324.26
合计	23,050,235.55	2,159,182.66	4,372,925.76		20,836,492.45	--

26、递延所得税资产和递延所得税负债

（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

单位： 元

项目	期末数	期初数
递延所得税资产：
资产减值准备	4,516,459.32	2,277,597.82
应付未付费用	2,101,088.58	2,653,432.12
未实现内部销售利润	1,627,055.45	381,233.37
递延收益	3,596,915.82	890,560.99
小 计	11,841,519.17	6,202,824.30
递延所得税负债：
非同一控制下合并固定资产的暂时性差异	129,389.33	178,356.92
小计	129,389.33	178,356.92

应纳税差异和可抵扣差异项目明细

单位： 元

	暂时性差异金额	暂时性差异金额
项目
	期末	期初
应纳税差异项目
非同一控制下合并固定资产的暂时性差异	517,557.32	713,427.68
小计	517,557.32	713,427.68
可抵扣差异项目
资产减值准备	19,273,551.47	13,416,966.00
应付未付费用	9,869,965.22	16,761,132.60
未实现内部利润	4,803,467.02	2,384,758.94

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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递延收益	14,387,663.29	5,937,073.29
小计	48,334,647.00	38,499,930.83

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示

不适用

27、资产减值准备明细

单位： 元

					单位： 元
			本期减少
项目	期初账面余额	本期增加			期末账面余额
			转回	转销
		4,686,795.0			17,669,815.1
一、坏账准备	12,983,020.15
		2			7
二、存货跌价准备		0.00	0.00	0.00
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备		0.00			0.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备	1,615,429.26			11,692.96	1,603,736.30
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减
值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
		4,686,795.0			19,273,551.4
合计	14,598,449.41			11,692.96
		2			7

28、其他非流动资产

不适用

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48

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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29、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

		单位： 元
项目	期末数	期初数
抵押借款	68,870,838.80	107,729,889.68
保证借款		61,504,796.90
信用借款		35,000,000.00
合计	68,870,838.80	204,234,686.58

（2）已到期未偿还的短期借款情况

无

30、交易性金融负债

不适用

31、应付票据

单位： 元

种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	235,171,936.50	264,394,218.00
合计	235,171,936.50	264,394,218.00

下一会计期间将到期的金额 235,171,936.50 元。

32、应付账款

（1）明细情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
1 年以内	78,903,062.56	86,812,633.29
1-2 年	819,051.20	1,209,906.04
2-3 年	55,009.87	58,815.23
3 年以上	245,473.28	112,759.49
合计	80,022,596.91	88,194,114.05

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49

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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• （2）本报告期无应付账款中应付持有公司 5％ （含 5％ ）以上表决权股份的股东单位款项

33、预收账款

（1）明细情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
1 年以内	67,633,654.46	44,120,524.07
合计	67,633,654.46	44,120,524.07

• （2）本报告期无预收账款中预收持有公司 5％ （含 5％ ）以上表决权股份的股东单位款项

34、应付职工薪酬

单位： 元

				单位： 元
项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	25,101,429.52	83,379,516.47	86,185,425.48	22,295,520.51
二、职工福利费		5,431,251.15	5,431,251.15	0.00
三、社会保险费	-157,990.21	9,234,150.62	9,261,534.49	-221,192.42
其中：医疗保险费	-25,889.66	1,631,737.26	1,613,819.56	15,148.10
基本养老保险费	-118,006.70	6,176,869.03	6,215,704.76	-190,820.96
失业保险费	1,019.68	505,878.04	505,623.88	1,526.14
工伤保险费	-14,423.85	336,449.56	336,449.56	-4,507.36
生育保险费	-689.68	165,412.02	165,412.02	0.00
其他		64,770.21	71,490.21	-6,720.00
四、住房公积金	-44,890.00	1,166,417.30	1,169,537.30	-48,010.00
五、辞退福利
六、其他	4,481,254.29	2,865,357.33	475,686.67	6,870,924.95
合计	29,379,803.60	101,723,658.37	102,170,400.59	28,933,061.38

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00。

工会经费和职工教育经费金额 6,870,924.95，非货币性福利金额 0.00，因解除劳动关系给 予补偿 0.00。

应付职工薪酬中的工资于2012年7月发放，奖金于2013年1月发放。

35、应交税费

单位： 元

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50

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永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

项目	期末数	期初数
增值税	-3,404,361.11	-8,475,154.16
营业税	7,336.34	19,397.50
企业所得税	28,210,276.97	13,089,935.48
个人所得税	174,107.72	131,649.64
城市维护建设税	786,470.57	377,705.26
土地使用税	683,403.73	262,975.65
房产税	427,876.96	348,712.81
教育费附加	359,957.87	160,247.45
水利建设基金	140,049.12	138,445.89
印花税	75,110.64	41,845.09
地方教育附加	239,971.91	109,695.50
堤围防护费	10,413.92	11,115.36
河道税	9,339.41	35.81
合计	27,719,954.05	6,216,607.28

36、应付利息

单位： 元

项目	期末数	期初数
分期付息到期还本的长期借款利息	18,472.22	46,180.56
企业债券利息
短期借款应付利息	208,441.58	367,576.95
一年内到期的长期负债利息	105,291.67	95,398.19
合计	332,205.47	509,155.70

37、应付股利

单位： 元

单位名称	期末数	期初数	超过一年未支付原因
公元塑业集团有限公司	9,570,000.00
台州市元盛投资有限公司	825,000.00
张炜	2,805,000.00
卢彩芬	3,300,000.00
公众流通股东	5,500,000.00
合计	22,000,000.00		--

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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38、其他应付款

（1）明细情况

单位： 元

		单位： 元
项目	期末数	期初数
押金保证金	7,431,076.37	6,440,140.88
应付暂收款	1,148,225.04	10,031,476.20
其他	64,566.04	1,034,294.73
合计	8,643,867.45	17,505,911.81

• （2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％ （含 5％ ）以上表决权股份的股东单位款项

不适用

（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明

账龄超过1年的其他应付款主要系收取CYRBA的模具押金折合人民币2,924,665.13元和 WESTERBERGS BADRUM的模具押金折合人民币1,811,591.84元。

（4）金额较大的其他应付款说明内容

单位名称	期末数	款项性质及内容
CYRBA	2,924,665.1	3 模具押金
WESTERBERGS BADRUM	1,811,591.8	4 模具押金
小 计	4,736,256.9	7

39、预计负债

不适用

40、一年内到期的非流动负债

（1）明细情况

单位： 元

	项目	期末数	期初数
	1 年内到期的长期借款	60,000,000.00	55,000,000.00
	合计	60,000,000.00	55,000,000.00
		52

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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（2）一年内到期的长期借款

一年内到期的长期借款

单位： 元

项目	期末数	期初数
抵押借款	60,000,000.00	55,000,000.00
合计	60,000,000.00	55,000,000.00

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额0.00 元。

金额前五名的一年内到期的长期借款

单位： 元

								单位： 元
						期末数		期初数
贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	利率	外币		外币
						本币金额		本币金额
					金额		金额
中国工商银行台州
	2010年06月18日	2013年06月11日	CNY	6.65%		15,000,000.00
黄岩支行
中国工商银行台州								15,000,000.0
	2010年12月29日	2012年09月15日	CNY	6.65%		15,000,000.00
黄岩支行								0
								35,000,000.0
中国银行黄岩支行	2009年12月07日	2012年12月02日	CNY	5.985%		30,000,000.00
								0
中国银行黄岩支行	2009年01月21日	2012年05月28日	CNY	6.842%				5,000,000.00
								55,000,000.0
合计	--	--	--	--	--	60,000,000.00	--
								0

一年内到期的长期借款中的逾期借款：

无

（3）一年内到期的应付债券

不适用

（4）一年内到期的长期应付款

不适用

41、其他流动负债

不适用

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53

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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42、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目	期末数	期初数
抵押借款	10,000,000.00	25,000,000.00
合计	10,000,000.00	25,000,000.00

（2）金额前五名的长期借款

单位： 元

							单位： 元	单位： 元
					期末数		期初数
贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	利率
					外币金额	本币金额	外币金额	本币金额
中国工商银行台
	2010 年06 月18 日	2013 年06 月11 日	CNY	5.4%				15,000,000.00
州黄岩支行
中国工商银行台
	2010 年12 月09 日	2013 年10 月15 日	CNY	6.65%		10,000,000.00		10,000,000.00
州黄岩支行
合计	--	--	--	--	--	10,000,000.00	--	25,000,000.00

43、应付债券

不适用

44、长期应付款

无

45、专项应付款

不适用

46、其他非流动负债

单位： 元

		单位： 元
项目	期末账面余额	期初账面余额
递延收益	51,748,047.97	43,688,351.61
合计	51,748,047.97	43,688,351.61

其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期 末金额：

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54

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永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

项 目	期末数	说明
技术改造财政补助资金	5,604,153.27	黄财企字[2010]12号《关于下达技术改造财政补助资金的通知》
技术改造财政补助资金	8,783,510.02	黄财企字[2011]17号《关于下达技术改造财政补助资金的通知》
项目建设补偿金	37,360,384.68	天津经济技术开发区管委会拨入项目建设补偿金 38,338,085.76元，计入其他非流动负债，其中本期摊销转入 586,807.44元
小 计	51,748,047.97

47、股本

							单位： 元 期末数 200,000,000.00
			本期变动增减（＋、－）
	期初数						期末数
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	200,000,000.00						200,000,000.00

48、库存股

不适用

49、专项储备

不适用

50、资本公积

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价（股本溢价）	880,565,240.87			880,565,240.87
合计	880,565,240.87			880,565,240.87

51、盈余公积

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	54,108,563.70			54,108,563.70
合计	54,108,563.70			54,108,563.70

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55

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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52、一般风险准备

不适用

53、未分配利润

单位： 元

项目	金额	提取或分配比例
调整前上年末未分配利润	440,621,956.30	--
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）		--
调整后年初未分配利润	440,621,956.30	--
加：本期归属于母公司所有者的净利润	105,232,516.70	--
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	22,000,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	523,854,473.00	--

54、营业收入及营业成本

（1）营业收入、营业成本

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	1,142,202,948.57	1,050,490,898.26
其他业务收入	2,447,529.72	4,330,954.11
营业成本	846,669,095.95	850,162,109.74

（2）主营业务（分行业）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
塑料建材行业	1,142,202,948.57	844,345,189.71	1,050,490,898.26	846,974,511.83
合计	1,142,202,948.57	844,345,189.71	1,050,490,898.26	846,974,511.83

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56

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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（3）主营业务（分产品）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
一、UPVC 管材管件	722,128,522.01	550,878,560.29	689,622,764.51	572,501,275.23
二、PPR 管材管件	233,029,647.44	139,375,270.64	197,920,814.30	138,947,970.34
三、PE 管材管件	99,652,337.37	83,442,918.21	81,730,413.91	66,541,549.70
四、CPVC 管材管件	25,428,577.67	19,221,261.60	17,698,345.73	14,516,866.71
五、型材	35,746,535.17	31,623,662.59	37,561,160.87	36,315,812.35
六、其他	26,217,328.91	19,803,516.38	25,957,398.94	18,151,037.50
合计	1,142,202,948.57	844,345,189.71	1,050,490,898.26	846,974,511.83

（4）主营业务（分地区）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
华东	712,384,453.65	517,925,011.82	664,766,198.75	528,533,803.25
华北	26,823,595.74	16,847,613.23	53,568,387.14	42,349,605.99
东北	29,068,144.97	20,411,839.23	24,386,438.90	19,171,400.91
西北	16,915,985.16	11,691,200.63	11,630,070.12	9,067,917.05
华中	37,798,536.63	29,005,280.58	23,667,341.38	17,782,717.59
西南	53,667,875.35	41,372,291.94	31,461,875.48	24,273,193.22
华南	144,340,847.59	117,026,777.40	144,087,783.82	120,328,606.31
外销	121,203,509.48	90,065,174.88	96,922,802.67	85,467,267.51
合计	1,142,202,948.57	844,345,189.71	1,050,490,898.26	846,974,511.83

（5）公司前五名客户的营业收入情况

单位： 元

客户名称	主营业务收入	占公司全部营业收入的比例
上海伟高建筑材料有限公司	20,164,952.85	1.77%
广州恒大材料设备有限公司	18,331,242.41	1.6%
苏州市天龙实业公司	16,627,508.15	1.46%
广州市元亿贸易有限公司	15,286,251.29	1.34%

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57

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永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

吴江市机关生活服务公司	12,538,763.86	1.1%
合计	82,948,718.56	7.27%

55、合同项目收入

不适用

56、营业税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
营业税		56,750.85	应税劳务
城市维护建设税	3,469,463.63	2,248,509.05	应缴流转税税额
教育费附加	2,666,049.54	1,582,952.71	应缴流转税税额
合计	6,135,513.17	3,888,212.61	--

57、公允价值变动收益

不适用

58、投资收益

无

59、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	4,686,795.02	5,301,948.26
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失

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永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计	4,686,795.02	5,301,948.26

60、营业外收入

（1）明细情况

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置利得合计	188,632.29	3,563.98
其中：固定资产处置利得	188,632.29	3,563.98
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助	3,677,287.68	12,464,566.83
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位
		960,291.08
可辨认净资产公允价值产生的损益
其他	116,563.95	309,615.85
合计	3,982,483.92	13,738,037.74

（2）政府补助明细

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	说明
党建经费	2,700.00
专利资助	3,720.00
职工培训财政补贴	195,000.00		2011 年职工培训补贴
税收返还	355,000.00		按2011 年第四季度所缴税金的比例返还
新区经济服务局“广东省著名
	100,000.00		商标奖励款
商标”奖励款
			黄财企字[2010]12 号《关于下达技术改造财
技术改造财政补助资金	332,920.02
			政补助资金的通知》
			黄财企字[2011]17 号《关于下达技术改造财
技术改造财政补助资金	462,289.98
			政补助资金的通知》

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永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

			关于下达2010 年度出口品牌发展资金的通知
品牌建设补助	126,900.00
			（浙财企（2011）331 号）
2011 年台州市市级专利示范			台科【2011】51 号《关于下达台州市市级专
	30,000.00
企业补助经费			利专项资金补助经费的通知》
			天津经济技术开发区管委会拨入项目建设补
项目建设补偿金	390,893.64		偿金38,338,085.76 元，计入其他非流动负
			债，其中本期摊销转入586,807.44 元
税收返还	694,777.20		2011 年度房产税返还
税收返还	983,086.84		2011 年度土地使用税返还
			黄财企[2011]12 号《关于下达2010 年度工业
			创新有关项目以奖代补资金的通知》——工
上市项目补助		9,084,500.00	业创新(平台建设)政策兑现、工业创新(品牌
			建设)政策兑现、工业创新(技改)政策兑现、
			工业创新(行业标准)政策兑现
			黄财企[2011]12 号《关于下达2010 年度工业
			创新有关项目以奖代补资金的通知》——工
辅导验收合格补助		500,000.00	业创新(平台建设)政策兑现、工业创新(品牌
			建设)政策兑现、工业创新(技改)政策兑现、
			工业创新(行业标准)政策兑现
			黄财企[2011]12 号《关于下达2010 年度工业
			创新有关项目以奖代补资金的通知》——工
品牌建设补助		50,000.00	业创新(平台建设)政策兑现、工业创新(品牌
			建设)政策兑现、工业创新(技改)政策兑现、
			工业创新(行业标准)政策兑现
			黄财企[2011]12 号《关于下达2010 年度工业
			创新有关项目以奖代补资金的通知》——工
技改项目补助		1,240,000.00	业创新(平台建设)政策兑现、工业创新(品牌
			建设)政策兑现、工业创新(技改)政策兑现、
			工业创新(行业标准)政策兑现
			黄财企[2011]12 号《关于下达2010 年度工业
			创新有关项目以奖代补资金的通知》——工
行业标准补助		30,000.00	业创新(平台建设)政策兑现、工业创新(品牌
			建设)政策兑现、工业创新(技改)政策兑现、
			工业创新(行业标准)政策兑现
黄岩区2010 年第二批科技计			黄科[2010]18 号《关于下达黄岩区二〇一〇
		120,000.00
划项目经费			年第二批科技计划项目的通知》
2010 年度浙江省"品牌大省"			浙财企[2010]438 号《关于下达2010 年度浙
		200,000.00
建设专项资金			江省"品牌大省"建设专项资金的通知》
			浙财企[2010]295 号《关于下达2009 年度出
2009 年度出口品牌发展资金		87,000.00
			口品牌发展资金的通知》

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永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

			黄财企字[2010]12 号《关于下达技术改造财
技术改造财政补助资金		332,920.02
			政补助资金的通知》
			上海公元公司收到上海市浦东新区康桥镇人
技术创新补贴		132,200.00
			民政府财政奖励
			上海市浦东新区康桥镇人民政府拨入总部研
总部研发奖		330,200.00
			发奖
拆迁补偿款		101,789.00	深汕公路改造工程(一期)房屋拆迁款
			天津经济技术开发区管委会拨入项目建设补
项目建设补偿金		225,957.81
			偿金
财政奖励		30,000.00	上海市财政局普陀区财政局拨入财政奖励
合计	3,677,287.68	12,464,566.83	--

61、营业外支出

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置损失合计	150,093.37	7,225.00
其中：固定资产处置损失	150,093.37	7,225.00
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	981,834.00	147,448.48
罚款支出	5,417.20	7,520.00
其他	139,900.70	81,000.00
合计	1,277,245.27	243,193.48

62、所得税费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税	35,359,336.40	17,525,526.40
递延所得税调整	-5,687,662.46	-2,212,260.37
合计	29,671,673.94	15,313,266.03

63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

基本每股收益与稀释每股收益相同

	项	目	序号	2012年1-6月	2011年1-6月
			61

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永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

归属于公司普通股股东的净利润	A	105,232,516.70	81,202,507.60
非经常性损益	B	2,040,375.16	11,653,216.47
扣除非经营性损益后的归属于公司普通	C=A-B	103,192,141.54	69,549,291.13
股股东的净利润
期初股份总数	D	200,000,000.00	150,000,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增	E
加股份数
发行新股或债转股等增加股份数	F
增加股份次月起至报告期期末的累计月	G
数
因回购等减少股份数	H
减少股份次月起至报告期期末的累计月	I
数
报告期缩股数	J
报告期月份数	K	6.00	6.00
发行在外的普通股加权平均数	L=D+E+F×G/K-H ×I/K-J	200,000,000.00	150,000,000.00
基本每股收益	M=A/L	0.53	0.54
扣除非经常损益基本每股收益	N=C/L	0.52	0.46

64、其他综合收益

无

65、现金流量表附注

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

	单位： 元 金额 1,104,765.95 10,059,120.00 27,372,098.24 1,936,010.43 40,471,994.62
项目	金额
利息收入	1,104,765.95
政府补助	10,059,120.00
收到各项往来款项	27,372,098.24
其他	1,936,010.43
合计	40,471,994.62

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62

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
支付业务差旅等销售费用	10,653,610.30
支付水电办公等管理费用	15,438,086.74
支付手续费等财务费用	775,875.01
捐赠支出与其他	1,900,508.28
支付各项往来款项	36,679,596.60
合计	65,447,676.93

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

无

（ 4）支付的其他与投资活动有关的现金 无

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
汇兑损益	707,270.24
收到保证金	15,695,868.54
合计	16,403,138.78

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
汇兑损益	24,321.40
支付保证金	2,337,474.31
合计	2,361,795.71

66、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

				单位： 元	单位： 元
	补充资料		本期金额	上期金额
		63

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永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	105,232,516.70	81,202,507.60
加：资产减值准备	4,686,795.02	5,301,948.26
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	31,483,029.68	29,343,292.25
无形资产摊销	2,681,701.59	1,882,849.19
长期待摊费用摊销	4,355,767.58	2,269,277.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
	-17,839.83	3,661.02
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	12,894.65
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	7,236,004.08	8,804,272.70
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-5,638,694.87	-10,963,044.31
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-48,967.59	-48,967.59
存货的减少（增加以“－”号填列）	-40,139,472.56	-59,578,555.48
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-57,028,127.23	-156,383,276.27
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-4,275,577.18	47,985,557.05
其他
经营活动产生的现金流量净额	48,540,030.04	-50,180,477.64
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	824,984,350.52	93,833,036.42
减：现金的期初余额	1,003,526,897.10	173,829,562.18
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-178,542,546.58	-79,996,525.76

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

单位： 元

	补充资料	本期发生额	上期发生额
	一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：	--		--
	64

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [25 x 17] intentionally omitted <==

1．取得子公司及其他营业单位的价格		8,294,631.51
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物		8,294,631.51
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物		402,405.11
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		7,892,226.40
4．取得子公司的净资产	0.00	9,254,922.59
流动资产		10,458,068.00
非流动资产		13,332,756.98
流动负债		14,535,902.39
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：	--	--
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产	0.00	0.00
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债

（3）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末数	期初数
一、现金	824,984,350.52	1,003,526,897.10
其中：库存现金	330,035.56	458,188.40
可随时用于支付的银行存款	824,654,161.55	1,003,068,555.48
可随时用于支付的其他货币资金	153.41	153.22
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	824,984,350.52	1,003,526,897.10

注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。

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65

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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67、所有者权益变动表项目注释

无

（六）资产证券化业务的会计处理

不适用

（七）关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

单位： 元

									母公司		组织机构代 码
								母公司
									对本企	本企业
母公司	关联关	企业类		法定代	业务		币 种	对本企
			注册地			注册资本			业的表	最终控
名称	系	型		表人	性质			业的持
									决权比	制方
								股比例
									例(%)
公元塑			台州市 黄岩区 印山路 328 号								、 14814399-9
							人 民 币
业集团	控股股	有限责			实业					张建均
				张建均		70,000,000.00		43.5%	43.5%
有限公	东	任公司			投资					卢彩芬
司

本企业的母公司情况的说明

公元集团、台州市元盛投资有限公司分别持有公司43.5%和3.75%的股份；卢彩芬女士持 有本公司15%的股份。张建均先生和卢彩芬女士合计持有公元集团100%股份，张建均先生持有 台州市元盛投资有限公司81.76%股份。因此，张建均先生、卢彩芬女士合计直接或间接控制公 司61.57%股份，张建均与卢彩芬系夫妻关系，为本公司实际控制人。

2、本企业的子公司情况

单位： 元

	子公司	企业类	注册		业务性	注册资		持股比	表决权	组织机构代
子公司全称				法定代表人			币种
	类型	型	地		质	本		例	比例	码
天津永高塑业	控股子	有限责				180,000
			天津	卢震宇	制造业		人民币	100%	100%	55037437-3
发展有限公司	公司	任公司				,000.00
台州市黄岩精
	控股子	有限责				1,000,0
杰塑业发展有			台州	林映富	制造业		人民币	100%	100%	55750015-X
	公司	任公司				00.00
限公司
重庆永高塑业	控股子	有限责				50,000,
			重庆	卢震宇	制造业		人民币	100%	100%	56874538-X
发展有限公司	公司	任公司				000.00
上海公元建材	控股子	有限责				68,000,
			上海	张建均	制造业		人民币	100%	100%	70349735-9
发展有限公司	公司	任公司				000.00

==> picture [25 x 17] intentionally omitted <==

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

深圳市永高塑
	控股子	有限责				60,000,
业发展有限公			深圳	张炜	制造业		人民币	100%	100%	708406938
	公司	任公司				000.00
司
广东永高塑业	控股子	有限责				82,000,
			广州	张炜	制造业		人民币	100%	100%	76294547-3
发展有限公司	公司	任公司				000.00
浙江金诺铜业	控股子	有限责				5,000,0
			台州	郑超	制造业		人民币	100%	100%	74102664-6
有限公司	公司	任公司				00.00

3、本企业的合营和联营企业情况

无

4、本企业的其他关联方情况

其他关联方名称	与本公司关系	组织机构代码
公元太阳能股份有限公司	母公司的控股子公司	78442319-0
上海公元太阳能有限公司	公元太阳能公司的全资子公司	66249338-5
浙江公元进出口有限公司	母公司的控股子公司	76254918-X
浙江公元电器有限公司	母公司的控股子公司	67160837-5
临海市吉谷胶粘剂有限公司	关联自然人控股的公司	77311469-1
张炜	参股股东	332603196501020016
卢彩玲	实际控制人之亲属	332603197207102816
郑超	实际控制人之亲属	33260319730322256X

5、关联方交易

（1）采购商品、接受劳务情况表

单位： 元

		关联交易定	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	关联交易内
关联方		价方式及决		占同类交易		占同类交易
	容		金额		金额
		策程序		金额的比例		金额的比例
临海市吉谷胶粘		根据市价协	5,178,956.4
	购买商品			100%	3,096,117.65	100%
剂有限公司		议定价	2
浙江公元电器有		根据市价协
	购买材料				35,639.10
限公司		议定价
浙江金诺铜业有		根据市价协
	购买商品				23,276,931.26	2.82%
限公司		议定价
上海公元电器有	接受劳务	根据市价协			1,673,347.90	100%

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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限公司		议定价
出售商品、提供劳务情况表

单位： 元

		关联交易定	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
	关联交易内
关联方		价方式及决		占同类交易		占同类交易金
	容		金额		金额
		策程序		金额的比例		额的比例
公元太阳能股份		根据市价协
	销售商品		166,584.40	0.35%	220,775.80	0.85%
有限公司		议定价
临海市吉谷胶粘		根据市价协
	销售商品		2,738.17	0.01%	25,404.40	0.1%
剂有限公司		议定价
临海市吉谷胶粘	销售固定资	根据市价协
			13,555.00	2.09%
剂有限公司	产	议定价
上海公元太阳能		根据市价协
	销售商品		26,905.56	0.06%
有限公司		议定价

（2）关联托管/承包情况

无

（3）关联租赁情况

公司出租情况表

单位： 元

								本报告期	租赁收益
出租方名	承租方名	租赁资产	租赁资产	租赁资产	租赁起始	租赁终止	租赁收益
								确认的租	对公司影
称	称	种类	情况	涉及金额	日	日	定价依据
								赁收益	响
	公元太阳
				31,380.8	2010年08	2035年07
本公司	能股份有		屋顶
				0	月01 日	月31 日
	限公司

公司承租情况 无

（4）关联担保情况

无

（5）关联方资金拆借

无

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68

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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（6）关联方资产转让、债务重组情况

无

（7）其他关联交易

无

6、关联方应收应付款项

公司应收关联方款项

单位： 元

项目名称	关联方		期末金额		期初金额
应收账款	上海公元太阳能有限公司		31,479.50		162,335.72
公司应付关联方款项
项目名称	关联方		期末金额		期初金额
应付账款	临海市吉谷胶粘剂有限公司		1,116,049.76		381,495.35

（八）股份支付

不适用

（九）或有事项

1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响

不适用

2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

不适用

（十）承诺事项

1、重大承诺事项

截至2012年6月30日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项

2、前期承诺履行情况

无

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69

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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（十一）资产负债表日后事项

• 1、重要的资产负债表日后事项说明

无

2、资产负债表日后利润分配情况说明

	单位： 元 22,000,000.00 22,000,000.00
拟分配的利润或股利	22,000,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利	22,000,000.00

3、其他资产负债表日后事项说明

截至2012 年6 月30 日，本公司不存在需要披露的重大资产负债表日后事项

（十二）其他重要事项说明

• 1、非货币性资产交换

不适用

2、债务重组

不适用

• 3、企业合并

不适用

• 4、租赁

不适用

• 5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具

不适用

• 6、年金计划主要内容及重大变化

不适用

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70

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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7、其他需要披露的重要事项

不适用

（十三）母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款

单位： 元

								单位： 元	单位： 元	单位： 元	单位： 元
		期末数						期初数
种类		账面余额				坏账准备		账面余额		坏账准备
		金额		比例		金额	比例	金额	比例	金额	比例
单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收
账款
按组合计提坏账准备的应收账款
个别认定法组合	13,706,401.95		14.15%					50,335,111.3	1 39.26%
账龄分析法组合	83,173,240.06		85.85%		4,386,195.82		5.27%	77,887,433.5	4 60.74%	4,164,601.23	5.35%
组合小计	96,879,642.01		100%		4,386,195.82		4.53%	128,222,544.8	5 100%	4,164,601.23	3.25%
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准
备的应收账款
合计	96,879,642.01		--		4,386,195.82		--	128,222,544.8	5 --	4,164,601.23	--

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例		金额	比例
1 年以内	81,923,874.56	84.56%	4,096,193.78	76,181,198.40	59.41%	3,809,229.87
1 至2 年	915,950.15	0.95%	137,392.53	1,383,508.41	1.08%	207,526.26
2 至3 年	301,343.06	0.31%	120,537.22	291,469.39	0.23%	116,587.76
3 年以上	32,072.29	0.03%	32,072.29	31,257.34	0.02%	31,257.34
合计	83,173,240.06	--	4,386,195.82	77,887,433.54	--	4,164,601.23

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

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71

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 不适用

（2）本报告期转回或收回的应收账款情况

无

（3）本报告期实际核销的应收账款情况

无

• （4）本报告期应收账款中持有公司 5％ （含 5％ ）以上表决权股份的股东单位情况

不适用

（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容

不适用

（6）应收账款中金额前五名单位情况

单位： 元

				占应收账款总额的
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				比例
广州恒大材料设备
	非关联方	22,047,553.62	1 年以内	22.76%
有限公司
重庆永高塑业发展
	子公司	4,941,176.05	1 年以内	5.1%
有限公司
广东永高塑业发展
	子公司	3,904,380.50	1 年以内	4.03%
有限公司
天津永高塑业发展
	子公司	3,264,403.64	1 年以内	3.37%
有限公司
合肥一航万科地产
	非关联方	1,598,563.13	1 年以内	1.65%
有限公司
合计	--	35,756,076.94	--	36.91%

（7）应收关联方账款情况

单位： 元

72

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永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

			占应收账款总
单位名称	与本公司关系	金额
			额的比例
深圳市永高塑业发展有限公司	子公司	869,590.81	0.9%
上海公元建材发展有限公司	子公司	61,225.00	0.06%
广东永高塑业发展有限公司	子公司	3,904,380.50	4.03%
台州市黄岩精杰塑业发展有限公司	子公司	665,625.95	0.69%
天津永高有限公司	子公司	3,264,403.64	3.37%
重庆永高有限公司	子公司	4,941,176.05	5.1%
上海公元太阳能有限公司	关联方	31,479.50	0.03%
合计	--	13,737,881.45	14.18%

2、其他应收款

（1）其他应收款

单位： 元

					单位： 元	单位： 元	单位： 元	单位： 元
	期末数				期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例	金额	比例	金额	比例	金额	比例
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
					89,522,431.1
个别认定法组合	70,820,117.13	88.2%				90.46%
					3
							4,685,507.6
账龄分析法组合	9,476,523.05	11.8%	4,929,825.60	52.02%	9,439,827.59	9.54%		49.64%
							6
					98,962,258.7		4,685,507.6
组合小计	80,296,640.18	100%	4,929,825.60	6.14%		100%		4.73%
					2		6
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他
应收款
					98,962,258.7		4,685,507.6
合计	80,296,640.18	--	4,929,825.60	--		--		--
					2		6

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

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73

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

==> picture [25 x 17] intentionally omitted <==

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例		金额	比例
1 年以内	2,060,896.05	2.57%	103,044.80	2,079,282.30	2.1%	103,964.12
1 至2 年	2,091,496.00	2.6%	313,724.40	3,032,314.29	3.06%	454,847.14
2 至3 年	1,351,791.00	1.68%	540,716.40	335,891.00	0.34%	134,356.40
3 年以上	3,972,340.00	4.95%	3,972,340.00	3,992,340.00	4.03%	3,992,340.00
合计	9,476,523.05	--	4,929,825.60	9,439,827.59	--	4,685,507.66

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款： 不适用

（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况

无

（3）本报告期实际核销的其他应收款情况

无

• （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％ （含 5％ ）以上表决权股份的股东单位情况

无

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容

单位名称	与本公司关系	金额	性质或内容
广东永高塑业发展有限公司	子公司	49,020,117.13	往来款
重庆永高有限公司	子公司	14,000,000.00	往来款
上海公元建材发展有限公司	子公司	7,800,000.00	往来款
浙江省黄岩经济开发区管理委员会	非关联公司	3,970,340.00	保证金
台州市黄岩城市河道整治开发有限公司	非关联公司	2,000,000.00	保证金
合计	--	76,790,457.13

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74

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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（6）其他应收款金额前五名单位情况

单位： 元

				占其他应收款总
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				额的比例
广东永高塑业发展有限公司	子公司	49,020,117.13	2-3 年	61.05%
重庆永高有限公司	子公司	14,000,000.00	1 年以内	17.44%
上海公元建材发展有限公司	子公司	7,800,000.00	1 年以内	9.71%
浙江省黄岩经济开发区管理委员会	非关联公司	3,970,340.00	3 年以上	4.94%
台州市黄岩城市河道整治开发有限公司	非关联公司	2,000,000.00	1-2 年	2.49%
合计	--	76,790,457.13	--	95.63%

（7）其他应收关联方账款情况

单位： 元

			占其他应收款总额
单位名称	与本公司关系	金额
			的比例
上海公元建材发展有限公司	子公司	7,800,000.00	9.71%
广东永高塑业发展有限公司	子公司	49,020,117.13	61.05%
重庆永高有限公司	子公司	14,000,000.00	17.44%
合计	--	70,820,117.13	88.2%

3、长期股权投资

单位： 元

							在被	在被投资
						在被 投资 单位 持股 比例
							投资	单位持股	减 值 准 备	本期
											本期
被投资单	核算方						单位	比例与表		计提
		初始投资成本	期初余额	增减变动	期末余额						现金
位	法						表决	决权比例		减值
											红利
							权比	不一致的		准备
							例	说明
深圳永高
	成本法	60,000,000.00	30,000,000.00	30,000,000.00	60,000,000.00	100%	100%
公司
天津永高
	成本法	275,214,600.00	50,000,000.00	225,214,600.00	275,214,600.00	100%	100%
公司
黄岩精杰
	成本法	1,000,000.00	1,000,000.00		1,000,000.00	100%	100%
公司
上海公元
	成本法	85,295,303.13	85,295,303.13		85,295,303.13	100%	100%
公司

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永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

广东永高
	成本法	75,564,944.99	45,564,944.99	30,000,000.00	75,564,944.99	100%	100%
公司
金诺铜业
	成本法	8,294,631.51	8,294,631.51		8,294,631.51	100%	100%
公司
重庆永高
	成本法	50,000,000.00	2,800,000.00	47,200,000.00	50,000,000.00	100%	100%
公司
合计	--	555,369,479.63	222,954,879.63	332,414,600.00	555,369,479.63	--	--	--

4、营业收入及营业成本

（1）营业收入、营业成本

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	762,777,366.95	709,637,405.72
其他业务收入	2,431,932.74	16,234,076.62
营业成本	552,997,400.18	578,950,862.29

（2）主营业务（分行业）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
塑料建材行业	762,777,366.95	550,556,566.97	709,637,405.72	563,105,312.96
合计	762,777,366.95	550,556,566.97	709,637,405.72	563,105,312.96

（3）主营业务（分产品）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
PVC-U 管材管件	482,748,105.20	365,099,219.64	459,376,279.93	374,906,177.63
PPR 管材管件	190,846,113.17	111,978,980.80	171,850,243.69	119,397,334.83
PE 管材管件	11,039,050.69	8,984,685.70	5,444,875.28	4,470,902.62
PVC-C 管材管件	25,428,577.67	19,221,261.60	17,698,345.73	14,516,866.71
型材	35,746,535.17	31,623,662.59	38,216,211.81	36,970,863.29
其他	16,968,985.05	13,648,756.64	17,051,449.28	12,843,167.88
合计	762,777,366.95	550,556,566.97	709,637,405.72	563,105,312.96

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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（4）主营业务（分地区）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
华东	564,818,563.94	405,448,185.90	536,946,755.20	418,573,667.72
华北	33,710,566.98	24,216,306.46	35,692,583.39	27,823,942.31
东北	1,177,489.56	845,860.82	3,866,042.19	3,013,750.33
西北	2,770,547.68	1,990,249.28	3,782,259.75	2,948,438.22
华中	11,646,734.41	8,366,542.45	6,926,805.99	5,399,750.65
西南	10,917,781.40	7,842,892.12	8,075,858.00	6,295,487.35
华南	16,676,820.96	11,979,952.97	17,424,298.53	13,583,008.88
外销	121,058,862.02	89,866,576.97	96,922,802.67	85,467,267.51
合计	762,777,366.95	550,556,566.97	709,637,405.72	563,105,312.96

（5）公司前五名客户的营业收入情况

单位： 元

		占公司全部
客户名称	营业收入总额	营业收入的
		比例
上海伟高建筑材料有限公司	20,164,952.85	2.64%
广州恒大材料设备有限公司	18,331,242.41	2.4%
苏州市天龙实业公司	16,627,508.15	2.18%
吴江市机关生活服务公司	12,538,763.86	1.64%
南京中清机电有限公司	11,615,964.87	1.52%
合计	79,278,432.14	10.38%

5、投资收益

不适用

6、现金流量表补充资料

单位： 元

	补充资料		本期金额	上期金额
	1．将净利润调节为经营活动现金流量：		--	--
	净利润		93,653,070.93	75,204,057.26
		77

==> picture [25 x 17] intentionally omitted <==

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

加：资产减值准备	465,912.53	3,055,062.93
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	17,527,307.59	16,172,641.10
无形资产摊销	1,510,850.64	992,141.12
长期待摊费用摊销	1,310,260.38	1,288,179.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-46,438.13	7,225.00
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	-66,439.68
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	5,266,810.21	5,555,749.20
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-3,846,502.95	-800,043.75
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
		-52,362,265.2
存货的减少（增加以“－”号填列）	-8,034,919.39
		5
		-77,566,482.6
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	62,245,040.94
		9
	-56,916,707.7	-13,844,905.6
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）
	7	2
其他
	113,068,245.3 0	-42,298,641.3 4
经营活动产生的现金流量净额
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
	596,760,804.6
现金的期末余额		34,645,313.68
	0
	920,197,639.6	104,517,308.7
减：现金的期初余额
	4	1
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
	-323,436,835. 04	-69,871,995.0 3
现金及现金等价物净增加额

7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况

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无

78

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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（十四）补充资料

1、净资产收益率及每股收益

单位： 元

	加权平均净资产收	每股收益	每股收益
报告期利润
	益率	基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	6.46%	0.53	0.53
扣除非经常性损益后归属于公司
	6.34%	0.52	0.52
普通股股东的净利润

2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

单位：万元

			变动幅 度
资产负债表项目	期末数	期初数		变动原因说明
	19,919.9 7	12,904.1 2	54.37%	公司业务规模扩大，以及房地产直接配送业务快速 增长
应收账款
应收利息	770.25			募集资金存款利息
	1,698.64	929.62	82.72%	子公司重庆永高预付土地购置款
其他应收款
	1,184.15	620.28	90.91%	应收账款增加使资产减值准备增加
递延所得税资产
	6,887.08	20,423.4 7	-66.28%	经营现金流充足归还银行借款
短期借款
预收账款	6,763.37	4,412.05	53.29%	预收的工程项目货款增加
	2,772.00	621.66	345.90%	税率提高使所得税增加，毛利上升使增值税增加
应交税费
	2,200.00			派发红利未支付，已于2012 年7 月支付
应付股利
	864.39	1,750.59	-50.62%	年初应付未付上市相关费用在本期支付
其他应付款
	1,000.00	2,500.00	-60.00%	经营现金流充足归还银行借款
长期借款
	本期数	上年同期 数	变动幅 度	变动原因说明
利润表项目
营业税金及附加	613.55	388.82	57.80%	毛利上升使增值税增加
	6,452.91	4,167.60	54.84%	运输费用（天津、重庆市场运距增加）和广告费用 增加
销售费用
管理费用	9,450.47	6,227.21	51.76%	研发费用同比增加2,732.40 万元
	-407.36	850.06	-147.92 %	募集资金存款利息收入，加上盈利增加减少借款
财务费用
营业外收入	398.25	1,373.80	-71.01%	政府补助减少

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79

永高股份有限公司 2012 年半年度财务报告

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所得税费用 2,967.17 1,531.33 93.76% 利润增加，母公司税率增加

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80