ERA CO.,LTD. — Audit Report / Information 2022

Mar 30, 2023

目 录

一、内部控制审计报告…………………………………………… 第1—2 页 二、附件……………………………………………………………… 第3—6 页 （一）本所执业证书复印件……………………………………… 第3 页 （二）本所营业执照复印件……………………………………… 第4 页 （三）本所注册会计师执业证书复印件…………………… 第5—6 页

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内部控制审计报告

天健审〔2023〕3-102 号

公元股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了公元股份有限公司（以下简称公元股份公司）2022 年12 月31 日的财 务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是公元 股份公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

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我们认为，公元股份公司于2022 年12 月31 日按照《企业内部控制基本规 范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：邓华明

中国·杭州 中国注册会计师：马露露

二〇二三年三月二十九日

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