ERA CO.,LTD. — Audit Report / Information 2021

Apr 11, 2022

公元股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项审计说明

目 录

一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项

审计说明…………………………………………………………第1—2 页

二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表……………第3 页

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明

天健审〔2022〕3-183 号

公元股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了公元股份有限公司（以下简称公元股份公司）2021 年度财务报表，包括2021 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2021 年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变 动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的 公元股份公司管理层编制的2021 年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表》（以下简称汇总表）。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供公元股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为公元股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。

为了更好地理解公元股份公司2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

二、管理层的责任

公元股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 市公司监管指引第8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会 公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1 号——业 务办理》（深证上〔2022〕26 号）的规定编制汇总表，并保证其内容真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

第 1 页 共 3 页

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对公元股份公司管理层编制的汇总 表发表专项审计意见。

四、工作概述

我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准 则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合 理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。 我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

五、审计结论

我们认为，公元股份公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公 司监管指引第8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告 〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1 号——业务办 理》（深证上〔2022〕26 号）的规定，如实反映了公元股份公司2021 年度非经 营性资金占用及其他关联资金往来情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：孙慧敏

中国·杭州 中国注册会计师：张银娜

二〇二二年四月九日

第 2 页 共 3 页

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位：公元股份有限公司

2021 年度

单位：人民币万元

非经营性资金占 用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关	上市公司核算	2021 年期初	2021 年度占用累	2021 年度占用	2021 年度偿还	2021 年期末	占用形成原因	占用性质
		系	的会计科目	占用资金余额	计发生金额	资金的利息	累计发生金额	占用资金余额
控股股东、实际控制人及其附属企业
小 计	-	-	-							-
前控股股东、实际控制人及其附属企业
小 计	-	-	-							-
其他关联方及其附属企业
小 计	-	-	-							-
总 计	-	-	-							-
其它关联资金往 来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联关	上市公司核算	2021 年期初	2021 年度往来累	2021 年度往来	2021 年度偿还	2021 年期末	往来形成原因	往来性质
		系	的会计科目	往来资金余额	计发生金额	资金的利息	累计发生金额	往来资金余额
控股股东、实际控 制人及其附属企 业	台州吉谷胶业股份有限公司	关联自然人控股的公司	应收账款		0.38		0.38		销售	经营性往来
	临海市吉仕胶粘剂有限公司	关联自然人控股的公司	应收账款		33.26		33.26		销售	经营性往来
	浙江公元进出口有限公司	本公司之母公司控股子公司	应收账款		141.23		141.23		销售	经营性往来
上市公司的子公 司及其附属企业	浙江公元太阳能科技有限公司	全资子公司	其他应收款		30,800.00		30,800.00		内部资金周转	非经营性往来
	公元（香港）投资有限公司	全资子公司	其他应收款	756.42			756.42		内部资金周转	非经营性往来
	PCK Steel Middle East FZE	全资子公司	其他应收款	361.08			325.68	35.40	内部资金周转	非经营性往来
	公元管道（安徽）有限公司	全资子公司	其他应收款	10.00	36,174.11		36,164.11	20.00	内部资金周转	非经营性往来
	公元管道（湖南）有限公司	全资子公司	其他应收款		702.33		702.33		内部资金周转	非经营性往来
	浙江公元太阳能科技有限公司	全资子公司	其他应收款		4,900.00		4,900.00		内部资金周转	非经营性往来
	安徽公元太阳能科技有限公司	全资子公司	其他应收款		300.00		300.00		内部资金周转	非经营性往来
	安徽永正密封件有限公司	全资子公司	其他应收款		300.00		300.00		内部资金周转	非经营性往来
	台州市黄岩精杰塑业发展有限公司	全资子公司	其他应收款		30.00		30.00		内部资金周转	非经营性往来
	公元管道（上海）有限公司	全资子公司	其他应收款		3,784.31		3,784.31		内部资金周转	非经营性往来
	公元管道（天津）有限公司	全资子公司	其他应收款		3.86		3.86		内部资金周转	非经营性往来
	公元管道（重庆）有限公司	全资子公司	其他应收款		2.77		2.77		内部资金周转	非经营性往来
	上海公元国际贸易有限公司	全资子公司	其他应收款		22,071.58		21,307.27	764.31	内部资金周转	非经营性往来
	台州公元工程服务有限公司	全资子公司	应收账款		19.88		19.88		销售	经营性往来
	安徽公元太阳能科技有限公司	全资子公司	应收账款		26.25		26.25		销售	经营性往来
	安徽永正密封件有限公司	全资子公司	应收账款		10.18		10.18		销售	经营性往来
	江苏永高塑业发展有限公司	全资子公司	应收账款		26.07		26.07		销售	经营性往来
	台州市黄岩精杰塑业发展有限公司	全资子公司	应收账款		420.44		420.44		销售	经营性往来
	上海公元建材发展有限公司	全资子公司	应收账款		189.08		189.08		销售	经营性往来
	公元管道（广东）有限公司	全资子公司	应收账款		177.31		177.31		销售	经营性往来
	公元管道（深圳）有限公司	全资子公司	应收账款		2,688.84		2,688.84		销售	经营性往来
	公元管道（天津）有限公司	全资子公司	应收账款	10,226.64	14,526.64		15,919.97	0.88	销售	经营性往来
	重庆永高塑业发展有限公司	全资子公司	应收账款	14,825.51	4,086.31		4,111.82	1.48	销售	经营性往来
	公元管道（安徽）有限公司	全资子公司	应收账款	582.73	8,177.70		7,046.51	0.17	销售	经营性往来
	上海永高管道销售有限公司	全资子公司	应收账款	45.69	13,454.76		13,500.45		销售	经营性往来
	公元国际贸易（上海）有限公司	全资子公司	应收账款		1,758.54		1,758.54		销售	经营性往来
	公元管道（湖南）有限公司	全资子公司	应收账款		1,855.65		1,855.65		销售	经营性往来
	浙江公元电器有限公司	全资子公司	应收账款		12.10		12.10		销售	经营性往来
	浙江公元太阳能科技有限公司	全资子公司	应收账款		21.35		21.35		销售	经营性往来
	YONGGAO AFRICAN PIPING CO.,LTD	全资子公司	应收账款	422.37	665.17		1,087.54		销售	经营性往来
其他关联方及其	浙江元邦智能装备有限公司	联营企业	应收账款		0.00		0.00		销售	经营性往来
总 计	-	-	-	27,230.44	147,360.11		148,423.61	822.24		-

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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