ERA CO.,LTD. — Audit Report / Information 2017

Apr 20, 2018

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明

天健审〔2018〕3-136 号

永高股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了永高股份有限公司（以下简称永高公司）2017 年度 财务报表，包括2017 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合 并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表， 以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后附的永高公 司管理层编制的2017 年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》 （以下简称汇总表）。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供永高公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同 意将本报告作为永高公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披 露。

为了更好地理解永高公司2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

二、管理层的责任

永高公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券 监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号) 和相关资料编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对永高公司管理层编制的汇总表发

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第3 页 共 3 页

表专项审计意见。

四、工作概述

我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准 则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合 理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。 我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

五、审计结论

我们认为，永高公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券监督 管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)和相 关资料的规定，如实反映了永高公司2017 年度非经营性资金占用及其他关联资 金往来情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：金顺兴

中国·杭州 中国注册会计师：孙慧敏

二〇一八年四月十九日

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第3 页 共 3 页

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

2017 年度

编制单位：永高股份有限公司

单位：人民币万元

非经营性资金 占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关 联关系	上市公司核算的 会计科目	2017 年期初 占用资金余额	2017 年度占用 累计发生金额	2017 年度资 金占用的利息	2017 年度偿还 累计发生金额	2017 年期末 占用资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其 附属企业										非经营性占用
										非经营性占用
小计	-	-	-							-
前大股东及其 附属企业										非经营性占用
										非经营性占用
小 计	-	-	-							-
总 计	-	-	-							-
其它关联资金 往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关 联关系	上市公司核算的 会计科目	2017 年期初 往来资金余额	2017 年度往来 累计发生金额	2017 年度往 来资金的利息	2017 年度偿还 累计发生金额	2017 年期末 往来资金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附 属企业										经营性往来
										经营性往来
上市公司的子 公司及其附属 企业	浙江公元太阳能科技有限公司	全资子公司	其他应收款	10,600.00	10,055.80		10,655.80	10,000.00	内部资金周转	非经营性往来
	广东永高塑业发展有限公司	全资子公司	其他应收款	4,123.20	3,000.00		3,000.00	4,123.20	内部资金周转	非经营性往来
	天津永高塑业发展有限公司	全资子公司	其他应收款	1,100.00	32,570.00		33,670.00		内部资金周转	非经营性往来
	重庆永高塑业发展有限公司	全资子公司	其他应收款	6,800.00	6,500.00		8,800.00	4,500.00	内部资金周转	非经营性往来
	安徽永高塑业发展有限公司	全资子公司	其他应收款	6,500.00	9,100.00		8,100.00	7,500.00	内部资金周转	非经营性往来
	安徽公元科技发展有限公司	全资子公司	其他应收款	500.00	500.00		500.00	500.00	内部资金周转	非经营性往来
关联自然人及 其控制的法人	台州吉谷胶业股份有限公司	关联自然人控股的公司	应收账款	-0.01	8.82		8.81		货款	经营性往来
	临海市吉仕胶粘剂有限公司	关联自然人控股的公司	应收账款	15.38	7.72		23.34	-0.24	货款	经营性往来
	上海清水日用品制品有限公司	关联自然人控股的公司	应收账款		0.37		0.37		货款	经营性往来
其他关联方及 其附属企业										非经营性往来
										非经营性往来
总 计	-	-	-	29,638.57	61,742.71		64,758.32	26,622.96		-

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

==> picture [68 x 40] intentionally omitted <==

第3 页 共 3 页