ERA CO.,LTD. — Audit Report / Information 2015

Apr 21, 2016

控股股东及其他关联方资金占用情况的

专项审计说明

天健审〔2016〕3-360 号

永高股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了永高股份有限公司（以下简称永高公司）2015 年度 财务报表，包括2015 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合 并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表， 以及财务报表附注，并出具了标准无保留意见的审计报告。在此基础上，我们审 计了后附的永高公司管理层编制的2015 年度《控股股东及其他关联方资金占用 情况汇总表》（以下简称汇总表）。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供永高公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同 意将本报告作为永高公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披 露。

为了更好地理解永高公司2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况， 汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

二、管理层的责任

管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理 委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)和相关资 料编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏。

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三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对永高公司管理层编制的汇总表发 表专项审计意见。

四、工作概述

我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准 则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合 理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。 我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

五、审计结论

我们认为，永高公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券监督 管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发〔2003〕56 号)和相 关资料的规定，如实反映了永高公司2015 年度控股股东及其他关联方资金占用 情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：金顺兴

中国·杭州 中国注册会计师：杨小琴

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控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

2015 年度

编制单位：永高股份有限公司

单位：人民币万元

资金占用方 类别	资金占用方名称	占用方与上 市公司的关 联关系	上市公司核算的 会计科目	2015 年期初 占用资金余 额	2015 年度 占用累计发 生金额	2015 年度 资金占用 的利息	2015 年度 偿还累计发 生金额	2015 年期 末 占用资金余 额	占用形成原因	占用性质
关联自然人 及其控制的 法人	上海清水日用品制品有限公司	关联自然人 控股的公司	预付账款	0.78	6.28		7.06	-	货款	经营性往来
	临海市吉谷胶粘剂有限公司	关联自然人 控股的公司	应收账款		15.75			15.75	货款	经营性往来
小 计				0.78	22.03	-	7.06	15.75
上市公司的 子公司及其 附属企业	安徽永高塑业发展有限公司	全资子公司	其他应收款	8,000.00	33,000.00		35,000.00	6,000.00	内部资金周转	非经营性往来
	重庆永高塑业发展有限公司	全资子公司	其他应收款	2,000.00	3,103.17		2,000.00	3,103.17	内部资金周转	非经营性往来
	广东永高塑业发展有限公司	全资子公司	其他应收款	4,623.20	2,000.00		2,000.00	4,623.20	内部资金周转	非经营性往来
	安徽公元科技发展有限公司	全资子公司	其他应收款	-	1,600.00		600.00	1,000.00	内部资金周转	非经营性往来
	天津永高塑业发展有限公司	全资子公司	其他应收款	6,274.97	33,433.08		33,369.37	6,338.68	内部资金周转	非经营性往来
	深圳市永高塑业发展有限公司	全资子公司	其他应收款		1,500.00		500.00	1,000.00	内部资金周转	非经营性往来
	浙江公元太阳能科技有限公司	全资子公司	其他应收款		8,250.00		2,000.00	6,250.00	内部资金周转	非经营性往来
小 计				20,898.17	82,886.25	-	75,469.37	28,315.05
总 计				20,898.96	82,908.28	-	75,476.43	28,330.80

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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