EQB Inc. — Capital/Financing Update 2024

Aug 26, 2024

Prospectus préalable de base

Aucune autorité en valeurs mobilières ne s’est prononcée sur la qualité des titres offerts dans le présent prospectus. Quiconque donne à entendre le contraire commet une infraction.

Le présent prospectus préalable de base a été déposé auprès de chacune des provinces et de chacun des territoires du Canada selon un régime permettant d’attendre après qu’il soit dans sa version définitive pour déterminer certains renseignements concernant les titres offerts et d’omettre ces renseignements dans le prospectus. Ce régime exige que soit transmis aux souscripteurs un supplément de prospectus contenant les renseignements omis, dans un certain délai à compter de la souscription. Le présent prospectus préalable de base a été déposé conformément à une dispense de l’obligation de déposer un prospectus préalable de base provisoire dont peuvent se prévaloir les émetteurs établis bien connus.

Le présent prospectus préalable de base constitue un placement public de ces titres uniquement dans les territoires où ils peuvent être légalement offerts en vue de leur vente et, alors, uniquement par des personnes autorisées à les vendre. Les titres n’ont pas été ni ne seront inscrits aux termes de la Securities Act of 1933 des États-Unis, dans sa version modifiée (« Loi de 1933 ») ou des lois sur les valeurs mobilières d’un État et ils ne peuvent pas être offerts ni vendus aux États-Unis ou à des personnes des États-Unis, pour leur compte ou à leur profit (au sens de l’expression U.S. persons dans le Regulation S pris en application de la Loi de 1933), sauf aux termes d’une dispense des exigences d’inscription de ces lois.

L’information intégrée par renvoi dans le présent prospectus préalable de base provient de documents déposés auprès des commissions de valeurs mobilières ou d’autorités analogues au Canada. On peut obtenir gratuitement des exemplaires des documents intégrés par renvoi dans le présent prospectus sur demande adressée au service de secrétariat général de EQB Inc., au 30 St. Clair Avenue West, bureau 700, Toronto (Ontario) M4V 3A1, téléphone 416-515-7000 ou sur SEDAR+, à l’adresse suivante : www.sedarplus.ca.

PROSPECTUS PRÉALABLE DE BASE

Nouvelle émission

Le 26 août 2024

==> picture [122 x 123] intentionally omitted <==

Actions ordinaires Actions privilégiées Titres d’emprunt Reçus de souscription Bons de souscription

Contrats d’achat d’actions

Unités

EQB Inc. (la « Société ») peut à l’occasion offrir et émettre les titres suivants : (i) des actions ordinaires (les « actions ordinaires »); (ii) des actions privilégiées (les « actions privilégiées »); (iii) des titres d’emprunt (les « titres d’emprunt »); (iv) des reçus de souscription (les « reçus de souscription ») échangeables contre des actions ordinaires ou d’autres titres de la Société; (v) des bons de souscription pouvant être exercés pour acquérir des actions ordinaires ou d’autres titres de la Société (les « bons de souscription »); (vi) des contrats d’achat d’actions (les « contrats d’achat d’actions »); et (vii) des titres comprenant une combinaison d’actions ordinaires, d’actions privilégiées, de titres d’emprunt, de reçus de souscription, de contrats d’achat d’actions ou de bons de souscription offerts ensemble sous forme d’unités (les « unités »), ou toute combinaison de ce qui précède à tout moment au cours de la période de validité de 25 mois du présent prospectus préalable de base (avec ses modifications, le « prospectus »). Les actions ordinaires, les actions privilégiées, les titres d’emprunt, les reçus de souscription, les bons de souscription, les contrats d’achat d’actions et les unités (collectivement, les « titres ») visés par les présentes peuvent être offerts dans le cadre d’un ou de plusieurs placements, séparément ou ensemble, en séries distinctes, selon des nombres, des prix et des conditions qui seront décrits dans un ou plusieurs suppléments de prospectus (collectivement ou individuellement, selon le cas, les « suppléments de prospectus »).

Les modalités précises de tout placement de titres seront énoncées dans le supplément de prospectus applicable et pourraient comprendre, sans s’y limiter, selon le cas : (i) dans le cas d’actions ordinaires, le nombre d’actions ordinaires visées par le placement, le prix d’offre (si le placement est un placement à prix fixe), le mode de calcul des prix d’offre (si le placement est un placement à prix variable) et toute autre modalité propre au placement en cause; (ii) dans le cas d’actions privilégiées, la désignation de la catégorie en cause, la série, le montant du privilège en cas de liquidation, le nombre d’actions offertes, le prix d’émission, le taux de dividende, les dates de versement des dividendes, les modalités du rachat au gré de la Société ou au gré du porteur, les modalités d’échange ou de conversion ainsi que toute autre modalité propre au placement en cause; (iii) dans le cas des titres d’emprunt, la désignation, le capital global, la monnaie ou l’unité monétaire en contrepartie de laquelle les titres d’emprunt peuvent être achetés, la date d’échéance, les dispositions relatives au taux d’intérêt, les coupures autorisées, le prix d’offre, les clauses restrictives, les cas de défaut, les conditions de rachat au gré de la Société ou au gré du porteur, les modalités d’échange ou de conversion et toute autre modalité propre au placement en cause; (iv) dans le cas de reçus de souscription, le nombre de reçus de souscription visés par le placement, le prix d’offre, les modalités, les conditions et les procédures d’échange de reçus de souscription contre des actions ordinaires ou d’autres titres de la Société et toute autre modalité propre au placement en cause; (v) dans le cas de bons de souscription, le nombre de bons de souscription visés par le placement, le prix d’offre, les modalités, les conditions et la procédure d’exercice de ces bons de souscription pour obtenir des actions ordinaires ou d’autres titres de la Société et toute autre modalité propre au placement en cause; (vi) dans le cas de contrats d’achat d’actions, la question de savoir si les contrats d’achat d’actions obligent leurs porteurs à acheter ou à vendre des actions ordinaires ou des actions privilégiées, selon le cas, et la nature et le nombre de chacun de ces titres ainsi que toute autre modalité propre au placement en cause; et (vii) dans le cas des unités, le nombre d’unités visées par le placement, le prix d’offre, les modalités des actions ordinaires, des actions privilégiées, des titres d’emprunt, des reçus de souscription, des bons de souscription ou des contrats d’achat d’actions sous-jacents et toute autre modalité propre au placement en cause.

L’information omise dans le présent prospectus en vertu des lois sur les valeurs mobilières applicables, y compris selon les décisions générales relatives aux émetteurs établis bien connus (au sens donné à ce terme dans les présentes), figurera dans un ou plusieurs suppléments de prospectus qui seront remis aux acquéreurs avec le présent prospectus. Chaque supplément de prospectus sera intégré par renvoi dans le présent prospectus à la date du supplément de prospectus et pour les besoins exclusifs du placement des titres visés par le supplément de prospectus, sauf si une dispense de l’obligation de transmettre ces documents a été accordée. À moins d’une indication contraire dans un supplément de prospectus, les placements sont soumis à l’approbation de certaines questions d’ordre juridique pour le compte de la Société par Bennett Jones LLP.

Le présent prospectus ne vise pas l’émission de titres d’emprunt, ni de titres pouvant être convertis ou échangés pour obtenir des titres d’emprunt, à l’égard desquels le remboursement du capital ou le versement de l’intérêt peut être établi, en totalité ou en partie, par rapport à une ou à plusieurs valeurs sous-jacentes, notamment un titre de participation ou de créance, une mesure statistique du rendement économique ou financier comme une monnaie, un indice des prix à la consommation ou un indice hypothécaire, ou le prix ou la valeur d’une ou de plusieurs marchandises ou d’un ou de plusieurs indices ou autres éléments, ou tout autre élément ou toute autre formule, ou toute combinaison ou tout panier comprenant les éléments qui précèdent ou encore tout autre « nouveau dérivé visé », au sens donné à ce terme dans le Règlement 44-102 sur le placement de titres au moyen d’un prospectus préalable (« Règlement 44-102 »). Le présent prospectus pourrait viser l’émission de titres d’emprunt, ou de titres susceptibles d’être convertis en titres d’emprunt ou d’être échangés contre des titres d’emprunt, (i) à l’égard desquels le remboursement du capital ou le versement de l’intérêt peut être établi, en totalité ou en partie, en utilisant les taux publiés d’une autorité bancaire centrale ou d’une ou de plusieurs institutions financières, par exemple, le taux préférentiel ou le taux des acceptations bancaires, ou en utilisant des taux d’intérêt de référence reconnus sur le marché ou (ii) qui peuvent être convertis ou échangés pour obtenir des actions ordinaires ou d’autres titres de la Société.

La Société pourrait vendre les titres à des preneurs fermes ou à des courtiers qui agissent pour leur propre compte, ou les vendre par leur entremise. Elle pourrait également les vendre à un ou à plusieurs acquéreurs directement, conformément à des dispenses prévues par les lois applicables, ou par l’entremise de placeurs pour compte désignés par la Société au moment en cause. Le présent prospectus vise un « placement au cours du marché », au sens donné à ce terme dans le Règlement 44-102. Les titres pourraient être vendus à l’occasion dans le cadre d’une ou de plusieurs opérations à des prix fixes ou variables, notamment au cours du marché au moment de la vente, aux prix découlant de ces cours du marché ou à des prix négociés avec les acquéreurs, prix qui pourront varier entre les acquéreurs et au cours de la durée du placement des titres.

Le supplément de prospectus relatif à un placement de titres donné indiquera le nom de chaque preneur ferme, courtier ou placeur pour compte engagé dans le cadre du placement et de la vente des titres ainsi que le mode de placement et les modalités du placement de ces titres, dont le prix d’offre initial (si le placement est un placement à prix fixe), le mode de calcul des prix d’offre (si le placement est un placement à prix variable), le produit net revenant à la Société ainsi que, dans la mesure du possible, les honoraires, les escomptes et les autres types de rémunération versés aux preneurs fermes, aux courtiers ou aux placeurs pour compte, et toute autre modalité importante.

ii

Les actions ordinaires en circulation sont inscrites et négociées à la cote de la Bourse de Toronto (la « TSX ») sous le symbole « EQB » et les actions privilégiées à taux rajusté aux cinq ans et à dividende non cumulatif de série 3 de la Société (les « actions privilégiées de série 3 ») en circulation sont inscrites et négociées à la cote de la TSX sous le symbole « EQB.PR.C ». Le 23 août 2024, dernier jour de bourse ayant précédé la date du présent prospectus, le cours de clôture des actions ordinaires à la TSX s’établissait à 97,48 $ et le cours de clôture des actions privilégiées de série 3 à la TSX s’établissait à 25,20 $.

À la date des présentes, la Société a établi qu’elle était admissible à titre d’« émetteur établi bien connu » selon les décisions générales relatives aux émetteurs établis bien connus (au sens donné à ce terme dans les présentes). Se reporter à la rubrique « Émetteur établi bien connu ». Se reporter à la rubrique « Dispenses dont peuvent se prévaloir les émetteurs établis bien connus ».

Sauf indication contraire dans le supplément de prospectus applicable, les actions privilégiées, les titres d’emprunt, les reçus de souscription, les bons de souscription, les contrats d’achat d’actions et les unités ne seront pas inscrits en bourse. Il n’existe aucun marché pour la négociation de ces titres. Il pourrait être impossible pour les acquéreurs de les revendre, ce qui pourrait avoir une incidence sur leur cours sur le marché secondaire, la transparence et la disponibilité de leur cours, leur liquidité et l’étendue des obligations réglementaires de l’émetteur. Se reporter à la rubrique « Facteurs de risque ».

Tous les administrateurs de la Société résident au Canada à l’exception de M[me] Susan Ericksen, qui réside à l’extérieur du Canada et qui a nommé Bennett Jones LLP, située au 3400 One First Canadian Place, C. P. 130, Toronto (Ontario), à titre de mandataire aux fins de signification d’actes de procédure. Les investisseurs éventuels doivent savoir que les investisseurs pourraient ne pas être en mesure de faire exécuter contre une personne physique ou morale les jugements rendus au Canada, même si un mandataire aux fins de signification a été désigné.

Le bureau principal et siège de la Société est situé au 30 St. Clair Avenue West, bureau 700, Toronto (Ontario) M4V 3A1.

iii

TABLE DES MATIÈRES

À PROPOS DU PRÉSENT PROSPECTUS .................................................................................................................................. 1 ÉNONCÉS PROSPECTIFS ........................................................................................................................................................... 1 DOCUMENTS INTÉGRÉS PAR RENVOI .................................................................................................................................. 2 RENSEIGNEMENTS SUPPLÉMENTAIRES .............................................................................................................................. 3 EQB INC. ....................................................................................................................................................................................... 3 FAITS NOUVEAUX ..................................................................................................................................................................... 5 STRUCTURE DU CAPITAL CONSOLIDÉ ................................................................................................................................ 5 TITRES INSCRITS EN COMPTE SEULEMENT ....................................................................................................................... 5 MODE DE PLACEMENT ............................................................................................................................................................. 6 RATIOS DE COUVERTURE PAR LE BÉNÉFICE ..................................................................................................................... 6 VENTES OU PLACEMENTS ANTÉRIEURS ............................................................................................................................. 6 COURS ET VOLUME DE NÉGOCIATION DES TITRES ......................................................................................................... 6 INCIDENCES FISCALES FÉDÉRALES CANADIENNES ........................................................................................................ 6 FACTEURS DE RISQUE .............................................................................................................................................................. 7 EMPLOI DU PRODUIT ................................................................................................................................................................ 7 INTÉRÊT DES EXPERTS ............................................................................................................................................................ 7 QUESTIONS D’ORDRE JURIDIQUE ......................................................................................................................................... 7 ÉMETTEUR ÉTABLI BIEN CONNU .......................................................................................................................................... 7 DROITS DE RÉSOLUTION ET SANCTIONS CIVILES ............................................................................................................ 7 ATTESTATION DE LA SOCIÉTÉ ........................................................................................................................................... A-1

iv

À PROPOS DU PRÉSENT PROSPECTUS

Les investisseurs ne devraient se fier qu’aux renseignements qui figurent dans le présent prospectus (y compris dans les documents qui y sont intégrés par renvoi) et ne doivent pas se fier à des parties des renseignements qui figurent dans le présent prospectus (y compris dans les documents qui y sont intégrés par renvoi) à l’exclusion d’autres parties. La Société n’a autorisé personne à fournir aux acquéreurs des renseignements additionnels ou différents. La Société n’offre pas de vendre les titres visés par le présent prospectus dans un territoire où l’offre ou la vente de ces titres est interdite. Les renseignements qui figurent dans le présent prospectus (y compris dans les documents qui y sont intégrés par renvoi) sont exacts seulement à la date du présent prospectus (ou à la date des documents qui y sont intégrés par renvoi, selon le cas), quel que soit le moment de la remise du présent prospectus ou de toute vente d’actions ordinaires, d’actions privilégiées, de titres d’emprunt, de reçus de souscription, de bons de souscription, de contrats d’achat d’actions ou d’unités. Les activités, la situation financière, les résultats d’exploitation et les perspectives de la Société pourraient avoir changé depuis la date du présent prospectus.

À moins que le contexte suggère une interprétation différente, dans le présent prospectus, le terme « Société » désigne la Société et, à moins que le contexte suggère une interprétation différente, ses filiales de façon consolidée.

Le terme « dollar » et le symbole « $ » font référence à la monnaie canadienne, sauf indication contraire.

ÉNONCÉS PROSPECTIFS

Certains énoncés figurant dans le présent prospectus, y compris dans les documents intégrés par renvoi, constituent de l’information prospective ou des énoncés prospectifs au sens des lois sur les valeurs mobilières applicables. Ils comprennent des énoncés au sujet des objectifs, des stratégies et des initiatives de la Société, de ses attentes à l’égard du rendement financier et d’autres déclarations faites dans les présentes ainsi que dans les documents intégrés par renvoi, tant à l’égard des activités de la Société que de l’économie canadienne. En règle générale, il est possible de reconnaître les énoncés prospectifs à l’emploi de termes tels que « planifie », « s’attend à » ou « ne s’attend pas à », « estime », « entend », « prévoit » ou « ne prévoit pas », « croit », « est prévu » ou « prévisions » ou par l’emploi de termes ou de phrases semblables, ou de termes indiquant que certaines mesures ou certains événements « pourraient » ou « devraient » se concrétiser, ou des expressions similaires ou les formes conditionnelle ou future de ces verbes.

Les énoncés prospectifs sont soumis à des risques, à des incertitudes et à d’autres facteurs connus et inconnus qui pourraient entraîner un écart important entre les résultats, le degré d’activité, la réalisation d’opérations, le rendement obtenu ou les réalisations réels de la Société et ceux qui sont prévus expressément ou implicitement par ces énoncés prospectifs, notamment les risques liés à ce qui suit : les marchés des capitaux et les besoins de financement supplémentaire, la fluctuation des taux d’intérêt et la conjoncture économique, notamment les répercussions de la COVID-19, l’ordre géopolitique à l’échelle mondiale, l’acquisition d’entreprises, l’évolution des lois et des règlements, les modifications apportées aux normes comptables, la nature de notre clientèle et le taux de défaillance, la concurrence, ainsi que les facteurs abordés à la rubrique « Facteurs de risque » dans le rapport de gestion de la Société pour l’exercice clos le 31 octobre 2023 et dans ses documents déposés sur SEDAR+, à l’adresse www.sedarplus.ca.

Les principales hypothèses qui sous-tendent les énoncés prospectifs sont fondées sur la connaissance qu’a la direction des conditions commerciales actuelles et sur ses attentes relatives aux conditions et aux tendances commerciales futures, y compris la connaissance qu’elle a de la situation actuelle du crédit, des taux d’intérêt et de la liquidité qui touche la Société et l’économie canadienne à la date du présent prospectus. Bien que la Société estime que les hypothèses sur lesquelles reposent ces énoncés sont raisonnables à l’heure actuelle et bien qu’elle ait tenté d’exposer, dans ses documents d’information continue, les principaux facteurs pouvant entraîner un écart important entre les résultats réels et ceux qui figurent dans les énoncés prospectifs, d’autres facteurs pourraient entraîner des résultats qui n’étaient pas prévus ou souhaités. La Société tient compte de certaines hypothèses importantes lorsqu’elle formule les énoncés prospectifs, y compris, sans s’y limiter, des hypothèses concernant sa capacité à financer ses activités de prêt, le maintien du degré d’incertitude économique actuelle qui touche le marché immobilier, dont les répercussions causées par la COVID-19, l’acceptation continue de ses produits dans le marché ainsi que l’absence de changements majeurs dans sa structure de frais d’exploitation et dans le régime d’imposition en vigueur. Rien ne garantit toutefois que les énoncés de nature prospective s’avéreront exacts, puisque les résultats réels et les événements futurs pourraient différer sensiblement de ceux qui sont prévus dans ces énoncés. Par conséquent, les lecteurs ne devraient pas se fier indûment aux énoncés prospectifs. La Société ne s’engage pas à mettre à jour les énoncés prospectifs qui figurent dans les présentes, à moins que les lois sur les valeurs mobilières applicables l’y obligent.

1

DOCUMENTS INTÉGRÉS PAR RENVOI

À la date des présentes, les documents suivants, déposés auprès des commissions des valeurs mobilières ou d’autorités analogues dans chacune des provinces et dans chacun des territoires du Canada, sont expressément intégrés par renvoi dans le présent prospectus et en font partie intégrante :

1. la notice annuelle de la Société (la « notice annuelle ») datée du 7 décembre 2023 pour l’exercice clos le 31 octobre 2023;

2. les bilans consolidés de la Société au 31 octobre 2023 et au 31 décembre 2022, et pour les périodes closes à ces dates, et les états consolidés du résultat net et du résultat global, les états consolidés des variations des capitaux propres et les tableaux consolidés des flux de trésorerie, ainsi que les notes connexes aux états financiers consolidés, y compris un résumé des informations importantes sur les méthodes comptables, avec le rapport des auditeurs qui s’y rapporte;

3. le rapport de gestion de la Société pour l’exercice clos le 31 octobre 2023;

4. la circulaire d’information de la direction de la Société datée du 15 février 2024 relative à l’assemblée annuelle et extraordinaire des actionnaires qui s’est tenue le 10 avril 2024;

5. les états financiers consolidés intermédiaires résumés non audités de la Société pour le trimestre et le semestre clos le 30 avril 2024, ainsi que les notes connexes;

6. le rapport de gestion de la Société pour le trimestre et le semestre clos le 30 avril 2024;

7. la déclaration de changement important de la Société datée du 17 juillet 2024 relativement au placement, par la Société, de billets avec remboursement de capital à recours limité à 8,000 % de série 1 (titres secondaires) d’un capital global de 150 millions de dollars au Canada;

8. les rubriques intitulées « Description des billets », « Description des actions de série 5 », « Description des billets de la Banque » et « Description des actions de série 5 de la Banque » qui figurent dans le supplément de prospectus de la Société daté du 9 juillet 2024 au prospectus préalable de base de la Société daté du 25 juillet 2022.

Les déclarations de changement important (à l’exception des déclarations de changement important confidentielles), des notices annuelles, des états financiers annuels ainsi que le rapport des auditeurs qui s’y rapporte et le rapport de gestion connexe, des états financiers intermédiaires ainsi que le rapport de gestion connexe, des circulaires d’information, des déclarations d’acquisition d’entreprise, des communiqués diffusés par la Société qui indiquent expressément qu’ils doivent être intégrés par renvoi dans le présent prospectus et tous les autres documents devant être intégrés par renvoi dans les présentes en vertu des lois sur les valeurs mobilières canadiennes applicables qui seront déposés par la Société auprès d’une commission des valeurs mobilières ou d’une autorité analogue au Canada après la date du présent prospectus et pendant la période de validité de 25 mois du présent prospectus sont réputés être intégrés par renvoi dans le présent prospectus.

Si un nouveau rapport financier intermédiaire et le rapport de gestion connexe de la Société sont déposés auprès des autorités en valeurs mobilières compétentes pendant la durée de validité du présent prospectus, le dernier rapport financier intermédiaire et le rapport de gestion connexe déposés de la Société seront réputés ne plus être intégrés par renvoi dans le présent prospectus aux fins de placement et de vente futurs de titres aux termes des présentes. Si de nouveaux états financiers annuels et le rapport de gestion connexe de la Société sont déposés auprès des autorités en valeurs mobilières compétentes pendant la durée de validité du présent prospectus, les derniers états financiers annuels et le rapport de gestion connexe ainsi que le dernier rapport financier intermédiaire et le rapport de gestion connexe déposés de la Société seront réputés ne plus être intégrés par renvoi dans le présent prospectus aux fins de placement et de vente futurs de titres aux termes des présentes. Si une nouvelle notice annuelle de la Société est déposée auprès des autorités en valeurs mobilières compétentes pendant la durée de validité du présent prospectus, malgré toute mention contraire dans les présentes, les documents suivants seront réputés ne plus être intégrés par renvoi dans le présent prospectus aux fins de placement et de vente futurs de titres aux termes des présentes : (i) la dernière notice annuelle; (ii) les déclarations de changement important déposées par la Société avant la fin de l’exercice à l’égard duquel la nouvelle notice annuelle est déposée; (iii) les déclarations d’acquisition d’entreprise déposées par la Société pour les acquisitions réalisées avant le début de l’exercice de la Société à l’égard duquel la nouvelle notice annuelle est déposée; et (iv) les circulaires d’information de la Société déposées avant le début de l’exercice de la Société à l’égard duquel la nouvelle notice annuelle est déposée. Si une nouvelle circulaire d’information de la direction établie relativement à une assemblée générale annuelle de la Société est déposée auprès des autorités en valeurs mobilières compétentes pendant la durée de validité du présent prospectus, la dernière circulaire d’information de la direction établie relativement à une assemblée générale annuelle de la Société sera réputée ne plus être intégrée par renvoi dans le présent prospectus aux fins de placement et de vente futurs de titres aux termes des présentes.

2

Un supplément de prospectus relatif au présent prospectus, qui renfermera les conditions variables d’un placement des titres, sera remis aux acquéreurs de ces titres avec le présent prospectus, à moins qu’une dispense des exigences en matière de livraison de prospectus n’ait été accordée, ou soit disponible, et sera réputé être intégré par renvoi dans le présent prospectus à la date de ce supplément de prospectus exclusivement pour les besoins du placement des titres visés par ce supplément de prospectus.

Malgré toute déclaration contraire dans les présentes, tout énoncé qui figure dans le présent prospectus ou dans un document intégré ou réputé être intégré par renvoi dans les présentes est réputé être modifié ou remplacé, pour l’application du présent prospectus, dans la mesure où un énoncé qui figure dans les présentes ou dans tout autre document ultérieurement déposé qui est intégré ou réputé intégré dans les présentes par renvoi modifie ou remplace cet énoncé antérieur. L’énoncé modificateur ou de remplacement n’a pas à mentionner qu’il modifie ou remplace un énoncé antérieur ou qu’il comprend une autre information figurant dans le document qu’il modifie ou qu’il remplace. Le fait de présenter un énoncé modificateur ou de remplacement n’est pas réputé constituer une admission, à quelque fin que ce soit, du fait que l’énoncé modifié ou remplacé, au moment où il a été fait, constituait une déclaration fausse ou trompeuse, ni une information fausse concernant un fait important, ni une omission de déclarer un fait important devant être déclaré ou dont la mention est nécessaire pour éviter qu’une déclaration ne soit trompeuse à la lumière des circonstances dans lesquelles elle a été faite. Un énoncé ainsi modifié ou remplacé ne doit pas par la suite faire partie du présent prospectus ni être réputé en faire partie, sauf dans sa forme ainsi modifiée ou remplacée.

RENSEIGNEMENTS SUPPLÉMENTAIRES

La Société pourrait à l’occasion vendre une combinaison des titres décrits dans le présent prospectus dans le cadre d’un ou de plusieurs placements. Chaque fois qu’elle vendra des titres, la Société déposera un supplément de prospectus qui renfermera des renseignements précis sur les modalités du placement en cause. Le supplément de prospectus pourrait également compléter, mettre à jour ou modifier des renseignements donnés dans le présent prospectus.

La Société dépose auprès des autorités de réglementation en valeurs mobilières de chacune des provinces du Canada de l’information financière annuelle et trimestrielle et d’autres documents. Les investisseurs éventuels peuvent consulter et télécharger les documents publics que la Société a déposés auprès des commissions des valeurs mobilières ou d’autorités analogues de chacune des provinces du Canada sur le site Internet de SEDAR+, à l’adresse www.sedarplus.ca.

EQB INC.

La Société a été constituée le 1[er] janvier 2004 aux termes d’un certificat de fusion délivré en vertu de la Loi sur les sociétés par actions (Ontario) pour être la société de portefeuille L’Équitable, Compagnie de fiducie. À ce moment, L’Équitable, Compagnie de fiducie était une institution financière sous réglementation fédérale qui avait été constituée en 1970 par lettres patentes délivrées en vertu de la législation antérieure à la Loi sur les sociétés de fiducie et de prêt (Canada). L’Équitable, Compagnie de fiducie a été prorogée sous la dénomination Banque Équitable par lettres patentes délivrées en vertu de la Loi sur les banques (Canada) le 26 juin 2013.

En octobre 2018, Banque Équitable a reçu l’approbation du ministre des Finances pour constituer en personne morale une filiale qui est une fiducie en propriété exclusive, Fiducie Équitable (la « Fiducie »). En janvier 2019, la Fiducie a obtenu l’« ordonnance d’agrément » du Bureau du surintendant des institutions financières du Canada (le « BSIF ») avec prise d’effet le 19 décembre 2018.

Le 1[er] janvier 2019, Banque Équitable a acquis Bennington Financial Corp., société fermée qui offre des services de crédit-bail mobilier par l’entremise d’un courtier au Canada. Elle est également une filiale en propriété exclusive de la Banque Équitable.

Le 15 octobre 2021, la Société a déposé des statuts de modification aux fins d’un fractionnement d’actions ordinaires, à raison de deux pour une et, le 6 juin 2022, la Société a déposé des statuts de modification pour changer sa dénomination sociale, qui est passée de Equitable Group Inc. à EQB Inc.

Le 1[er] novembre 2023, la Banque Équitable a réalisé l’acquisition de la Banque Concentra (« Concentra »), laquelle est une banque de l’annexe I en vertu de la Loi sur les banques (Canada). Concentra est une filiale en propriété exclusive de la Banque Équitable. La Banque Équitable détient la totalité des actions ordinaires émises et en circulation de la Banque Concentra. La Banque Concentra détient la totalité des actions émises et en circulation de La Société de fiducie Concentra, constituée sous le régime de la Loi sur les sociétés de fiducie et de prêt (Canada). La Banque Équitable et la Banque Concentra sont toutes deux des banques de l’annexe I en vertu de la Loi sur les banques (Canada), et leurs activités sont supervisées par le BSIF.

3

Le 14 décembre 2023, la Société a annoncé l’acquisition d’une participation majoritaire dans ACM Advisors, Ltd. (« ACM »), à savoir l’un des gestionnaires d’actifs non traditionnels les plus respectés au Canada. La Société détient en propriété 75 % des actions ordinaires émises et en circulation de ACM.

Le 23 avril 2024, la Société a déposé des statuts de modification afin de faire passer le nombre maximal d’administrateurs de 12 à 14.

Le siège et établissement principal de la Société est situé au 30 St. Clair Avenue West, bureau 700, Toronto (Ontario) M4V 3A1.

Aperçu des activités

La Société détient la totalité des actions émises et en circulation de sa filiale, la Banque Équitable, et exerce peu d’activités en dehors de la propriété de la Banque Équitable.

La Banque Équitable fournit ses services à plus de 578 000 Canadiens et à près de 200 coopératives de crédit canadiennes, lesquelles comptent plus de six millions de membres, et elle comptait, au 31 octobre 2023, des actifs sous gestion d’un total de 111 milliards de dollars. La Société fait partie de l’indice composé S&P/TSX, de l’indice des banques S&P/TSX, de l’indice S&P/TSX Dividend Aristocrats, de l’indice des titres à petite capitalisation S&P/TSX, de l’indice S&P Canada BMI et de l’indice MSCI Petites capitalisations (Canada).

La Banque Équitable est spécialisée dans des segments de marché dans lesquels elle peut améliorer l’expérience bancaire et offrir des services d’une valeur unique en remettant en question les approches traditionnelles et en prônant le recours à des moyens plus ingénieux de faire des affaires. La Banque Équitable se distingue en offrant une foule de services bancaires aux particuliers, des prêts hypothécaires pour résidences unifamiliales, des prêts hypothécaires inversés, des prêts sur assurance vie, des prêts hypothécaires pour les entreprises, du financement commercial spécialisé, du financement d’équipement et des services de coopérative de crédit et de fiducie. Un atout stratégique du modèle d’affaires de la Banque Équitable réside dans la capacité à déployer de manière systématique et rentable les dépôts dans ses diverses activités de prêt aux particuliers et commerciaux. Cette approche relative à la diversification des actifs et des sources de financement des dépôts permet à la Banque Équitable d’atteindre ses objectifs de croissance d’entreprise et de réduire son profil de risque.

Services bancaires aux particuliers

La division des services bancaires aux particuliers exerce des activités sur cinq axes, à savoir la Banque EQ, les prêts hypothécaires résidentiels, le décumul de patrimoine, les prêts à la consommation et les solutions de paiement en tant que service en soutien à nos partenaires des technologies financières. Ces axes fournissent des produits et des services novateurs qui perturbent le statu quo au sein du secteur bancaire canadien en donnant aux clients une meilleure valeur financière et une expérience de bout en bout supérieure. Les segments de clientèle des services bancaires aux particuliers de la Société sont variés, on y trouve des étudiants, des travailleurs autonomes, des entrepreneurs, des nouveaux arrivants au Canada, des personnes fortunées, des Canadiens qui planifient leur retraite et des Canadiens retraités. La Banque EQ prépare actuellement le lancement, en 2024, des services bancaires pour les petites entreprises et elle offrira bientôt des services aux petites entreprises et aux microentreprises qui sont négligées par les grandes banques. La Banque Équitable continue de rechercher des occasions pour créer de meilleures expériences bancaires et elle continue de chercher à répondre aux besoins des segments qui sont négligés par d’autres institutions financières. On compte parmi les concurrents de la Banque Équitable d’autres banques de l’annexe I, des sociétés de fiducie, des prêteurs hypothécaires et certaines entreprises de technologie financière.

Services bancaires commerciaux

La division des services bancaires commerciaux de la Banque Équitable exerce des activités sur sept axes, à savoir les Solutions de financement pour entreprises, le Groupe du financement commercial, les produits pour immeubles résidentiels à logements multiples, le Groupe des finances spécialisées, le financement d’équipement, les services de coopératives de crédit et La Société de fiducie Concentra, grâce auxquels elle offre des services à plus de 23 000 clients commerciaux. Les activités sont principalement axées sur la prestation de solutions pour le marché des logements urbains au Canada, notamment sur l’aménagement et la rénovation d’appartements, de condominiums et d’autres types d’immeubles résidentiels dans les grandes villes du pays. Ces activités sont conçues pour soutenir les centres urbains dont la croissance et la densification augmentent et où les prêts hypothécaires sont adossés à des actifs immobiliers prisés offrant des logements locatifs et des services. Les actifs immobiliers qui sont les plus susceptibles de subir les contrecoups des changements économiques, comme les hôtels, ne constituent pas des éléments centraux des activités.

4

Sources de revenus

Les principales sources de revenus de la Banque Équitable sont les intérêts créditeurs de même que les commissions d’engagement, les frais de renouvellement, les frais de gestion et d’autres frais accessoires provenant de ses activités de prêts et de ses services de coopérative de crédit et de fiducie. En outre, la Banque Équitable réalise des gains sur la vente de prêts titrisés et décomptabilisés et tire des revenus d’intérêts et de dividendes et des gains en capital de ses placements.

FAITS NOUVEAUX

Le 23 avril 2024, la Société a annoncé que la Banque Équitable avait réalisé dans le cadre d’un programme législatif un placement d’obligations sécurisées venant à échéance le 28 mai 2027 (les « obligations ») d’une valeur de 500 millions d’euros (735 millions de dollars) et que ce placement est le plus important jamais réalisé par la Banque Équitable. Les obligations ont été émises dans le cadre du programme législatif mondial d’obligations sécurisées de la Banque Équitable d’une valeur de 3,0 milliards de dollars, et elles représentent sa première émission d’une obligation sociale conformément à son cadre d’obligations durables. Les obligations ont obtenu de Fitch et de Morningstar DBRS la cote de AA et ont été émises avec un rendement supérieur de 58 pdb comparativement à celui du taux moyen des swaps en euros. Les obligations sont inscrites à la cote de la Irish Stock Exchange (Euronext Dublin).

Le 9 avril 2024, la Société a annoncé que la Banque Équitable avait réalisé la clôture du financement d’un billet de dépôt à taux fixe de 300 millions de dollars. Le billet de dépôt de 300 millions de dollars d’une durée de 2,75 ans a été offert au taux fixe de 5,16 % et viendra à échéance le 11 janvier 2027.

STRUCTURE DU CAPITAL CONSOLIDÉ

Le supplément de prospectus applicable présentera tout changement important apporté au capital social et aux capitaux empruntés de la Société, ainsi que l’incidence d’un tel changement important sur le capital social et les capitaux empruntés de la Société, depuis la date des états financiers pour sa dernière période comptable close comprise dans le supplément de prospectus, y compris tout changement important découlant de l’émission de titres dans le cadre de ce supplément de prospectus.

TITRES INSCRITS EN COMPTE SEULEMENT

Sauf indication contraire dans le supplément de prospectus applicable, les Titres seront émis par l’intermédiaire du « système d’inscription en compte seulement » et devront être achetés, cédés ou rachetés par l’intermédiaire d’institutions financières participant au service de dépôt de Services de dépôt et de compensation CDS inc. (la « CDS »). Dans les présentes, nous appelons « adhérents » les institutions financières qui sont des adhérents du service de dépôt de la CDS. Les adhérents comprennent notamment des courtiers en valeurs mobilières, des banques et des sociétés de fiducie. À la date de clôture d’un placement de titres, ces titres seront immatriculés au nom de la CDS ou de son prête-nom, selon le cas, qui détiendra ces titres en qualité de dépositaire pour le compte des adhérents. Les adhérents détiendront quant à eux des droits de propriété véritable sur ces titres pour leur propre compte ou pour le compte de leurs clients.

Sauf indication contraire ci-dessous ou dans un supplément de prospectus applicable, aucun acquéreur d’un droit de propriété véritable sur des titres n’aura droit à un certificat ou à un autre instrument de la part de la Société, d’un fiduciaire ou du dépositaire attestant un tel droit, et aucun acquéreur de ce type ne figurera dans les registres tenus par le dépositaire si ce n’est par le biais du compte d’inscription d’un adhérent qui agit au nom de cet acquéreur. Chaque acquéreur de titres recevra un avis d’exécution de l’achat de la part du courtier inscrit auprès duquel les titres seront achetés conformément aux pratiques et aux procédures de ce courtier inscrit.

Tant que les titres seront détenus dans le cadre du système d’inscription en compte seulement, la Société ne reconnaîtra que le dépositaire en tant que porteur des titres et c’est à lui que la Société fera tous les paiements sur les titres, y compris la livraison de tout autre bien que des liquidités. Le dépositaire transmettra les paiements qu’il recevra à ses adhérents, qui les transmettront à leur tour à leurs clients qui en sont les propriétaires véritables. La Société croit savoir que le dépositaire et ses adhérents agissent ainsi aux termes de conventions qui les lient entre eux ou qui les lient à leurs clients; mais aucune disposition des titres ne les oblige à agir ainsi.

Par conséquent, les investisseurs ne seront pas directement propriétaires des titres. Ils détiendront plutôt un droit de propriété véritable sur les titres, par l’intermédiaire d’une banque, d’un courtier ou d’une autre institution financière qui a adhéré au système d’inscription en compte seulement du dépositaire ou qui détient un droit par l’intermédiaire d’un adhérent. Tant que les titres seront détenus dans le cadre du système d’inscription en compte seulement, les investisseurs seront des propriétaires indirects, et non des propriétaires inscrits, de titres.

5

Ni nous ni les preneurs fermes, les placeurs pour compte ou les courtiers participant à un placement de titres n’assumeront quelque responsabilité que ce soit à l’égard : (i) de tout aspect des registres ayant trait à la propriété véritable des titres détenus par un dépositaire ou aux paiements ou aux livraisons s’y rapportant; (ii) de la tenue, de la supervision ou de l’examen des registres relatifs aux titres; ou (iii) de tout avis donné ou de toute déclaration faite par un dépositaire ou à l’égard de ce dernier, y compris ceux que renferme le présent prospectus, qui se rapportent aux règles régissant le dépositaire ou à toute mesure devant être prise par le dépositaire ou sur instruction des adhérents. Les règles qui régissent le dépositaire prévoient qu’il agit à titre de mandataire et de dépositaire pour les adhérents. Par conséquent, les adhérents ne peuvent s’adresser qu’à lui, et les propriétaires véritables de titres ne peuvent s’adresser qu’aux adhérents, en ce qui a trait aux paiements ou aux livraisons faits au dépositaire par ou pour le compte de la Société à l’égard des titres.

En qualité de porteurs indirects de titres, les investisseurs doivent savoir que, sauf dans les circonstances décrites ci-dessous : (i) les titres pourraient ne pas être immatriculés à leur nom; (ii) ils pourraient ne pas disposer de certificats matériels attestant leur droit sur les titres; (iii) ils pourraient être incapables de vendre les titres à des institutions qui ont l’obligation légale de détenir des certificats matériels attestant les titres qui leur appartiennent; (iv) ils pourraient être incapables de mettre les titres en gage.

Des titres sous forme de titres entièrement nominatifs et attestés par un certificat seront émis aux propriétaires véritables de titres uniquement : (i) si les lois applicables l’exigent; (ii) si le système d’inscription en compte du dépositaire cesse d’exister; (iii) si la Société ou le dépositaire fait savoir que le dépositaire n’est plus disposé à s’acquitter comme il se doit de ses responsabilités de dépositaire à l’égard des titres ou n’est plus en mesure de le faire et que nous sommes incapables de lui trouver un successeur compétent; (iv) si la Société, à son gré, décide de mettre fin à ses arrangements actuels avec le dépositaire; (v) si un cas de défaut s’est produit relativement aux titres sans qu’on y ait remédié et sans qu’il ait fait l’objet d’une renonciation; ou (vi) comme la Société et le dépositaire en conviendront. Si les titres sont attestés par des certificats globaux, ces certificats globaux pourront être détenus par la Société en sa qualité de dépositaire national pour le dépositaire, conformément aux règles du dépositaire telles qu’elles peuvent être modifiées de temps à autre.

Sauf tel qu’il sera indiqué dans un supplément de prospectus applicable, si les titres sont émis sous forme de titres entièrement nominatifs et attestés par un certificat dans les circonstances décrites ci-dessus, les dividendes et les intérêts, s’il y a lieu, seront versés par chèque tiré sur la Société et transmis par courrier affranchi au porteur inscrit ou par tout autre moyen qui pourra devenir courant pour l’exécution des paiements. Tout prix de rachat devant être payé pour des actions privilégiées sera versé sur remise de celles-ci à l’agent des transferts et agent chargé de la tenue des registres pour ces actions. Le capital des titres d’emprunt et les intérêts exigibles à l’échéance ou au moment d’un remboursement anticipé, s’il y a lieu, seront versés sur remise des titres d’emprunt à la Société.

MODE DE PLACEMENT

Le mode de placement relatif à un placement de titres aux termes du présent prospectus sera décrit dans le supplément de prospectus portant sur le placement de titres applicable.

RATIOS DE COUVERTURE PAR LE BÉNÉFICE

Le supplément de prospectus applicable fournira, au besoin, les ratios de couverture par le bénéfice relatifs à l’émission de titres de créance aux termes du supplément de prospectus.

VENTES OU PLACEMENTS ANTÉRIEURS

Les ventes ou les placements antérieurs de titres, selon le cas, seront décrits dans le supplément de prospectus relatif à l’émission des titres en cause.

COURS ET VOLUME DE NÉGOCIATION DES TITRES

Les cours et le volume de négociation des titres, selon le cas, seront décrits dans le supplément de prospectus relatif à l’émission des titres en cause.

INCIDENCES FISCALES FÉDÉRALES CANADIENNES

Le supplément de prospectus applicable pourra décrire certaines incidences fiscales fédérales canadiennes qui s’appliquent généralement aux investisseurs qui y sont décrits relativement à l’achat, à la détention et à la disposition de titres applicables, notamment, dans le cas d’un investisseur qui n’est pas un résident du Canada, les incidences relatives à la retenue d’impôt pour les Canadiens non résidents.

6

FACTEURS DE RISQUE

Avant de prendre une décision d’investissement, les acquéreurs éventuels de titres doivent examiner attentivement les renseignements compris dans le présent prospectus et les documents qui y sont intégrés par renvoi, y compris le supplément de prospectus applicable. Les facteurs de risque supplémentaires liés à tout placement de titres seront décrits dans le supplément de prospectus en cause. Certains des facteurs de risque décrits dans les documents intégrés par renvoi dans les présentes ou dans le supplément de prospectus applicable sont interreliés et, par conséquent, les investisseurs doivent les considérer dans leur ensemble. Si un événement survenait en raison de ces risques, les activités, les perspectives, la situation financière, les résultats d’exploitation ou les flux de trésorerie de la Société, ou votre investissement dans les titres, pourraient en souffrir considérablement. D’autres risques et d’autres impondérables dont la Société n’a pas actuellement connaissance ou qui sont inconnus ou que la Société juge actuellement négligeables pourraient avoir un effet défavorable important sur les activités, la situation financière ou les résultats d’exploitation de la Société. La Société ne peut garantir qu’elle réussira à composer avec ces risques, que ce soit en totalité ou en partie.

EMPLOI DU PRODUIT

Sauf indication contraire dans un supplément de prospectus, le produit net que la Société tirera de la vente de chaque série de titres sera ajouté à ses fonds généraux et servira aux besoins généraux de l’entreprise. Chaque supplément de prospectus renfermera des renseignements précis, s’il y a lieu, sur l’emploi du produit tiré de cette vente de titres.

INTÉRÊT DES EXPERTS

KPMG s.r.l./S.E.N.C.R.L., comptables professionnels agréés, de Toronto (Ontario), sont les auditeurs externes qui ont rédigé le rapport des auditeurs indépendants aux actionnaires portant sur les états financiers consolidés de la Société au 31 octobre 2023 et au 31 décembre 2022 et pour les exercices clos à ces dates. KPMG s.r.l./S.E.N.C.R.L. ont confirmé qu’ils étaient indépendants de la Société en vertu des règlements pertinents et de leurs interprétations prescrites par les autorités professionnelles canadiennes et en vertu des lois et des règlements applicables.

QUESTIONS D’ORDRE JURIDIQUE

Sauf indication contraire dans le supplément de prospectus relatif à un placement de titres, certaines questions d’ordre juridique relatives au placement des titres seront examinées pour le compte de la Société par Bennett Jones LLP pour ce qui est des questions de droit canadien. En date des présentes, les associés et les avocats de Bennett Jones LLP étaient propriétaires véritables, directement ou indirectement, de moins de 1 % des titres émis et en circulation de la Société ou de toute société ayant des liens avec celle-ci ou appartenant au même groupe qu’elle. En outre, certaines questions d’ordre juridique relatives à un placement de titres seront examinées pour le compte des preneurs fermes, des courtiers ou des placeurs pour compte par les conseillers juridiques désignés par ceux-ci au moment du placement à l’égard des questions de droit canadien et, s’il y a lieu, de droit américain ou étranger.

ÉMETTEUR ÉTABLI BIEN CONNU

Les autorités en valeurs mobilières dans chacune des provinces et chacun des territoires du Canada ont adopté des décisions générales essentiellement harmonisées, dont l’ Ontario Instrument 44-501 – Exemption from Certain Prospectus Requirements for Well-known Seasoned Issuers (Interim Class Order), telle qu’elle a été prolongée par l’OSC Rule 44-502 – Extension To Ontario Instrument 44-501 Certain Prospectus Requirements For Well_Known Seasoned Issuers (collectivement avec les décisions générales correspondantes des autorités de chacune des autres provinces et de chacun des autres territoires canadiens, telles qu’elles peuvent être prolongées ou modifiées, les « décisions générales relatives aux émetteurs établis bien connus »). Le présent prospectus a été déposé par la Société en conformité avec les décisions générales relatives aux émetteurs établis bien connus, qui permettent aux « émetteurs établis bien connus » (les « EEBC ») de déposer un prospectus préalable de base définitif lors de la première étape d’un placement public, et dispensent les émetteurs admissibles de certaines obligations d’information relatives au prospectus préalable de base définitif. À la date des présentes, la Société a établi qu’elle remplissait les critères d’admissibilité à titre d’« émetteur établi bien connu » conformément aux décisions générales relatives aux EEBC.

DROITS DE RÉSOLUTION ET SANCTIONS CIVILES

Sauf indication contraire dans un supplément de prospectus, le texte qui suit constitue une description des droits de résolution et sanctions civiles. La législation en valeurs mobilières de certaines provinces et de certains territoires du Canada confère au souscripteur ou à l’acquéreur un droit de résolution. Ce droit ne peut être exercé que dans les deux jours ouvrables suivant la réception réelle ou réputée du prospectus et des modifications. Dans plusieurs provinces et territoires, la législation permet également au souscripteur ou à l’acquéreur de demander la nullité ou, dans certains cas, la révision du prix ou des

7

dommages-intérêts si le prospectus contient de l’information fausse ou trompeuse ou ne lui a pas été transmis. Ces droits doivent être exercés dans des délais déterminés. On se reportera aux dispositions applicables et on consultera éventuellement un avocat.

En outre, les souscripteurs initiaux de titres qui peuvent être convertis, échangés ou exercés pour obtenir d’autres titres de la Société auront un droit contractuel de résolution dont ils pourront se prévaloir contre la Société relativement à la conversion, à l’échange ou à l’exercice de tels titres. Ce droit contractuel de résolution sera décrit plus amplement dans le supplément de prospectus applicable, mais, en général, il conférera à ces souscripteurs initiaux le droit de recevoir, sur remise des titres sous-jacents, le montant payé pour les titres qui peuvent être convertis, échangés ou exercés applicables (et toute somme additionnelle versée au moment de la conversion, de l’échange ou de l’exercice) si le présent prospectus, le supplément de prospectus applicable ou une modification de ces documents contient de l’information fausse ou trompeuse, pourvu que : (i) la conversion, l’échange ou l’exercice ait lieu dans les 180 jours suivant la date de l’achat de ces titres aux termes du présent prospectus et du supplément de prospectus applicable; et (ii) le droit de résolution soit exercé dans les 180 jours suivant la date d’achat de ces titres aux termes du présent prospectus et du supplément de prospectus applicable. Ce droit contractuel de résolution sera conforme au droit de résolution décrit à l’article 130 de la Loi sur les valeurs mobilières (Ontario) et il s’ajoutera à tout autre droit ou recours dont peuvent se prévaloir les souscripteurs initiaux en vertu de l’article 130 de la Loi sur les valeurs mobilières (Ontario) ou en vertu de toute autre loi.

Les investisseurs doivent savoir que, dans le cadre d’un placement de titres pourront être convertis, échangés ou exercés pour obtenir d’autres titres de la Société, le droit d’action légal en dommages-intérêts pour information fausse ou trompeuse figurant dans le présent prospectus, le supplément de prospectus en cause ou une modification de ceux-ci se limite, selon la législation en valeurs mobilières de certaines provinces et de certains territoires, au prix auquel les titres pouvant être convertis, échangés ou exercés pour obtenir d’autres titres de la Société sont offerts dans le cadre du placement. Ainsi, en vertu de la législation en valeurs mobilières de certaines provinces et de certains territoires, le souscripteur ou l’acquéreur ne peut exercer ce droit pour recouvrer les sommes additionnelles versées à la conversion, à l’échange ou à l’exercice des titres. On se reportera aux dispositions applicables de la législation en valeurs mobilières et on consultera éventuellement un avocat.

8

ATTESTATION DE LA SOCIÉTÉ

Le 26 août 2024

Le présent prospectus préalable de base, avec les documents qui y sont intégrés par renvoi, révélera, à la date du dernier supplément qui se rapporte aux titres offerts au moyen du prospectus et des suppléments, de façon complète, véridique et claire tout fait important relatif aux titres faisant l’objet du placement, conformément à la législation en valeurs mobilières de chaque province et de chaque territoire du Canada.

EQB INC.

(signé) « Andrew Moor » (signé) « Chadwick Westlake » Andrew Moor Chadwick Westlake Chef de la direction Chef des finances

Au nom du conseil d’administration

(signé) « Mike Hanley » (signé) « Kishore Kapoor » Mike Hanley Kishore Kapoor Membre du conseil Membre du conseil

A-1