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ENPLUS CO., LTD — Interim / Quarterly Report 2022
May 13, 2022
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Interim / Quarterly Report
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분기보고서 4.8 (주)이엔플러스 135511-0144291
분 기 보 고 서
&cr
(제 20 기)
2022년 01월 01일2022년 03월 31일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2022년 05 월 13 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 이엔플러스 |
| 대 표 이 사 : | 안영용, 최용인 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 화성시 비봉면 현대기아로 818-11 |
| (전 화) 031-366-9600 | |
| (홈페이지) http://www.en3.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 이사 (성 명) 정동은 |
| (전 화) 031-366-9600 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사확인서_20220425.jpg 대표이사확인서_20220425
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)&cr연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----21-3-21-3-
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요&cr종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
1-1. 연결대상회사의 변동내용
㈜디지털킹덤홀딩스지분 50% 초과보유------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
2. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr당사의 명칭은 주식회사 이엔플러스 라고 표기합니다. 또한 영문으로는 ENPLUS Co., Ltd.라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 (주)이엔플러스 라고 표기합니다.&cr&cr3. 설립일자 및 존속기간&cr당사는 소방용 기계, 기구 등의 제조업 등을 영위할 목적으로 1980년 9월 30일에 설립된(당시 상호 : 새서울산업주식회사) 회사를 모체로 하여 존속해 오다가, 2003년 12월 1일 (주)스타코의 소방사업부문을 인적분할하여 주식회사 스타코넷을 설립하였고, 2003년 12월 23일 주식회사 스타코넷은 유가증권시장 상장을 승인 받아 매매가 개시되었습니다. 2006년 5월 30일에는 주식회사 이엔쓰리(소멸법인)를 흡수합병하여 주식회사 이엔쓰리로 사명을 변경하였습니다. 2017년 12월 26일에는 주식회사 나노메딕스로 사명을 변경하였고, 2020년 3월 30일에는 주식회사 이엔플러스로 사명을 변경하였습니다.&cr&cr4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
| 구분 | 내용 |
| 주소 | 경기도 화성시 비봉면 현대기아로 818-11 |
| 전화번호 | 031-366-9600 |
| 홈페이지 | http://www.en3.co.kr |
5. 중소기업 등 해당 여부
해당미해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
6. 주요 사업의 내용&cr당사는 화재 및 구난 등 현장용 소방 차량 등을 제조하여 국가정부기관인 조달청 등에 납품하는 소방기업으로, 당사의 사업 내용과 관련하여 사업 부문별 자세한 사항은 "II. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.&cr
7. 계열회사에 관한 사항&cr본 보고서 작성일 현재 당사를 제외한 계열회사는 1개입니다.
| 회 사 명 | 상장여부 | 비고 |
| (주)카셈 | 비상장 | 국내 |
&cr8. 신용평가에 관한 사항&cr-해당사항이 없습니다.
9. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
유가증권시장2003년 12월 23일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
1. 회사의 주요 연혁
| 일 자 | 연 혁 |
| 2003. 12 | 스타크와 스타코넷으로 인적분할 코스피 시장 상장 |
| 2006. 4 | ㈜스타코넷과 ㈜이엔쓰리 합병 |
| 2006. 8 | ㈜PSJInc 완전 자회사 편입 |
| 2006. 9 | 인도네시아 술라웨시 주정부와 바이오에탄올 사업을 위한 MOU 체결 |
| 2006. 10 | 본점소재지 이전(경기도 화성시 비봉면) |
| 2006. 12 | 인도네시아 술라웨시 주정부 바이오에탄올사업 공동협력계약 체결 |
| 2007. 6 | 인도네시아 현지법인 설립(PT EN3 GREENENERGY) |
| 2008. 3 | 인도네시아 술라웨시 지역 바이오칩 공장부지 매입 |
| 2008. 4 | 인도네시아 현지법인 Cassava chip 공장 착공 |
| 2008. 6 | 환경사업부문 ㈜이엔쓰리환경으로 물적분할 |
| 2008. 11 | 소방사업부 제품생산 OEM 방식 변경 - ㈜화이어 솔루션 설립 |
| 2010. 2 | ㈜에너게일과 풍력발전 사업관련 연구개발비 지원 계약체결 |
| 2010. 3 | 소방차 단일판매·공급계약 체결 192억 규모 소방차 수주 |
| 2010. 4 | 혼합기 엔진분리자치 납품 계약(로템) |
| 2010. 11 | 한국모바일인터넷(KMI) 설립을 위한 컨소시엄 참여계약체결 KMI와 휴대인터넷 기간통신사업 관련 전략적 제휴 협약체결 |
| 2011. 11 | 해외현지법인 PTEN3 GREEN ENERGY 카사바칩 중국수출 계약체결 140만 달러 규모의 카사바칩 수출계약 체결 |
| 2011. 12 | 공중풍력발전 IR 개최 |
| 2012. 3 | 공중부양풍력발전(주)에 당사 보유의 풍력발전 관련 모든 권리를 양수 |
| 2014. 9 | 업무협약(MOU)체결 : 경기도 재난안전본부 |
| 2014. 10 | 업무협약(MOU)체결 : 충청남도 부여소방서 |
| 2016. 10 | 베트남 연락 사무소 개설 |
| 2016. 11 | 베트남 소방청 구조공작차량 공급계약 체결 55억규모 |
| 2016. 12 | 매출 410억원 달성 |
| 2017. 5 | 소방차 단일판매 공급계약 체결 65억 규모 |
| 2017. 6 | 베트남 소방청 구조공작차량 공급계약 체결 36억규모 |
| 2017. 12 | ㈜네오나노메딕스코리아 설립 / 사명 변경 ㈜이엔쓰리 → ㈜나노메딕스 |
| 2018. 5 | ㈜카셈 인수 |
| 2018. 6 | 러시아 사다리차(48M)특장부분 공급계약 체결 3.5억 규모 ㈜네오나노메딕스코리아 연구센터 개소 |
| 2018. 11 | 김제 지사 설립 |
| 2018. 12 | 우즈베키스탄 사다리차(35M) 특장부분 6대 공급계약 체결 22억 규모 |
| 2019. 1 | 필리핀 물탱크차 20대 공급계약 체결 40억규모 |
| 2019. 3 | 필리핀 구조차 6대 공급계약 체결 20억규모 필리핀 사다리차(54M) 5대 공급계약 체결 50억 규모 |
| 2019. 5 | 안영용 대표이사 취임 |
| 2019. 7 | 신사업 그래핀 투자 및 인수 |
| 2019. 12 | 필리핀소방청 탱크차 25대 계약 필리핀소방청 탱크차 20대 출고 전남소방본부 내폭화학차 출고 |
| 2020. 1 | 필리핀 펌프차 64대 공급계약 체결 130억규모 |
| 2020. 3 | 사명변경 ㈜나노메딕스 → ㈜이엔플러스 |
| 2021. 2 | 경기도 소방재난본부 소방펌프차 공급계약체결(15대, 50억원 규모) |
| 2021. 3 | 필리핀 소방펌프트럭 공급계약(126대, 243억원 규모) |
| 2021. 12 | 2차전지용 CNT, 도전재, 그래핀 슈퍼커패시터 공장 신축 및 제조설비 투자(전라북도 김제시 자유무역지역, 150억 규모) |
| 2022. 02 | 최용인 각자대표이사 취임 |
| 2022. 03 | 경상북도 소방본부 소방펌프차 공급계약 체결(13대, 32억원 규모) |
| 2022. 03 | 필리핀 소방펌프차 공급계약 체결(76대, 100억원 규모) |
2. 종속회사 연혁&cr(1) (주)카셈
| 일 자 | 연 혁 |
| 2015.03 | 본점 소재지 변경(전북 김제시 백산면 자유무역2길 45-87으로 본점 이전) |
| 2015.04 | (주)금강차체에서 (주)카셈으로 상호 변경 |
| 2017.11 | 정영우 각자대표이사 취임 |
| 2018.06 | 유성주 각자대표이사 사임 |
| 2019.06 | 박종성 대표이사 취임(정영우 대표이사 사임) |
| 2021.09 | 조순환 대표이사 취임(박종성 대표이사 사임) |
3. 본점소재지 및 변경
| 구 분 | 본 점 소 재 지 | 비 고 |
| 설 립 당 시 | 경기도 부천시 오정구 삼정동 224 - 3 | - |
| 이 전 | 경기도 시흥시 정왕동 1262 - 6 | 사세확장 |
| 이 전 | 경기도 화성시 비봉면 현대기아로 818-11 | - |
4. 경영진 및 감사의 중요한 변동
2016년 01월 25일임시주총사내이사 이 준&cr사내이사 한윤석&cr사내이사 김병수&cr사내이사 정영우&cr사외이사 이효원&cr사외이사 이윤희&cr감 사 이진우--2016년 10월 31일임시주총사내이사 명규만&cr사내이사 이학영&cr사내이사 문제성&cr사외이사 이정남&cr사외이사 이성원--2017년 01월 24일임시주총--이윤희(해임)2017년 07월 14일임시주총사내이사 안영용&cr사외이사 강우규사내이사 정영우&cr사내이사 이학영-2017년 12월 26일임시주총사내이사 조연구&cr사외이사 김민규--2018년 03월 30일정기주총사내이사 오근희&cr사내이사 유석균&cr사외이사 강건욱--2018년 10월 18일임시주총사내이사 최영선&cr사내이사 이순상--2019년 08월 30일임시주총사내이사 짐 로저스&cr사내이사 이정훈--2020년 03월 30일정기주총사내이사 강태경&cr상근감사 김정근사내이사 안영용&cr사외이사 강우규-2021년 03월 31일정기주총사외이사 신동재사내이사 이순상강건욱(임기만료)2021년 06월 18일임시주총사내이사 문정식&cr사내이사 임수동&cr사내이사 이강현&cr사내이사 한 영&cr사외이사 맹대영&cr사외이사 최현진--2021년 09월 30일임시주총사내이사 이형종&cr사내이사 김준호&cr사내이사 최용인&cr사내이사 권상훈&cr사내이사 최왕규&cr사외이사 고현기&cr사외이사 김기범&cr상근감사 박종신&cr 감 사 위금숙 --2022년 03월 31일정기주총사내이사 이준규&cr사외이사 김세중--
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료&cr또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
&cr5. 최대주주 변동현황
| 변경일자 | 변경전 | 변경후 | 변경사유 |
| 2017.05.30 | 림테크(주) | (주)오에스티에이 | 유상증자 |
| 2021.05.14 | (주)오에스티에이 | 안종규 | 단순투자 |
| 2021.06.30 | 안종규 | 임권일 | 단순투자 |
| 2021.08.02 | 임권일 | (주)오에스티에이 | 장외매수 |
| 2022.02.22 | (주)오에스티에이 | 에이팀하모니제1호 사모투자합자회사 | 장외매수 |
6. 상호의 변경&cr당사는 2006년 5월 30일에는 주식회사 이엔쓰리(소멸법인)를 흡수합병하여 주식회사 이엔쓰리로 사명을 변경하였습니다. 2017년 12월 26일에는 주식회사 나노메딕스로 사명을 변경하였고, 2020년 3월 30일에는 주식회사 이엔플러스로 사명을 변경하였습니다.&cr&cr7. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr- 해당사항이 없습니다.&cr&cr8. 합병, 기업분할, 영업양수도, 감자 등 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생&cr(1) 유형자산 양수&cr1) 이사회 결의일 : 2017년 07월 26일&cr 양수일자 : 2017년 10월 25일&cr2) 자산구분 : 토지(충청북도 진천군 관혜원면 실원리 6 외 19필지)&cr3) 양수 내역 : 11,700,000,000원&cr4) 양수 목적 및 영향 : 국내 소방센터 건립을 통한 사업의 효율성 증대&cr&cr(2) 유형자산 양수&cr1) 이사회 결의일 : 2017년 07월 28일&cr 양수일자 : 2019년 07월 28일&cr2) 자산구분 : 토지(울산테크노일반산업단지 39B-3)&cr3) 양수 내역 : 2,925,032,160원&cr4) 양수 목적 및 영향 : 국내 소방센터 건립을 통한 사업의 효율성 증대
&cr8. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr9. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 자본금 변동사항
1. 자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 20기&cr(당분기말) | 19기&cr(2021년말) | 18기&cr(2020년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 55,353,625 | 51,499,987 | 42,310,049 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 27,676,812,500 | 25,749,993,500 | 21,155,024,500 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 27,676,812,500 | 25,749,993,500 | 21,155,024,500 |
4. 주식의 총수 등
1. 주식의 총수 현황
2022년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주-200,000,000-200,000,000-98,870,499-98,870,499-43,516,874-43,516,874-43,516,874-43,516,874-------------55,353,625-55,353,625-----55,353,625-55,353,625-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
2. 자기주식 취득 및 처분 현황&cr- 해당사항이 없습니다.&cr
3. 종류주식 발행 현황&cr- 해당사항이 없습니다.
5. 정관에 관한 사항
1. 최근 개정일&cr정관의 최근 개정일은 제19기 정기주주총회(2022년 03월 31일)입니다.
정관 변경 이력
2022년 03월 31일 정기주주총회제2조(목적)사업 다각화를 위한 사업목적추가2021년 09월 30일 임시주주총회제2조(목적)사업 다각화를 위한 사업목적추가2021년 06월 18일 임시주주총회제2조(목적)사업 다각화를 위한 사업목적추가2021년 03월 31일제18기 정기주주총회제8조의 2(우선주식의 수와 내용)&cr제8조의 3(전환주식)&cr제11조 (주식매수선택권)&cr제12조 (동등배당)&cr제13조 (명의개서대리인)&cr제14조 (주주명부 작성ㆍ비치)&cr제15조 (기준일)&cr제16조 (전환사채의 발행)&cr제17조 (신주인수권부사채의 발행)&cr제17조의2(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)&cr제19조 (소집시기)&cr제42조 (감사의 선임)&cr제51조 (이익배당)
상법개정반영
전자등록제도도입반영
2020년 03월 30일제17기 정기주주총회제1조(상호)&cr제2조(목적)경영환경개선 및 사업 다각화를 위한&cr상호변경 및 사업목적추가
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
가. 업계의 현황
(1) 사업의 내용
당사는 소방차 매출증대를 도모하기 위해 경쟁입찰에 적극적이면서 선별적인(고가) 참여를 확대해 가고 있습니다. 당사의 당해 사업년도 매출의 대부분을 차지하고 있는 소방차사업 부문에서도, 국내의 경우에는 소형 사다리차량 시장 진입과 특수차량 도입 등을 진행하고 있고, 해외의 경우에는 현지 시장에 직접 출장과 연락사무소 개소를 통한 진출지역과 시장점유율 확보를 통하여 매출증대를 꾀하고 있습니다. 향후 협력관계를 통하여 특수차량 등 국내 도입이 필요한 차량에 대해서는, 신종의 소방차량을 수입하여 국내 소방차 시장의 점유율의 상승은 물론 소방차의 기술발전이 이루어질 수 있도록 최선을 다할 것입니다. 국내의 노후화된 소방차들의 교체가 원활히 이루어지거나, 현재의 소방차가 다각화로 지속적인 변모가 이루어진다면 당사의 영업개황은 더욱 활기를 띄게 될 것입니다.&cr &cr (2) 시장점유율&cr 소방산업의 주요 경쟁업체는 중소제조업체뿐만 아니라 유통업체, 설비업체 등을 포함하여 100여 업체가 넘지만, 이 업체들은 경쟁업체이면서 동시에 협력업체이기도 합니다. 현재 소방차의 시장점유율은 약 16여개 업체가 약 98% 시장점유율을 가지고 있으며, 과거 대비 계속적으로 상승하는 추세이며, 현재 입찰계약에 따른 수주기준으로 약 20~30% 정도의 시장점유율을 차지하고 있다고 예측할 수 있습니다.&cr
(3) 시장의 특성&cr 소방시장의 성장성은 관련 소방법 개정 등의 요인으로 계속적으로 증대되고 있는 상황입니다. 소방관련분야 시장의 성장성으로 계속적으로 경쟁업체의 진입이 이루어지고 있으며, 소방기기관련 제조업 뿐만 아니라 소방시설업, 방재산업 등의 다양한 시장이 형성되어 있습니다. 소방차의 시장은 조달청과 소방본부의 소방차의 수요가 증가하고 있는 추세로, 소방차의 수요(입찰)도 다품종으로 변모하고 있습니다.
(4) 신규사업 등의 내용 및 전망
최근 친환경 사업(이차전지, ESS, 대체에너지, 전기자동차 등)의 대두 이전부터 신소재 분야 연구를 통한 사업을 준비하여 왔고, 선제적으로 연구 및 생산 준비중입니다.
신소재 분야에서는 이차전지 주요 소재인 전극, 도전재의 효율을 타제품 대비 증대할 수 있도록 연구 중에 있으며, 상용화 성공시 당사의 소재를 통한 매출증대가 있을 것으로 예측이 되고, 추가적으로 이차전지 개발까지 준비중입니다.
전기차량 분야는 수요가 가장 많은 1톤급 차량의 운송량을 증가시키는 축연장 사업도 진행중이며, 현재는 인증기관에서 테스트 중입니다. 아울러 본 차량을 연계한 냉장/냉동 탑차, 캠핑카 등 또한 개발 준비중에 있습니다.
향후 전기차 개조(축연장)이 아닌 일반 전기차(소방차 포함)도 사업 검토중입니다.
2. 주요 제품 및 서비스
1. 주요 제품, 서비스 등&cr당사는 소방제품사업중 매출비중을 크게 차지하고 있는 소방차를 제작하여 국가기관인 조달청 및 각지역 소방본부에 납품하고 있습니다. 소방부문 각 제품군별로 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.&cr
(1) 주요 제품 현황 &cr (단위 : 원, %)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 제20(당)기 분기말 매출액 | 비율 |
| 소방부문 | 소방차 | 특장차사업 | 소방용 | 이엔플러스 | 2,752,452,946 | 91.74% |
| 기타 | 부품, 외주가공품 등 | - | 이엔플러스 | 247,832,432 | 8.26% | |
| 계 | - | - | - | 3,000,285,378 | 100% |
&cr(2) 주요 제품 등의 가격변동 추이&cr (단위 : 천원)
| 품 목 | 제20(당)기 분기말 | 제19(전)기 | 제18기 | |
| 소방차 | 내수 | 468,371 | 260,000 | 198,045 |
| 수출 | 205,299 | 194,822 | 1,035,895 |
- 산출기준
1) 산출대상 : 주요제품별 매출비율이 높은 품목 선정
2) 산출단위 : 천원&cr3 )산출방법 : 당 분기말 매출금액 / 당 분기말매출수량(단순평가가격)
3. 원재료 및 생산설비
1. 주요 원재료에 관한 사항&cr당사는 제품생산에 필요한 주요 원재료인 자동차(샷시)는 타타대우상용차(주)와 현대자동차(주) 등에서 조달하고 있습니다. 그 외 소방차생산을 위한 각종 원재료는 조양메탈(주) 외 100여곳의 업체에서 조달하고 있습니다. 당사와 거래업체간의 특수한 거래관계를 맺고 있는 업체는 존재하지 않고, 당사와 공급업체간의 조달관계는 납품의 지연이나 원재료의 하자등이 발생하지 않고 원만하게 이루어지고 있습니다.&cr&cr(1) 주요 원재료 등의 매입현황&cr (단위 : 천원)
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 제20(당)기 분기말 매입액 | 매입업체 | 공급의 안정성 |
| 소방부문 | 원재료 | 자동차 샤시 | 소방차 | 103,073 | 타타대우상용차(주) | 안정 |
| 원재료 | 적재품,경광등외 | 소방차 | 698,468 | 카고텍코리아㈜외 | 안정 | |
| 계 | - | 801,541 | - | - |
&cr(2) 주요 원재료 등의 가격변동추이&cr (단위 : 천원)
| 품 목 | 제20(당)기 분기말 | 제19(전)기 | 제18기 |
| 자동차(대) | 103,073 | 89,009 | 124,364 |
| 펌프BODY | - | 6,000 | 5,700 |
- 산출기준
1) 산출대상 : 주요원재료별 입고비율이 높은 품목 선정
2) 산출단위 : 천원&cr3) 산출방법 : 원재료별 당 분기말 입고금액 / 당 분기말 입고수량(단순평가가격)&cr단, 특장차 외주생산(수입외주포함)관련 가격은 반영하지 않음.&cr&cr2. 생산 및 설비에 관한 사항&cr당사의 생산과 관련하여 소방차의 경우 직접 제작생산작업이 이루어지고 있어, 생산능력과 생산실적은 제품별로 구분하지 않고 소방차생산의 부문만 명기합니다. 당사의 제20(당)기 분기말 총 가동일수는 60일이며, 총가동시간은 480 시간, 1일 평균 가동시간은 8시간입니다. 생산능력은 소방차 생산후 납품한 수량을 기준으로 나타낸 것입니다. &cr&cr(1) 생산능력&cr (단위 : 대수)
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제20(당)기 분기말 | 제19(전)기 | 제18기 |
| 소방부문 | 소방차류 | - | 20 | 240 | 100 |
| 합 계 | 20 | 240 | 100 |
주) 상기의 생산능력은 연간 생산실적에 평균가동율을 근거로 산출한 자료임.
- 산출기준
생산능력 = 생산실적(1+(1-평균가동율))
- 산출방법
평균가동율은 제20(당)기 분기말 평균가동율을 기준하여 산출한다.&cr생산실적에 평균가동율을 감안한 표준 생산능력을 산출한다.&cr단 소방차류는 출고기준으로 최대생산능력 산출에 적용시키지 않음.
&cr(2) 평균가동시간&cr (단위 : 시간, 일)
| 사업소 | 1일평균가동시간 | 월평균가동일수 | 가동일수 | 가동시간 | 비고 |
| 화성(본사) | 8 | 20 | 60 | 480 | - |
주) 가동시간은 2022.03.31. 기준으로 작성한 자료임&cr
(3) 생산실적 및 가동률
- 생산실적&cr (단위 : 개)
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제20(당)기 분기말 | 제19(전)기 | 제18기 |
| 소방부문 | 소방차류 | - | 5 | 230 | 89 |
| 합 계 | 5 | 230 | 89 |
주) 상기 생산 실적은 당사의 자체 생산만을 반영함.&cr&cr- 당분기 사업연도의 가동률&cr (단위 : 시간, %)
| 사업소(사업부문) | 가동가능시간 | 실제가동시간 | 평균가동률 |
| 소방사업(소방차) | 528 | 480 | 91 |
주) 상기의 가동률은 2022.03.31 기준으로 작성한 가동률임.&cr&cr (4) 생산설비의 현황 등&cr
(1) 당분기 말 및 전기말 현재 유형자산 의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득가액 | 감가상각누계액 | 손상 차손 누계액 | 장부금액 | 취득가액 | 감가상각누계액 | 손상 차손 누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 26,878,281 | - | (8,080) | 26,870,201 | 26,891,476 | - | (8,080) | 26,883,395 |
| 건 물 | 2,869,222 | (876,605) | (220,178) | 1,772,439 | 2,869,222 | (860,193) | (220,178) | 1,788,852 |
| 구 축 물 | 2,044,905 | (184,913) | (737,799) | 1,122,193 | 2,044,905 | (169,562) | (737,799) | 1,137,543 |
| 기계장치 | 1,509,731 | (123,511) | (12,486) | 1,373,734 | 865,495 | (98,642) | (12,486) | 754,367 |
| 차량운반구 | 203,990 | (71,648) | (36,414) | 95,928 | 153,536 | (66,507) | (36,414) | 50,615 |
| 기타의유형자산 | 1,492,908 | (515,379) | (419,199) | 558,330 | 1,422,953 | (485,064) | (419,199) | 518,690 |
| 건설중인자산 | 7,510,978 | - | - | 7,510,978 | 7,003,128 | - | - | 7,003,128 |
| 사용권자산 | 1,163,731 | (543,141) | (228,689) | 391,901 | 1,183,285 | (489,118) | (241,725) | 452,442 |
| 합 계 | 43,673,746 | (2,315,197) | (1,662,845) | 39,695,704 | 42,434,000 | (2,169,086) | (1,675,881) | 38,589,032 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 과목별 변동내역 은 다음과 같습니다.&cr ① 당분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초장부가액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 대체증(감) | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 26,883,396 | - | - | - | (13,195) | 26,870,201 |
| 건 물 | 1,788,851 | - | - | (16,412) | - | 1,772,439 |
| 구 축 물 | 1,137,544 | - | - | (15,351) | - | 1,122,193 |
| 기계장치 | 754,367 | 644,236 | - | (24,869) | - | 1,373,734 |
| 차량운반구 | 50,615 | 50,454 | - | (5,141) | - | 95,928 |
| 기타의유형자산 | 518,690 | 69,955 | - | (30,315) | - | 558,330 |
| 건설중인자산(*1) | 7,003,128 | 299,896 | - | - | 207,954 | 7,510,978 |
| 사용권자산 | 452,442 | - | - | (60,541) | - | 391,901 |
| 합 계 | 38,589,033 | 1,064,541 | - | (152,629) | 194,759 | 39,695,704 |
(*1) 당분기말 건설중인자산의 대체증(감)은 차입원가의 자본화 금액입니다. &cr
② 전분기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초장부가액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 손상차손 | 기타 | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 26,702,338 | 36,400 | - | - | - | - | 26,738,738 |
| 건 물 | 1,854,500 | - | (16,412) | - | - | 1,838,088 | |
| 구 축 물 | 1,198,944 | - | - | (15,351) | - | - | 1,183,593 |
| 기계장치 | - | 112,069 | (775) | - | - | 111,294 | |
| 차량운반구 | - | - | - | - | - | - | |
| 기타의유형자산 | - | 36,266 | (1,052) | - | 35,214 | ||
| 건설중인자산(*1) | 2,716,225 | - | - | - | 102,243 | 2,818,468 | |
| 사용권자산 | - | - | - | - | - | - | |
| 합 계 | 32,472,007 | 184,735 | - | (33,590) | - | 102,243 | 32,725,395 |
&cr(3) 당분기 중 적격자산인 유형자산에 대해 자본화된 차입원가는 207,954천원이며, 자본화가능 차입원가를 산정학 위해 사용된 자본화 이자율은 18.29% 입니다.&cr
(4) 리스와 관련해서 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.&cr ① 사용권자산
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산 | ||
| 부동산 | 232,339 | 283,318 |
| 차량운반구 | 159,562 | 169,124 |
| 합 계 | 391,901 | 452,442 |
&cr ② 리스부채
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 리스부채 | ||
| 유동 | 303,299 | 305,515 |
| 비유동 | 269,266 | 348,907 |
| 합 계 | 572,565 | 654,422 |
&cr (5) 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 50,980 | - |
| 차량운반구 | 9,562 | - |
| 합 계 | 60,541 | - |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 25,428 | 9,792 |
| 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) | 18,165 | 64,099 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) | 5,264 | 4,913 |
| 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(관리비에 포함) | 2,736 | 225 |
&cr 당분기와 전분기 중 리스의 총 현금유 출은 각각 127,021천원과 102,077 천원 입니다 . &cr 단기리스나 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액법에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 복합기와 소액의 사무용품으로 구성되어 있습니다.
4. 매출 및 수주상황
1. 매출에 관한 사항&cr당사는 소방차를 주력으로 판매하고 있으며 상품으로는 연소탄, 살균기 등이 있으며, 기타에는 외주가공품이나 A/S 매출 등을 나타내고 있습니다. 당사 매출의 세부내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 매출실적&cr
(단위: 천원)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 제20(당)기 분기말 | 제19(전)기 | 제18기 | |
| 소방 | 제품 | 소방차류 | 내 수 | 2,341,855 | 13,008,880 | 15,003,041 |
| 수 출 | 410,598 | 37,447,966 | 9,360,798 | |||
| 합 계 | 2,752,453 | 50,456,846 | 24,363,839 | |||
| 기타 | 내 수 | 48,878 | 294,094 | 889,306 | ||
| 수 출 | 99,809 | 40,847 | - | |||
| 합 계 | 148,687 | 334,941 | 889,306 | |||
| 비소방 | 제품 | 살균기류 | 내 수 | 66,650 | 269,050 | - |
| 수 출 | - | - | - | |||
| 합 계 | 66,650 | - | - | |||
| 상품 | - | 내 수 | - | 162,780 | - | |
| 수 출 | - | - | - | |||
| 합 계 | - | 162,780 | - | |||
| 기타 | 내 수 | 32,496 | 420,401 | - | ||
| 수 출 | - | - | - | |||
| 합 계 | 32,496 | 420,401 | - | |||
| 합 계 | 내 수 | - | 14,155,205 | 15,892,346 | ||
| 수 출 | - | 37,488,812 | 9,360,798 | |||
| 합 계 | 3,000,285 | 51,644,018 | 25,253,145 |
&cr(2) 판매방법 및 전략&cr당사의 소방차의 판매방법은 매년 소방차의 다수공급자계약(실제수요부서의 구매에 따라 계약금액은 변경 가능함, 본 계약은 약 1년 단위로 재계약 됨) 입찰에 참가하여 조달청과 제3자 단가 입찰방식으로 계약하여, 매출 수요처를 미리 확보하고 있으며, 당사의 특허기술이나 형식을 취득한 소방차의 계약에 중점을 두고 있습니다. 또한 제안서 형식의 입찰방식에 중점을 두어 최적가 입찰이 아닌 품질, 가격을 최대한 반영하여 참여하는 형태로 변모해 가고 있습니다. 소방차와 관련된 거래기관은 전국 16개 시도의 소방본부입니다.&cr당사의 판매전략은 영업사원의 자질향상을 추구하여 최대한 능력을 발휘하도록 하고 있으며, 지속적인 기존거래처 유대강화를 통해 거래를 활성화 시키고 있습니다. 물론 판매단가나 결제조건에 대해서는 유동성있게 대처하여 발생 할 수 있는 위험요소를 최소 한으로 만들고 있습니다. 특히, 소방차의 판매전략은 우선은 자사의 제품 잘 알릴 수 있는 입찰제안서에 최대한 강점을 부각시키고 있으며, 소방차 시장에서 늘어가고 있는 고가사다리차와 같은 제품에 선점하여 판매할 수 있는 전략을 세우고 있습니다. &cr&cr2. 수주현황&cr당사의 보고서 제출 기준일 현재(2022.05.13)까지의 수주 계약은 아래와 같습니다.
| (단위 : 대, 원) |
| 품목 | 수주&cr일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 중형구조차 | 2021-09-24 | 2022-05-22 | 1 | 298,100,000 | 1 | 298,100,000 | ||
| 중형물탱크차 | 2021-10-27 | 2022-06-23 | 1 | 275,000,000 | 1 | 275,000,000 | ||
| 소방펌프차 | 2022-03-02 | 2022-10-28 | 13 | 3,253,800,000 | 13 | 3,253,800,000 | ||
| 소방펌프차 | 2022-03-07 | 2023-01-31 | 76 | 10,128,140,000 | 76 | 10,128,140,000 | ||
| 소방펌프차 | 2022-04-08 | 2023-03-08 | 28 | 3,752,980,000 | 28 | 3,752,980,000 | ||
| 2차전지 CNT 소재 | 2022-05-09 | 2023-12-29 | 22,163,856,000 | 22,163,856,000 | ||||
| 합 계 | 119 | 39,871,876,000 | 119 | 39,871,876,000 |
주) 상기 금액은 계약금액 기준입니다. &cr
5. 위험관리 및 파생거래
1. 시장위험과 위험관리&cr
(1) 재무위험관리&cr연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(환위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험및 유동성 위험과 같은 다양한 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는위험관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. &cr&cr재무위험관리의 대상이 되는 연결실체의 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 매출채권 및 기타금융자산, 당기손익금융자산 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무 및 기타금융부채, 전환사채, 당기손익금융부채 등으로 구성되어 있습니다.
&cr(2) 자본위험관리&cr연결실체의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표상 금액으로 계산합니다.&cr&cr연결실체의 당분기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 내 역 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 부채총액(A) | 26,637,827 | 30,435,536 |
| 자본총액(B) | 85,289,355 | 72,374,343 |
| 부채비율(A/B) | 31.23% | 42.05% |
(3) 시장위험 &cr&cr① 환위험&cr연결실체는 외화자산ㆍ부채와 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 외화로 표시된 채권과 채무에 대해서 별도의 관리시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.
당분기말 및 전분기말 현재 외화에 대한 원화 환율 변동 시 화폐성 외화자산 및 외화부채가 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 법인세비용차감전순이익 | 2,269,810 | (2,269,810) | 430,295 | (430,295) |
&cr ② 가격위험&cr연결실체가 단순 보유 및 투자 목적 등으로 당기손익공정가치금융자산으로 분류된 지분상품은 상장주식이 포함되어 있지 않아 시장 주가의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.&cr
③ 이자율위험&cr이자율위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동 금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 연결실체는 고정이자율 금융상품을 취급함으로 인하여 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.
&cr(4) 신용위험&cr 신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다.
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 (*1) | 1,607,881 | 4,789,211 |
| 장단기금융상품 | 1,631,146 | 1,622,179 |
| 매출채권 | 22,552,605 | 32,474,316 |
| 기타금융자산 | 1,652,772 | 1,604,772 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 2,272,636 | 2,272,636 |
| 합 계 | 29,717,040 | 42,763,114 |
(*1) 연결실체가 보유하고 있는 현금은 제외하였습니다.&cr
당분기말과 전기말 현재 경과 기간별 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니 다 .&cr① 당분기말
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 6개월이하 | 6개월 초과&cr1년 이하 | 1년 초과&cr3년 이하 | 3년초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 22,827,388 | 22,216,099 | 15,435 | 323,641 | 272,213 |
| 대손충당금 | (274,783) | - | - | (2,570) | (272,213) |
| 소계 | 22,552,605 | 22,216,099 | 15,435 | 321,071 | - |
| 기타금융자산 | 2,098,829 | 671,700 | 457,879 | 560,873 | 408,377 |
| 대손충당금 | (1,289,472) | (391,785) | (151,233) | (351,833) | (394,621) |
| 소계 | 809,357 | 279,915 | 306,646 | 209,040 | 13,756 |
| 기타비유동금융자산 | 14,842,835 | 217,680 | 48,200 | 399,595 | 14,177,360 |
| 대손충당금 | (13,999,419) | - | - | - | (13,999,419) |
| 소계 | 843,416 | 217,680 | 48,200 | 399,595 | 177,941 |
| 합계 | 24,205,378 | 22,713,694 | 370,281 | 929,706 | 191,697 |
② 전기말
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 6개월이하 | 6개월 초과&cr1년 이하 | 1년 초과&cr3년 이하 | 3년초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 32,754,099 | 31,971,184 | 5,614 | 503,261 | 274,040 |
| 대손충당금 | (279,783) | - | - | (65,743) | (214,040) |
| 소계 | 32,474,316 | 31,971,184 | 5,614 | 437,518 | 60,000 |
| 기타금융자산 | 2,148,421 | 1,089,571 | 128,469 | 527,974 | 402,406 |
| 대손충당금 | (1,289,472) | (460,154) | (153,681) | (308,206) | (367,431) |
| 소계 | (621,051) | (850,583) | (25,212) | 219,768 | 34,976 |
| 기타비유동금융자산 | 14,452,722 | - | 29,330 | 1,602,276 | 12,821,117 |
| 대손충당금 | (13,706,898) | - | - | (1,015,087) | (12,691,811) |
| 소계 | 745,824 | - | 29,330 | 587,189 | 129,305 |
| 합계 | 32,599,089 | 31,120,601 | 9,732 | 1,244,475 | 224,281 |
&cr(5) 유동성위험&cr유동성위험은 연결실체의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인하여 연결실체가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 수 있는 위험으로 정의하며, 연결실체는 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다.&cr
당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석 내용은 다음과 같습니다.&cr
① 당분 기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 1년이내 | 1년 초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 1,257,197 | 1,257,197 | 1,257,197 | - |
| 미지급금 | 972,772 | 972,772 | 972,772 | - |
| 미지급비용 | 254,269 | 254,269 | 254,269 | - |
| 리스부채 | 733,436 | 874,723 | 450,168 | 424,555 |
| 단기차입금 | 6,672,000 | 6,731,390 | 6,731,390 | - |
| 장기차입금 | 182,380 | 185,562 | 185,562 | - |
| 전환사채 | 8,235,241 | 11,345,750 | 11,345,750 | - |
| 합 계 | 18,307,295 | 21,621,663 | 21,197,108 | 424,555 |
② 전기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 1년이내 | 1년 초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 1,046,185 | 1,046,185 | 1,046,185 | - |
| 미지급금 | 944,110 | 944,110 | 944,110 | - |
| 미지급비용 | 242,593 | 242,593 | 242,593 | - |
| 리스부채 | 834,519 | 995,841 | 459,038 | 536,803 |
| 단기차입금 | 150,000 | 151,258 | 151,258 | - |
| 장기차입금 | 232,120 | 237,078 | 203,778 | 33,300 |
| 전환사채 | 13,654,337 | 17,188,500 | 17,188,500 | - |
| 합계 | 17,103,864 | 20,805,565 | 20,235,462 | 570,103 |
6. 주요계약 및 연구개발활동
1. 연구개발활동&cr당사의 연구개발활동과 관련하여 주 연구의 대상은 소방제품(소방차 제외)이였던 관계로 소방제품과 관련하여 2008년부터 OEM생산으로 변경됨에 따라서 연구개발비용이 상당부분 축소 되었습니다.&cr&cr (1) 연구개발 담당조직
| 성명 | 직책 | 학력 | 주요경력 |
| 조순환 | 총괄 | 전북대학교&cr정밀기계공학과 | 금호타이어 연구소&cr대우상용차 특장개발&cr한국상용차 이베코&cr서광산업 벤츠/만 |
| 박준오 | 연구원 | 인천전문대 기계설계과 | 에버다임/세진&cr삼일자동차 |
| 유재성 | 연구원 | 전주대학교&cr에너지공학과 | 골드밴 월드이엔씨 |
| 전수철 | 연구원 | 조선이공대학교 전기과 | 이엔플러스 |
| 김동연 | 연구원 | 인덕대학교 | 한성티앤아이&cr삼공전기 공업 |
| 신예진 | 연구원 | 한양사이버대학교&cr기계제어공학과 | 명성오토메이션&cr제이엠피 |
&cr (2) 연구개발비용
(단위: 원)
| 과 목 | 제20(당)기 분기말 | 제19(전)기 | 제18기 | 비 고 |
| 원 재 료 비 | - | - | - | - |
| 인 건 비 | - | - | - | - |
| 용 역 비 | 592,286,953 | 1,383,971,517 | 144,371,527 | - |
| 연구개발비용 계 | 592,286,953 | 1,383,971,517 | 144,371,527 | - |
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 19.74% | 2.68% | 0.57% | - |
&cr (3) 연구개발 실적
| 연구과제 | 연구기간 | 연구결과및 기대효과 | 제품명 | 반영내용 |
| 신제품&cr개선 | 02.02~02.04 | 상품화에 따른 매출증가 | 스프링클러헤드(1품목) | 품목추가 |
| 02.04~02.12 | 〃 | 스프링클러헤드(1품목) | 〃 | |
| 02.03~02.05 | 〃 | 스프링클러헤드(1품목) | 〃 | |
| 03.11~03.12 | 〃 | 수동식소화기-자동차용(1품목) | 〃 | |
| 02.06~03.06 | 〃 | 자동식소화기(2품목) | 〃 | |
| 02.12~03.01 | 〃 | 스프링클러헤드(2품목) | 〃 | |
| 제품개선 | 01.04~02.09 | 제품에 따른 매출증가 | 수동식소화기류 및 축압식 분말(7품목) | 품질향상 |
| 01.04~02.10 | 〃 | 자동식 소화기류 (2품목) | 법개정 | |
| 02.04~02.09 | 〃 | 간이소화용규류(1품목) | 품질향상 | |
| 02.02~02.10 | 〃 | 스프링클러헤드류(2품목) | 〃 | |
| 02.02~02.05 | 〃 | 소화전류(1품목) | 〃 | |
| 02.04~02.10 | 〃 | 유수검지장치류(8품목) | 〃 | |
| 03.11~03.12 | 상품화에따른 매출증가 | 수동식소화기-자동차용(1품목) | 품목추가 | |
| 02.06~03.06 | 〃 | 자동식소화기(2품목) | 〃 | |
| 02.12~03.01 | 〃 | 스프링클러헤드(2품목) | 〃 | |
| 03.02~03.03 | 제품에따른 매출증가 | 수동식소화기(3품목) | 품질향상 | |
| 03.04~03.04 | 〃 | 수동식소화기(8품목) | 〃 | |
| 02.07~03.05 | 〃 | 자동식소화기(2품목) | 〃 | |
| 02.11~03.02 | 〃 | 자동확산소화용구(1품목) | 〃 | |
| 03.01~03.02 | 〃 | 스프링클러헤드(2품목) | 〃 | |
| 03.09~03.09 | 〃 | 스프링클러헤드(2품목) | 〃 | |
| 03.06~03.09 | 〃 | 옥내소화전방수구(2품목) | 〃 | |
| 03.01~03.09 | 〃 | 옥외소화전방수구(1품목) | 〃 | |
| 04.01~04.07 | 〃 | 스프링클러헤드(4품목) | 〃 | |
| 04.02~04.06 | 〃 | 간이소화용구(1품목) | 〃 | |
| 04.08~04.08 | 〃 | 자동확산소화공구(1품목) | 〃 | |
| 04.08~04.11 | 〃 | 압력스위치(2품목) | 품질향상 | |
| 제품개발 | 03.06~04.04 | 제품에따른 매출증가 | 수동식 소화기-자동차용2.5kg외1(2품목) | 품목추가 |
| 03.08~04.06 | 〃 | 스프링클러헤드(1품목) | 〃 | |
| 02.04~02.10 | 〃 | 비압력식 소화기(1품목) | 〃 |
주) 상기의 연구개발 실적은 현재까지 당사의 연구개발실적을 나타냄.&cr
7. 기타 참고사항
1. 산업의 분석&cr
(1) 산업의 특성
당사가 영위하는 소방산업은 각종 재난대응에 전문화된 산업으로 각종 사고로 인한 인명손실 및 자산을 보호함으로써 그 중요성이 부각되고 있는 산업입니다.
(2) 산업의 성장성&cr 각종 화재·방화 등의 위험요소 증가로 소방산업에 대한 인식전환과 함께 소방업계가 앞장서서 소방산업의 중요성을 강조할 수 있는 움직임을 추구해야 하며, 그에 따른 환경 조성과 국가적 차원의 지원이 요구됩니다. &cr 반면에 소방산업의 일부분을 차지하고 있는 소방차산업은 국가를 수요처로 하는 산업으로 매년 소방장비 예산의 제한에 영향을 받고 있는 실정입니다.&cr 또한 소방차산업의 대부분은 중소업체의 제작납품이 차지하고 있다는 점이 타 선진국에 비해 기술력의 부재가 여실히 드러나는 부분입니다. 이에 소방산업은 국가적으로 지원이 되어야 하는 산업으로 인식되고 있습니다.
&cr(3) 경기변동의 특성&cr 소방차 시장은 소방산업의 경기변동과는 다르게 국가정부기관을 수요기관으로 하고 있으므로 경기변동에 의해 영향을 받을 소지는 적습니다. 하지만 정부예산 편성에 따라 큰 영향을 받을 수 있습니다. 또한 소방차의 교체주기는 10~20년으로 소방차 교체 주기에 따라 영향을 받습니다.&cr &cr (4) 시장의 여건&cr 향후의 시장전망은 산업의 특성상 쉽게 예측하기가 어렵습니다. 하지만 각종 소방관련 법규의 개정이 강화됨에 따라서 소방산업은 점점 더 성장하고 있다고 보여지는 반면에 소방차산업은 매년 변동이 있는 시장으로, 당해년도는 전년대비 장비보강계획이 줄어들고 국가적인 예산지원 규모가 절감됨에 따라서 시장이 감소되었다고 예측해 볼 수 있습니다.&cr &cr(5) 경쟁요소&cr 국내소방산업의 특성상 경쟁요소로 볼 수 있는 것은 고가의 고성능 제품보다는 가격경쟁력 중심 제품이 경쟁우위를 점하고 있는 실정입니다. 즉, 제품의 원가 및 판매단가가 타업체와의 경쟁에 있어서 중요한 위치에 있습니다. 따라서 당사는 업체 간의 가격경쟁력과 함께 브랜드 및 제품 이미지의 부각을 통해 소방산업업체 중 유일한 유가증권 상장법인이라는 큰 장점을 활용하여 소방업계에 입지를 다지는 한편, 소방제품의 친숙함을 추구함과 동시에 안전의 우수성을 높이는, 차별화된 제품의 고급화 전략을 추구할 것입니다.
2. 종속회사(주식회사 카셈)의 주요 사업내용&cr&cr(1) 회사의 개요
| 상호 | ㈜카셈 |
| 설립일 | 2017.05.07 |
| 주소 | 전라북도 김제시 백산면 자유무역2길45-87 |
| 주요사업 | 환경특수차량 제조업 |
| 최근사업연도말 자산총액 | 1,798,816 천원 |
&cr(2) 연혁
| 일 자 | 연 혁 |
| 2015.03 | 본점 소재지 변경(전북 익산시 왕궁면 동촌길 95-10 에서 &cr전북 김제시 백산면 자유무역2길 45-87으로 본점 이전) |
| 2015.04 | 상호 변경(금강차체 -> 카셈) |
| 2015.04 | (주)금강차체에서 (주)카셈으로 상호 변경 |
| 2017.11 | 정영우 각자대표이사 취임 |
| 2018.06 | 유성주 각자대표이사 사임 |
| 2019.06 | 박종성 대표이사 취임(정영우 대표이사 사임) |
| 2021.09 | 조순환 대표이사 취임(박종성 대표이사 사임) |
&cr(3)생산제품
| 품 목 | 구체적용도 |
| 암롤박스 8종 | 운송용, 폐기물, 일반폐기물, 산업용 폐기물 |
| 특수차량 8종 | 습건식 진공흡입, 암롤트럭, 압축진개, 버큠로리, 하수구준설, 노면청소차, 유류탱크로리, 각종 살수 탱크로리 |
| 기타 차량 3종 | 아스팔트 살포차, 아스콘 보온차, 셀프로더 |
&cr(4) 주요시장
| 관급 | 민수 |
| 정부산하기관 (소방방재청, 방위사업청, 해양경찰청 등) |
전국 10,630개의 주유소 분뇨수거업체 환경관련업체&cr(환경관리주식회사, 녹색기술단 등) 기타 개인사업자 |
| 공공기관 (한국도로공사, 수자원공사 등) |
|
| 전국 263개 지자체 및 산하기관 (도시공사, 농업기술센터 등) |
|
| 기타(양돈협회, 자원재활용처리장 등) |
3. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr&cr당사의 지적재산권의 보유현황은 아래와 같습니다. &cr(1) 특허권
| No | 명 칭 | 등록일자 | 특허번호 | 권리자 | 법정권리 |
| 1 | 플러쉬형 스프링클러 헤드 | 01.02.26 | 289968 | 이엔플러스 | 유효 |
| 2 | 스프링클러 설비용 건식밸브 | 05.06.22 | 498639 | 이엔플러스 | 유효 |
| 3 | 고성능 물안개 분사장치 및 이를 구비하는 소방차 | 11.11.29 | 1089799 | 이엔플러스 | 유효 |
| 4 | GIS 기반의 네트워크 정보 표시장치 | 17.09.26 | 979200 | 이엔플러스 | 유효 |
| 5 | 도면을 이용한 격자지도 생성방법 및 장치 | 17.09.26 | 917756 | 이엔플러스 | 유효 |
| 6 | 특정차량 이동경로를 다른 차량에게 안내하는 서비스 제공방법 | 06.07.06 | 0600678 | 이엔플러스 | 유효 |
| 7 | 무향 칼만 필터를 이용한 동시 위치 추정 및 지도 작성시스템 및 방법 | 09.01.13 | 0879701 | 이엔플러스 | 유효 |
| 8 | 그래픽스 처리 유닛을 이용한 사진트리 기반의 지형 렌더링 방법 | 09.12.30 | 0935886 | 이엔플러스 | 유효 |
| 9 | 차량의 조향 방법 및 그 장치 | 10.03.03 | 0946723 | 이엔플러스 | 유효 |
| 10 | 가속도 센서를 이용한 사용자 상태 인식방법 | 10.06.22 | 0966921 | 이엔플러스 | 유효 |
| 11 | 무선인식 결합 항법시스템에 기반한 정밀항법시스템 | 10.07.22 | 0972815 | 이엔플러스 | 유효 |
| 12 | 플러그인 하이브리드 전기자동차의 충전 장치 및 충전 방법 | 11.02.08 | 1014539 | 이엔플러스 | 유효 |
| 13 | 지리정보를 제공하는 디지털 카메라 | 11.02.24 | 1019185 | 이엔플러스 | 유효 |
| 14 | 배터리 전력 제어 장치, 휴대 기기 및 이의 제어 방법 | 12.05.08 | 1146383 | 이엔플러스 | 유효 |
| 15 | 가변 패스워드를 이용한 사용자 단말기의 패스워드 인증 방법 및 그 장치 | 12.11.09 | 1201934 | 이엔플러스 | 유효 |
| 16 | 이동통신 단말기의 텔레매틱스 서비스를 위한 지도 데이터업그레이드 방법과 그를 수행하는 지도 업그레이드 서버 및시스템 | 12.11.09 | 1202068 | 이엔플러스 | 유효 |
| 17 | PP소재 물탱크를 구비하는 경량 소방차 | 15.01.20 | 1486223 | 이엔플러스 | 유효 |
| 18 | 알루미늄 바디를 구비하는 경량 소방차 | 15.03.16 | 1504549 | 이엔플러스 | 유효 |
| 19 | 투척용 소화물의 사용 여부 및 위치확인시스템 | 18.07.13 | 1880024 | 이엔플러스 | 유효 |
| 20 | 안전지지대를 구비한 소방차 | 19.04.01 | 1966078 | 이엔플러스 | 유효 |
| 21 | 사다리 고정장치가 구비된 소방차 | 19.04.01 | 1966079 | 이엔플러스 | 유효 |
| 22 | 핸디타입 스프레이 연동형 음파 소화기 | 19.05.20 | 1982069 | 이엔플러스 | 유효 |
| 23 | 핸디타입 스프레이 결합형 음파 소화기 | 19.05.20 | 1982070 | 이엔플러스 | 유효 |
| 24 | 무인 비행체를 이용한 불발 소화물 탐색시스템 | 19.06.21 | 1993594 | 이엔플러스 | 유효 |
| 25 | 음파소화기 | 19.11.15 | 2047293 | 이엔플러스 | 유효 |
| 26 | 초음파를 이용한 음파소화기 | 19.11.15 | 2047297 | 이엔플러스 | 유효 |
| 27 | 긴급 구조차(골목형) | 20.02.26 | 2083893 | 이엔플러스 | 유효 |
| 28 | 버켓을 구비하는 소방차 | 20.02.26 | 2083894 | 이엔플러스 | 유효 |
| 29 | 탄소나노선재의 제조장치 및 제조방법 | 21.01.13 | 0982200 | 이엔플러스 | 유효 |
| 30 | 리튬이차전지용 코어쉘 구조를 갖는 양극활물질의 제조방법 | 22.01.05 | 1673660 | 이엔플러스 | 유효 |
| 31 | 잔류 리튬 이온을 제거시키기 위한 열처리방법, 그 열처리방법을 적용한 양극활물질의 제조방법, 그 제조방법으로 제조된 양극활물질 및 리튬이차전지 | 22.01.05 | 1647198 | 이엔플러스 | 유효 |
&cr(2) 실용신안권
| NO | 등록번호 | 명 칭 | 등록일자 | 권리자 | 법정권리 |
| 1 | 406150 | 플러쉬헤드일체형 | 06.01.09 | 이엔플러스 | 유 효 |
| 2 | 408356 | 스프링쿨러헤드보호캡 | 06.02.02 | 이엔플러스 | 유 효 |
&cr(3) 의장권
| NO | 등록번호 | 명 칭 | 등록일자 | 권리자 | 법정권리 |
| 1 | 392898 | 소방 압력 탱크용 압력 스위치 | 05.09.06 | 이엔플러스 | 유 효 |
| 2 | 392899 | 소방 밸브용 압력 스위치 | 05.09.06 | 이엔플러스 | 유 효 |
| 3 | 0420096 | 스프링쿨러헤드 보호캡 | 06.07.11 | 이엔플러스 | 유 효 |
| 4 | 0420097 | 드라이헤드(플러쉬 타입) | 06.07.11 | 이엔플러스 | 유 효 |
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
1. 요약연결재무정보
| (단위 : 원) |
| 과 목 | 제20(당)기 분기말 | 제 19기 | 제 18 기 |
| 자 산 | |||
| Ⅰ. 유동자산 | 34,730,532,857 | 48,698,471,324 | 19,569,441,152 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 77,196,648,727 | 54,111,407,149 | 71,012,426,829 |
| 자 산 총 계 | 111,927,181,584 | 102,809,878,473 | 90,581,867,981 |
| 부 채 | |||
| Ⅰ.유동부채 | 25,370,512,525 | 29,072,455,139 | 27,153,778,490 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 1,267,314,259 | 1,363,080,666 | 7,904,305,147 |
| 부 채 총 계 | 26,637,826,784 | 30,435,535,805 | 35,058,083,637 |
| 자 본 | |||
| Ⅰ. 지배기업소유주지분 | 85,143,360,382 | 72,369,343,668 | 55,523,784,344 |
| Ⅱ. 비지배지분 | 145,994,418 | 4,999,000 | - |
| 자 본 총 계 | 85,289,354,800 | 72,374,342,668 | 55,523,784,344 |
| 자 본 및 부 채 총 계 | 111,927,181,584 | 102,809,878,473 | 90,581,867,981 |
| Ⅰ. 매출액 | 6,432,441,729 | 55,395,307,036 | 27,447,157,659 |
| Ⅴ. 영업이익 | (3,874,173,478) | (1,916,356,326) | (8,333,208,991) |
| Ⅸ. 당기순이익 | (3,893,073,266) | (19,549,396,989) | (14,091,243,788) |
| 기본주당이익 | (73) | (402) | (362) |
| 연결에 포함된 회사수 | 3 | 2 | 1 |
- 상기 제20(당)기 분기말, 제19기, 제18기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다&cr&cr2. 요약별도재무정보
| (단위 : 원) |
| 과 목 | 제20(당)기 분기말 | 제 19기 | 제 18 기 |
| 자 산 | |||
| Ⅰ. 유동자산 | 34,467,808,243 | 47,328,218,286 | 22,410,810,558 |
| Ⅱ. 비유동자산 | 72,117,055,779 | 54,326,544,606 | 72,088,708,544 |
| 자 산 총 계 | 106,584,864,022 | 101,654,762,892 | 94,499,519,102 |
| 부 채 | |||
| Ⅰ.유동부채 | 16,845,054,985 | 27,259,404,222 | 26,039,300,275 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 1,053,568,290 | 1,096,422,886 | 7,369,248,217 |
| 부 채 총 계 | 17,898,623,275 | 28,355,827,108 | 33,408,548,492 |
| 자 본 | |||
| 자 본 총 계 | 88,686,240,747 | 73,298,935,784 | 61,090,970,610 |
| 자 본 및 부 채 총 계 | 106,584,864,022 | 101,654,762,892 | 94,499,519,102 |
| Ⅰ. 매출액 | 3,000,285,378 | 51,644,017,884 | 25,253,144,770 |
| Ⅴ. 영업이익 | (2,627,820,094) | (4,307,825,239) | (5,243,829,932) |
| Ⅸ. 당기순이익 | (1,381,192,133) | (24,301,654,266) | (12,292,659,355) |
| 기본주당이익 | (26) | (500) | (316) |
- 상기 제20(당)기 분기말, 제19기, 제18기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다&cr
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 20 기 1분기말 2022.03.31 현재 |
| 제 19 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 20 기 1분기말 | 제 19 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 34,730,532,857 | 48,698,471,324 |
| 현금및현금성자산 | 1,610,508,896 | 4,790,857,151 |
| 매출채권 | 22,552,605,434 | 32,474,315,853 |
| 기타유동금융자산 | 809,356,336 | 858,947,618 |
| 유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 | 3,046,720,000 | 3,569,860,438 |
| 당기법인세자산 | 21,477,060 | 21,252,460 |
| 재고자산 | 3,246,784,749 | 5,126,556,990 |
| 기타유동자산 | 2,933,080,382 | 1,346,680,814 |
| 매각예정유동자산 | 510,000,000 | 510,000,000 |
| 비유동자산 | 77,196,648,727 | 54,111,407,149 |
| 장기금융상품 | 1,631,146,379 | 1,622,179,183 |
| 기타금융자산 | 843,415,920 | 745,823,920 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 4,036,081,413 | 4,036,081,413 |
| 종속기업및관계기업투자주식 | 28,388,413,899 | 7,936,107,303 |
| 유형자산 | 39,886,193,311 | 38,736,941,180 |
| 무형자산 | 2,411,397,805 | 1,034,274,150 |
| 자산총계 | 111,927,181,584 | 102,809,878,473 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 25,370,512,525 | 29,072,455,139 |
| 매입채무 | 1,257,197,481 | 1,046,184,645 |
| 기타유동금융부채 | 1,701,888,990 | 1,565,216,734 |
| 단기차입금 | 6,854,380,000 | 348,960,000 |
| 유동성전환사채 | 8,235,241,072 | 13,654,336,687 |
| 유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 | 5,993,130,000 | 11,468,448,651 |
| 기타유동부채 | 1,328,674,982 | 989,308,422 |
| 비유동부채 | 1,267,314,259 | 1,363,080,666 |
| 기타비유동금융부채 | 358,588,962 | 556,005,224 |
| 장기차입금 | 33,160,000 | |
| 순확정급여부채 | 908,725,297 | 773,915,442 |
| 부채총계 | 26,637,826,784 | 30,435,535,805 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 85,143,360,382 | 72,369,343,668 |
| 자본금 | 27,676,812,500 | 25,749,993,500 |
| 자본잉여금 | 149,232,672,293 | 134,390,994,197 |
| 기타자본구성요소 | 2,346,599,673 | 2,325,600,490 |
| 이익잉여금(결손금) | (94,112,724,084) | (90,097,244,519) |
| 비지배지분 | 145,994,418 | 4,999,000 |
| 자본총계 | 85,289,354,800 | 72,374,342,668 |
| 자본과부채총계 | 111,927,181,584 | 102,809,878,473 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 20 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| 제 19 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 20 기 1분기 | 제 19 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 6,432,441,729 | 6,432,441,729 | 1,262,288,018 | 1,262,288,018 |
| 매출원가 | 7,155,663,481 | 7,155,663,481 | 1,205,925,189 | 1,205,925,189 |
| 매출총이익 | (723,221,752) | (723,221,752) | 56,362,829 | 56,362,829 |
| 판매비와관리비 | 3,150,951,726 | 3,150,951,726 | 2,453,540,322 | 2,453,540,322 |
| 영업이익(손실) | (3,874,173,478) | (3,874,173,478) | (2,397,177,493) | (2,397,177,493) |
| 기타이익 | 1,061,655,812 | 1,061,655,812 | 895,264,829 | 895,264,829 |
| 기타비용 | 3,321,993,540 | 3,321,993,540 | 697,203,197 | 697,203,197 |
| 금융수익 | 1,443,388,186 | 1,443,388,186 | 536,872,789 | 536,872,789 |
| 금융비용 | 695,314,137 | 695,314,137 | 2,997,285,349 | 2,997,285,349 |
| 지분법손익 | 1,493,363,891 | 1,493,363,891 | (492,483,586) | (492,483,586) |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (3,893,073,266) | (3,893,073,266) | (5,152,012,007) | (5,152,012,007) |
| 법인세비용 | ||||
| 당기순이익(손실) | (3,893,073,266) | (3,893,073,266) | (5,152,012,007) | (5,152,012,007) |
| 기타포괄손익 | 20,999,183 | 20,999,183 | 37,404,228 | 37,404,228 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | ||||
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | ||||
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | ||||
| 지분법자본변동 | 20,999,183 | 20,999,183 | 37,404,228 | 37,404,228 |
| 총포괄손익 | (3,872,074,083) | (3,872,074,083) | (5,114,607,779) | (5,114,607,779) |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | (3,892,967,896) | (3,892,967,896) | (5,152,012,007) | (5,152,012,007) |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | (105,370) | (105,370) | ||
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | (3,871,968,713) | (3,871,968,713) | (5,114,607,779) | (5,114,607,779) |
| 총 포괄손익, 비지배지분 | (105,370) | (105,370) | ||
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (73) | (73) | (117) | (117) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (73) | (73) | (117) | (117) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 20 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| 제 19 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 21,155,024,500 | 102,529,624,497 | 2,097,394,812 | (70,258,259,465) | 55,523,784,344 | 55,523,784,344 | |
| 당기순이익(손실) | (5,152,012,007) | (5,152,012,007) | (5,152,012,007) | ||||
| 지분법자본변동 | 37,404,228 | 37,404,228 | 37,404,228 | ||||
| 전환사채 전환 | 2,313,326,500 | 16,660,534,848 | 18,973,861,348 | 18,973,861,348 | |||
| 주식매입선택권 | 261,488,622 | 261,488,622 | 261,488,622 | ||||
| 지분법이익잉여금 | (264,299,918) | (264,299,918) | (264,299,918) | ||||
| 종속기업의 취득 | |||||||
| 2021.03.31 (기말자본) | 23,468,351,000 | 119,190,159,345 | 2,396,287,662 | (75,674,571,390) | 69,380,226,617 | 69,380,226,617 | |
| 2022.01.01 (기초자본) | 25,749,993,500 | 134,390,994,197 | 2,325,600,490 | (90,097,244,519) | 72,369,343,668 | 4,999,000 | 72,374,342,668 |
| 당기순이익(손실) | (3,892,967,896) | (3,892,967,896) | (105,370) | (3,893,073,266) | |||
| 지분법자본변동 | 20,999,183 | 20,999,183 | 20,999,183 | ||||
| 전환사채 전환 | 1,926,819,000 | 14,841,678,096 | 16,768,497,096 | 16,768,497,096 | |||
| 주식매입선택권 | |||||||
| 지분법이익잉여금 | (122,511,669) | (122,511,669) | (405,982) | (122,917,651) | |||
| 종속기업의 취득 | 141,506,770 | 141,506,770 | |||||
| 2022.03.31 (기말자본) | 27,676,812,500 | 149,232,672,293 | 2,346,599,673 | (94,112,724,084) | 85,143,360,382 | 145,994,418 | 85,289,354,800 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 20 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| 제 19 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 20 기 1분기 | 제 19 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 7,682,558,629 | (8,989,498,728) |
| 영업에서창출된현금흐름 | 7,769,275,729 | (8,842,830,212) |
| 이자수취(영업) | 934,422 | 7,646,473 |
| 이자지급(영업) | (87,426,922) | (145,804,159) |
| 법인세납부(납부) | (224,600) | (8,510,830) |
| 투자활동현금흐름 | (17,783,995,642) | (468,016,469) |
| 단기대여금의 회수 | 28,000,000 | |
| 장기금융상품의 감소 | 71,201,617 | |
| 보험금의 감소 | 5,408,000 | 18,288,000 |
| 유형자산의 처분 | 13,195,560 | 8,432,206 |
| 장기금융상품의 증가 | (8,967,196) | (82,998,312) |
| 보험금의 증가 | (103,000,000) | (326,205,000) |
| 당기손익인식금융자산의 취득 | (4,700,000,000) | |
| 종속기업에 대한 투자자산의 취득 | (7,988,482,662) | |
| 관계기업에 대한 투자자산의 취득 | (3,840,000,000) | |
| 유형자산의 취득 | (1,120,047,734) | (184,734,980) |
| 무형자산의 취득 | (42,101,610) | |
| 재무활동현금흐름 | 6,907,683,105 | 13,015,934,007 |
| 주식의 발행 | 7,000,000,050 | |
| 단기차입금의 증가 | 1,279,990,593 | 393,159,163 |
| 전환사채의 발행 | 13,000,000,000 | |
| 정부보조금의 수령 | 4,664,022 | |
| 주식발행비 등 | (21,366,465) | |
| 리스부채의 상환 | (96,210,480) | (29,817,682) |
| 단기차입금의 상환 | (1,204,990,593) | (299,387,256) |
| 유동성장기차입금의 상환 | (49,740,000) | (49,740,000) |
| 사채발행비 | (2,944,240) | |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (3,193,753,908) | 3,558,418,810 |
| 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 13,405,653 | 3,233,598 |
| 기초현금및현금성자산 | 4,790,857,151 | 4,526,642,296 |
| 기말 현금및현금성자산 | 1,610,508,896 | 8,088,294,704 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 20(당) 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 03월 31일까지 |
| 제 19(전) 기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 03월 31일까지 |
| &cr주식회사 이엔플러스와 그 종속회사 |
1. 연결대상회사의 개요&cr
(1) 지배기업의 개요&cr 주식회사 이엔플러스(이하 "지배기업"이라 함)는 2000년 4월 26일에 토양ㆍ지하수 오염정화업을 목적으로 설립되었으며, 2006년 5월 30일자로 한국거래소 상장회사인 주식회사 스타코넷(소방용 기계기구의 제조 및 판매업)을 합병하였습니다. 동 합병의 법률상 합병회사는 주식회사 스타코넷이고 법률상 피합병회사는 주식회사 이엔플러스이나, 실질적으로 동 합병으로 인하여 주식회사 이엔플러스의 주주가 합병 후 실체를 실질적으로 지배하게 됨에 따라 법률상 피합병회사인 주식회사 이엔플러스가 법률상 합병회사인 주식회사 스타코넷을 매수한 것으로 회계처리되었습니다. 또한, 지배기업은 2020년 3월 30일 주주총회에서 주식회사 나노메딕스에서 주식회사 이엔플러스로 사명을 변경하였습니다. &cr &cr 2022년 3월 31일자로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 그 종속기업 (이하 "연결실체") 및 연결실체의 관계기업으로 구성되어 있습니다.&cr &cr 당분기말 현재 지배기업의 자본금은 27,677백만 원이 며 , 주요 주주는 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 에이팀하모니제1호사모투자(합) | 3,140,000 주 | 5.67% | 최대주주 |
| 임권일 | 3,096,174 주 | 5.59% | |
| ㈜테라에셋 | 2,224,067 주 | 4.02% | |
| 안종규 | 2,123,677 주 | 3.84% | |
| 스피카3호조합 | 1,971,831 주 | 3.56% | |
| 기타 | 42,797,876 주 | 77.32% | |
| 합 계 | 55,353,625 주 | 100.00% |
(2) 연결대상 종속기업 개요&cr 당분기말과 전기말 현재 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| 종목 | 소재국가 | 주요 영업활동 | 지분율 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)카셈 | 대한민국 | 환경특장차 제조, 판매 | 100.0% | |
| 코스모스1호조합 | 대한민국 | 유가증권 투자 등 | 99.67% | |
| - |
&cr (3) 종속기업의 요약 재무정보&cr당분기와 전기 종속기업의 주요 재무정보는 다음과 같습니다.&cr① 당분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산 총액 | 부채 총액 | 매출액 | 당기순이익(손실) |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜카셈 | 1,601,133 | 6,952,756 | 3,640,817 | (1,225,508) |
| 코스모스1호조합 | 1,505,004 | - | - | 5 |
| ㈜디지털킹덤홀딩스 | 18,015,496 | 6,510,880 | - | (1,080,297) |
(*) 내부거래 제거 전 금액입니다.&cr&cr ② 전기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산 총액 | 부채 총액 | 매출액 | 당기순이익(손실) |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)카셈 | 1,798,816 | 5,924,931 | 10,810,013 | 150,888 |
| 코스모스1호조합 | 1,504,999 | - | - | 117,700 |
&cr(4) 당분기 중 종속기업의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 사유 |
|---|---|
| (주)디지털킹덤홀딩스 | 지분취득으로 지배력 획득 |
&cr(5)당분기말 현재 비지배지분에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 코스모스1호조합 | (주)디지털킹덤홀딩스 |
| --- | --- | --- |
| 누적 비지배지분 | 4,488 | 141,507 |
| 비지배지분에 배분된 당기순손익 | (105) | - |
| 영업활동현금흐름 | 5 | - |
| 투자활동현금흐름 | - | - |
| 비지배지분 배당 지급전 재무활동현금흐름 | - | - |
| 비지배지분에 지급한 배당금 | - | - |
| 외화환산으로 인한 현금의 변동 | - | - |
| 현금및현금성자산의 순증감 | 5 | - |
&cr
2. 중요한 회계정책
(1) 회계기준의 적용&cr연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고' 에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다.&cr&cr(2) 연결실체가 채택한 제/개정 기준서&cr
연결는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr&cr① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용
사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
② 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등
코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다 . 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
③ 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
④ 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
⑤ 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
| - 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 | |
| - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 | |
| - 기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브 | |
| - 기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정 |
(3) 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 &cr
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr
① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
②기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
③ 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 회계정책 정보의 공시
중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하고, 유의적인(significant) 회계정책이 아닌 중요한(material) 회계정책 정보를 공시하도록 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
④ 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정’의 정의
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 연결실체는 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
⑤ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
&cr중간기간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.&cr&cr중간연결재무제표의 작성을 위해 채택한 회계정책은 2022년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료된 회계연도의 연차연결재무제표 작성에 연결실체가 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr&cr
3. 중요한 회계추정 및 가정&cr &cr연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.&cr&cr분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연차연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.&cr
&cr4. 범주별 금융상품&cr&cr (1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.&cr ⓛ 당분기말
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융자산 | 상각후원가&cr측정 금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 1,610,509 | - | 1,610,509 |
| 장단기금융상품 | 1,631,146 | - | 1,631,146 |
| 매출채권 | 22,552,605 | - | 22,552,605 |
| 기타금융자산 | 1,652,772 | - | 1,652,772 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | 7,082,801 | 7,082,801 |
| 합 계 | 27,447,032 | 7,082,801 | 34,529,833 |
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융부채 | 상각후원가&cr측정 금융부채 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 1,257,197 | - | 1,257,197 |
| 기타금융부채 | 2,060,478 | - | 2,060,478 |
| 차입금 | 6,854,380 | - | 6,854,380 |
| 전환사채 | 8,235,241 | - | 8,235,241 |
| 당기손익-공정가치금융부채 | - | 5,993,130 | 5,993,130 |
| 합 계 | 18,407,296 | 5,993,130 | 24,400,426 |
② 전기말
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융자산 | 상각후원가&cr측정 금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 4,790,857 | - | 4,790,857 |
| 장단기금융상품 | 1,622,179 | - | 1,622,179 |
| 매출채권 | 32,474,316 | - | 32,474,316 |
| 기타금융자산 | 1,604,772 | - | 1,604,772 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | 7,605,942 | 7,605,942 |
| 합 계 | 40,492,124 | 7,605,942 | 48,098,066 |
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융부채 | 상각후원가&cr측정 금융부채 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 1,046,185 | - | 1,046,185 |
| 기타금융부채 | 2,121,222 | - | 2,121,222 |
| 차입금 | 382,120 | - | 382,120 |
| 전환사채 | 13,654,337 | - | 13,654,337 |
| 당기손익-공정가치금융부채 | - | 11,468,449 | 11,468,449 |
| 합 계 | 17,203,864 | 11,468,449 | 28,672,313 |
(2) 당분기와 전분기 중 범주별 금융상품 관련 순손익의 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가&cr측정 금융자산 | 당기손익공정가치&cr측정 금융자산 | 상각후원가&cr측정 금융부채 | 당기손익공정가치&cr측정 금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익 인식: | |||||
| 외화환산이익 | 575,021 | - | - | - | 575,021 |
| 외환차익 | 361,213 | - | - | - | 361,213 |
| 이자수익 | 32,736 | - | - | - | 32,736 |
| 대손상각비 | 5,000 | - | - | - | 5,000 |
| 파생상품평가이익 | - | - | - | 1,410,652 | 1,410,652 |
| 리스해지이익 | - | - | 6,430 | - | 6,430 |
| 외화환산손실 | (293,203) | - | - | - | (293,203) |
| 외환차손 | (24,055) | - | - | - | (24,055) |
| 기타의대손상각비 | 40,000 | - | - | - | 40,000 |
| 이자비용 | - | - | (172,174) | - | (172,174) |
| 파생상품평가손실 | - | (523,140) | - | - | (523,140) |
| 합계 | 696,712 | (523,140) | (165,744) | 1,410,652 | 1,418,480 |
② 전분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가&cr측정 금융자산 | 당기손익공정가치&cr측정 금융자산 | 상각후원가&cr측정 금융부채 | 당기손익공정가치&cr측정 금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익 인식: | |||||
| 외화환산이익 | 548,011 | - | - | - | 548,011 |
| 외환차익 | 281,730 | - | - | - | 281,730 |
| 이자수익 | 84,046 | - | - | - | 84,046 |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 | - | 58,600 | - | - | 58,600 |
| 리스해지이익 | - | - | 21,624 | - | 21,624 |
| 외화환산손실 | 526,408 | - | - | - | 526,408 |
| 외환차손 | 132,687 | - | - | - | 132,687 |
| 이자비용 | - | - | (606,420) | - | (606,420) |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 | - | (601,871) | - | - | (601,871) |
| 파생상품평가이익 | - | 358,407 | - | 35,820 | 394,227 |
| 파생상품평가손실 | - | (213,247) | - | (1,575,747) | (1,788,994) |
| 합계 | 1,572,882 | (398,111) | (584,796) | (1,539,927) | (949,952) |
5. 현금및현금성자산&cr&cr 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 보유현금 | 2,628 | 1,646 |
| 보통예금 | 1,607,881 | 4,789,211 |
| 합 계 | 1,610,509 | 4,790,857 |
&cr
6. 당기손익-공정가치측정금융자산&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 채무상품 | 3,046,720 | 2,272,636 | 3,569,860 | 2,272,636 |
| 지분상품 | - | 1,763,445 | - | 1,763,445 |
| 합 계 | 3,046,720 | 4,036,081 | 3,569,860 | 4,036,081 |
&cr (2) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 주요 종목별 내역 은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 장부금액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- |
| <채무증권> | |||
| (주)드웰링 | 1,300,000 | 1,267,144 | 1,267,144 |
| (주)스탠다드그래핀 (*1) | 15,000,000 | - | - |
| (주)㈜케이씨비에스 | 1,000,000 | 1,005,492 | 1,005,492 |
| 파생상품자산 (*2) | 5,091,090 | 3,046,720 | 3,569,860 |
| 소 계 | 22,391,090 | 5,319,356 | 5,842,496 |
| <시장성 없는 지분증권> | |||
| 대한비철금속 (*1) | 20,000 | - | - |
| 한국소방기구협동조합 | 13,000 | 13,000 | 13,000 |
| 클로이블루조합 | 2,617,895 | 1,750,445 | 1,750,445 |
| 소 계 | 2,650,895 | 1,763,445 | 1,763,445 |
| 합 계 | 25,041,985 | 7,082,801 | 7,605,941 |
(*1) 당기 이전에 전액 손상인식 하였습니다. &cr (*2) 연결실체가 발행한 제16회차 전환사채 중 당사가 보유한 사채 인수권자에 대한 매수청구권을 파생상품자산으로 인식하였습니다.&cr &cr
7. 매각예정비유동자산&cr
당분기말 현재 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 금액 |
| --- | --- |
| 당기손익공정가치측정금융자산&cr(라이트론홀딩스(주)의 지분증권) | 510,000 |
&cr전기 중 연결실체가 보유한 루체투자조합 지분(500좌, 4.15%)을510백만원에 매각하기로하였으나, 매각 계약 체결 이후 루체투자조합 탈퇴에 따라 조합 출자금을 라이트론홀딩스㈜ 주식(7,191주, 2.07%)으로 회수하여 매각 예정 목적물을 루체투자조합에서 라이트론홀딩스(주)로 변경하였습니다.&cr&cr또한, 매수자가 변경됨에 따라 변경된 매각대금 회수 일정은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 일자 | 금액 |
| --- | --- | --- |
| 계약금 | 2021-06-09 | 20,000 |
| 중도금 | 2021-08-31 | 30,000 |
| 2022-01-03 | 100,000 | |
| 잔금 | 2022-06-30 | 360,000 |
&cr
8. 매출채권 및 기타금융자산&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타금융자산 의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총장부가액 | 대손충당금 | 순장부가액 | 총장부가액 | 대손충당금 | 순장부가액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 매출채권 | 22,827,388 | (274,783) | 22,552,605 | 32,754,098 | (279,783) | 32,474,315 |
| 미수금 | 789,040 | (354,283) | 434,757 | 871,130 | (354,283) | 516,847 | |
| 미수수익 | 617,168 | (542,569) | 74,599 | 584,670 | (542,569) | 42,101 | |
| 단기대여금 | 692,621 | (392,621) | 300,000 | 692,621 | (392,621) | 300,000 | |
| 소계 | 24,926,217 | (1,564,256) | 23,361,961 | 34,902,519 | (1,569,256) | 33,333,263 | |
| 비유동 | 장기대여금 | 8,480,443 | (8,480,443) | - | 8,303,242 | (8,303,242) | - |
| 장기미수금 | 529,394 | (529,394) | - | 518,333 | (518,333) | - | |
| 장기미수수익 | 4,989,581 | (4,989,581) | - | 4,885,323 | (4,885,323) | - | |
| 임차보증금 | 377,135 | - | 377,135 | 274,135 | - | 274,135 | |
| 기타보증금 | 466,281 | - | 466,281 | 471,689 | - | 471,689 | |
| 소계 | 14,842,834 | (13,999,418) | 843,416 | 14,452,722 | (13,706,898) | 745,824 | |
| 합 계 | 39,769,051 | (15,563,674) | 24,205,377 | 49,355,241 | (15,276,154) | 34,079,087 |
(2) 당분기와 전분기 중 매출채권 및 기타금융자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. &cr ⓛ 당분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 설정 | 환입 | 제각 등 | 당기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 매출채권 | (279,783) | - | 5,000 | - | (274,783) |
| 미수금 | (354,283) | - | - | - | (354,283) | |
| 미수수익 | (542,569) | - | - | - | (542,569) | |
| 단기대여금 | (392,621) | - | - | - | (392,621) | |
| 소계 | (1,569,256) | - | 5,000 | - | (1,564,256) | |
| 비&cr유동 | 장기대여금 | (8,303,242) | - | - | (177,201) | (8,480,443) |
| 장기미수금 | (518,333) | - | - | (11,061) | (529,394) | |
| 장기미수수익 | (4,885,323) | - | - | (104,258) | (4,989,581) | |
| 소계 | (13,706,898) | - | - | (292,520) | (13,999,418) | |
| 합계 | (15,276,154) | - | 5,000 | (292,520) | (15,563,674) |
② 전분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 설정 | 환입 | 제각 등 | 당분기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 매출채권 | (299,783) | - | 5,000 | - | (294,783) |
| 미수금 | (881) | - | - | - | (881) | |
| 미수수익 | (1,120) | - | - | - | (1,120) | |
| 단기대여금 | (392,621) | - | - | - | (392,621) | |
| 소계 | (694,405) | - | 5,000 | - | (689,405) | |
| 비&cr유동 | 장기대여금 | (7,620,352) | - | - | (318,682) | (7,939,034) |
| 장기미수금 | (475,703) | - | - | (19,894) | (495,597) | |
| 장기미수수익 | (4,483,535) | - | - | (187,501) | (4,671,036) | |
| 소계 | (12,579,590) | - | - | (526,077) | (13,105,667) | |
| 합계 | (13,273,995) | - | 5,000 | (526,077) | (13,795,072) |
&cr9. 재고자산&cr&cr 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 평가전금액 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 평가전금액 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원 재 료 | 2,196,069 | (19,010) | 2,177,059 | 1,935,942 | (19,010) | 1,916,932 |
| 재 공 품 | 1,340,652 | (819,652) | 521,000 | 3,077,972 | (417,072) | 2,660,900 |
| 제 품 | 370,656 | (370,656) | - | 249,123 | (249,123) | - |
| 상 품 | 911,451 | (362,725) | 548,726 | 911,451 | (362,725) | 548,726 |
| 합 계 | 4,818,828 | (1,572,043) | 3,246,785 | 6,174,488 | (1,047,930) | 5,126,558 |
10. 기타금융상품&cr&cr (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| <유동자산> | ||
| 단기금융상품 | - | - |
| <비유동자산> | ||
| 장기금융상품 | 1,631,146 | 1,622,179 |
| 합 계 | 1,631,146 | 1,622,179 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품 의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
| --- | --- | --- | --- |
| 장기금융상품 | 1,342,943 | 1,342,943 | 이행보증담보 |
| 합 계 | 1,342,943 | 1,342,943 |
&cr
11. 기타자산 &cr&cr 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| <기타유동자산> | ||
| 선급금 | 3,726,391 | 2,155,568 |
| 대손충당금 | (890,453) | (890,453) |
| 선급비용 | 97,142 | 81,566 |
| 합 계 | 2,933,080 | 1,346,681 |
12. 유형자산 &cr&cr (1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득가액 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 | 취득가액 | 감가상각&cr누계액 등 | 손상차손누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 26,878,281 | - | (8,080) | 26,870,201 | 26,891,476 | - | (8,080) | 26,883,396 |
| 건 물 | 4,719,861 | (1,060,715) | (1,881,759) | 1,777,387 | 4,719,861 | (1,044,271) | (1,881,759) | 1,793,831 |
| 구 축 물 | 2,285,361 | (228,011) | (891,115) | 1,166,235 | 2,258,861 | (212,320) | (891,115) | 1,155,426 |
| 기계장치 | 2,267,077 | (620,753) | (266,386) | 1,379,938 | 1,622,841 | (595,752) | (266,386) | 760,703 |
| 차량운반구 | 270,856 | (124,567) | (36,419) | 109,870 | 220,402 | (118,638) | (36,419) | 65,345 |
| 기타의유형자산 | 1,709,383 | (657,517) | (451,162) | 600,704 | 1,610,421 | (626,195) | (451,162) | 533,064 |
| 건설중인자산 | 7,510,978 | - | - | 7,510,978 | 7,003,128 | - | - | 7,003,128 |
| 사용권자산 | 1,436,753 | (587,021) | (378,851) | 470,881 | 1,456,307 | (522,373) | (391,887) | 542,047 |
| 합 계 | 47,078,550 | (3,278,584) | (3,913,772) | 39,886,194 | 45,783,297 | (3,119,549) | (3,926,808) | 38,736,940 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 과목별 변동내역 은 다음과 같습니다.&cr ① 당분기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초장부가액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 손상차손 | 대체증(감) | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 26,883,396 | - | - | - | - | (13,195) | 26,870,201 |
| 건 물 | 1,793,830 | - | - | (16,443) | - | - | 1,777,387 |
| 구 축 물 | 1,155,426 | 26,500 | - | (15,691) | - | - | 1,166,235 |
| 기계장치 | 760,704 | 644,236 | - | (25,002) | - | - | 1,379,938 |
| 차량운반구 | 65,345 | 50,455 | - | (5,930) | - | - | 109,870 |
| 기타의유형자산 | 533,063 | 98,962 | - | (31,321) | - | - | 600,704 |
| 건설중인자산(*1) | 7,003,128 | 299,896 | - | - | - | 207,954 | 7,510,978 |
| 사용권자산 | 542,048 | - | - | (71,167) | - | - | 470,881 |
| 합 계 | 38,736,940 | 1,120,049 | - | (165,554) | - | 194,759 | 39,886,194 |
(*1) 당분기말 건설중인자산의 대체증(감)은 차입원가의 자본화 금액입 니 다 . &cr
② 전분기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초장부가액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 손상차손 | 기타 | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 26,702,338 | 36,400 | - | - | - | - | 26,738,738 |
| 건 물 | 1,854,500 | - | - | (16,412) | - | - | 1,838,088 |
| 구 축 물 | 1,198,944 | - | - | (15,351) | - | - | 1,183,593 |
| 기계장치 | - | 112,069 | - | (775) | - | - | 111,294 |
| 차량운반구 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기타의유형자산 | - | 36,266 | - | (1,052) | - | - | 35,214 |
| 건설중인자산 | 2,716,225 | - | - | - | - | 102,243 | 2,818,468 |
| 사용권자산 | - | 53,342 | (17,886) | - | (35,456) | - | - |
| 합 계 | 32,472,007 | 238,077 | (17,886) | (33,590) | (35,456) | 102,243 | 32,725,395 |
&cr (3) 당분기 중 적격자산인 유형자산에 대해 자본화된 차입원가는 207,954천 원이며, 자본화가능 차입원가를 산정하기 위해 사용된 자본화이자율은 18.29% 입 니다.
(4) 리스와 관련해서 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.&cr ① 사용권자산
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산 | ||
| 부동산 | 233,705 | 286,732 |
| 차량운반구 | 237,176 | 255,315 |
| 합 계 | 470,881 | 542,047 |
&cr ② 리스부채
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 리스부채 | ||
| 유동 | 374,847 | 378,514 |
| 비유동 | 358,589 | 456,005 |
| 합 계 | 733,436 | 834,519 |
(5) 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 53,029 | - |
| 차량운반구 | 18,139 | - |
| 합 계 | 71,168 | - |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 26,986 | 11,369 |
| 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) | 34,391 | 68,743 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) | 6,424 | 6,263 |
| 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(관리비에 포함) | 2,736 | 225 |
&cr 당분기와 전분기 중 리스의 총 현금유출은 각각 173,316천원, 114,841천원 입니다.&cr
단기리스나 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액법에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 복합기와 소액의 사무용품으로 구성되어 있습니다.
13. 무형자산&cr
( 1) 당분기말 및 전기말 현재 무 형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득가액 | 상각 누계액 | 손상누계액 | 장부금액 | 취득가액 | 상각 누계액 | 손상누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 1,223,765 | (67,065) | (1,123,004) | 33,696 | 1,201,464 | (65,329) | (1,123,861) | 12,274 |
| 회원권 | 1,022,000 | - | - | 1,022,000 | 1,022,000 | - | - | 1,022,000 |
| 기타의무형자산 | 1,220,571 | (720,581) | (481,180) | 18,810 | 1,200,771 | (719,591) | (481,180) | - |
| 영업권 | 1,336,891 | - | - | 1,336,891 | - | - | - | - |
| 합 계 | 4,803,227 | (787,646) | (1,604,184) | 2,411,397 | 3,424,235 | (785,777) | (1,604,184) | 1,034,274 |
(2) 당분기와 전분기 중 무형자산 과목별 변동내역 은 다음과 같습니다.&cr ① 당분기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초장부금액 | 취득액 | 상각 | 정부보조금 | 손상차손 | 처분액 | 기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 12,274 | 22,301 | (879) | - | - | - | 33,696 |
| 회원권 | 1,022,000 | - | - | - | - | - | 1,022,000 |
| 기타의무형자산 | - | 19,800 | (990) | - | - | - | 18,810 |
| 영업권 | - | 1,336,891 | - | - | - | - | 1,336,891 |
| 합계 | 1,034,274 | 1,378,992 | (1,869) | - | - | - | 2,411,397 |
② 전분기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초장부금액 | 취득액 | 상각 | 정부보조금 | 손상차손 | 처분액 | 기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | - | - | - | - | - | - | - |
| 회원권 | 1,022,000 | - | - | - | - | - | 1,022,000 |
| 기타의무형자산 | - | - | - | - | - | - | - |
| 합계 | 1,022,000 | - | - | - | - | - | 1,022,000 |
(3) 정부보조금&cr① 당분기말 현재 정부기관 등과 국책과제 및 이와 관련하여 수령한 정부보조금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과제명 | 시행기간 | 금액 |
| --- | --- | --- |
| 고압펌프평가시스템 개발 | 2020.07 ~ 2021.12 | 238 |
| 야드트랙터 사고회피시스템 개발 | 2020.04 ~ 2022.12 | 16,763 |
| 흡착식 히트펌프 시스템 개발 | 2021.07 ~ 2025.12 | 47,545 |
| 고속충방전용 리튬이온전지 팩개발 | 2021.11 ~ 2023.10 | 12,988 |
| 합 계 | 77,534 |
정 부보조금은 전액 상환의무가 없으며, 지출한 정부보조금은 경상연구개발비 등 관련 비용에서 차감하거나 취득 자산에서 차감하여 표시하고 있습니다.
② 당분기말 현재 자산취득에 사용된 정부보조금의 내역은 없습니다.
(4) 당분기와 전분기 중 발생한 경상연구개발비 는 각각 592,557 천원 및 121,457 천원 으로 판매비와관리비에 계상되었습니다 .&cr
14. 관계기업투자주식&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자주식의 내 역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 종목 | 소재국가 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율 | 장부금액 | 지분율 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| SVI(*1) | 베트남 | 43.50% | - | 43.50% | - |
| 강소 Fengchuen 뉴에너지 파워 테크놀로지(유) | 중국 | 22.82% | 7,084,030 | 25.80% | 6,436,107 |
| 세원이앤씨(주)(*4) | 대한민국 | 11.93% | 19,958,306 | - | - |
| (주)에스지머티리얼즈(*2) | 대한민국 | 40.00% | - | 40.00% | - |
| (주)네오나노메딕스코리아(*2) | 대한민국 | 48.78% | - | 48.78% | - |
| 부산주공(주)(*3) | 대한민국 | 4.15% | 1,346,078 | 4.15% | 1,500,000 |
| 합 계 | 28,388,414 | 7,936,107 |
(*1) 지배주주의 SVI 청산결정 및 회수가능가액이 장부금액에 미달하여 전기 중 전액 손상 인식하였습니다.&cr (*2) 당기 이전 전액 손상차손을 인식하였습 니다.&cr (*3) 지배기업의 종속기업인 코스모스1호조합이 지분을 4.15% 보유하고 있으며, 지배기업이 부산주공(주)의 의사결정기구에 참여함에 따라 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.&cr (*4) 지배기업의 종속기업인 (주)디지털킹덤홀딩스가 지분을 11.93% 보유하고 있으며, 지배기업이 세원이앤씨(주)의 의사결정기구에 참여함에 따라 유의적인 영향력을 보유하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.&cr
&cr (2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보 는 다음과 같습니다.&cr① 당분기말
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| SVI | 946,376 | 213,445 | - | (19,544) |
| 강소 Fengchuen 뉴에너지 파워 테크놀로지(유) | 15,570,302 | 1,008,567 | 157,203 | (1,898,424) |
| 세원이앤씨㈜ | 306,328,109 | 139,033,010 | 24,426,688 | (2,403,537) |
| (주)에스지머티리얼즈 | 8,921,660 | 4,657,748 | - | (444,892) |
| (주)네오나노메딕스코리아 | 1,232,707 | 359,566 | - | (120,457) |
| 부산주공㈜ | 237,806,065 | 215,402,138 | 56,751,834 | (866,252) |
| 합 계 | 570,805,219 | 360,674,474 | 81,335,725 | (5,753,106) |
&cr② 전기말
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| SVI | 946,900 | 207,167 | - | (99,521) |
| 강소 Fengchuen 뉴에너지 파워 테크놀로지(유) | 14,899,035 | 4,532,105 | 724,728 | (5,475,519) |
| 프레스코2호조합 | 9,525,458 | 20,000 | - | (580) |
| (주)에스지머티리얼즈 | 9,081,246 | 4,493,834 | 2,899 | (1,618,184) |
| (주)바른전자 | 57,673,266 | 19,245,576 | 43,860,199 | 284,062 |
| (주)네오나노메딕스코리아 | 1,279,957 | 286,359 | 103,800 | (1,493,958) |
| 부산주공(주) | 239,957,784 | 213,844,899 | 186,826,816 | (8,932,310) |
| 합 계 | 333,363,646 | 242,629,940 | 231,518,442 | (17,336,010) |
(3) 관계기업에 대한 당분기와 전분기 중 지분법 평가 내역 은 다음과 같습니다.&cr① 당분기
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기초장부금액 | 취득 | 지분법손익 | 지분법&cr자본변동 | 처분 | 지분법&cr이익잉여금 | 기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| SVI | - | - | - | - | - | - | - |
| 강소 Fengchuen 뉴에너지 파워 테크놀로지(유) | 6,436,107 | 1,060,861 | (433,220) | 20,999 | - | (717) | 7,084,030 |
| 세원이앤씨㈜ | - | 18,000,000 | 1,958,306 | - | - | - | 19,958,306 |
| (주)에스지머티리얼즈 | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)네오나노메딕스코리아 | - | - | - | - | - | - | - |
| 부산주공㈜ | 1,500,000 | - | (31,721) | - | - | (122,201) | 1,346,078 |
| 합계 | 7,936,107 | 19,060,861 | 1,493,365 | 20,999 | - | (122,918) | 28,388,414 |
&cr② 전분기
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기초장부금액 | 취득 | 지분법손익 | 지분법&cr자본변동 | 처분 | 지분법&cr이익잉여금 | 기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| SVI | - | - | - | - | - | - | - |
| 강소 Fengchuen 뉴에너지파워 테크놀로지(유) | 7,734,553 | - | (191,941) | 20,831 | - | (7,446) | 7,555,997 |
| 프레스코2호조합 | 3,149,155 | - | (183) | - | - | - | 3,148,972 |
| (주)에스지머티리얼즈 | 2,748,457 | - | (232,945) | - | - | (256,854) | 2,258,658 |
| (주)바른전자 | 10,002,248 | - | (67,414) | 16,574 | - | - | 9,951,408 |
| (주)네오나노메딕스&cr코리아 | - | - | - | - | - | - | - |
| 합계 | 23,634,413 | - | (492,483) | 37,405 | - | (264,300) | 22,915,035 |
&cr(4) 당분기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 당기말순자산&cr(a) | 미실현&cr내부거래(b) | 지분율(c) | 순자산지분금액((a+b)*c) | 영업권 등 | 손상 등 | 기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| SVI | 732,931 | - | 43.5% | 318,825 | - | (318,825) | - |
| 강소 Fengchuen 뉴에너지 파워 테크놀로지(유) | 14,561,735 | - | 22.8% | 3,322,987 | 3,761,043 | - | 7,084,030 |
| 세원이앤씨㈜ | 167,295,099 | - | 11.9% | 19,958,306 | - | - | 19,958,306 |
| (주)에스지머티리얼즈 | 4,263,913 | 13,724 | 40.0% | 1,711,055 | - | (1,711,055) | - |
| (주)네오나노메딕스코리아 | 873,141 | - | 48.8% | 425,918 | - | (425,918) | - |
| 부산주공㈜ | 22,403,926 | - | 4.2% | 929,763 | 416,315 | - | 1,346,078 |
| 합계 | 210,130,745 | 13,724 | 26,666,854 | 4,177,358 | (2,455,798) | 28,388,414 |
15. 매입채무 및 기타금융부채 &cr&cr 당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| <유동> | ||
| 매입채무 | 1,257,197 | 1,046,185 |
| 미지급금 | 972,772 | 944,110 |
| 미지급비용 | 254,269 | 242,593 |
| 리스부채(유동) | 374,847 | 378,514 |
| 예수보증금(유동) | 100,000 | - |
| 소 계 | 2,859,085 | 2,611,402 |
| <비유동> | ||
| 리스부채(비유동) | 358,589 | 456,005 |
| 예수보증금 | - | 100,000 |
| 소 계 | 358,589 | 556,005 |
| 합 계 | 3,217,674 | 3,167,407 |
&cr
16. 기타부채 &cr&cr 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| <유동> | ||
| 선수금 | 847,570 | 523,171 |
| 판매보증충당부채 | 401,963 | 425,225 |
| 예수금 | 79,142 | 40,912 |
| 합 계 | 1,328,675 | 989,308 |
17. 장단기차입금 및 전환사채&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금 및 유동성장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 내역 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)아이오토 | 운영자금 | 1.00% | - | 150,000 |
| 중소기업진흥공단 | 운영자금 | 3.32% | 182,380 | 198,960 |
| 에스티에스㈜ | 운영자금 | 1.00% | 100,000 | - |
| 임원 | 운영자금 | 0.00% | 125,000 | - |
| 개인 | 운영자금 | 0.00% | 1,040,000 | - |
| 기타 1 | 운영자금 | 0.00% | 782,000 | - |
| 기타 2 | 운영자금 | 10.00% | 4,500,000 | - |
| 기타 3 | 운영자금 | 2.00% | 125,000 | - |
| 합 계 | 6,854,380 | 348,960 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 내역 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 중소기업진흥공단 | 운영자금 | 3.32% | 182,380 | 232,120 |
| 차감 : 유동성대체 | (182,380) | (198,960) | ||
| 대체 후 금액 | - | 33,160 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 종 류 | 만기일 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 제15회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 (*) | 2023년 05월 13일 | - | 2,000,000 |
| 제16회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 (*) | 2024년 03월 17일 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 제17회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 (*) | 2023년 09월 18일 | - | 4,500,000 |
| 소 계 | 10,000,000 | 16,500,000 | |
| 가산 : 상환할증금 | 945,750 | 1,576,313 | |
| 차감 : 전환권조정 | (2,708,423) | (4,418,175) | |
| 차감: 사채할인발행차금 | (2,086) | (3,801) | |
| 합 계 | 8,235,241 | 13,654,337 | |
| 유동성대체 (*2) | (8,235,241) | (13,654,337) | |
| 대체 후 잔액 | - | - |
(*2) 제16회차 전환사채는 당분기말 현재 12개월 이내 조기상환청구권의 행사로 인해 지급의무가 발생할 수 있으므로 유동부채로 재분류하였습니다.
(4) 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다.
| 종 류 | 제16회 &cr무기명식 이권부 &cr무보증사모 전환사채 |
|---|---|
| 인 수 인 | (주)상상인저축은행 |
| 발 행 일 | 2021년 03월 17일 |
| 액 면 가 액 | 10,000백만원 |
| 발 행 가 액 | 10,000백만원 |
| 액면이자율 | 연 2% |
| 보장수익률 | 복리 연 5% |
| 전환가액(*) | 3,351원 |
| 전 환 기 간 | 2022년 03월 17일 부터 |
| 2024년 02월 16일 까지 | |
| 전환시발행주식 | 기명식 보통주식 |
| 사채권자조기상환&cr청구기간 | 사채발행 후 1년이 되는 날 (2022년 03월 17일) 과 그 이후 6개월 이내 매 1개월 마다 |
(* ) 발행당시 전환가액은 4,690 원이며, 특정 기준일 이후 산출한 가중산술평균주가가 전환가액보다 낮은 경우 또는 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있습니다. 사채권자는 조기상환청구기간에 본 사채의 권면금액에 연리 5.0% 의 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있습니다.&cr &cr(5) 제16회 전환사채 발행과 관련하여 연결실체는 채무 지급을 담보하기 위하여 다음의 담보를 제공하였습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 소재지 | 구분 | 면적 | 채무금액 | 설정금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 경기도 화성시 비봉면 양노리 714-18 외 10 | 토지 | 6,649.0 | 10,000,000 | 13,000,000 |
| 건물 | 3,779.7 | |||
| 충청북도 진천군 광혜원 실원리 6 외 27 | 토지 | 105,872.0 | ||
| 울산광역시 남구 두왕동 772-3 | 토지 | 6,766.7 |
&cr
18. 당기손익-공정가치금융부채&cr&cr 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 제15회 전환사채 내재파생상품 (*) | - | 1,129,820 |
| 제16회 전환사채 내재파생상품 (*) | 5,993,130 | 7,327,318 |
| 제17회 전환사채 내재파생상품 (*) | - | 3,011,311 |
| 합 계 | 5,993,130 | 11,468,449 |
| 유동성대체 (*2) | (5,993,130) | (11,468,449) |
| 대체 후 잔액 | - | - |
(*) 제16회차 전환사채는 당기말 현재 12개월 이내 조기상환청구권의 행사로 인해 지급의무가 발생할 수 있으므로 유동부채로 재분류하였습니다 &cr
&cr 19. 순 확정급여부채 &cr
당분기말 및 전기말 현재 확 정급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식 된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 2,484,824 | 2,351,403 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (1,576,099) | (1,577,487) |
| 순확정급여부채 | 908,725 | 773,916 |
&cr20. 자본&cr
(1) 당분기말과 전기말 현 재 자본금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 발행할 주식의 총수 | 200,000,000주 | 200,000,000주 |
| 주당금액 | 500원 | 500원 |
| 발행한 주식수 | 55,353,625주 | 51,499,987주 |
| 자본금 | 27,676,813 | 25,749,994 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금 의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 141,016,836 | 126,175,158 |
| 감자차익 | 8,215,836 | 8,215,836 |
| 합 계 | 149,232,672 | 134,390,994 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 기타자본 의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 자기주식처분손실 | (5,486,262) | (5,486,262) |
| 주식매입선택권 | 7,705,830 | 7,705,830 |
| 지분법자본변동 | 127,032 | 106,032 |
| 합 계 | 2,346,600 | 2,325,600 |
(4) 주식매입선택권 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원,주) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1차 | 2차 | 3차 | 4차 | 5차 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사&cr조건 | 행사기간 | 시작일 | 2019년 12월 26일 | 2019년 12월 27일 | 2020년 03월 30일 | 2020년 10월 23일 | 2021년 08월 30일 |
| 종료일 | 2024년 12월 25일 | 2024년 12월 26일 | 2025년 03월 29일 | 2025년 10월 22일 | 2026년 08월 29일 | ||
| 행사가격 | 보통주식 | 7,170 | 6,900 | 16,100 | 10,450 | 8,710 | |
| 가득조건 | 부여일로부터 2년간 근로제공 | 부여일로부터 2년간 근로제공 | 부여일로부터 2년간 근로제공 | 부여일로부터 2년간 근로제공 | 부여일로부터 2년간 근로제공 | ||
| 행사가능조건 | 부여일로부터 2년 이상 재직한 임직원으로 행사일 현재 재직 중인자 | 부여일로부터 2년 이상 재직한 임직원으로 행사일 현재 재직 중인자 | 부여일로부터 2년 이상 재직한 임직원으로 행사일 현재 재직 중인자 | 부여일로부터 2년 이상 재직한 임직원으로 행사일 현재 재직 중인자 | 부여일로부터 2년 이상 재직한 임직원으로 행사일 현재 재직 중인자 | ||
| 부여방법 | 신주교부 | 신주교부 | 신주교부 | 신주교부 | 신주교부 | ||
| 부여결의기관 | 주주총회 | 이사회 | 주주총회 | 이사회 | 주주총회 | ||
| 부여일자 | 2017년 12월 26일 | 2017년 12월 27일 | 2018년 03월 30일 | 2018년 10월 23일 | 2019년 08월 30일 | ||
| 부여주식수 | 1,000,000주 | 500,000주 | 350,000주 | 530,000주 | 1,000,000주 | ||
| 상실주식수 | 400,000주 | 200,000주 | 250,000주 | 400,000주 | 500,000주 | ||
| 부여대상자(명) | 9명 | 2명 | 7명 | 8명 | 2명 | ||
| 상실대상자(명) | 2명 | 1명 | 4명 | 6명 | 1명 | ||
| 공정가치 평가방법 | 블랙숄즈모형 | 블랙숄즈모형 | 블랙숄즈모형 | 블랙숄즈모형 | 이항모형 | ||
| 무위험이자율 | 2.34% | 2.43% | 2.43% | 2.14% | 1.29% | ||
| 예상주가변동성 | 50.79% | 55.22% | 55.22% | 59.07% | 29.80% |
&cr 당 기 말 현재 상실주식 수를 제외한 부여 주식수(누적부여주식수 1,630,000주)는 총 발행주식총수의 2.94% 입니다.
21. 결손금&cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 결손금 의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 미처리결손금 | (94,112,724) | (90,097,245) |
&cr (2) 당분기와 전분기 중 미처리결손금의 변동 은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | (90,097,245) | (70,258,259) |
| 지배기업소유주지분순이익(손실) | (3,892,968) | (5,152,012) |
| 지분법이익잉여금 | (122,511) | (264,300) |
| 기말금액 | (94,112,724) | (75,674,571) |
22. 주당손실&cr
(1) 지 배기업의 계속영업기본주당이익(손실)&cr 당분기 및 전분기 중 지배기업의 계속영업기본주당이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) | ||
|---|---|---|
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 보통주 지배기업의 계속영업 당기순이익(손실) | (3,892,967,896) | (5,152,012,007) |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 53,246,111주 | 44,118,110주 |
| 계속영업 기본주당순이익(손실) | (73) | (117) |
(*) 가중평균유통보통주식수의 계산
| (단위 : 주) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 가중평균기초발행주식수 ① | 51,499,987 | 42,310,049 |
| 가중평균전환권행사주식수 ② | 1,746,124 | 1,808,061 |
| 가중평균자기주식수 ③ | - | - |
| 가중평균유통보통주식수 (① + ② + ③) | 53,246,111 | 44,118,110 |
&cr 기본주당이익(손실)은 지배기업 보통주에 귀속되는 당기순손익을 보고기간 동안에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하였습니다.&cr&cr
(3) 희석주당이익(손실 )&cr 연결실체의 희석성 잠재적 보통주는 주식매입선택권과 전환사채의 전환권이 있으며,희석주당이익은 모든 희석성 잠재적 보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 한편, 당분기의 희석주당이익(손실)은 반희석효과로 기본주당이익(손실)과 동일합니다.
당분기 반희석효과로 인하여 희석주당손익 계산 시 고려하지 않았으나, 향후 희석효과의 발생 가능성이 있는 잠재적 보통주의 내용 은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 잠재적보통주 | 청구가능기간 |
|---|---|---|
| 전환권 | 2,984,184 | 2019년 01월 26일 ~ 2024년 2월 16일 |
| 주식매입선택권 | 1,630,000 | 2019년 12월 26일 ~ 2026년 8월 29일 |
23. 매출액&cr
당분기와 전분기의 매출액 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 매출 구분 | ||
| 제품 매출 | 6,260,730 | 1,112,965 |
| 상품 매출 | 1,730 | 91,372 |
| 기타 매출 | 169,982 | 57,950 |
| 합계 | 6,432,442 | 1,262,287 |
| 주요 지리적 시장 | ||
| 국내 | 5,969,925 | 1,262,287 |
| 해외 | 462,517 | - |
| 합계 | 6,432,442 | 1,262,287 |
24. 판매비와 관리비 &cr
당분 기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 1,044,752 | 991,400 |
| 퇴직급여 | 135,051 | 129,158 |
| 복리후생비 | 187,516 | 148,690 |
| 세금과공과 | 15,576 | 9,784 |
| 감가상각비 | 154,451 | 25,803 |
| 무형자산상각비 | 1,814 | - |
| 접대비 | 80,349 | 50,681 |
| 광고선전비 | 80,109 | 86,098 |
| 운반비 | 151,066 | 1,623 |
| 지급임차료 | 34,988 | 65,529 |
| 지급수수료 | 498,074 | 384,143 |
| 주식보상비 | - | 261,489 |
| 경상연구개발비 | 592,557 | 121,727 |
| 판매보증비 | 40,315 | 72,918 |
| 대손상각비 | (5,000) | (5,000) |
| 기타 | 139,334 | 109,497 |
| 합 계 | 3,150,952 | 2,453,540 |
25. 비용의 성격별 분류 &cr&cr 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | 1,615,788 | (1,605,284) |
| 원재료의 사용액 및 상품매출원가 | 5,037,313 | 2,154,708 |
| 종업원급여 | 1,467,971 | 1,396,271 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 164,902 | 33,589 |
| 외주가공비 | 120,684 | 273,729 |
| 지급수수료 | 502,373 | 391,922 |
| 경상연구개발비 | 592,557 | 121,727 |
| 주식보상비용 | - | 261,489 |
| 기타 | 805,027 | 631,314 |
| 합 계 | 10,306,615 | 3,659,465 |
&cr
26. 기타수익 및 기타비용&cr&cr 당기 및 전기 중 당기손익으로 인식된 기타손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 기타수익 | ||
| 외화환산이익 | 575,021 | 548,011 |
| 외환차익 | 361,213 | 281,730 |
| 리스해지이익 | 6,430 | 21,624 |
| 잡이익 | 118,991 | 43,900 |
| 기타수익 합계 | 1,061,655 | 895,265 |
| Ⅱ. 기타비용 | ||
| 외화환산손실 | 293,203 | 526,408 |
| 외환차손 | 24,055 | 132,687 |
| 관계기업투자주식처분손실 | 2,779,139 | - |
| 유형자산손상차손 | - | 35,456 |
| 기부금 | 20,000 | - |
| 잡손실 | 205,597 | 2,652 |
| 기타비용 소계 | 3,321,994 | 697,203 |
27. 금융수익 및 금융비용&cr &cr 당기 및 전기 중 당기손익으로 인식된 금융손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 금융수익 | ||
| 이자수익 | 32,736 | 84,046 |
| 당기손익금융자산평가이익 | - | 58,600 |
| 파생상품평가이익 | 1,410,652 | 394,227 |
| 금융수익 합계 | 1,443,388 | 536,873 |
| Ⅱ. 금융비용 | ||
| 이자비용 | 146,746 | 595,051 |
| 리스이자비용 | 25,428 | 11,370 |
| 당기손익금융자산평가손실 | - | 601,871 |
| 파생상품평가손실 | 523,140 | 1,788,994 |
| 금융비용 소계 | 695,314 | 2,997,286 |
&cr28. 법인세비용&cr
당분기와 전분기 중 법인세비용(수익)의 구성요소는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기법인세 부담액 | - | - |
| 법인세추납액 | - | - |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | - | - |
| 법인세비용 | - | - |
29. 특수관계자&cr
(1) 당기말과 전기말 현재 특수관계자의 현황 은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 관계기업 | SVI ,(주)에스지머티리얼즈, &cr(주)네오나노메딕스코리아, &cr강소FC뉴에너지파워테크놀로지(유), &cr부산주공(주)(*1), (주)세원이앤씨(*2) | SVI, (주)에스지머티리얼즈, &cr(주)네오나노메딕스코리아, &cr강소FC뉴에너지파워테크놀로지(유), &cr부산주공(주) |
(*1) 종속기업 코스모스1호조합이 보유하고 있는 지분으로 당사가 부산주공(주)의 의사결정에 참여하여 관계기업으로 분류하였습니다.&cr(*2) 종속기업 (주)디지털킹덤홀딩스가 보유하고 있는 지분으로 당사가 (주)세원이앤씨의 의사결정에 참여하여 관계기업으로 분류하였습니다.
(2) 당분기 중 특수관계자와의 거래내역은 없으며, 전분기 중 특수관계자와의 매출, 매입 및 기타 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 특수관계자구분 | 특수관계자명 | 이자수익 |
| --- | --- | --- |
| 기타 | 주요 경영진 | 304 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권채무 내역은 다음과 같습니다.&cr ① 당분기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자구분 | 특수관계자명 | 미수금 | 대손충당금 | 단기차입금 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | (주)에스지머티리얼즈 | 61,891 | (61,891) | - |
| 기타 | 주요 경영진 | - | - | 125,000 |
| 합 계 | 61,891 | (61,891) | 125,000 |
② 전기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자구분 | 특수관계자명 | 대여금 | 미수금 | 미수수익 | 대손충당금 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | (주)에스지머티리얼즈 | - | 61,891 | - | (61,891) |
| 기타 | 주요 경영진 | 19,000 | - | 1,416 | - |
| 합 계 | 19,000 | 61,891 | 1,416 | (61,891) |
&cr (4) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 채권에 대한 대손충당금 변동 내역은 다음과 같습니다. &cr ① 당분기말
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자구분 | 특수관계자명 | 구분 | 기초 | 설정 | 환입 및 제각 | 당기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | (주)에스지머티리얼즈 | 미수금 | (61,891) | - | - | (61,891) |
&cr
② 전기말
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자구분 | 특수관계자명 | 구분 | 기초 | 설정 | 환입 및 제각 | 당기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | (주)에스지머티리얼즈 | 미수금 | - | (61,891) | - | (61,891) |
&cr (5) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내 역은 다음과 같습니다. &cr ① 당분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자명 | 자금대여 | 자금회수 | 자금차입 | 자금상환 | 현금출자 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주요 경영진 | - | - | 125,000 | - | - |
| 강소 Fengchuen 뉴에너지&cr파워 테크놀로지(유) | - | - | - | - | 3,840,000 |
| ㈜디지털킹덤홀딩스 | - | - | - | - | 12,700,000 |
| 합 계 | - | - | 125,000 | - | 16,540,000 |
&cr② 전분기
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 특수관계자명 | 자금대여 | 자금회수 |
| --- | --- | --- |
| 주요경영진 | - | 23,000 |
&cr (6) 당분기말 및 전기말 현재 특수 관계자에게 제공한 담보 및 지급보증 내 역은 없습니다.
( 7) 연결실체는 기업 활동의 계획, 운영, 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전 분기 중 주요 경영진 에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기급여 | 196,115 | 165,971 |
| 퇴직급여 | 93,623 | 15,525 |
| 주식기준보상 | - | 261,489 |
| 합 계 | 289,738 | 442,985 |
30. 우발부채와 약정사항 &cr&cr (1) 소송사건&cr 당기말 현재 연결실체가 피소된 소송사건은 없습니다 .
&cr (2) 당분기말 현재 연결실체의 금융기관 한도약정은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보증기관 | 구분 | 약정한도액 | 실행금액 | 당보 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 중소기업은행 | 중소기업자금대출 | 100,000 | - | 부동산 토지, 건물 |
| 중소벤처기업진흥공단 | 신성장기반-시설자금 | 995,000 | 182,380 | 부동산 토지, 건물 |
| 합 계 | 1,095,000 | 182,380 |
(3) 계약 이행 및 하자보증&cr 연결실체는 계약 이행 책임 및 완 료 후 일정기간 동안 하자보증책임을 지고 있으며 당분기말 현재 보증 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 보증기관 | 한도액 | 실행금액 | 구 분 |
| --- | --- | --- | --- |
| 서울보증보험 | 7,365,935 | 7,365,935 | 계약이행, 하자이행, 지급이행 보증보험 가입 |
(4) 당 분기말 현재 연결실체가 제공한 담보 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 거래처 | 구분 | 담보 및 지급보증 | 담보제공액 | 지급보증액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상상인저축은행 | 제16회 전환사채 발행 | 토지,건물담보 | 13,000,000 | - |
| 서울보증보험 | MAS 입찰 담보 | 장기금융상품 | 1,342,943 | 1,342,943 |
| 중소기업은행 | 대출담보 | 건물 | 240,000 | - |
| 중소벤처기업진흥공단 | 대출담보 | 건물 | 1,200,000 | - |
&cr(5) 당분기말 현재 타사를 위해 연결실체가 제공한 담보 및 지급보증 현황 은 없습니다. &cr
31. 영업에서 창출된 현금흐름&cr&cr (1) 당분기 및 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 1. 당기순손실 | (3,893,073) | (5,152,012) |
| 2. 조정항목: | ||
| 감가상각비 | 94,388 | 33,589 |
| 사용권자산감가상각비 | 71,166 | - |
| 무형자산상각비 | 1,869 | - |
| 퇴직급여 | 165,938 | 152,864 |
| 재고자산평가손실 | 524,112 | - |
| 대손상각비 | (5,000) | (5,000) |
| 이자비용 | 145,188 | 595,051 |
| 리스이자비용 | 26,986 | 11,370 |
| 외화환산손실 | 293,203 | 526,408 |
| 파생상품평가손실 | 523,140 | 1,788,994 |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 | - | 601,871 |
| 관계기업투자주식처분손실 | 2,779,139 | - |
| 주식보상비 | - | 261,489 |
| 유형자산손상차손 | - | 35,456 |
| 지분법손실 | 464,941 | 492,484 |
| 이자수익 | (32,736) | (84,046) |
| 외화환산이익 | (575,021) | (548,011) |
| 파생상품평가이익 | (1,410,652) | (394,227) |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 | - | (58,600) |
| 재고자산평가충당금환입 | - | (59,860) |
| 리스해지이익 | (6,430) | (21,624) |
| 지분법이익 | (1,958,305) | - |
| 잡이익 | - | (7,400) |
| 소 계 | 1,101,926 | 3,320,808 |
| 3. 영업활동으로 인한 자산 및 부채의 변동: | ||
| 매출채권의 감소(증가) | 10,765,623 | 2,677,732 |
| 기타금융자산의 감소(증가) | 86,068 | (126,984) |
| 재고자산의 감소(증가) | 1,573,112 | (3,313,538) |
| 기타유동자산의 감소(증가) | (1,535,273) | (3,044,498) |
| 매입채무의 증가(감소) | (355,339) | 617,749 |
| 기타금융부채의 증가(감소) | 488,137 | (202,516) |
| 기타유동부채의 증가(감소) | 165,230 | (3,571,259) |
| 퇴직금의 지급 | (628,523) | (60,680) |
| 사외적립자산의 감소(증가) | 1,388 | 12,370 |
| 소 계 | 10,560,423 | (7,011,624) |
| 4. 합계(1 + 2 + 3) | 7,769,276 | (8,842,828) |
(2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 금융비용자본화 | 207,954 | 110,675 |
| 전환사채의 전환 | 9,789,864 | 18,973,861 |
(3) 당분기와 전분기 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다. &cr① 당분기
| (단위 : 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금흐름 | 기말 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 전환 | 상각 등 | 유동성대체 | 신규리스 | 전환사채발행 | 기타 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 장기차입금 | 33,160 | - | - | - | (33,160) | - | - | - | - |
| 유동성장기차입금 | 198,960 | (49,740) | - | - | 33,160 | - | - | - | 182,380 |
| 단기차입금 | 150,000 | 75,000 | - | - | - | - | - | 6,447,000 | 6,672,000 |
| 유동전환사채 | 13,654,337 | - | (5,725,205) | 306,109 | - | - | - | - | 8,235,241 |
| 유동리스부채 | 378,513 | (96,211) | - | - | 97,417 | - | - | (4,871) | 374,848 |
| 비유동리스부채 | 456,006 | - | - | - | (97,417) | - | - | - | 358,589 |
| 합계 | 14,870,976 | (70,951) | (5,725,205) | 306,109 | - | - | - | 6,442,129 | 15,823,058 |
&cr② 전분기
| (단위 : 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금흐름 | 기말 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 전환 | 상각 등 | 유동성대체 | 신규리스 | 전환사채발행 | 기타 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 장기차입금 | 431,080 | (49,740) | - | - | (198,960) | - | - | 182,380 | |
| 단기차입금 | 4,771 | 93,772 | - | - | 198,960 | - | - | 297,503 | |
| 유동전환사채 | 17,025,780 | 12,997,053 | (12,696,960) | 504,147 | 3,765,648 | - | (4,338,866) | 48 | 17,256,850 |
| 비유동전환사채 | 3,680,988 | - | - | 84,660 | (3,765,648) | - | - | - | - |
| 유동리스부채 | 153,266 | (29,818) | - | 1,577 | 58,106 | (12,668) | - | (18,145) | 152,318 |
| 비유동리스부채 | 290,148 | - | - | - | (58,106) | (5,441) | - | 42,687 | 269,288 |
| 합계 | 21,586,033 | 13,011,267 | (12,696,960) | 590,384 | - | (18,109) | (4,338,866) | 24,590 | 18,158,339 |
(4) 종속기업투자주식 취득에 따른 순현금흐름
| (단위 : 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| --- | --- |
| 총취득대가 | - |
| 현금및현금성자산으로 지급한 금액 | (8,000,000) |
| 종속기업 보유 현금및현금성자산 | 11,517 |
| 순현금흐름 | (7,988,483) |
&cr
32. 금융상품&cr
(1) 금융상품의 공정가치 &cr 당기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <금융자산> | ||||
| 현금및현금성자산 | 1,610,509 | (*1) | 4,790,857 | (*1) |
| 장단기금융상품 | 1,631,146 | (*1) | 1,622,179 | (*1) |
| 매출채권 | 22,552,605 | (*1) | 32,474,316 | (*1) |
| 기타금융자산 | 1,652,772 | (*1) | 1,604,772 | (*1) |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 7,082,801 | 7,082,801 | 7,605,942 | 7,605,942 |
| 합 계 | 34,529,833 | 7,082,801 | 48,098,066 | 7,605,942 |
| <금융부채> | ||||
| 매입채무 | 1,257,197 | (*1) | 1,046,185 | (*1) |
| 기타금융부채 | 2,060,478 | (*1) | 2,121,222 | (*1) |
| 장단기차입금 | 6,854,380 | (*1) | 382,120 | (*1) |
| 전환사채 | 8,235,241 | (*1) | 13,654,337 | (*1) |
| 당기손익-공정가치금융부채 | 5,993,130 | 5,993,130 | 11,468,449 | 11,468,449 |
| 합 계 | 24,400,426 | 5,993,130 | 28,672,313 | 11,468,449 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.
&cr공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성에 따라 공정가치의 서열체계를 결정하고있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 수준 | 투입변수 |
|---|---|
| 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 |
| 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
(2) 공정가치 서열체계&cr당기말 현재 공정가치로 측정된 금융상품의 서열체계는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | 3,046,720 | 8,736,081 | 11,782,801 |
| 당기손익-공정가치금융부채 | - | 5,993,130 | - | 5,993,130 |
33. 금융상품위험&cr&cr (1) 재무위험관리&cr연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(환위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험및 유동성 위험과 같은 다양한 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는위험관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. &cr&cr재무위험관리의 대상이 되는 연결실체의 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 매출채권 및 기타금융자산, 당기손익금융자산 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무 및 기타금융부채, 전환사채, 당기손익금융부채 등으로 구성되어 있습니다.
&cr(2) 자본위험관리&cr연결실체의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표상 금액으로 계산합니다.&cr&cr연결실체의 당분기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 내 역 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 부채총액(A) | 26,637,827 | 30,435,536 |
| 자본총액(B) | 85,289,355 | 72,374,343 |
| 부채비율(A/B) | 31.23% | 42.05% |
(3) 시장위험 &cr&cr① 환위험&cr연결실체는 외화자산ㆍ부채와 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 외화로 표시된 채권과 채무에 대해서 별도의 관리시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.
당분기말 및 전분기말 현재 외화에 대한 원화 환율 변동 시 화폐성 외화자산 및 외화부채가 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 법인세비용차감전순이익 | 2,269,810 | (2,269,810) | 430,295 | (430,295) |
&cr ② 가격위험&cr연결실체가 단순 보유 및 투자 목적 등으로 당기손익공정가치금융자산으로 분류된 지분상품은 상장주식이 포함되어 있지 않아 시장 주가의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.&cr
③ 이자율위험&cr이자율위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동 금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 연결실체는 고정이자율 금융상품을 취급함으로 인하여 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.
&cr(4) 신용위험&cr 신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다.
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 (*1) | 1,607,881 | 4,789,211 |
| 장단기금융상품 | 1,631,146 | 1,622,179 |
| 매출채권 | 22,552,605 | 32,474,316 |
| 기타금융자산 | 1,652,772 | 1,604,772 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 2,272,636 | 2,272,636 |
| 합 계 | 29,717,040 | 42,763,114 |
(*1) 연결실체가 보유하고 있는 현금은 제외하였습니다.&cr
당분기말과 전기말 현재 경과 기간별 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니 다 .&cr① 당분기말
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 6개월이하 | 6개월 초과&cr1년 이하 | 1년 초과&cr3년 이하 | 3년초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 22,827,388 | 22,216,099 | 15,435 | 323,641 | 272,213 |
| 대손충당금 | (274,783) | - | - | (2,570) | (272,213) |
| 소계 | 22,552,605 | 22,216,099 | 15,435 | 321,071 | - |
| 기타금융자산 | 2,098,829 | 671,700 | 457,879 | 560,873 | 408,377 |
| 대손충당금 | (1,289,472) | (391,785) | (151,233) | (351,833) | (394,621) |
| 소계 | 809,357 | 279,915 | 306,646 | 209,040 | 13,756 |
| 기타비유동금융자산 | 14,842,835 | 217,680 | 48,200 | 399,595 | 14,177,360 |
| 대손충당금 | (13,999,419) | - | - | - | (13,999,419) |
| 소계 | 843,416 | 217,680 | 48,200 | 399,595 | 177,941 |
| 합계 | 24,205,378 | 22,713,694 | 370,281 | 929,706 | 191,697 |
② 전기말
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 6개월이하 | 6개월 초과&cr1년 이하 | 1년 초과&cr3년 이하 | 3년초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 32,754,099 | 31,971,184 | 5,614 | 503,261 | 274,040 |
| 대손충당금 | (279,783) | - | - | (65,743) | (214,040) |
| 소계 | 32,474,316 | 31,971,184 | 5,614 | 437,518 | 60,000 |
| 기타금융자산 | 2,148,421 | 1,089,571 | 128,469 | 527,974 | 402,406 |
| 대손충당금 | (1,289,472) | (460,154) | (153,681) | (308,206) | (367,431) |
| 소계 | (621,051) | (850,583) | (25,212) | 219,768 | 34,976 |
| 기타비유동금융자산 | 14,452,722 | - | 29,330 | 1,602,276 | 12,821,117 |
| 대손충당금 | (13,706,898) | - | - | (1,015,087) | (12,691,811) |
| 소계 | 745,824 | - | 29,330 | 587,189 | 129,305 |
| 합계 | 32,599,089 | 31,120,601 | 9,732 | 1,244,475 | 224,281 |
&cr(5) 유동성위험&cr유동성위험은 연결실체의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인하여 연결실체가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 수 있는 위험으로 정의하며, 연결실체는 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다.&cr
당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석 내용은 다음과 같습니다.&cr
① 당분 기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 1년이내 | 1년 초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 1,257,197 | 1,257,197 | 1,257,197 | - |
| 미지급금 | 972,772 | 972,772 | 972,772 | - |
| 미지급비용 | 254,269 | 254,269 | 254,269 | - |
| 리스부채 | 733,436 | 874,723 | 450,168 | 424,555 |
| 단기차입금 | 6,672,000 | 6,731,390 | 6,731,390 | - |
| 장기차입금 | 182,380 | 185,562 | 185,562 | - |
| 전환사채 | 8,235,241 | 11,345,750 | 11,345,750 | - |
| 합 계 | 18,307,295 | 21,621,663 | 21,197,108 | 424,555 |
② 전기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 1년이내 | 1년 초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 1,046,185 | 1,046,185 | 1,046,185 | - |
| 미지급금 | 944,110 | 944,110 | 944,110 | - |
| 미지급비용 | 242,593 | 242,593 | 242,593 | - |
| 리스부채 | 834,519 | 995,841 | 459,038 | 536,803 |
| 단기차입금 | 150,000 | 151,258 | 151,258 | - |
| 장기차입금 | 232,120 | 237,078 | 203,778 | 33,300 |
| 전환사채 | 13,654,337 | 17,188,500 | 17,188,500 | - |
| 합계 | 17,103,864 | 20,805,565 | 20,235,462 | 570,103 |
&cr
34. 영업부문&cr
(1) 당분기말 현재 연결실 체는 특장차사업과 투자사업의 영업부문으로 구성되어 있습니다.
(2) 연결실체의 당분기와 전분기 사업부문 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 특장차사업 | 투자사업 | 특장차사업 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 6,432,442 | - | 1,262,288 |
| 법인세차감전손익 | (3,893,073) | 5 | (5,152,012) |
| 당기순손익 | (3,893,073) | 5 | (5,152,012) |
| 자산총액 | 111,927,182 | 19,520,499 | 103,605,786 |
| 부채총액 | 26,637,827 | 6,510,880 | 34,225,559 |
(3) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 구분 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| A사 | 1,253,945 | 19.49% | 가사 | 482,000 | 38.18% |
| B사 | 810,000 | 12.59% | 나사 | 258,600 | 20.49% |
| 합계 | 2,063,945 | 32.09% | 합계 | 740,600 | 58.67% |
&cr35. 보고기간 후 사건&cr
(1) 연결실체는 관계기업인 강소 Fengchuen 뉴에너지 파워 테크놀로지(유)의 제3자배정 유상증자에 참여하기로 함에 따라 CNY30,000,000을 추가 출자하기로 2022년 5월에 이사회에서 결의하였습니다. 이로 인해 지분율이 22.82%에서 31.36%로 변동되었습니다.&cr&cr(2) 연결실체가 보유하고 있는 광혜원 토지와 건물을 250억원에 매각하기로 2022년 5월에 계약을 체결하였습니다.&cr&cr(3) 연결실체가 발행한 제 16회 전환사채 중 50억원에 대해 2022년 4월 중 연결실체가 인수인을 상대로 Call Option을 행사하여 53억원에 조기상환한 후 제3자에게 54억원에 매각하였습니다.&cr&cr(4) 지배기업의 종속기업인 (주)디지털킹덤홀딩스가 발행하는 전환상환우선주를 20억원 추가 취득하기로 2022년 5월 중 결의하였습니다.
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 20 기 1분기말 2022.03.31 현재 |
| 제 19 기말 2021.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 20 기 1분기말 | 제 19 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 34,467,808,243 | 47,328,218,286 |
| 현금및현금성자산 | 1,410,429,039 | 4,661,936,468 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 22,253,589,773 | 32,258,094,992 |
| 기타유동금융자산 | 1,718,130,698 | 670,977,853 |
| 유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 | 3,046,720,000 | 3,569,860,438 |
| 당기법인세자산 | 21,470,430 | 21,252,460 |
| 재고자산 | 2,643,250,256 | 4,216,362,361 |
| 기타유동자산 | 2,864,218,047 | 1,419,733,714 |
| 매각예정유동자산 | 510,000,000 | 510,000,000 |
| 비유동자산 | 72,117,055,779 | 54,326,544,606 |
| 장기금융상품 | 1,631,119,435 | 1,622,158,975 |
| 기타비유동금융자산 | 792,702,860 | 698,110,860 |
| 비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 | 8,736,081,413 | 4,036,081,413 |
| 종속기업및관계기업투자주식 | 20,188,000,000 | 8,348,000,000 |
| 유형자산 | 39,695,703,845 | 38,589,033,108 |
| 무형자산 | 1,073,448,226 | 1,033,160,250 |
| 자산총계 | 106,584,864,022 | 101,654,762,892 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 16,845,054,985 | 27,259,404,222 |
| 매입채무 | 693,329,314 | 272,099,822 |
| 기타유동금융부채 | 1,365,293,329 | 1,346,080,651 |
| 유동성전환사채 | 8,235,241,072 | 13,654,336,687 |
| 유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 | 5,993,130,000 | 11,468,448,651 |
| 기타유동부채 | 558,061,270 | 518,438,411 |
| 비유동부채 | 1,053,568,290 | 1,096,422,886 |
| 기타비유동금융부채 | 269,266,034 | 448,906,662 |
| 순확정급여부채 | 784,302,256 | 647,516,224 |
| 부채총계 | 17,898,623,275 | 28,355,827,108 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 27,676,812,500 | 25,749,993,500 |
| 자본잉여금 | 149,232,672,293 | 134,390,994,197 |
| 기타자본구성요소 | 2,219,568,127 | 2,219,568,127 |
| 이익잉여금(결손금) | (90,442,812,173) | (89,061,620,040) |
| 자본총계 | 88,686,240,747 | 73,298,935,784 |
| 자본과부채총계 | 106,584,864,022 | 101,654,762,892 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 20 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| 제 19 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 20 기 1분기 | 제 19 기 1분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 3,000,285,378 | 3,000,285,378 | 895,939,911 | 895,939,911 |
| 매출원가 | 2,715,073,081 | 2,715,073,081 | 904,234,831 | 904,234,831 |
| 매출총이익 | 285,212,297 | 285,212,297 | (8,294,920) | (8,294,920) |
| 판매비와관리비 | 2,913,032,391 | 2,913,032,391 | 2,268,429,103 | 2,268,429,103 |
| 영업이익(손실) | (2,627,820,094) | (2,627,820,094) | (2,276,724,023) | (2,276,724,023) |
| 기타이익 | 996,236,038 | 996,236,038 | 883,610,753 | 883,610,753 |
| 기타비용 | 502,854,707 | 502,854,707 | 660,497,585 | 660,497,585 |
| 금융수익 | 1,444,030,509 | 1,444,030,509 | 536,239,863 | 536,239,863 |
| 금융비용 | 690,783,879 | 690,783,879 | 2,992,005,780 | 2,992,005,780 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (1,381,192,133) | (1,381,192,133) | (4,509,376,772) | (4,509,376,772) |
| 법인세비용 | ||||
| 당기순이익(손실) | (1,381,192,133) | (1,381,192,133) | (4,509,376,772) | (4,509,376,772) |
| 기타포괄손익 | ||||
| 총포괄손익 | (1,381,192,133) | (1,381,192,133) | (4,509,376,772) | (4,509,376,772) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (26) | (26) | (102) | (102) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (26) | (26) | (102) | (102) |
| 자본변동표 |
| 제 20 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| 제 19 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021.01.01 (기초자본) | 21,155,024,500 | 102,529,624,497 | 2,142,822,977 | (64,736,501,364) | 61,090,970,610 |
| 당기순이익(손실) | (4,509,376,772) | (4,509,376,772) | |||
| 전환사채 전환 | 2,313,326,500 | 16,660,534,848 | 18,973,861,348 | ||
| 주식매입선택권 | 261,488,622 | 261,488,622 | |||
| 2021.03.31 (기말자본) | 23,468,351,000 | 119,190,159,345 | 2,404,311,599 | (69,245,878,136) | 75,816,943,808 |
| 2022.01.01 (기초자본) | 25,749,993,500 | 134,390,994,197 | 2,219,568,127 | (89,061,620,040) | 73,298,935,784 |
| 당기순이익(손실) | (1,381,192,133) | (1,381,192,133) | |||
| 전환사채 전환 | 1,926,819,000 | 14,841,678,096 | 16,768,497,096 | ||
| 주식매입선택권 | |||||
| 2022.03.31 (기말자본) | 27,676,812,500 | 149,232,672,293 | 2,219,568,127 | (90,442,812,173) | 88,686,240,747 |
| 현금흐름표 |
| 제 20 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 |
| 제 19 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 20 기 1분기 | 제 19 기 1분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 8,528,879,976 | (8,934,547,109) |
| 영업에서창출된현금흐름 | 8,615,349,916 | (8,790,378,168) |
| 이자수취(영업) | 879,814 | 6,515,465 |
| 이자지급(영업) | (87,131,784) | (142,087,676) |
| 법인세납부(납부) | (217,970) | (8,596,730) |
| 투자활동현금흐름 | (18,696,999,244) | (483,804,733) |
| 단기대여금의 회수 | 40,000,000 | 3,000,000 |
| 유형자산의 처분 | 13,195,560 | 8,432,206 |
| 장기금융상품의 감소 | 71,201,617 | |
| 보험금의 감소 | 5,408,000 | 10,288,000 |
| 종속기업투자주식의 취득 | (11,840,000,000) | |
| 단기대여금및수취채권의 취득 | (1,000,000,000) | |
| 장기금융상품의 증가 | (8,960,460) | (82,991,576) |
| 당기손익인식금융자산의 취득 | (4,700,000,000) | |
| 유형자산의 취득 | (1,064,540,734) | (184,734,980) |
| 무형자산의 취득 | (42,101,610) | |
| 보험금의 증가 | (100,000,000) | (309,000,000) |
| 재무활동현금흐름 | 6,903,206,205 | 12,978,672,350 |
| 주식의 발행 | 7,000,000,050 | |
| 전환사채의 발행 | 13,000,000,000 | |
| 정부보조금의 수령 | 4,664,022 | |
| 사채발행비 | (2,944,240) | |
| 주식발행비 등 | (21,366,465) | |
| 리스부채의 상환 | (75,427,380) | (23,047,432) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (3,264,913,063) | 3,560,320,508 |
| 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 13,405,634 | 3,233,563 |
| 기초현금및현금성자산 | 4,661,936,468 | 4,524,630,555 |
| 기말 현금및현금성자산 | 1,410,429,039 | 8,088,184,626 |
5. 재무제표 주석
| 제 20(당) 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 03월 31일까지 |
| 제 19(전) 기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 03월 31일까지 |
| &cr주식회사 이엔플러스 |
1. 회사의 개요&cr&cr주식회사 이엔플러스(이하 "당사"라 함)는 2000년 4월 26일에 토양ㆍ지하수 오염정화업을 목적으로 설립되었으며, 2006년 5월 30일자로 한국거래소 상장회사인 주식회사 스타코넷(소방용 기계기구의 제조 및 판매업)을 합병하였습니다. 동 합병의 법률상 합병회사는 주식회사 스타코넷이고 법률상 피합병회사는 주식회사 이엔쓰리이나, 실질적으로 동 합병으로 인하여 주식회사 이엔쓰리의 주주가 합병 후 실체를 실질적으로 지배하게 됨에 따라 법률상 피합병회사인 주식회사 이엔쓰리가 법률상 합병회사인 주식회사 스타코넷을 매수한 것으로 회계처리되었습니다. 또한, 당사는 2017년 12월 26일 주주총회에서 주식회사 이엔쓰리에서 주식회사 나노메딕스로, 2020년 3월 30일 주주총회에서 주식회사 나노메딕스에서 주식회사 이엔플러스로 사명을 변경하였습니다.
당분기말 현재 당사의 자본 금은 27,677백 만원 이며 , 주요 주주는 다음과 같습 니다.
| 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 에이팀하모니제1호사모투자(합) | 3,140,000 주 | 5.67% | 최대주주 |
| 임권일 | 3,096,174 주 | 5.59% | |
| ㈜테라에셋 | 2,224,067 주 | 4.02% | |
| 안종규 | 2,123,677 주 | 3.84% | |
| 스피카3호조합 | 1,971,831 주 | 3.56% | |
| 기타 | 42,797,876 주 | 77.32% | |
| 합 계 | 55,353,625 주 | 100.00% |
&cr
2. 중요한 회계정책&cr&cr(1) 회계기준의 적용&cr당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고' 에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다.&cr&cr (2) 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 &cr&cr당사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.&cr&cr① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용
사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
② 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등
코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다 . 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
③ 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
④ 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
⑤ 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020
해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
| - 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 | |
| - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 | |
| - 기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브 | |
| - 기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정 |
(3) 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 &cr
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr
① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당 사는 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
②기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정
기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이 허용됩니다. 당사는 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
③ 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 회계정책 정보의 공시
중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하고, 유의적인(significant) 회계정책이 아닌 중요한(material) 회계정책 정보를 공시하도록 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당 사는 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
④ 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정’의 정의
회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 당 사는 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
⑤ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세
자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당 사는 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
&cr중간기간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.&cr&cr중간재무제표의 작성을 위해 채택한 회계정책은 2022년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료된 회계연도의 연차재무제표 작성에 당사가 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr&cr&cr 3. 중요한 회계추정 및 가정&cr&cr당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.&cr&cr재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.&cr &cr
4. 범주별 금융상품&cr&cr (1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.&crⓛ 당분기말
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융자산 | 상각후원가&cr측정 금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 1,410,429 | - | 1,410,429 |
| 장단기금융상품 | 1,631,119 | - | 1,631,119 |
| 매출채권 | 22,253,590 | - | 22,253,590 |
| 기타금융자산 | 2,510,834 | - | 2,510,834 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | 11,782,801 | 11,782,801 |
| 합 계 | 27,805,972 | 11,782,801 | 39,588,773 |
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융부채 | 상각후원가&cr측정 금융부채 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 693,329 | - | 693,329 |
| 기타금융부채 | 1,634,559 | - | 1,634,559 |
| 전환사채 | 8,235,241 | - | 8,235,241 |
| 당기손익-공정가치금융부채 | - | 5,993,130 | 5,993,130 |
| 합 계 | 10,563,129 | 5,993,130 | 16,556,259 |
&cr② 전기말
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융자산 | 상각후원가&cr측정 금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 4,661,936 | - | 4,661,936 |
| 장단기금융상품 | 1,622,159 | - | 1,622,159 |
| 매출채권 | 32,258,095 | - | 32,258,095 |
| 기타금융자산 | 1,369,089 | - | 1,369,089 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | 7,605,942 | 7,605,942 |
| 합 계 | 39,911,279 | 7,605,942 | 47,517,221 |
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융부채 | 상각후원가&cr측정 금융부채 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 272,100 | - | 272,100 |
| 기타금융부채 | 1,794,987 | - | 1,794,987 |
| 전환사채 | 13,654,337 | - | 13,654,337 |
| 당기손익-공정가치금융부채 | - | 11,468,449 | 11,468,449 |
| 합 계 | 15,721,424 | 11,468,449 | 27,189,873 |
(2) 당분기 중 범주별 금융상품 관련 순손익의 내역은 다음과 같습니다. &cr ① 당분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가&cr측정 금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 상각후원가&cr측정 금융부채 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익 인식: | |||||
| 외화환산이익 | 575,021 | - | - | - | 575,021 |
| 외환차익 | 361,213 | - | - | - | 361,213 |
| 이자수익 | 33,378 | - | - | - | 33,378 |
| 대손상각비 | 5,000 | - | - | - | 5,000 |
| 파생상품평가이익 | - | - | - | 1,410,652 | 1,410,652 |
| 리스해지이익 | - | - | 6,430 | - | 6,430 |
| 외화환산손실 | (293,203) | - | - | - | (293,203) |
| 외환차손 | (24,055) | - | - | - | (24,055) |
| 기타의대손상각비 | 40,000 | - | - | - | 40,000 |
| 이자비용 | - | - | (167,643) | - | (167,643) |
| 파생상품평가손실 | - | (523,140) | - | - | (523,140) |
| 합계 | 697,354 | (523,140) | (161,213) | 1,410,652 | 1,423,653 |
&cr
② 전분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가&cr측정 금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 상각후원가&cr측정 금융부채 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익 인식: | |||||
| 외화환산이익 | 548,011 | - | - | - | 548,011 |
| 외환차익 | 281,730 | - | - | - | 281,730 |
| 이자수익 | 83,413 | - | - | - | 83,413 |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 | - | 58,600 | - | - | 58,600 |
| 리스해지이익 | - | - | 21,401 | - | 21,401 |
| 외화환산손실 | (526,408) | - | - | - | (526,408) |
| 외환차손 | (132,687) | - | - | - | (132,687) |
| 이자비용 | - | - | (601,141) | - | (601,141) |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 | - | (601,871) | - | - | (601,871) |
| 파생상품평가이익 | - | - | - | 394,227 | 394,227 |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | (1,788,994) | (1,788,994) |
| 합계 | 254,059 | (543,271) | (579,740) | (1,394,767) | (2,263,719) |
&cr &cr 5. 현금및현금성자산&cr &cr 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 보유현금 | 2,628 | 1,646 |
| 보통예금 | 1,407,801 | 4,660,290 |
| 합 계 | 1,410,429 | 4,661,936 |
&cr
- 당기손익-공정가치측정금융자산&cr
(1) 당 분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 채무상품 | 3,046,720 | 6,972,636 | 3,569,860 | 2,272,636 |
| 지분상품 | - | 1,763,445 | - | 1,763,445 |
| 합 계 | 3,046,720 | 8,736,081 | 3,569,860 | 4,036,081 |
&cr (2) 당분 기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 주요 종목별 내역 은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 장부금액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- |
| <채무증권> | |||
| (주)드웰링 | 1,300,000 | 1,267,144 | 1,267,144 |
| (주)스탠다드그래핀(*1) | 15,000,000 | - | - |
| (주)케이씨비에스 | 1,000,000 | 1,005,492 | 1,005,492 |
| (주)디지털킹덤홀딩스 | 4,700,000 | 4,700,000 | - |
| 파생상품자산 (*2) | 5,091,090 | 3,046,720 | 3,569,860 |
| 소 계 | 27,091,090 | 10,019,356 | 5,842,496 |
| <시장성 없는 지분증권> | |||
| 대한비철금속 (*1) | 20,000 | - | - |
| 한국소방기구협동조합 | 13,000 | 13,000 | 13,000 |
| 클로이블루조합 | 2,617,895 | 1,750,445 | 1,750,445 |
| 소 계 | 2,650,895 | 1,763,445 | 1,763,445 |
| 합 계 | 29,741,985 | 11,782,801 | 7,605,941 |
(*1) 전기 이전에 전액손상되었습니다. &cr (*2) 당사가 발행한 제16회차 전환사채 중 당사가 보유한 사채 인수권자에 대한 매수청구권을 파생상품자산으로 인식하였습니다.&cr &cr&cr7. 매각예정비유동자산&cr&cr 당분기말 현재 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 금액 |
| --- | --- |
| 당기손익공정가치측정금융자산&cr(라이트론홀딩스(주)의 지분증권) | 510,000 |
&cr전기 중 당사가 보유한 루체투자조합 지분(500좌, 4.15%)을 510백만원에 매각하기로 하였으나, 매각 계약 체결 이후 루체투자조합 탈퇴에 따라 조합 출자금을 라이트론홀딩스㈜ 주식(7,191주, 2.07%)으로 회수하여 매각 예정 목적물을 루체투자조합에서 라이트론홀딩스(주)로 변경하였습니다.&cr&cr또한, 매수자가 변경됨에 따라 변경된 매각대금 회수 일정은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 일자 | 금액 |
| --- | --- | --- |
| 계약금 | 2021-06-09 | 20,000 |
| 중도금 | 2021-08-31 | 30,000 |
| 2022-01-03 | 100,000 | |
| 잔금 | 2022-06-30 | 360,000 |
&cr
8. 매출채권 및 기타채권&cr &cr (1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권 의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 | 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 매출채권 | 22,454,512 | (200,922) | 22,253,590 | 32,464,017 | (205,922) | 32,258,095 |
| 미수금 | 697,815 | (354,283) | 343,532 | 683,160 | (354,283) | 328,877 | |
| 미수수익 | 720,862 | (646,263) | 74,599 | 688,364 | (646,263) | 42,101 | |
| 단기대여금 | 3,461,362 | (2,161,362) | 1,300,000 | 2,501,362 | (2,201,362) | 300,000 | |
| 소계 | 27,334,551 | (3,362,830) | 23,971,721 | 36,336,903 | (3,407,830) | 32,929,073 | |
| 비유동 | 장기매출채권 | 506,232 | (506,232) | - | 506,232 | (506,232) | - |
| 장기대여금 | 9,495,530 | (9,495,530) | - | 9,318,329 | (9,318,329) | - | |
| 장기미수금 | 529,394 | (529,394) | - | 518,333 | (518,333) | - | |
| 장기미수수익 | 4,989,581 | (4,989,581) | - | 4,885,323 | (4,885,323) | - | |
| 임차보증금 | 326,421 | - | 326,421 | 226,421 | - | 226,421 | |
| 기타보증금 | 466,281 | - | 466,281 | 471,689 | - | 471,689 | |
| 소계 | 16,313,439 | (15,520,737) | 792,702 | 15,926,327 | (15,228,217) | 698,110 | |
| 합계 | 43,647,990 | (18,883,567) | 24,764,423 | 52,263,230 | (18,636,047) | 33,627,183 |
&cr (2) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 설정 | 환입 | 제각 등 | 당기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 매출채권 | (205,922) | - | 5,000 | - | (200,922) |
| 미수금 | (354,283) | - | - | - | (354,283) | |
| 미수수익 | (646,263) | - | - | - | (646,263) | |
| 단기대여금 | (2,201,362) | - | - | - | (2,201,362) | |
| 소계 | (3,407,830) | - | 5,000 | - | (3,402,830) | |
| 비유동 | 장기매출채권 | (506,232) | - | - | - | (506,232) |
| 장기대여금 | (9,318,329) | - | - | (177,201) | (9,495,530) | |
| 장기미수금 | (518,333) | - | - | (11,061) | (529,394) | |
| 장기미수수익 | (4,885,323) | - | - | (104,258) | (4,989,581) | |
| 소계 | (15,228,217) | - | - | (292,520) | (15,520,737) | |
| 합 계 | (18,636,047) | - | 5,000 | (292,520) | (18,923,567) |
② 전분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 설정 | 환입 | 제각 등 | 당분기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 매출채권 | (225,922) | - | 5,000 | - | (220,922) |
| 미수금 | (881) | - | - | - | (881) | |
| 미수수익 | (104,814) | - | - | - | (104,814) | |
| 단기대여금 | (721,362) | - | - | - | (721,362) | |
| 소계 | (1,052,979) | - | 5,000 | - | (1,047,979) | |
| 비유동 | 장기매출채권 | (566,232) | - | - | - | (566,232) |
| 장기대여금 | (8,635,439) | - | - | (318,682) | (8,954,121) | |
| 장기미수금 | (475,703) | - | - | (19,894) | (495,597) | |
| 장기미수수익 | (4,483,535) | - | - | (187,501) | (4,671,036) | |
| 소계 | (14,160,909) | - | - | (526,077) | (14,686,986) | |
| 합 계 | (15,213,888) | - | 5,000 | (526,077) | (15,734,965) |
&cr &cr 9. 재고자산&cr &cr 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 평가전금액 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 평가전금액 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원 재 료 | 1,592,534 | (19,010) | 1,573,524 | 1,928,414 | (19,010) | 1,909,404 |
| 재 공 품 | 705,444 | (184,444) | 521,000 | 1,942,677 | (184,444) | 1,758,233 |
| 제 품 | 148,292 | (148,292) | - | 148,292 | (148,292) | - |
| 상 품 | 911,451 | (362,725) | 548,726 | 911,451 | (362,725) | 548,726 |
| 합 계 | 3,357,721 | (714,471) | 2,643,250 | 4,930,834 | (714,471) | 4,216,363 |
10. 기타금융상품&cr&cr (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| <유동자산> | ||
| 단기금융상품 | - | - |
| <비유동자산> | ||
| 장기금융상품 | 1,631,119 | 1,622,159 |
| 합 계 | 1,631,119 | 1,622,159 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품 의 내용은 다음과 같습니다.
| (원화단위: 천원, 외화단위: USD) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
| --- | --- | --- | --- |
| 장기금융상품 | 1,342,943 | 1,342,943 | 이행보증담보 |
| 합 계 | 1,342,943 | 1,342,943 |
&cr
- 기타자산 &cr&cr 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| <기타유동자산> | ||
| 선급금 | 2,771,373 | 1,341,253 |
| 선급금 대손충당금 | (201) | (201) |
| 선급비용 | 93,046 | 78,682 |
| 합 계 | 2,864,218 | 1,419,734 |
&cr
12. 유형자산 &cr &cr (1) 당분기 말 및 전기말 현재 유형자산 의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득가액 | 감가상각누계액 | 손상 차손 누계액 | 장부금액 | 취득가액 | 감가상각누계액 | 손상 차손 누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 26,878,281 | - | (8,080) | 26,870,201 | 26,891,476 | - | (8,080) | 26,883,395 |
| 건 물 | 2,869,222 | (876,605) | (220,178) | 1,772,439 | 2,869,222 | (860,193) | (220,178) | 1,788,852 |
| 구 축 물 | 2,044,905 | (184,913) | (737,799) | 1,122,193 | 2,044,905 | (169,562) | (737,799) | 1,137,543 |
| 기계장치 | 1,509,731 | (123,511) | (12,486) | 1,373,734 | 865,495 | (98,642) | (12,486) | 754,367 |
| 차량운반구 | 203,990 | (71,648) | (36,414) | 95,928 | 153,536 | (66,507) | (36,414) | 50,615 |
| 기타의유형자산 | 1,492,908 | (515,379) | (419,199) | 558,330 | 1,422,953 | (485,064) | (419,199) | 518,690 |
| 건설중인자산 | 7,510,978 | - | - | 7,510,978 | 7,003,128 | - | - | 7,003,128 |
| 사용권자산 | 1,163,731 | (543,141) | (228,689) | 391,901 | 1,183,285 | (489,118) | (241,725) | 452,442 |
| 합 계 | 43,673,746 | (2,315,197) | (1,662,845) | 39,695,704 | 42,434,000 | (2,169,086) | (1,675,881) | 38,589,032 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 과목별 변동내역 은 다음과 같습니다.&cr ① 당분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초장부가액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 대체증(감) | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 26,883,396 | - | - | - | (13,195) | 26,870,201 |
| 건 물 | 1,788,851 | - | - | (16,412) | - | 1,772,439 |
| 구 축 물 | 1,137,544 | - | - | (15,351) | - | 1,122,193 |
| 기계장치 | 754,367 | 644,236 | - | (24,869) | - | 1,373,734 |
| 차량운반구 | 50,615 | 50,454 | - | (5,141) | - | 95,928 |
| 기타의유형자산 | 518,690 | 69,955 | - | (30,315) | - | 558,330 |
| 건설중인자산(*1) | 7,003,128 | 299,896 | - | - | 207,954 | 7,510,978 |
| 사용권자산 | 452,442 | - | - | (60,541) | - | 391,901 |
| 합 계 | 38,589,033 | 1,064,541 | - | (152,629) | 194,759 | 39,695,704 |
(*1) 당분기말 건설중인자산의 대체증(감)은 차입원가의 자본화 금액입니다. &cr
② 전분기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초장부가액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 손상차손 | 기타 | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 26,702,338 | 36,400 | - | - | - | - | 26,738,738 |
| 건 물 | 1,854,500 | - | (16,412) | - | - | 1,838,088 | |
| 구 축 물 | 1,198,944 | - | - | (15,351) | - | - | 1,183,593 |
| 기계장치 | - | 112,069 | (775) | - | - | 111,294 | |
| 차량운반구 | - | - | - | - | - | - | |
| 기타의유형자산 | - | 36,266 | (1,052) | - | 35,214 | ||
| 건설중인자산(*1) | 2,716,225 | - | - | - | 102,243 | 2,818,468 | |
| 사용권자산 | - | - | - | - | - | - | |
| 합 계 | 32,472,007 | 184,735 | - | (33,590) | - | 102,243 | 32,725,395 |
&cr(3) 당분기 중 적격자산인 유형자산에 대해 자본화된 차입원가는 207,954천원이며, 자본화가능 차입원가를 산정학 위해 사용된 자본화 이자율은 18.29% 입니다.&cr
(4) 리스와 관련해서 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.&cr ① 사용권자산
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산 | ||
| 부동산 | 232,339 | 283,318 |
| 차량운반구 | 159,562 | 169,124 |
| 합 계 | 391,901 | 452,442 |
&cr ② 리스부채
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 리스부채 | ||
| 유동 | 303,299 | 305,515 |
| 비유동 | 269,266 | 348,907 |
| 합 계 | 572,565 | 654,422 |
&cr (5) 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 50,980 | - |
| 차량운반구 | 9,562 | - |
| 합 계 | 60,541 | - |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 25,428 | 9,792 |
| 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) | 18,165 | 64,099 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) | 5,264 | 4,913 |
| 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(관리비에 포함) | 2,736 | 225 |
&cr 당분기와 전분기 중 리스의 총 현금유 출은 각각 127,021천원과 102,077 천원 입니다 . &cr 단기리스나 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액법에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 복합기와 소액의 사무용품으로 구성되어 있습니다.
&cr
13. 무형자산 &cr
( 1) 당 분기말 및 전기말 현재 무 형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득가액 | 상각누계액 | 손상누계액 | 장부금액 | 취득가액 | 상각누계액 | 손상누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 1,221,794 | (66,152) | (1,123,004) | 32,638 | 1,199,493 | (65,328) | (1,123,004) | 11,161 |
| 회원권 | 1,022,000 | - | - | 1,022,000 | 1,022,000 | - | - | 1,022,000 |
| 기타의무형자산 | 1,220,571 | (720,581) | (481,180) | 18,810 | 1,200,771 | (719,591) | (481,180) | - |
| 합 계 | 3,464,365 | (786,733) | (1,604,184) | 1,073,448 | 3,422,264 | (784,919) | (1,604,184) | 1,033,161 |
(2) 당분기와 전분기 중 무형자산 과목별 변동내역 은 다음과 같습니다.&cr ① 당분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초&cr장부금액 | 취득 | 상각 | 처분 | 기말&cr장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 11,161 | 22,301 | (824) | - | 32,638 |
| 회원권 | 1,022,000 | - | - | - | 1,022,000 |
| 기타의무형자산 | - | 19,800 | (990) | - | 18,810 |
| 합계 | 1,033,161 | 42,101 | (1,814) | - | 1,073,448 |
② 전분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초&cr장부금액 | 취득 | 상각 | 손상차손 | 처분 | 기말&cr장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | - | - | - | - | - | - |
| 회원권 | 1,022,000 | - | - | - | - | 1,022,000 |
| 기타의무형자산 | - | - | - | - | - | - |
| 합계 | 1,022,000 | - | - | - | - | 1,022,000 |
&cr
(3) 정부보조금&cr&cr① 당분기말 현재 정부기관 등과 국책과제 및 이와 관련하여 수령한 정부보조금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과제명 | 시행기간 | 금액 |
| --- | --- | --- |
| 고압펌프평가시스템 개발 | 2020.07 ~ 2021.12 | 238 |
| 야드트랙터 사고회피시스템 개발 | 2020.04 ~ 2022.12 | 16,763 |
| 흡착식 히트펌프 시스템 개발 | 2021.07 ~ 2025.12 | 47,545 |
| 고속충방전용 리튬이온전지 팩개발 | 2021.11 ~ 2023.10 | 12,988 |
| 합 계 | 77,534 |
정 부보조금은 전액 상환의무가 없으며, 지출한 정부보조금은 경상연구개발비 등 관련 비용에서 차감하거나 취득 자산에서 차감하여 표시하고 있습니다.&cr&cr② 당분기말 현재 자산취득에 사용된 정부보조금의 내역은 없습니다.
&cr (4) 당분기 및 전분기 중 발생한 경상개발비 는 각각 592,287천원 및 121,457 천원 으로 판매비와관리비에 계상되었습니다 &cr &cr
14. 종속및관계기업투자주식&cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속및관계기업투자주식의 내 역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 종목 | 소재국가 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율 | 장부금액 | 지분율 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)카셈(*1) | 대한민국 | 100.00% | - | 100.00% | - |
| 코스모스1호조합 | 대한민국 | 99.70% | 1,500,000 | 99.70% | 1,500,000 | |
| (주)디지털킹덤홀딩스 | 대한민국 | 98.77% | 8,000,000 | - | - | |
| 소 계 | 9,500,000 | 1,500,000 | ||||
| 관계기업 | SVI(*1) | 베트남 | 43.50% | - | 43.50% | - |
| (주)네오나노메딕스코리아I(*1) | 대한민국 | 48.78% | - | 48.78% | - | |
| 강소 Fengchuen 뉴에너지 파워 테크놀로지(유) | 중국 | 25.80% | 10,688,000 | 25.80% | 6,848,000 | |
| (주)에스지머티리얼즈 (*1) | 대한민국 | 40.00% | - | 40.00% | - | |
| 소 계 | 10,688,000 | 6,848,000 | ||||
| 합 계 | 20,188,000 | 8,348,000 |
(*1) 전기 이전 회수가능가액이 장부금액에 미달하여 전기 이전 전액 손상인식하였습니다.&cr
15. 매입채무 및 기타금융부채 &cr &cr 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| <유동> | ||
| 매입채무 | 693,329 | 272,100 |
| 미지급금 | 767,507 | 841,826 |
| 미지급비용 | 194,487 | 198,739 |
| 리스부채(유동) | 303,299 | 305,515 |
| 예수보증금(유동) | 100,000 | - |
| 소 계 | 2,058,622 | 1,618,181 |
| <비유동> | ||
| 리스부채(비유동) | 269,266 | 348,907 |
| 예수보증금 | - | 100,000 |
| 소 계 | 269,266 | 448,907 |
| 합 계 | 2,327,888 | 2,067,088 |
&cr 16. 기타부채&cr
당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| <유동> | ||
| 선수금 | 164,764 | 153,796 |
| 판매보증충당부채 | 321,345 | 327,921 |
| 예수금 | 71,952 | 36,721 |
| 합 계 | 558,061 | 518,438 |
17. 전환사채&cr&cr (1) 당분기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 종 류 | 만기일 | 당기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 제15회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2023-05-13 | - | 2,000,000 |
| 제16회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 (*) | 2024-03-17 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 제17회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2023-09-18 | - | 4,500,000 |
| 소 계 | 10,000,000 | 16,500,000 | |
| 가산 : 상환할증금 | 945,750 | 1,576,313 | |
| 차감 : 전환권조정 | (2,708,423) | (4,418,175) | |
| 차감: 사채할인발행차금 | (2,086) | (3,801) | |
| 합 계 | 8,235,241 | 13,654,337 | |
| 유동성대체 (*) | (8,235,241) | (13,654,337) | |
| 대체 후 잔액 | - | - |
(*) 제16회차 전환사채는 당분기말 현재 12개월 이내 조기상환청구권의 행사로 인해 지급의무가 발생할 수 있으므로 유동부채로 재분류하였습니다.
(2) 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다.
| 종 류 | 제16회&cr무기명식 이권부&cr무보증사모 전환사채 |
|---|---|
| 인 수 인 | ㈜상상인저축은행 |
| 발 행 일 | 2021-03-17 |
| 액 면 가 액 | 10,000백만원 |
| 발 행 가 액 | 10,000백만원 |
| 액면이자율 | 연 2% |
| 보장수익률 | 복리 연 5% |
| 전환가액(*) | 3,351원 |
| 전 환 기 간 | 2022년 03월 17일 부터 |
| 2024년 02월 16일 까지 | |
| 전환시발행주식 | 기명식 보통주식 |
| 사채권자조기상환&cr청구기간 | 사채발행 후 1년이 되는 날(2022년 03월 17일)과 그 이후 6개월 이내 매 1개월마다 |
(* ) 발행당시 전환가액은 4,690 원이 며, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수있습니다. 사채권자는 조기상환청구기간에 본사채의 권면금액에 연리 5.0%의 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있습니다. &cr
(4) 제16회 전환사채 발행과 관련하여 당사는 채무 지급을 담보하기 위하여 다음의 담보를 제공하였습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 소재지 | 구분 | 면적 | 채무금액 | 설정금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 경기도 화성시 비봉면 양노리 714-18 외 10 | 토지 | 6,649.0 | 10,000,000 | 13,000,000 |
| 건물 | 3,779.7 | |||
| 충청북도 진천군 광혜원 실원리 6 외 27 | 토지 | 105,872.0 | ||
| 울산광역시 남구 두왕동 772-3 | 토지 | 6,766.7 |
&cr 18. 당기손익-공정가치금융부채&cr&cr 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 제15회 전환사채 내재파생상품 | - | 1,129,820 |
| 제16회 전환사채 내재파생상품 (*) | 5,993,130 | 7,327,318 |
| 제17회 전환사채 내재파생상품 | - | 3,011,311 |
| 합 계 | 5,993,130 | 11,468,449 |
| 유동성대체 (*2) | (5,993,130) | (11,468,449) |
| 대체 후 잔액 | - | - |
(*) 제16회차 전환사채는 당분기말 현재 12개월 이내 조기상환청구권의 행사로 인해 지급 의무가 발생할 수 있으므로 유동부채로 재분류하였습니다. &cr &cr
19. 순 확정급여부채 &cr
당 분기말 및 전기말 현재 확 정급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식 된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 2,274,935 | 2,142,687 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (1,490,633) | (1,495,171) |
| 순확정급여부채 | 784,302 | 647,516 |
20. 자본&cr
(1) 당분기말과 전기말 현 재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 발행할 주식의 총수 | 200,000,000주 | 200,000,000주 |
| 주당금액 | 500 원 | 500 원 |
| 발행한 주식수 | 55,353,625주 | 51,499,987주 |
| 자본금 | 27,676,813 | 25,749,994 |
(2) 당분 기말과 전기말 현재 자본잉여금 의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 141,016,836 | 126,175,158 |
| 감자차익 | 8,215,836 | 8,215,836 |
| 합 계 | 149,232,672 | 134,390,994 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 기타자본 의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 자기주식처분손실 | (5,486,262) | (5,486,262) |
| 주식매입선택권 | 7,705,830 | 7,705,830 |
| 합 계 | 2,219,568 | 2,219,568 |
(4) 주 식매입선택권 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원,주) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1차 | 2차 | 3차 | 4차 | 5차 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사&cr조건 | 행사기간 | 시작일 | 2019년 12월 26일 | 2019년 12월 27일 | 2020년 03월 30일 | 2020년 10월 23일 | 2021년 08월 30일 |
| 종료일 | 2024년 12월 25일 | 2024년 12월 26일 | 2025년 03월 29일 | 2025년 10월 22일 | 2026년 08월 29일 | ||
| 행사가격 | 보통주식 | 7,170 | 6,900 | 16,100 | 10,450 | 8,710 | |
| 가득조건 | 부여일로부터 2년간 근로제공 | 부여일로부터 2년간 근로제공 | 부여일로부터 2년간 근로제공 | 부여일로부터 2년간 근로제공 | 부여일로부터 2년간 근로제공 | ||
| 행사가능조건 | 부여일로부터 2년 이상 재직한 임직원으로 행사일 현재 재직 중인자 | 부여일로부터 2년 이상 재직한 임직원으로 행사일 현재 재직 중인자 | 부여일로부터 2년 이상 재직한 임직원으로 행사일 현재 재직 중인자 | 부여일로부터 2년 이상 재직한 임직원으로 행사일 현재 재직 중인자 | 부여일로부터 2년 이상 재직한 임직원으로 행사일 현재 재직 중인자 | ||
| 부여방법 | 신주교부 | 신주교부 | 신주교부 | 신주교부 | 신주교부 | ||
| 부여결의기관 | 주주총회 | 이사회 | 주주총회 | 이사회 | 주주총회 | ||
| 부여일자 | 2017년 12월 26일 | 2017년 12월 27일 | 2018년 03월 30일 | 2018년 10월 23일 | 2019년 08월 30일 | ||
| 부여주식수 | 1,000,000주 | 500,000주 | 350,000주 | 530,000주 | 1,000,000주 | ||
| 상실주식수 | 400,000주 | 200,000주 | 250,000주 | 400,000주 | 500,0000주 | ||
| 부여대상자(명) | 9명 | 2명 | 7명 | 8명 | 2명 | ||
| 상실대상자(명) | 2명 | 1명 | 4명 | 6명 | 1명 | ||
| 공정가치 평가방법 | 블랙숄즈모형 | 블랙숄즈모형 | 블랙숄즈모형 | 블랙숄즈모형 | 이항모형 | ||
| 무위험이자율 | 2.34% | 2.43% | 2.43% | 2.14% | 1.29% | ||
| 예상주가변동성 | 50.79% | 55.22% | 55.22% | 59.07% | 29.80% |
&cr 당 분기 말 현재 상실주식 수를 제외한 부여 주식수(누적부여주식수 1,630,000주)는 총 발행주식총수의 2.94% 입니다. &cr
21. 결손금&cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 결손금 의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 미처리결손금 | (90,442,812) | (89,061,620) |
&cr (2) 당분기와 전분기 중 미처리결손금의 변동 은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | (89,061,620) | (64,736,501) |
| 당기순손실 | (1,381,192) | (4,509,377) |
| 기말금액 | (90,442,812) | (69,245,878) |
22. 주당손실&cr
(1) 기본주당이익(손실)&cr 당분기 및 전분기 중 기본주당이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 보통주당기순손실 | (1,381,192,133) | (4,509,376,772) |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 53,246,111주 | 44,118,110주 |
| 기본주당순손실 | (26) | (102) |
기본주당이익(손실)은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 보고기간 동안에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하였습니다.&cr
(*) 가 중평균유통보통주식수의 계산
| (단위 : 주) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 가중평균기초발행주식수 ① | 51,499,987 | 42,310,049 |
| 가중평균전환권행사주식수 ② | 1,746,124 | 1,808,061 |
| 가중평균자기주식수 ③ | - | - |
| 가중평균유통보통주식수 (① + ② + ③) | 53,246,111 | 44,118,110 |
&cr
(2) 희석 주당이익(손실 )&cr 당사의 희석성 잠재적 보통주는 주식매입선택권과 전환사채의 전환권이 있으며,희석주당이익은 모든 희석성 잠재적 보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니 다. 한편, 당분기의 희석주당이익(손실)은 반희석효과로 기본주당이익(손실)과 동일합니다.
당분기 반희석효과로 인하여 희석주당손익 계산 시 고려하지 않았으나, 향후 희석효과의 발생 가능성이 있는 잠재적 보통주의 내용 은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 잠재적보통주 | 청구가능기간 |
|---|---|---|
| 전환권 | 2,984,184주 | 2019년 01월 26일 ~ 2024년 2월 16일 |
| 주식매입선택권 | 1,630,000주 | 2019년 12월 26일 ~ 2026년 8월 29일 |
&cr &cr 23. 매출액&cr &cr 당분기와 전분기의 매출액 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 매출 구분 | ||
| 제품 매출 | 2,812,103 | 740,600 |
| 상품 매출 | - | 88,900 |
| 기타 매출 | 188,182 | 66,440 |
| 합 계 | 3,000,285 | 895,940 |
| 주요 지리적 시장 | ||
| 국내 | 2,471,623 | 895,940 |
| 해외 | 528,662 | - |
| 합 계 | 3,000,285 | 895,940 |
24. 판매비와 관리비 &cr
당 분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 974,589 | 909,016 |
| 퇴직급여 | 129,254 | 112,668 |
| 복리후생비 | 172,650 | 136,961 |
| 세금과공과 | 11,690 | 6,616 |
| 감가상각비 | 142,187 | 25,803 |
| 무형자산상각비 | 1,814 | - |
| 접대비 | 70,328 | 44,213 |
| 광고선전비 | 77,898 | 86,018 |
| 운반비 | 151,024 | 1,620 |
| 지급임차료 | 34,988 | 61,954 |
| 지급수수료 | 398,869 | 356,004 |
| 주식보상비 | - | 261,489 |
| 경상연구개발비 | 592,287 | 121,457 |
| 판매보증비 | 40,315 | 54,034 |
| 대손상각비 | (5,000) | (5,000) |
| 기타 | 120,139 | 95,576 |
| 합 계 | 2,913,032 | 2,268,429 |
&cr 25. 비용의 성격별 분류 &cr &cr 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | 1,237,233 | (1,189,394) |
| 원재료의 사용액 및 상품매출원가 | 943,788 | 1,569,774 |
| 종업원급여 | 1,270,013 | 1,200,433 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 151,920 | 33,589 |
| 외주가공비 | 311,510 | 265,240 |
| 지급수수료 | 401,471 | 361,427 |
| 경상연구개발비 | 592,287 | 121,457 |
| 주식보상비용 | - | 261,489 |
| 기타 | 719,883 | 548,648 |
| 합 계 | 5,628,105 | 3,172,663 |
26. 기타수익 및 기타비용&cr &cr 당분기 및 전분기 중 당기손익으로 인식된 기타손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 기타수익 | ||
| 외화환산이익 | 575,021 | 548,011 |
| 외환차익 | 361,213 | 281,730 |
| 리스해지이익 | 6,430 | 21,401 |
| 잡이익 | 53,572 | 32,469 |
| 기타수익 합계 | 996,236 | 883,611 |
| Ⅱ. 기타비용 | ||
| 외화환산손실 | 293,203 | 526,408 |
| 외환차손 | 24,055 | 132,687 |
| 기타의대손상각비 | (40,000) | - |
| 기부금 | 20,000 | - |
| 잡손실 | 205,596 | 1,402 |
| 기타비용 합계 | 502,854 | 660,497 |
27. 금융수 익 및 금융비용&cr&cr 당분기 및 전분기 중 당기손익으로 인식된 금융손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 금융수익 | ||
| 이자수익 | 33,378 | 83,413 |
| 당기손익금융자산평가이익 | - | 58,600 |
| 파생상품평가이익 | 1,410,652 | 394,227 |
| 금융수익 합계 | 1,444,030 | 536,240 |
| Ⅱ. 금융비용 | ||
| 이자비용 | 142,215 | 591,348 |
| 리스이자비용 | 25,428 | 9,792 |
| 당기손익금융자산평가손실 | - | 601,871 |
| 파생상품평가손실 | 523,140 | 1,788,994 |
| 금융비용 합계 | 690,783 | 2,992,005 |
&cr
- 법인세비용&cr
당분기와 전분기 중 법인세비용(수익)의 구성요소는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기 법인세부담액 | - | - |
| 과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액 | - | - |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | - | - |
| 자본에 직접 반영된 법인세효과 | - | - |
| 합 계 | - | - |
29. 특수관계자&cr
(1) 당분기말 현재 특수관계자의 현황 은 다음과 같습니다.
| 구분 | 특수관계자명 |
|---|---|
| 종속기업 | (주)카셈, 코스모스1호조합, (주)디지털킹덤홀딩스 |
| 관계기업 | SVI ,(주)에스지머티리얼즈, (주)네오나노메딕스코리아, &cr강소FC뉴에너지파워테크놀로지(유), 부산주공(주)(*1), (주)세원이앤씨(*2) |
(*1) 종속기업 코스모스1호조합이 보유하고 있는 지분으로 당사가 부산주공(주)의 의사결정에 참여하여 관계기업으로 분류하였습니다.&cr(*2) 종속기업 (주)디지털킹덤홀딩스가 보유하고 있는 지분으로 당사가 (주)세원이앤씨의 의사결정에 참여하여 관계기업으로 분류하였습니다.&cr&cr (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출, 매입 및 기타 거래 내역은 다음과 같습니다.&cr ① 당분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자구분 | 특수관계자명 | 매출액 | 매입액 등 | 이자수익 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)카셈 | 18,200 | 190,460 | 697 |
| 합 계 | 18,200 | 190,460 | 697 |
② 전분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자구분 | 특수관계자명 | 매출액 | 매입액 등 | 이자수익 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)카셈 | 8,489 | 50,769 | - |
| 기타 | 주요 경영진 | - | - | 304 |
| 합 계 | 8,489 | 50,769 | 304 |
&cr(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권채무 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자구분 | 특수관계자명 | 채 권 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 대여금 | 미수수익 | 선급금 | 미수금 | 대손충당금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)카셈 | 560,352 | 3,890,124 | 103,694 | 62,500 | - | (3,500,050) |
| 관계기업 | (주)에스지머티리얼즈 | - | - | - | - | 61,891 | (61,891) |
| 합 계 | 560,352 | 3,890,124 | 103,694 | 62,500 | 61,891 | (3,561,941) |
② 전기말
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자구분 | 특수관계자명 | 채 권 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 대여금 | 미수수익 | 선급금 | 미수금 | 대손충당금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)카셈 | 570,380 | 2,930,124 | 103,694 | 172,659 | - | (3,540,050) |
| 관계기업 | (주)에스지머티리얼즈 | - | - | - | - | 61,891 | (61,891) |
| 기타 | 주요 경영진 | - | 19,000 | 1,416 | - | - | - |
| 합 계 | 570,380 | 2,949,124 | 105,110 | 172,659 | 61,891 | (3,601,941) |
(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동 내역은 다음과 같습니다. &cr ① 당분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자구분 | 특수관계자명 | 구분 | 기초 | 설정 | 환입 및 제각 | 당기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)카셈 | 장기성매출채권 | (506,232) | - | - | (506,232) |
| 단기대여금 | (1,915,037) | - | (40,000) | (1,875,037) | ||
| 장기대여금 | (1,015,087) | - | - | (1,015,087) | ||
| 미수수익 | (103,694) | - | - | (103,694) | ||
| 관계기업 | (주)에스지머티리얼즈 | 미수금 | (61,891) | - | - | (61,891) |
| 합 계 | (3,601,941) | - | (40,000) | (3,561,941) |
&cr ② 전분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자구분 | 특수관계자명 | 구분 | 기초 | 설정 | 환입 및 제각 | 당기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)카셈 | 장기성매출채권 | (566,232) | - | - | (566,232) |
| 단기대여금 | (435,037) | - | - | (435,037) | ||
| 장기대여금 | (1,015,087) | - | - | (1,015,087) | ||
| 미수수익 | (103,694) | - | - | (103,694) | ||
| 합 계 | (2,120,050) | - | - | (2,120,050) |
(5) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내 역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자구분 | 특수관계자명 | 자금대여 | 자금회수 | 현금출자 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)카셈 | 1,000,000 | 40,000 | - |
| 종속기업 | ㈜디지털킹덤홀딩스 | - | - | 12,700,000 |
| 관계기업 | 강소 Fengchuen 뉴에너지 파워 테크놀로지(유) | - | - | 3,840,000 |
| 합 계 | 1,000,000 | 40,000 | 16,540,000 |
&cr ② 전분기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계자구분 | 특수관계자명 | 자금대여 | 자금회수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기타 | 주요 경영진 | - | 3,000 |
| 합 계 | - | 3,000 |
&cr (6) 당분기말 현재 특수 관계자에게 제공한 담보 및 지급보증 현황 은 다음과 같습니다.
| (원화단위: 천원, 외화단위: USD) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 제공받은 기업 | 지급보증처 | 구분 | 담보 및 지급보증 | 담보제공액 | 지급보증액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)카셈 | 서울보증보험 | 보증보험 담보 | 장기금융상품, 연대보증 | 152,762 | 185,178 |
| 중소기업은행 | 신용카드발급 보증 | 연대보증 | - | 600,000 | |
| 중소벤처기업진흥공단 | 차입금한도 보증 | 연대보증 | - | 232,120 |
( 7) 당사는 기업 활동의 계획, 운영, 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전 분기 중 주요 경영진 에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기급여 | 193,115 | 152,971 |
| 퇴직급여 | 93,376 | 15,320 |
| 주식기준보상 | - | 261,489 |
| 합 계 | 286,491 | 429,780 |
30. 우발부채와 약정사항 &cr&cr (1) 소송사건&cr 당분기말 현재 당사가 피소된 주요 소송사건이 없습니다.&cr&cr (2) 당분기말 현재 당사가 금융기관 등과 체결한 약정은 없습니다.
(3) 계약 이행 및 하자보증&cr 당사는 계약 이행 책임 및 완 료 후 일정기간 동안 하자보증책임을 지고 있으며 당분기말 현재 보증 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 보증기관 | 한도액 | 실행금액 | 구 분 |
| --- | --- | --- | --- |
| 서울보증보험 | 7,180,757 | 7,180,757 | 계약이행, 하자이행, 지급이행 보증보험 가입 |
(4) 당 분기말 현재 당사가 제공한 담보 현황은 다음과 같습니다.
| (원화단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 거래처 | 구분 | 담보 및 지급보증 | 담보제공액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상상인저축은행 | 제16회 전환사채 발행 | 토지,건물담보 | 13,000,000 |
| 서울보증보험 | MAS 입찰 담보 | 장기금융상품 | 1,342,943 |
&cr (5) 당분기말 현재 당사가 타사를 위해 제공한 담보 및 지급보증 현황 은 다음과 같습니다.
| (원화단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 제공받은 기업 | 지급보증처 | 구분 | 담보 및 지급보증 | 담보제공액 | 지급보증액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)카셈 | 서울보증보험 | 보증보험 담보 | 장기금융상품, 연대보증 | 152,762 | 185,178 |
| 중소기업은행 | 신용카드발급 보증 | 연대보증 | - | 600,000 | |
| 중소벤처기업진흥공단 | 차입금한도 보증 | 연대보증 | - | 232,120 |
31. 영업에서 창출된 현금흐름&cr &cr (1) 당분기 및 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 1. 당기순이익(손실) | (1,381,192) | (4,509,377) |
| 2. 조정항목: | ||
| 감가상각비 | 92,087 | 33,589 |
| 사용권자산감가상각비 | 60,542 | - |
| 무형자산상각비 | 1,814 | - |
| 퇴직급여 | 147,549 | 132,250 |
| 대손상각비 | (5,000) | (5,000) |
| 이자비용 | 142,215 | 591,348 |
| 리스이자비용 | 25,428 | 9,792 |
| 외화환산손실 | 293,203 | 526,408 |
| 기타의대손상각비 | (40,000) | - |
| 파생상품평가손실 | 523,140 | 1,788,994 |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 | - | 601,871 |
| 주식보상비 | - | 261,489 |
| 이자수익 | (33,378) | (83,413) |
| 외화환산이익 | (575,021) | (548,011) |
| 파생상품평가이익 | (1,410,652) | (394,227) |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 | - | (58,600) |
| 리스해지이익 | (6,430) | (21,401) |
| 소 계 | (784,503) | 2,835,089 |
| 3. 영업활동으로 인한 자산 및 부채의 변동: | ||
| 매출채권의 감소(증가) | 10,278,038 | 2,013,700 |
| 기타금융자산의 감소(증가) | (14,655) | (263,334) |
| 재고자산의 감소(증가) | 1,573,112 | (2,957,508) |
| 기타유동자산의 감소(증가) | (1,444,484) | (6,845,787) |
| 매입채무의 증가(감소) | 421,110 | 1,044,530 |
| 기타금융부채의 증가(감소) | (60,935) | (136,325) |
| 기타유동부채의 증가(감소) | 39,623 | 28,633 |
| 퇴직금의 지급 | (15,301) | (15,520) |
| 사외적립자산의 감소(증가) | 4,538 | 15,520 |
| 소 계 | 10,781,046 | (7,116,091) |
| 4. 합계(1 + 2 + 3) | 8,615,351 | (8,790,379) |
(2) 당 분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 금융비용 자본화 | 207,954 | 110,675 |
| 전환사채의 전환 | 9,789,864 | 18,973,861 |
(3) 당분기와 전분기 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다. &cr ① 당분기
| (단위 : 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금흐름 | 기말 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 &cr전환 | 평가, &cr상각 등 | 유동성대체 | 신규리스 | 전환사채&cr발행 | 기타 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동전환사채 | 13,654,337 | - | (5,725,205) | 306,109 | - | - | - | 8,235,241 | |
| 유동리스부채 | 305,515 | (75,428) | - | - | 79,641 | - | - | (6,429) | 303,299 |
| 비유동리스부채 | 348,907 | - | - | - | (79,641) | - | - | 269,266 | |
| 합계 | 14,308,759 | (75,428) | (5,725,205) | 306,109 | - | - | - | (6,429) | 8,807,806 |
&cr② 전분기
| (단위 : 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금흐름 | 기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 &cr전환 | 평가, &cr상각 등 | 유동성대체 | 전환사채&cr발행 | 기타 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동전환사채 | 17,025,780 | 12,997,053 | (12,696,960) | 504,147 | 3,765,648 | (4,338,866) | 48 | 17,256,850 |
| 비유동전환사채 | 3,680,988 | - | - | 84,660 | (3,765,648) | - | - | - |
| 유동리스부채 | 106,146 | (23,048) | - | - | 23,978 | - | (10,745) | 96,331 |
| 비유동리스부채 | 195,755 | - | - | - | (23,978) | - | (10,655) | 161,122 |
| 합계 | 21,008,669 | 12,974,005 | (12,696,960) | 588,807 | - | (4,338,866) | (21,352) | 17,514,303 |
32. 금융상품 &cr &cr(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <금융자산> | ||||
| 현금및현금성자산 | 1,410,429 | (*1) | 4,661,936 | (*1) |
| 장단기금융상품 | 1,631,119 | (*1) | 1,622,159 | (*1) |
| 매출채권 | 22,253,590 | (*1) | 32,258,095 | (*1) |
| 기타금융자산 | 2,510,834 | (*1) | 1,369,089 | (*1) |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 11,782,801 | 11,782,801 | 7,605,942 | 7,605,942 |
| 합 계 | 39,588,773 | 11,782,801 | 47,517,221 | 7,605,942 |
| <금융부채> | ||||
| 매입채무 | 693,329 | (*1) | 272,100 | (*1) |
| 기타금융부채 | 1,634,559 | (*1) | 1,794,987 | (*1) |
| 전환사채 | 8,235,241 | (*1) | 13,654,337 | (*1) |
| 당기손익-공정가치금융부채 | 5,993,130 | 5,993,130 | 11,468,449 | 11,468,449 |
| 합 계 | 16,556,259 | 5,993,130 | 27,189,873 | 11,468,449 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr&cr 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성에 따라 공정가치의 서열체계를 결정하고있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 수준 | 투입변수 |
|---|---|
| 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 |
| 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
&cr(2) 공정가치 서열체계&cr 당분기말 현재 공정가치로 측정된 금융상품의 서열체계는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | 3,046,720 | 8,736,081 | 11,782,801 |
| 당기손익-공정가치금융부채 | - | 5,993,130 | - | 5,993,130 |
33. 금융상품위험&cr&cr (1) 재무위험관리&cr당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(환위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.&cr&cr재무위험관리의 대상이 되는 당사의 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 매출채권 및 기타금융자산, 당기손익금융자산 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무 및 기타금융부채, 전환사채, 당기손익금융부채 등으로 구성되어 있습니다.
(2) 자본위험관리&cr 당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표상 금액으로 계산합니다.&cr&cr당사의 당분기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 내 역 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 부채총액(A) | 17,898,623 | 28,355,827 |
| 자본총액(B) | 88,686,241 | 73,298,936 |
| 부채비율(A/B) | 20.18% | 38.69% |
&cr(3) 시장위험 &cr ① 환위험&cr 당사는 외화자산ㆍ부채와 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 외화로 표시된 채권과 채무에 대해서 별도의 관리시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.&cr전기까지는 주된 외화자산이 종속기업에 대한 단기대여금, 미수금 및 미수수익으로서 실질적인 환위험 노출이 없다고 판단하여 별도의 환율위험관리를 하지 않았습니다.
당분기말 및 전분기말 현재 외화에 대한 원화 환율 변동 시 화폐성 외화자산 및 외화부채가 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 법인세비용차감전순이익 | 2,269,810 | (2,269,810) | 430,295 | (430,295) |
&cr ② 가격위험&cr 당사가 단순 보유 및 투자 목적 등으로 당기손익공정가치금융자산으로 분류된 지분상품은 상장주식의 금액이 중요하지 않아 시장 주가의 변동은 손익에 중요한 영향을 주지 않습니다.&cr
③ 이 자율위험&cr 이자율위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동 금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 당사는 고정이자율 금융상품을 취급함으로 인하여 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.
(4) 신용위험&cr 신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다.&cr
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산(*1) | 1,407,801 | 4,660,290 |
| 장단기금융상품 | 1,631,119 | 1,622,159 |
| 매출채권 | 22,253,590 | 32,258,095 |
| 기타금융자산 | 2,510,834 | 1,369,089 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 2,272,636 | 2,272,636 |
| 합 계 | 30,075,980 | 42,182,269 |
(*1) 당사가 보유하고 있는 현금은 제외하였습니다.
&cr당분기말과 전기말 현재 경과 기간별 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니 다 .&cr① 당분기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 6개월이하 | 6개월 초과&cr1년 이하 | 1년 초과&cr3년 이하 | 3년초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 22,960,744 | 21,881,098 | 15,435 | 314,627 | 749,584 |
| 대손충당금 | (707,154) | - | - | (2,570) | (704,584) |
| 소계 | 22,253,590 | 21,881,098 | 15,435 | 312,057 | 45,000 |
| 기타금융자산 | 4,880,039 | 3,020,475 | 457,879 | 1,099,604 | 302,081 |
| 대손충당금 | (3,161,908) | (1,831,786) | (151,233) | (890,564) | (288,325) |
| 소계 | 1,718,131 | 1,188,689 | 306,646 | 209,040 | 13,756 |
| 기타비유동금융자산 | 15,807,207 | 214,680 | 48,200 | 1,373,552 | 14,170,775 |
| 대손충당금 | (15,014,505) | - | - | (1,015,086) | (13,999,419) |
| 소계 | 792,702 | 214,680 | 48,200 | 358,466 | 171,356 |
| 합계 | 24,764,423 | 23,284,467 | 370,281 | 879,563 | 230,112 |
② 전기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 6개월이하 | 6개월 초과&cr1년 이하 | 1년 초과&cr3년 이하 | 3년초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 32,970,249 | 31,699,829 | - | 564,009 | 706,411 |
| 대손충당금 | (712,154) | - | - | (65,743) | (646,411) |
| 소계 | 32,258,095 | 31,699,829 | - | 498,266 | 60,000 |
| 기타금융자산 | 3,872,886 | 2,400,936 | 157,643 | 1,018,196 | 296,111 |
| 대손충당금 | (3,201,908) | (1,940,154) | (153,681) | (819,748) | (288,325) |
| 소계 | 670,978 | 460,782 | 3,962 | 198,448 | 7,786 |
| 기타비유동금융자산 | 15,420,095 | - | - | 1,590,476 | 13,829,619 |
| 대손충당금 | (14,721,985) | - | - | (1,015,087) | (13,706,898) |
| 소계 | 698,110 | - | - | 575,389 | 122,721 |
| 합계 | 33,627,183 | 32,160,611 | 3,962 | 1,272,103 | 190,507 |
&cr(5) 유동성위험&cr유동성위험은 당사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인하여 당사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 수 있는 위험으로 정의하며, 당사는 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다.&cr
당분기말과 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.&cr ① 당분 기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 1년 이내 | 1년 초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 693,329 | 693,329 | 693,329 | - |
| 미지급금 | 767,507 | 767,507 | 767,507 | - |
| 미지급비용 | 194,487 | 194,487 | 194,487 | - |
| 리스부채 | 572,565 | 707,944 | 374,036 | 333,908 |
| 전환사채 | 8,235,241 | 11,345,750 | 11,345,750 | - |
| 합 계 | 10,463,129 | 13,709,017 | 13,375,109 | 333,908 |
② 전기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 1년 이내 | 1년 초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 272,100 | 272,100 | 272,100 | - |
| 미지급금 | 841,826 | 841,826 | 841,826 | - |
| 미지급비용 | 198,739 | 198,739 | 198,739 | - |
| 리스부채 | 654,420 | 815,744 | 389,217 | 426,527 |
| 전환사채 | 13,654,337 | 17,188,500 | 17,188,500 | - |
| 합 계 | 15,621,422 | 19,316,909 | 18,890,382 | 426,527 |
&cr &cr34. 보고기간 후 사건
&cr(1) 당사는 관계기업인 강소 Fengchuen 뉴에너지 파워 테크놀로지(유)의 제3자배정 유상증자에 참여하기로 함에 따라 CNY30,000,000을 추가 출자하기로 2022년 5월에 이사회에서 결의하였습니다. 이로 인해 지분율이 22.82%에서 31.36%로 변동되었습니다.&cr&cr(2) 당사가 보유하고 있는 광혜원 토지와 건물을 250억원에 매각하기로 2022년 5월에 계약을 체결하였습니다.&cr &cr(3) 당사가 발행한 제 16회 전환사채 중 50억원에 대해 2022년 4월 중 당사가 인수인을 상대로 Call Option을 행사하여 53억원에 조기상환한 후 제3자에게 54억원에 매각하였습니다.
&cr(4) 당사는 종속기업인 (주)디지털킹덤홀딩스가 발행하는 전환상환우선주를 20억원 추가 취득하기로 2022년 5월 중 결의하였습니다.
6. 배당에 관한 사항
1. 배당에 관한 사항&cr당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있습니다. 당사의 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.
제12조 (동등배당) 회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다.&cr
제51조 (이익배당)
① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.
② 이익배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그 와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 제15조에서 정한 날 현재의 주주명부에 등재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
제52조 (배당금지급청구권의 소멸시효)
① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.
② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다.
2. 주요배당지표
500500500-3,893-19,549-14,091-1,381-24,301-12,292-73-402-362-----------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제20(당)기 분기말 | 제19기 | 제18기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
&cr3. 과거 배당 이력&cr- 당사는 최근 5년간 배당 이력이 없습니다.&cr
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
1. 증자(감자)현황
2022년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2016년 02월 29일전환권행사보통주247,4635002,6402016년 06월 30일전환권행사보통주19,3935002,2502016년 07월 31일전환권행사보통주105,6415002,2502016년 08월 31일전환권행사보통주4,4445002,2502016년 09월 30일전환권행사보통주16,0835002,2502016년 11월 29일전환권행사보통주8,0535002,2502016년 11월 30일유상증자(제3자배정)보통주1,078,9825002,3172017년 02월 04일유상증자(제3자배정)보통주373,1345002,6802017년 03월 14일유상증자(제3자배정)보통주414,9375002,4102017년 05월 31일유상증자(제3자배정)보통주1,731,6025002,3102017년 06월 10일유상증자(제3자배정)보통주1,423,4885002,8102017년 06월 24일유상증자(제3자배정)보통주276,6255003,6152018년 07월 30일전환권행사보통주1,557,6325003,2102018년 07월 30일전환권행사보통주1,713,3895003,2102018년 07월 31일전환권행사보통주373,8295003,2102018년 08월 07일전환권행사보통주93,4565003,2102018년 09월 21일전환권행사보통주1,557,6295003,2102018년 09월 27일전환권행사보통주311,5255003,2102018년 10월 02일전환권행사보통주311,5265003,2102019년 01월 28일전환권행사보통주269,1795003,7152019년 02월 26일전환권행사보통주269,1795003,7152019년 03월 08일전환권행사보통주269,1795003,7152019년 05월 02일전환권행사보통주538,3585003,7152019년 05월 31일전환권행사보통주15,9045005,0302019년 06월 03일전환권행사보통주59,6425005,0302019년 06월 04일전환권행사보통주16,8425004,7502019년 06월 11일전환권행사보통주269,1795003,7152019년 06월 11일전환권행사보통주538,3585003,7152019년 06월 11일전환권행사보통주842,1045004,7502019년 06월 14일전환권행사보통주16,8425004,7502019년 06월 17일전환권행사보통주31,8085005,0302019년 06월 18일전환권행사보통주71,5695005,0302019년 06월 18일전환권행사보통주362,1035004,7502019년 06월 19일전환권행사보통주59,6425005,0302019년 06월 20일전환권행사보통주16,8425004,7502019년 06월 21일전환권행사보통주111,3285005,0302019년 06월 21일전환권행사보통주33,6845004,7502019년 06월 25일전환권행사보통주1,076,7165003,7152019년 06월 25일전환권행사보통주31,8095005,0302019년 06월 25일전환권행사보통주101,0525004,7502019년 06월 28일전환권행사보통주42,1055004,7502019년 07월 02일전환권행사보통주413,5185005,0302019년 07월 12일전환권행사보통주397,6145005,0302019년 07월 29일전환권행사보통주47,7125005,0302019년 08월 19일전환권행사보통주337,9715005,0302019년 10월 10일전환권행사보통주105,2635004,7502019년 10월 25일전환권행사보통주73,6835004,7502019년 10월 28일전환권행사보통주103,1565004,7502019년 10월 29일전환권행사보통주29,4735004,7502019년 11월 05일전환권행사보통주421,0525004,7502019년 12월 02일전환권행사보통주315,7895004,7502019년 12월 19일전환권행사보통주4,2105004,7502019년 12월 30일전환권행사보통주397,6145005,0302019년 12월 30일전환권행사보통주1,726,3135004,7502020년 06월 23일전환권행사보통주587,0875004,1052020년 06월 25일전환권행사보통주34,1045004,1052020년 06월 26일전환권행사보통주937875004,1052020년 07월 09일전환권행사보통주438485004,1052020년 07월 14일전환권행사보통주1,118,1425004,1052020년 07월 15일전환권행사보통주225,3345004,1052020년 07월 29일전환권행사보통주21,9245004,1052020년 08월 18일전환권행사보통주1,600,4865004,1052020년 08월 19일전환권행사보통주4,8725004,1052020년 09월 16일전환권행사보통주17,0525004,1052020년 11월 25일전환권행사보통주73,4855003,4702020년 12월 04일전환권행사보통주403,4585003,4702020년 12월 09일전환권행사보통주864,5535003,4702021년 01월 07일전환권행사보통주8,5265004,1052021년 01월 12일전환권행사보통주5,0005003,4702021년 01월 14일전환권행사보통주20,1725003,4702021년 02월 04일전환권행사보통주19,1145003,8402021년 02월 08일전환권행사보통주2,060,4595003,8402021년 02월 09일전환권행사보통주400,5755003,4702021년 02월 10일전환권행사보통주194,5245003,4702021년 03월 03일전환권행사보통주824,1755003,6402021년 03월 16일전환권행사보통주20,1725003,4702021년 03월 17일전환권행사보통주20,1725003,4702021년 03월 23일전환권행사보통주92,2265003,7952021년 03월 31일전환권행사보통주961,5385003,6402021년 04월 19일전환권행사보통주374,6395003,4702021년 04월 20일전환권행사보통주28,8185003,4702021년 05월 27일전환권행사보통주542,0045003,6902021년 05월 31일전환권행사보통주542,0045003,6902021년 06월 04일전환권행사보통주461,0955003,4702021년 06월 11일전환권행사보통주813,0085003,6902021년 06월 15일전환권행사보통주271,0025003,6902021년 08월 05일전환권행사보통주1,355,0135003,6902021년 09월 29일전환권행사보통주28,8605003,4652021년 12월 30일전환권행사보통주146,8425003,4052022년 01월 03일전환권행사보통주1,734,9655003,4052022년 03월 26일유상증자(제3자배정)보통주1,971,8315003,5502022년 03월 29일전환권행사보통주146,8425003,405
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제2회 CB 월합산 |
| 제2회 CB 월합산 |
| 제2회 CB 월합산 |
| 제2회 CB 월합산 |
| 제2회 CB 월합산 |
| 제2회 CB 월합산 |
| 제3자배정 |
| 제3자배정 |
| 소액공모 |
| 제3자배정 |
| 제3자배정 |
| 제3자배정 |
| 제3회 CB |
| 제4회 CB |
| 제4회 CB |
| 제4회 CB |
| 제5회 CB |
| 제5회 CB |
| 제5회 CB |
| 제6회 CB |
| 제6회 CB |
| 제6회 CB |
| 제6회 CB |
| 제8회 CB |
| 제8회 CB |
| 제9회 CB |
| 제6회 CB |
| 제7회 CB |
| 제9회 CB |
| 제9회 CB |
| 제8회 CB |
| 제8회 CB |
| 제9회 CB |
| 제8회 CB |
| 제9회 CB |
| 제8회 CB |
| 제9회 CB |
| 제7회 CB |
| 제8회 CB |
| 제9회 CB |
| 제9회 CB |
| 제8회 CB |
| 제8회 CB |
| 제8회 CB |
| 제8회 CB |
| 제9회 CB |
| 제9회 CB |
| 제9회 CB |
| 제9회 CB |
| 제9회 CB |
| 제9회 CB |
| 제9회 CB |
| 제8회 CB |
| 제9회 CB |
| 제10회 CB |
| 제10회 CB |
| 제10회 CB |
| 제10회 CB |
| 제10회, 11회 CB |
| 제11회 CB |
| 제11회 CB |
| 제10회, 11회 CB |
| 제11회 CB |
| 제11회 CB |
| 제12회 CB |
| 제12회 CB |
| 제12회 CB |
| 제11회 CB |
| 제12회 CB |
| 제12회 CB |
| 제11회, 12회 CB |
| 제11회, 12회, 13회 CB |
| 제12회 CB |
| 제12회 CB |
| 제13회 CB |
| 제12회 CB |
| 제12회 CB |
| 제10회 CB |
| 제13회 CB |
| 제12회 CB |
| 제12회 CB |
| 제15회 CB |
| 제14회 CB |
| 제12회 CB |
| 제14회 CB |
| 제15회 CB |
| 제14회 CB |
| 제17회 CB |
| 제17회 CB |
| 제15회 CB, 제17회 CB |
| 제3자배정 |
| 제17회 CB |
미상환 전환사채 발행현황 2022년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
전환사채162021년 03월 17일2024년 03월 17일10,000,000,000보통주2022.03.17~2024.02.1603,35110,000,000,0002,984,183-10,000,000,000---10,000,000,0002,984,183-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2022년 03월 31일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
이엔플러스-공모2016.01.269993-2017.01.26상환이엔플러스이엔플러스-사모2017.07.215,0000-2020.07.21상환이엔플러스이엔플러스-사모2017.07.287,0000-2020.07.28상환이엔플러스이엔플러스-사모2017.09.217,0003-2020.09.21상환이엔플러스이엔플러스-사모2018.01.246,0003-2021.01.24상환이엔플러스이엔플러스-사모2018.01.256,0003-2021.01.25상환이엔플러스이엔플러스-사모2018.01.2610,0002-2021.01.26상환이엔플러스이엔플러스-사모2018.04.0620,0002-2021.04.06상환이엔플러스이엔플러스-사모2019.06.2010,0002-2022.06.20상환이엔플러스이엔플러스-사모2019.07.1210,0002-2022.07.12상환이엔플러스이엔플러스-사모2019.09.2610,0002-2022.09.26상환이엔플러스이엔플러스-사모2019.11.2210,0002-2022.11.22상환이엔플러스이엔플러스-사모2020.05.1310,0002-2023.05.13상환이엔플러스이엔플러스-사모2020.05.135,0002-2023.05.13-이엔플러스이엔플러스-사모2020.09.185,1002-2023.09.18-이엔플러스이엔플러스-사모2021.03.1710,0002-2024.03.17-이엔플러스132,099----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
1. 공모자금의 사용내역
2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
유상증자(일반공모)-2014.08.12운영자금999운영자금999-전환사채2회차2016.01.26운영자금999운영자금999-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
2. 사모자금의 사용내역
2022년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
유상증자(제3자배정)-2016.11.29운영자금2,500신규사업 및 운영자금2,500-유상증자(제3자배정)-2017.02.03시설자금999신규사업 및 공장 확장 자금999-유상증자(제3자배정)-2017.03.13운영자금999신기술도입(소방용 조연차, 제독차, 폼)&crR&D용 장비 구입 및 R&D 비용999-유상증자(제3자배정)-2017.05.30운영자금4,000환경분야(비소방차) 특장차량 사업4,000-유상증자(제3자배정)-2017.06.09운영자금4,000운영자금(국내소방센터 건립)4,000-유상증자(제3자배정)-2017.06.23운영자금999운영자금999-사모전환사채3회차2017.07.21운영자금5,000운영자금(국내소방센터 건립)5,000-사모전환사채4회차2017.07.28운영자금7,000운영자금(국내소방센터 건립)7,000-사모전환사채5회차2017.09.21타법인 출자7,000타법인 출자7,000-사모전환사채6회차2018.01.24운영자금6,000운영자금(신규사업)6,000-사모전환사채7회차2018.01.25운영자금6,000운영자금(신규사업)6,000-사모전환사채8회차2018.01.26운영자금10,000운영자금(신규사업)10,000-사모전환사채9회차2018.04.06운영자금20,000운영자금(신규사업)20,000-사모전환사채10회차2019.06.20타법인출자10,000타법인출자10,000-사모전환사채11회차2019.07.12운영 및 타법인출자10,000운영(6,000) 및 타법인출자(4,000)10,000-사모전환사채12회차2019.11.22운영자금10,000운영자금(원자재(샷시) 구매자금 외)10,000-사모전환사채13회차2019.09.26운영 및 타법인출자10,000운영(5,000) 및 타법인출자(5,000)10,000-사모전환사채14회차2020.05.13타법인 출자10,000타법인 출자10,000-사모전환사채15회차2020.05.13운영 및 타법인출자5,000운영(3,000) 및 타법인출자(2,000)5,000-사모전환사채16회차2021.03.17운영자금10,000운영자금(원자재(샤시) 구매자금 외)10,000-사모전환사채17회차2020.09.18채무상환자금5,100채무상환자금5,100-유상증자(제3자배정)-2022.03.25타법인 출자7,000타법인출자7,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
8. 기타 재무에 관한 사항
1. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr
1) 연결재무제표 및 재무제표 이용상의 유의점&cr회사는 한국채택국제회계기준을 도입하여 2011년 1월 1일 이후 최초로 개시하는 회계연도부터 적용하였습니다. &cr&cr2) 기업회계기준 등의 위반사항&cr① 연결재무제표 및 재무제표를 수정하여야 하는 위반사항&cr해당사항 없음&cr② 연결재무제표 및 재무제표 수정과 관련없는 위반사항&cr해당사항 없음&cr&cr3) 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr연결감사보고서 주석2의 재무제표 작성기준 및 주석3의 유의적인 회계정책에서 동일한 내용을 설명하고 있습니다.&cr
2. 대손충당금 설정현황&cr연결기준으로 작성되었습니다.&cr
(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위: 원, %)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
| 제20(당)기 분기말 | 매출채권 | 22,827,387,990 | 274,782,556 | 1.2% |
| 미수금 | 789,040,149 | 354,282,727 | 44.9% | |
| 미수수익 | 617,167,855 | 542,568,941 | 87.9% | |
| 선급금 | 3,726,391,142 | 890,452,700 | 23.9% | |
| 단기대여금 | 692,620,595 | 392,620,595 | 56.7% | |
| 장기대여금 | 8,480,443,200 | 8,480,443,200 | 100.0% | |
| 장기성미수금 | 529,394,415 | 529,394,415 | 100.0% | |
| 장기성미수수익 | 4,989,581,459 | 4,989,581,459 | 100.0% | |
| 합계 | 42,652,026,805 | 16,454,126,593 | 38.6% | |
| 제19기 | 매출채권 | 32,754,098,409 | 279,782,556 | 0.9% |
| 미수금 | 871,129,658 | 354,282,727 | 40.7% | |
| 미수수익 | 584,669,628 | 542,568,941 | 92.8% | |
| 선급금 | 2,155,567,919 | 890,452,700 | 41.3% | |
| 단기대여금 | 692,620,595 | 392,620,595 | 56.7% | |
| 장기대여금 | 8,303,242,000 | 8,303,242,000 | 100.0% | |
| 장기성미수금 | 518,332,572 | 518,332,572 | 100.0% | |
| 장기성미수수익 | 4,885,322,778 | 4,885,322,778 | 100.0% | |
| 합계 | 50,764,983,559 | 16,166,604,869 | 31.8% | |
| 제18기 | 매출채권 | 3,360,197,297 | 299,782,556 | 8.9% |
| 미수금 | 423,193,253 | 880,621 | 0.2% | |
| 미수수익 | 259,341,968 | 1,120,098 | 0.4% | |
| 선급금 | 6,478,813,077 | 890,452,700 | 13.7% | |
| 단기대여금 | 445,620,595 | 392,620,595 | 88.1% | |
| 장기대여금 | 7,620,352,000 | 7,620,352,000 | 100.0% | |
| 장기성미수금 | 475,702,943 | 475,702,943 | 100.0% | |
| 장기성미수수익 | 4,483,535,371 | 4,483,535,371 | 100.0% | |
| 합계 | 23,546,756,504 | 14,164,446,884 | 60.2% |
(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위: 원)
| 구 분 | 제20(당)기 분기말 | 제19기 | 제18기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 16,166,604,870 | 14,164,446,884 | 15,060,672,881 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | 292,521,723 | 2,022,157,986 | 848,954,025 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | 292,521,723 | 603,339,379 | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | -41,917,808 |
| ③ 기타증감액 | - | 1,418,818,607 | 807,036,217 |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 5,000,000 | 20,000,000 | -47,271,972 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 16,454,126,593 | 16,166,604,870 | 14,164,446,884 |
&cr(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
당사는 대차대조표일 현재의 매출채권 등에 대하여 개별분석과 과거의 대손경험
에 의한 대손예상액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.
매 결산일을 기준으로 화의인가 및 부도여부 및 부실채권 회수를 위한 담보 설정여부 및 부실거래처와의 약정서의 유무에 따라 회수 가능성을 개별분석하여, 대손설정율을 적용합니다. 이에 따른 대손충당금 설정율은 다음과 같습니다.
| 업체 구분 | 충당금 설정율 |
| 화의업체 | 화의 인가 조건을 반영 |
| 부도또는 파산업체 | 1.담보 유-담보로 회수가능금액을 차감후 전액설정&cr2.담보 무- 100% 설정 |
| 장기미수채권 : 3개월~6개월미만 | 10% |
| 장기미수채권 : 6개월~1년미만 | 30% |
| 장기미수채권 : 1년이상 | 100% |
| 정상미수채권, 3개월미만미수채권 | 0% |
&cr(4) 당기 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
(단위: 원)
| 구분 | 6개월 이하 | 6개월 초과 1년 이하 | 1년 초과 3년 이하 | 3년 초과 | 계 |
| 일반 | 22,216,099,240 | 15,435,098 | 323,640,783 | 272,212,869 | 22,827,387,990 |
| 특수관계자 | - | - | - | - | - |
| 합계 | 22,216,099,240 | 15,435,098 | 323,640,783 | 272,212,869 | 22,827,387,990 |
| 비율 | 97.32% | 0.07% | 1.42% | 1.19% | 100.0% |
3. 재고자산의 보유 및 실사내역 등&cr연결기준으로 작성되었습니다. &cr&cr(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위: 원)
| 구분 | 계정과목 | 제20(당)기 분기말 | 제19기 | 제18기 |
| 소방차사업 | 상품 | 911,450,684 | 911,450,684 | 913,193,468 |
| 제품 | 148,291,869 | 148,291,869 | 461,609,321 | |
| 재공품 | 705,444,465 | 1,942,677,001 | 564,085,901 | |
| 원재료 | 1,592,534,065 | 1,928,413,634 | 2,801,121,020 | |
| 미착원료 | - | - | - | |
| 소계 | 3,357,721,083 | 4,930,833,188 | 4,740,009,710 | |
| 환경차사업 | 상품 | - | - | 38,636 |
| 제품 | 222,364,010 | 100,831,539 | 147,831,539 | |
| 재공품 | 635,207,441 | 1,135,294,836 | 2,463,339,001 | |
| 원재료 | 603,534,493 | 7,527,996 | 6,903,572 | |
| 소계 | 1,461,105,944 | 1,243,654,371 | 2,618,112,748 | |
| 합계 | 4,818,827,027 | 6,174,487,559 | 7,358,122,458 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 4.3% | 6.0% | 8.1% | |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] | 1.32 | 6.86 | 3.49 |
&cr(2) 재고자산의 평가현황
(단위: 원)
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 평가충당금 | 기말잔액 |
| 상품 | 911,450,684 | 911,450,684 | (362,724,604) | 548,726,080 |
| 제품 | 148,291,869 | 148,291,869 | (148,291,869) | - |
| 재공품 | 705,444,465 | 705,444,465 | (184,444,278) | 521,000,187 |
| 원재료 | 1,592,534,074 | 1,592,534,074 | (19,010,076) | 1,573,523,998 |
| 미착원료 | - | - | - | - |
| 합계 | 3,357,721,092 | 3,357,721,092 | (714,470,827) | 2,643,250,265 |
당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 평가전금액 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 평가전금액 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원 재 료 | 2,196,069 | (19,010) | 2,177,059 | 1,935,942 | (19,010) | 1,916,932 |
| 재 공 품 | 1,340,652 | (819,652) | 521,000 | 3,077,972 | (417,072) | 2,660,900 |
| 제 품 | 370,656 | (370,656) | - | 249,123 | (249,123) | - |
| 상 품 | 911,451 | (362,725) | 548,726 | 911,451 | (362,725) | 548,726 |
| 합 계 | 4,818,828 | (1,572,043) | 3,246,785 | 6,174,488 | (1,047,930) | 5,126,558 |
(2) 재고자산의 실사내역 등&cr- 실사일자 : 2022년 04월 01일&cr- 당사는 2022년 1분기 재무제표를 작성함에 있어서 2022. 03. 31. 공장가동 종료시를 기준으로 재고실사를 실시하였습니다. 한편, 당사는 2022. 03. 31.에는 공장가동 및 재고자산의 이동이 없었으므로 대차대조표일 현재 재고자산은 실사일 현재의 재고자산과 일치하는 것으로 간주하였습니다. 재고자산은 계속기록법에 의하여 기록하고 매기말 실지재고조사에 의해 실사를 실시하고 있습니다.
&cr 4. 공정가치평가 내역&cr
공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성에 따라 공정가치의 서열체계를 결정하고있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 아래와 같습니다.
ㆍ수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 조정되지 않은&cr 공시가격 &crㆍ수준 2 - 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이 나 부채에 대한 투입변수&crㆍ수준 3 - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제20기(당기)삼덕회계법인---제19기(전기)삼화회계법인적정-전환금융상품 평가 및 회계처리의 적정성제18기(전전기)서현회계법인적정-유의적 거래에 대한 타당성 평가
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제20기(당기)삼덕회계법인반기, 기말재무제표 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사327,600,0002,432--제19기(전기)삼화회계법인반기, 기말재무제표 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사200,000,0001,200200,000,0001,204제18기(전전기)서현회계법인반기, 기말재무제표 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사200,000,0001,000200,000,0001,784
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제20기(당기)----------제19기(전기)----------제18기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
12021년 10월 29일회사측 : 재무담당이사,팀장&cr감사인 : 업무수행이사서면 회의감사보수, 시간 및 필요한 인력에 관한 논의
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
2. 내부통제에 관한 사항
- 내부회계관리자가 제시한 문제점 또는 개선방안&cr- 해당사항이 없습니다.&cr &cr2. 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 의견, 중대한 취약점과 개선대책
| 사업연도 | 감사인 | 검토의견 | 지적사항 |
| 제20기(당기) | 삼덕회계법인 | - | - |
| 제19기(당기) | 삼화회계법인 | 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | - |
| 제18기(전기) | 서현회계법인 | 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | - |
&cr 3. 내부통제구조의 평가&cr- 해당사항이 없습니다.&cr
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
(1) 이사회의 구성 개요
1) 이사회의 권한 내용 &cr이사회는 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영방침, 소관부별 업무집행에 관한 중요사항을 심의 결정한다.&cr&cr 2) 이사후보의 인적사항에 관한 주주총회 전 공시여부 및 주주의 추천여부&cr보고서 제출 기준일 현재 당사의 이사회는 9인(사내이사 6인, 사외이사 3인)으로 구성되어 있습니다. 이사회 내에 별도의 위원회는 없습니다.
3) 사외이사현황
| 성 명 | 주 요 경 력 | 최대주주등과의&cr이해관계 | 대내외 교육&cr참여현황 | 비 고 |
| 고현기 | Pacific State University / Business Administration&cr전) ㈜에스투지엠피 사업총괄이사&cr현) ㈜에이젯에셋코리아, Tengry Horse Racing 대표이사 | - | - | |
| 김기범 | 고려대학교 일반대학원 통계학과 &cr현) 라이나생명보험 테이터분석팀 | - | - | |
| 김세중 | 퀄리플로나라테크(주) 케이앤피인베스트먼트(주)&cr현) ㈜유오디그룹 이사 |
- | - | 2022년 03월 31일&cr신규선임 |
&cr(2) 주요 의결사항
2022년 01월 01일~2022년 03월 31일
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 사외이사 등의 성명 | ||||
| 강우규*&cr(출석률:100%) | 신동재*&cr(출석률:100%) | 고현기&cr(출석률: 85.7%) | 김기범&cr(출석률: 0%) | 김세중**&cr(출석률: 0%) | |||
| 찬 반 여 부 | |||||||
| 1 | 2022-01-14 | 단기대여 | 참석 | 참석 | - | - | 해당없음 |
| 2 | 2022-01-19 | 3자배정 유상증자 변경 | 참석 | 참석 | 참석 | - | |
| 3 | 2022-02-16 | 전환사채 발행 변경, 타법인 출자, 각자대표이사선임 | 참석 | 참석 | 참석 | - | |
| 4 | 2022-02-22 | 타법인 출자 | 참석 | 참석 | 참석 | - | |
| 5 | 2022-02-25 | 타법인 출자 변경, 재무재표승인, 내부회계운영실태 평가와 보고 | 참석 | 참석 | 참석 | - | |
| 6 | 2022-03-03 | 타법인 출자, 3자배정 유상증자 변경 | 참석 | 참석 | 참석 | - | |
| 7 | 2022-03-11 | 제19기 정기주주총회 소집, 전환사채 만기전 취득 및 재매각 | 참석 | 참석 | 참석 | - | |
| 8 | 2022-03-14 | 제19기 정기주주총회 소집 변경 | 참석 | 참석 | 참석 | - | |
| 9 | 2022-03-18 | 3자배정 유상증자 변경 | 참석 | 참석 | - | - | |
| 10 | 2022-03-22 | 전환사채 발행 변경, 3자배정 유상증자 변경 | 참석 | 참석 | 참석 | - | |
| 11 | 2022-03-28 | 3자배정 유상증자 변경, 타법인 출자 | 참석 | 참석 | 참석 | - |
* 2022년 03월 31일자로 사외이사 강우규, 신동재은 일신상의 사유로 자진 사임하였습니다.&cr ** 2022년 03월 31일자로 사외이사 김세중이 신규 선임되었습니다.
&cr (3) 이사의 독립성&cr당사의 이사회는 이사회규정에 따라 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결합니다. 이사회는 이사 전원으로 구성하고, 이사회 의장은 대표이사로 하며, 의장이 직무를 수행할 수 없을 경우에는 이사회에서 정하는 순서에 따릅니다.&cr
| 직 명&cr(상근여부) | 성 명 | 생년월일 | 추천인 | 활동분야 | 회사와의 거래 | 최대주주와의 관계 | 비 고 |
| 대표이사(상근) | 안영용 | 1969-08 | 이사회 | 총괄 | - | - | - |
| 대표이사(상근) | 최용인 | 1980-07 | 이사회 | 총괄 | - | - | - |
| 사내이사(비상근) | 제임스비랜드로저스주니어 | 1942-10 | 최대주주 | - | - | - | - |
| 사내이사(상근) | 강태경 | 1978-02 | 이사회 | 사업 | - | - | - |
| 사내이사(비상근) | 권상훈 | 1962-07 | 이사회 | - | - | - | - |
| 사내이사(비상근) | 이준규 | 1965-04 | 이사회 | - | - | - | |
| 사외이사(비상근) | 고현기 | 1971-07 | 이사회 | - | - | - | - |
| 사외이사(비상근) | 김기범 | 1994-03 | 이사회 | - | - | - | - |
| 사외이사(비상근) | 김세중 | 1972-02 | 이사회 | - | - | - | - |
(4) 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
931-2
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
(5) 사외이사 교육실시 현황
2020년 06월 19일한국상장회사협의회2-- 상장회사 사외이사의 역할과 책임&cr- 2020 주주총회 주요이슈 및 시사점&cr- 코로나19 이후 경제전망 및 기업의 대응
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 사외이사 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사제도에 관한 사항
(1) 감사의 구성 개요&cr당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 제19기 임시주주총회(2021.09.30)결의에 의하여 선임된 박종신(상근), 위금숙(비상근) 감사 2명이 감사업무를 수행하고 있습니다.&cr &cr감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있습니다.
| 권 한 과 책 임 | 인 원 수 | 성명 | 주요경력 | 상근여부 |
| 1. 회사의 직무감사&cr2. 이사회에서 의견진술&cr3. 회의의 목적사항과 소집의 이유를기재한 서면을&cr 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 구성할수 있다.&cr4. 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는&cr 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할수 있다. | 2명 | 박종신 | 경희대 회계학과&crUniversity of Washington MBA&cr전) ㈜메디켐 CFO&cr전) ㈜태경코엠 CFO&cr전) ㈜디앤액트 CFO | 상근 |
| 위금숙 | 동국대학교 전자계산학과&cr동국대학교 대학원 컴퓨터공학과 소프트웨어 공학박사&cr전) 기획예산처 정부개혁실 전임전문위원&cr전) 동국대학교 융합소프트웨어교육원 교수&cr현) 위기관리연구소 소장&cr현) 행정안전부 안전정책자문위원회 위원&cr현) 서울시 안전관리위원회 위원 | 비상근 |
&cr(2) 감사의 주요 활동내역
- 2021년 01월 01일 ~ 2021년 12월 31일
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결&cr여부 | 감사 참석 현황 | |
| 박종신 | 위금숙 | ||||
| 1 | 2022-01-14 | 단기대여 | 가결 | 참석 | 참석 |
| 2 | 2022-01-19 | 3자배정 유상증자 변경 | 가결 | 참석 | 참석 |
| 3 | 2022-02-16 | 전환사채 발행 변경, 타법인 출자, 각자대표이사선임 | 가결 | - | - |
| 4 | 2022-02-22 | 타법인 출자 | 가결 | 참석 | 참석 |
| 5 | 2022-02-25 | 타법인 출자 변경, 재무재표승인, 내부회계운영실태 평가와 보고 | 가결 | 참석 | 참석 |
| 6 | 2022-03-03 | 타법인 출자, 3자배정 유상증자 변경 | 가결 | 참석 | 참석 |
| 7 | 2022-03-11 | 제19기 정기주주총회 소집, 전환사채 만기전 취득 및 재매각 | 가결 | 참석 | 참석 |
| 8 | 2022-03-14 | 제19기 정기주주총회 소집 변경 | 가결 | 참석 | 참석 |
| 9 | 2022-03-18 | 3자배정 유상증자 변경 | 가결 | 참석 | 참석 |
| 10 | 2022-03-22 | 전환사채 발행 변경, 3자배정 유상증자 변경 | 가결 | 참석 | 참석 |
| 11 | 2022-03-28 | 3자배정 유상증자 변경, 타법인 출자 | 가결 | 참석 | 참석 |
(3) 감사 교육 미실시 내역
교육 실시 예정
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
(4) 감사 지원조직 현황
경영지원팀3팀장 외경영전반에 관한 감사업무 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
- 당사는 본 보고서 작성일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.&cr
3. 주주총회 등에 관한 사항
1. 투표제도 현황
2022년 03월 31일
| (기준일 : | ) |
배제미도입도입--실시중
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
2. 소수주주권&cr당사는 공시대상기간중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.&cr&cr3. 경영권 경쟁&cr당사는 공시대상기간중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다
4. 의결권 현황
2022년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주55,353,625-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주55,353,625-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
5. 주식사무
| 정관 상 신주인수권의 내용 | 제10조 (신주인수권) ① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주 배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ② 본 회사는 제1항의 실권주에 대하여서는 이사회의 결의로, 제3자에게 신주인수권을 부여할 수 있다. ③ 이사회는 제1항 본문의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로, 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 액면총액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 액면총액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법 제165조의6 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법 제165조의7규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 4. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 액면총액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 액면총액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 액면총액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 전략적 업무제휴, 생산.판매.자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우, 또는 재무구조의 개선,신규사업을 위한 자금조달을 위하여 신주를 발행하는 경우 8. 액면총액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 ④ 제3항 제1호, 제2호, 제5호, 제6호, 제7호 및 제8호의 방식에 의하여 신주를 발행할 경우에는, 발행 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 결의로 정한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 사업년도 종료일로부터 3월이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | - | ||
| 주권의 종류 | 전자증권제도 시행에 따라 주권의 종류를 구분하지 않음 | ||
| 명의개서대리인 | 하나은행증권대행부 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고게재신문 | 매일경제신문 |
6. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
| 제19기&cr주주총회&cr(2022.03.31) | 제1호의안 : 제19기 재무제표 승인의 건&cr제2호의안 : 정관 일부 변경의 건 &cr제3호의안 : 이사선임의 건&cr- 제3-1호 의안 : 사내이사 이준규 선임의 건&cr- 제3-2호 의안 : 사외이사 김세중 선임의 건&cr제4호의안 : 이사보수한도 승인의 건&cr제5호의안 : 감사보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인 | - |
| 임시주주총회&cr(2021.09.30) | 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr제2호 의안 : 사내이사 선임의 건 &cr-제2-1호의안 : 사내이사 이형종 선임의 건 &cr-제2-2호의안 : 사내이사 김준호 선임의 건 &cr-제2-3호의안 : 사내이사 최용인 선임의 건 &cr-제2-4호의안 : 사내이사 권상훈 선임의 건 &cr-제2-5호의안 : 사내이사 최왕규 선임의 건 &cr제3호 의안 : 사외이사 선임의 건 &cr-제3-1호의안 : 사외이사 고현기 선임의 건 &cr-제3-2호의안 : 사외이사 김기범 선임의 건&cr제4호 의안 : 상근감사 박종신 선임의 건&cr제5호 의안 : 감사 위금숙 선임의 건 | 원안대로 승인&cr&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr 원안대로 승인&cr 원안대로 승인&cr &cr 원안대로 승인 &cr 원안대로 승인&cr 원안대로 승인 &cr 원안대로 승인 | - |
| 임시주주총회&cr(2021.06.18) | 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr제2호 의안 : 사내이사 선임의 건&cr- 제2-1호 의안 : 사내이사 문정식 선임의 건&cr- 제2-2호 의안 : 사내이사 임수동 선임의 건&cr- 제2-3호 의안 : 사내이사 이강현 선임의 건&cr- 제2-4호 의안 : 사내이사 한영 선임의 건&cr제3호 의안 : 사외이사 선임의 건&cr- 제3-1호 의안 : 사외이사 맹대영 선임의 건&cr- 제3-2호 의안 : 사외이사 최현진 선임의 건 | 원안대로 승인&cr&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr 원안대로 승인&cr&cr 원안대로 승인 &cr 원안대로 승인 | |
| 제18기&cr주주총회&cr(2021.03.31) | 제1호의안 : 제18기 재무제표 승인의 건&cr제2호의안 : 정관 일부 변경의 건 &cr제3호의안 : 이사선임의 건&cr- 제3-1호 의안 : 사내이사 이순상 재선임의 건&cr- 제3-2호 의안 : 사외이사 신동재 선임의 건&cr제4호의안 : 이사보수한도 승인의 건&cr제5호의안 : 감사보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인 | - |
| 제17기&cr주주총회&cr(2020.03.30) | 제1호의안 : 제17기 재무제표 승인의 건&cr제2호의안 : 정관 일부 변경의 건 &cr제3호의안 : 이사선임의 건&cr- 제3-1호 의안 : 사내이사 안영용 재선임의 건&cr- 제3-2호 의안 : 사내이사 강태경 선임의 건&cr- 제3-3호 의안 : 사외이사 강우규 재선임의 건&cr제4호 의안 : 상근감사 김정근 선임의 건 &cr제5호의안 : 이사보수한도 승인의 건&cr제6호의안 : 감사보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인 | - |
| 임시주주총회&cr(2019.08.30) | 제1호 의안 : 이사 선임의 건 &cr제2호 의안 : 감사 선임의 건 &cr제3호 의안 : 정관 일부 변경의 건 &cr제4호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 | 원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인 | - |
| 제16기&cr정기주주총회&cr(2019.03.26) | 제1호의안 : 제16기 재무제표 승인의 건&cr제2호의안 : 감사선임의 건&cr제3호의안 : 이사보수한도 승인의 건&cr제4호의안 : 감사보수한도 승인의 건&cr제5호의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건 | 원안대로 승인&cr부결(의결정족수 미달)&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인 | - |
| 임시주주총회&cr(2018.10.18) | 제1호의안 : 이사선임의 건&cr- 제1-1호 의안 : 사내이사 최영선 선임의 건&cr- 제1-2호 의안 : 사내이사 이순상 선임의 건&cr- 제1-3호 의안 : 사외이사 장형석 선임의 건&cr제2호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 | &cr원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr부결(후보자 사임) &cr부결(의결정족수 미달) | - |
| 제15기&cr정기주주총회&cr(2018.03.30) | 제1호의안 : 제15기 재무제표 승인의 건&cr제2호의안 : 정관 일부 변경의 건&cr제3호의안 : 이사선임의 건&cr제4호의안 : 이사보수한도 승인의 건&cr제5호의안 : 감사보수한도 승인의 건&cr제6호의안 : 주식매수선택권 부여 및 승인의 건 | 원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인 | - |
| 임시주주총회&cr(2017.12.26) | 제1호의안 : 정관일부 변경의 건&cr제2호의안 : 사내이사선임의 건&cr제3호의안 : 사외이사선임의 건&cr제4호의안 : 주식매수선택권 부여의 건 | 원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인 | - |
| 임시주주총회&cr(2017.07.14) | 제1호의안 : 정관일부 변경의 건&cr제2호의안 : 사내이사선임의 건&cr제3호의안 : 사외이사선임의 건 | 원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인 | - |
| 제14기&cr정기주주총회&cr(2017.3.29) | 제1호의안 : 제14기 재무제표 승인의 건&cr제2호의안 : 이사보수한도 승인의 건&cr제3호의안 : 감사보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인&cr원안대로 승인&cr원안대로 승인 | - |
| 임시주주총회&cr(2017.01.24) | 제1호의안 : 이사해임의 건&cr제2호의안 : 정관일부 변경의 건 | 원안대로 승인&cr원안대로 승인 | - |
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2022년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)오에스티에이최대주주보통주4,118,4557.4400-에이팀하모니제1호사모투자 합자회사최대주주보통주003,140,0005.67-보통주4,118,4557.443,140,0005.67-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
- 2021.10.29 양수도 계약을 통해 최대주주는 (주)오에스티에이 → 에이팀하모니제1호사모투자 합자회사로 변경되었습니다.&cr
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
에이팀하모니제1호&cr사모투자 합자회사3다담인베스트먼트(주)0.4--금성축산진흥(주)74.4------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
에이팀하모니제1호사모투자 합자회사15,05525614,7990-256-256
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
주) 2021년 12월 31일 기준&cr
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
당사 최대주주인 에이팀하모니제1호사모투자 합자회사의 보고서 작성 기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업은 사모집합투자기구 운용업입니다.
(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
금성축산진흥(주)5황훈---조정규26------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
금성축산진흥(주)70,91063,4837,427700-1514,119
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
최대주주 변동내역 2022년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2012년 07월 02일사보이이앤엠(주)25,902,67531.57장외매도구상호 에듀심포니(주)2012년 12월 21일사보이이앤엠(주)5,086,81935.07자본감소구상호 에듀심포니(주)2013년 01월 31일사보이이앤엠(주)4,579,38731.57장외매도장외매도, 구상호 에듀심포니(주)2014년 08월 12일(주)사보이F&B5,339,17532.98유상증자-2015년 12월 04일림테크(주)1,290,4357.97주식매매계약-2017년 05월 31일(주)오에스티에이1,731,6026.23유상증자유상증자2019년 07월 08일(주)오에스티에이2,129,2166.25전환청구-2019년 12월 30일(주)오에스티에이2,737,3567.35전환청구-2020년 03월 02일(주)오에스티에이2,367,3566.36장외매도장외매도2020년 03월 09일(주)오에스티에이1,637,3563.49장외매도장외매도2021년 05월 14일안종규2,115,5004.47장내매수장내매수(단순투자)2021년 06월 30일임권일2,633,0485.27장내매수장내매수(단순투자)2021년 08월 02일(주)오에스티에이3,148,4556.30장외매수장외매수2021년 09월 06일(주)오에스티에이4,118,4558.02장외매수장외매수2022년 02월 22일에이팀하모니제1호사모투자 합자회사3,140,0005.67주식매매계약-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
주) 2022년 02월 22일자 최대주주 변경 내용&cr- 변동일 : 2022년 02월 22일&cr- 최대주주명 : 에이팀하모니제1호사모투자 합자회사&cr- 소유주식수 : 3,140,000주(5.67%)&cr- 변동원인 : 주식매매계약 &cr- 주당(단위당)인수금액 : 8,280원&cr &cr4. 주식의 분포
(1) 주식 소유현황
2022년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
임권일3,096,174 5.59-----
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
5. 소액주주현황 2022년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
28,15628,16299.9741,997,96255,353,62575.87-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
(1) 임원 현황
2022년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
안영용남1969.08대표이사사내이사상근총괄한국외국어대학교 국제통상학과 졸업 &crNH투자증권 근무---57개월2023.03.30제임스비랜드&cr로저스주니어남1942.10사내이사사내이사비상근-옥스퍼드대학교 대학원&cr현)로저스홀딩스 회장---32개월2022.08.30강태경남1978.02사내이사사내이사상근사업
삼성SDI 책임연구원
에너에버배터리 연구소 소장
강소뉴파워에너지 개발팀장, 폴리머 기술팀장
---25개월2023.03.30최용인남1980.07대표이사사내이사상근사업전북대학교 경영학과 &cr전) (주)이엔플러스 사업본부장 &cr현) (주)이엔플러스 사장---7개월2024.09.30권상훈남1962.07사내이사사내이사비상근-서울대학교 경영학과 &cr미국 University of Pennsylvania, Wharton School, MBA &cr전) 서울창업투자 대표이사 &cr전) China Gas Holdings 국제 사업부문 부사장 &cr전) Eton Finance Pte. Ltd. Director &cr현) YAP Global 대표이사---7개월2024.09.30이준규남1965.04사내이사사내이사비상근-
현) ㈜아이엠 이사
전) ㈜더베스트유앰 대표이사
㈜디에이치산업 대표이사
장안실업전문대학 졸업
---4개월2025.03.31고현기남1971.07사외이사사외이사비상근-Pacific State University / Business Administration &cr전) ㈜에스투지엠피 사업총괄이사 &cr현) ㈜에이젯에셋코리아, Tengry Horse Racing 대표이사---7개월2024.09.30김기범남1994.03사외이사사외이사비상근-고려대학교 일반대학원 통계학과 &cr현) 라이나생명보험 테이터분석팀---7개월2024.09.30김세중남1972.02사외이사사외이사비상근-
현) ㈜유오디그룹 이사&cr전) 퀄리플로나라테크(주)
전) 케이앤피인베스트먼트(주)&cr중앙대학교 법학과 졸업
---4개월2025.03.31박종신남1965.03감사감사상근감사경희대 회계학과 &crUniversity of Washington MBA &cr전) ㈜메디켐 CFO &cr전) ㈜태경코엠 CFO &cr전) ㈜디앤액트 CFO---4개월2024.09.30위금숙여1964.11감사감사비상근감사동국대학교 전자계산학과 &cr동국대학교 대학원 컴퓨터공학과 소프트웨어 공학박사 &cr전) 기획예산처 정부개혁실 전임전문위원 &cr전) 동국대학교 융합소프트웨어교육원 교수 &cr현) 위기관리연구소 소장 &cr현) 행정안전부 안전정책자문위원회 위원 &cr현) 서울시 안전관리위원회 위원---4개월2024.09.30
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
-2022년 03월 31일자로 사내이사 이준규, 사외이사 김세중이 신규 선임되었습니다.
(3) 직원 등 현황
2022년 03월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
소방차남65---653.4973,57614,978---3개월소방차여19---190.7159,3108,3843개월84---84-1,132,88613,4863개월
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
(4) 미등기임원 보수 현황
2022년 03월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
----
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
당사는 상법 제388조 및 당사 정관 제37조의 규정에 의거하여 이사 및 감사의 보수한도를 주주총회의 결의로서 정하고 있으며, 2022년 3월 31일 정기주주총회를 통하여 제20기 이사 및 감사의 보수한도를 다음과 같이 정했습니다. 2022년 제19기 분기말 지급내역은 다음과 같습니다.&cr
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 이사91,000-감사2200-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 9109,11512,1243개월
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
- 상기 보수총액은 중도사임한 임원에게 지급된 보수액이 포함되어있습니다. &cr
2-2. 유형별
(단위 : 천원) 5154,11530,8233개월218,0009,0003개월----221,00010,5003개월
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
- 상기 보수총액은 중도사임한 임원에게 지급된 보수액이 포함되어있습니다. &cr
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
- 개인별 5억원 초과하는 임원은 없습니다.&cr
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
- 개인별 5억원 초과하는 임원은 없습니다.&cr
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
(단위 : 천원) 21,978,701----------21,978,701-
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 업무집행지시자 | |||
| 계 |
<표2>
2022년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
안영용등기임원2017.12.26신주교부보통주200,000----200,0002019.12.26~2024.12.257,170O2017.12.26~2019.12.25정영우직원2017.12.26신주교부보통주100,000----100,0002019.12.26~2024.12.257,170O2017.12.26~2019.12.25이학영직원2017.12.26신주교부보통주100,000----100,0002019.12.26~2024.12.257,170O2017.12.26~2019.12.25박종성직원2017.12.26신주교부보통주50,000----50,0002019.12.26~2024.12.257,170O2017.12.26~2019.12.25박준오직원2017.12.26신주교부보통주50,000----50,0002019.12.26~2024.12.257,170O2017.12.26~2019.12.25김소영직원2017.12.26신주교부보통주50,000----50,0002019.12.26~2024.12.257,170O2017.12.26~2019.12.25김덕모직원2017.12.26신주교부보통주50,000----50,0002019.12.26~2024.12.257,170O2017.12.26~2019.12.25송영희직원2017.12.27신주교부보통주300,000----300,0002019.12.27~2024.12.266,900O2017.12.27~2019.12.26고원배직원2018.03.30신주교부보통주50,000----50,0002020.03.30~2025.03.2916,100O2018.03.30~2020.03.29이권호직원2018.03.30신주교부보통주30,000----30,0002020.03.30~2025.03.2916,100O2018.03.30~2020.03.29이빛나직원2018.03.30신주교부보통주20,000----20,0002020.03.30~2025.03.2916,100O2018.03.30~2020.03.29박세진직원2018.10.23신주교부보통주120,000----120,0002020.10.23~2025.10.2210,450O2018.10.23~2020.10.22이재훈직원2018.10.23신주교부보통주10,000----10,0002020.10.23~2025.10.2210,450O2018.10.23~2020.10.22제임스비랜드로저스주니어등기임원2019.08.30신주교부보통주500,000----500,0002021.08.30~2026.08.298,710O2019.08.30~2021.08.29
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 최초&cr부여&cr수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말&cr미행사수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 | 의무&cr보유&cr여부 | 의무&cr보유&cr기간 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사 현황(요약)
2022년 03월 31일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
(주)이엔플러스-11
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
2. 타법인출자 현황(요약)
2022년 03월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
-112,900,000----4412,848,00012,700,000-22,287,092--------4415,748,00012,700,000-22,287,092
| 출자&cr목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초&cr장부&cr가액 | 증가(감소) | | 기말&cr장부&cr가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득&cr(처분) | 평가&cr손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여등&cr- 해당사항이 없습니다.&cr&cr 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr- 해당사항이 없습니다.&cr&cr3. 대주주와의 영업거래&cr- 해당사항이 없습니다.&cr&cr4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr- 해당사항이 없습니다.&cr&cr5. 기업인수목적회사의 추가기재사항&cr- 해당사항이 없습니다.&cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
(1) 주요경영사항신고내용의 진행사항 등&cr(보고서 제출일 현재)
| 신고일자 | 제목 | 신 고 내 용 | 신고사항의&cr진행상황 |
| 2022-03-03 | 단일판매.공급계약&cr체결 | 1. 소방펌프차 공급계약&cr2. 경상북도 소방본부&cr3. 총계약금액 : 3,253,800,000원&cr4. 계약기간 : 2022-03-02부터 2022-10-28 까지 | 진행중 |
| 2022-03-07 | 단일판매.공급계약&cr체결 | 1. 소방펌프차 공급계약&cr2. 필리핀(F.CURA INDUSTRIES)&cr3. 총계약금액 : 10,128,140,000원&cr4. 계약기간 : 2022-03-07부터 2023-01-31 까지 | 진행중 |
| 2022-04-11 | 단일판매.공급계약&cr체결 | 1. 소방펌프차 공급계약&cr2. 필리핀(PALMER ASIA INC)&cr3. 총계약금액 : 3,752,980,000원&cr4. 계약기간 : 2022-04-08부터 2023-03-08 까지 | 진행중 |
| 2022-05-09 | 단일판매.공급계약&cr체결 | 1. 2차전지 CNT 소재 공급계약&cr2. (주)그리너지&cr3. 총계약금액 : 22,163,856,000원&cr4. 계약기간 : 2022-05-09부터 2023-12-29 까지 | 진행중 |
2. 우발부채 등에 관한 사항
(1) 소송사건&cr 당기말 현재 연결실체가 피소된 소송사건은 없습니다 .
&cr (2) 당분기말 현재 연결실체의 금융기관 한도약정은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보증기관 | 구분 | 약정한도액 | 실행금액 | 당보 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 중소기업은행 | 중소기업자금대출 | 100,000 | - | 부동산 토지, 건물 |
| 중소벤처기업진흥공단 | 신성장기반-시설자금 | 995,000 | 182,380 | 부동산 토지, 건물 |
| 합 계 | 1,095,000 | 182,380 |
(3) 계약 이행 및 하자보증&cr 연결실체는 계약 이행 책임 및 완 료 후 일정기간 동안 하자보증책임을 지고 있으며 당분기말 현재 보증 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 보증기관 | 한도액 | 실행금액 | 구 분 |
| --- | --- | --- | --- |
| 서울보증보험 | 7,365,935 | 7,365,935 | 계약이행, 하자이행, 지급이행 보증보험 가입 |
(4) 당 분기말 현재 연결실체가 제공한 담보 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 거래처 | 구분 | 담보 및 지급보증 | 담보제공액 | 지급보증액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상상인저축은행 | 제16회 전환사채 발행 | 토지,건물담보 | 13,000,000 | - |
| 서울보증보험 | MAS 입찰 담보 | 장기금융상품 | 1,342,943 | 1,342,943 |
| 중소기업은행 | 대출담보 | 건물 | 240,000 | - |
| 중소벤처기업진흥공단 | 대출담보 | 건물 | 1,200,000 | - |
&cr(5) 당분기말 현재 타사를 위해 연결실체가 제공한 담보 및 지급보증 현황 은 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
-해당사항없음&cr
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
&cr (1) 연결실체는 관계기업인 강소 Fengchuen 뉴에너지 파워 테크놀로지(유)의 제3자배정 유상증자에 참여하기로 함에 따라 CNY30,000,000을 추가 출자하기로 2022년 5월에 이사회에서 결의하였습니다. 이로 인해 지분율이 22.82%에서 31.36%로 변동되었습니다.&cr&cr(2) 연결실체가 보유하고 있는 광혜원 토지와 건물을 250억원에 매각하기로 2022년 5월에 계약을 체결하였습니다.&cr&cr(3) 연결실체가 발행한 제 16회 전환사채 중 50억원에 대해 2022년 4월 중 연결실체가 인수인을 상대로 Call Option을 행사하여 53억원에 조기상환한 후 제3자에게 54억원에 매각하였습니다.&cr
(4) 지배기업의 종속기업인 (주)디지털킹덤홀딩스가 발행하는 전환상환우선주를 20억원 추가 취득하기로 2022년 5월 중 결의하였습니다.
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동(단위 : 천원) (주)카셈2007.05.07전라북도 김제시 백산면 자유무역2길환경특수차량 제조업1,601,133지분 50% &cr초과보유미해당코스모스1호조합2020.08.19경기도 성남시 분당구 매화로유가증권 투자 등1,505,004지분 50% &cr초과보유미해당㈜디지털킹덤홀딩스2021.10.25서울시 강남구 테헤란로83길경영컨설팅업91,770지분 50% &cr초과보유미해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2. 계열회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2022년 03월 31일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
-----1(주)카셈214911-0026677--
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2022년 03월 31일(단위 : 천원, 천주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)네오나노메딕스&cr코리아비상장2017.11.27전략&cr제휴2,000,0004,00048.78----4,00048.78-1,279,957-1,493,958(주)카셈비상장2018.01.09경영&cr참여1,000580100----580100-3,779,5331,327,029(주)SG머티리얼즈비상장2019.07.18전략&cr제휴4,000,000800402,748,457---80040-9,081,245-1,618,184강소FC비상장2020.02.11전략&cr제휴6,848,000-25.806,436,107----22.827,084,03014,899,034-3,154,907(주)디지털킹덤홀딩스비상장2022.02.23경영&cr참여12,700,00025,40099.2212,700,000---25,40099.2212,700,00091,770-6,339--21,884,564-----19,784,030--
| 법인명 | 상장&cr여부 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없음