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ENPLUS CO., LTD — Interim / Quarterly Report 2026
May 15, 2026
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Interim / Quarterly Report
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분기보고서 6.5 주식회사 이엔플러스 1 Y 135511-0144291
분 기 보 고 서
(제 24 기)
2026년 01월 01일2026년 03월 31일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2026년 05 월 15 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 이엔플러스 |
| 대 표 이 사 : | 최 용 인 , 홍 은 식 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 화성시 비봉면 현대기아로 818-11 |
| (전 화) 031-366-9600 | |
| (홈페이지) http://www.en3.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 전 무 (성 명) 이 대 선 |
| (전 화) 031-366-9600 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 26.05.15. 대표이사등의 확인.jpg 26.05.15. 대표이사등의 확인
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
회사의 개요는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
2. 회사의 연혁
회사의 연혁은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서 등에 기재 예정)
3. 자본금 변동사항
자본금 변동사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서 등에 기재 예정)
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
5. 정관에 관한 사항
정관에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
가. 소방부문
(1) 사업의 내용
당사는 소방차 매출증대를 도모하기 위해 경쟁입찰에 적극적이면서 선별적인(고가) 참여를 확대해 가고 있습니다. 당사의 기술진과 고객에 니즈에 의하여 생성된 소방차 분야의 특화된 신기술을 보유하고 있습니다. 소방차 방수 압력조절시스템의 경우 세계 최초 기술을 개발하였고, 개발은 국책과제 수행 중 이루어 낸 성과입니다. 본 기술을 앞장세워 국내 및 해외 시장까지 소방대원의 안전과 국민의 재산보호를 할 수 있도록 소방차량에 해당 기술을 장착할 예정입니다.(2) 시장점유율
소방산업의 주요 경쟁업체는 중소제조업체 뿐만 아니라 유통업체, 설비업체 등을 포함하여 100여 업체가 넘지만, 이 업체들은 경쟁업체이면서 동시에 협력업체이기도 합니다. 나날이 커지는 소방분야의 사업과 더불어 경쟁업체도 많아지고 있습니다. 당사는 이를 대비하여 몇 년 전부터 해외 지역에 적극적인 영업을 통하여 소방자동차 납품 중이고, 현재는 국내 소방자동차 시장에서 가장 많은 차량을 생산/판매하고 있습니다.
(3) 시장의 특성 소방시장의 성장성은 관련 소방법 개정 등의 요인으로 계속적으로 증대되고 있는 상황입니다. 소방관련분야 시장의 성장성으로 계속적으로 경쟁업체의 진입이 이루어지고 있으며, 소방기기 관련 제조업 뿐만 아니라 소방시설업, 방재산업 등의 다양한 시장이 형성되어 있습니다. 소방차의 시장은 조달청과 소방본부의 소방차의 수요가 증가하고 있는 추세로, 소방차의 수요(입찰)도 다품종으로 변모하고 있습니다.
(4) 제품의 종류소방자동차는 여러가지의 목적과 용도로 차량의 명칭이 정해져 있습니다.
소방펌프차량은 적수 및 폼소화약제를 구비하여 유류화재 등 초기 진압용으로 제일 먼저 출동하는 차량으로써, 일선 소방관서에서 사용하는 가장 보편적인 소방차량 중에 하나의 차종입니다.
1. 소방펌프차.jpg 소방펌프차
소방물탱크차량의 경우 펌프차량보다 많은 적수를 확보한 차량으로써 선착대(펌프차)의 적수 부족을 대비하여 후방에서 지원하는 용도로 사용되고, 기본 펌프를 탑재하고 있어 자체적으로 화재진압도 가능한 차량입니다.
2. 소방물탱크차.jpg 소방물탱크차
소방화학차량은 적수, 포소화약제 및 기타 소화약제(분말, CO2 등)을 탑재하여 화재 종류에 따라 진압할 수 있는 차량입니다.
3. 소방화학차.jpg 소방화학차
구조공작차량은 구조구난 장비를 탑재하여 인명 구조 활동에 사용되는 차량입니다.
4. 구조공작차.jpg 구조공작차
일선 소방관서에서 주로 운영중인 4가지 분류의 제품입니다. 그 외에도 특수차량(화생방분석차, 제독차, 내폭화학차 등)은 최종 수요자와 협의하여 입찰참여 및 제작 중에 있습니다. 갈수록 다변화하는 화재와 인명구조에 당사는 지속적으로 연구 및 개발에 집중하고 있으며 품질과 성능 좋은 제품 생산을 지향하고 있습니다.
나. 신소재 부문
(1) 제품의 종류당사 방열소재 제품은 갭필러, 갭패드, 갭필링겔로 구분되며, 각 제품은 고객의 요구에 맞춘 맞춤형 생산이 가능하다는 점에서 큰 강점을 가지고 있습니다. 당사는 개발 초기 단계부터 방열 성능을 극대화하기 위해 우수한 열전도성을 가진 폴리머와 필러를 엄선하여 제품을 설계하였으며, 이를 통해 뛰어난 방열 효율을 제공합니다.
또한, 제품 품질 안정화를 위해 제조 공정을 최적화하여 High Yield, Low Loss를 실천하고 있으며, 이를 통해 고품질의 제품을 일관되게 생산하고 있습니다. 고객의 만족도를 극대화하기 위해, 갭필러 및 갭필링겔 도포를 위한 디스펜서 설비를 도입하여 운영하고 있습니다. 이를 통해, 당사는 고객과 동일한 눈높이에서 제품의 품질 특성을 검증하고, 고객의 요구를 정확하게 반영한 제품을 제공합니다.
이와 같은 품질 관리와 맞춤형 생산 공정은 당사의 방열소재 제품이 시장에서 높은 신뢰를 얻고, 고객에게 최적화된 솔루션을 제공하는 데 중요한 역할을 하고 있습니다.
1. 방열소재 제품군.jpg 방열소재 제품군
(2) 갭필러
갭필러는 액상 타입의 방열소재로, 2액형 방식으로 구성된 제품입니다. 제품은 일반적으로 A제(주제)와 B제(경화제)로 이루어져 있으며, A제와 B제가 혼합되면서 경화 반응을 일으켜 고체 형태의 방열소재가 됩니다. 이 과정에서 방열 성능이 극대화되며, 다양한 전자 기기나 부품 간의 간격을 채워주는 데 중요한 역할을 합니다.
갭필러를 사용하기 위해서는 A제와 B제를 각각 보관할 수 있는 카트리지와 이들을 적절히 혼합할 수 있는 디스펜싱 건(Stetic mixer)이 필수적입니다. 이 장비를 통해 두 성분을 정확하게 혼합하여 방열 성능이 최적화된 제품을 제조할 수 있습니다. 디스펜싱 건은 사용자가 혼합 비율을 정확하게 맞추고, 효율적으로 적용할 수 있도록 돕는 중요한 역할을 하며, 고품질의 방열소재가 최적의 성능을 발휘하도록 합니다.
2. 갭필러 도포 설비.jpg 갭필러 도포 설비
당사에서 판매하는 갭필러는 주로 전기차 배터리 팩 및 ESS 배터리 팩에 사용됩니다. 갭필러는 배터리 팩 내 배터리 셀과 배터리 팩 하단부 사이에 도포되어, 두 부품 간의 공기층이나 작은 틈새를 메워주며 중요한 방열 역할을 합니다. 배터리 셀의 무게로 인해 갭필러에 압력이 가해지면, 갭필러는 점차적으로 그 틈새들을 채우면서 배터리 셀과 하우징 간의 열 전달을 원활하게 해줍니다. 이로 인해 배터리 팩의 냉각 시스템에 열이 효율적으로 전달되어, 배터리의 성능과 안전성을 유지하는 데 중요한 역할을 합니다.
또한, 경화된 갭필러는 배터리 셀을 배터리 팩에 고정시켜 외부 충격과 진동으로부터 안전성을 확보하는 중요한 기능을 합니다. 이로 인해 배터리 팩의 내구성이 향상되고, 배터리의 수명을 연장하는 데 기여합니다.
과거에는 갭패드를 사람이 직접 부착해야 하여 작업성 및 생산성이 저하되는 문제점이 있었습니다. 그러나 갭필러는 자동 도포 장치를 사용하여 도포가 가능하므로, 고객사의 자동화 대량 생산에 매우 적합합니다. 이로 인해 갭패드보다 제조 원가가 저렴하고, 가벼운 특성을 가지고 있어 고객사는 원가 절감과 경량화 목표를 달성할 수 있습니다.
3. 갭필링 적용 이미지.jpg 갭필링 적용 이미지
(3) 갭패드
갭패드는 간단히 말해, 갭필러가 경화 과정을 거쳐 고체화된 상태라고 할 수 있습니다. 갭패드는 먼저 폴리머와 필러를 충분히 혼합한 후, 생성된 혼합물을 이형 필름 위에 도포하고, 그 위에 다시 이형 필름을 덮은 뒤 열과 압력을 가하여 고체 형태로 만드는 성형 공정을 거쳐 제조됩니다. 이 과정을 통해 갭패드는 최종적인 고체 형태로 제조되며, 고객이 원하는 규격과 모양으로 정확하게 생산됩니다.
갭패드는 이미 경화된 상태로 제품이 출고되기 때문에, 고객은 제품을 추가적으로 경화시킬 필요 없이 바로 사용할 수 있는 장점이 있습니다. 이는 제품의 사용 편의성을 크게 향상시키며, 고객의 생산 공정에서의 효율성을 높여줍니다.
갭패드는 열전도도, 경도, 비중에 따라 다양한 제품군이 있으며, 고객의 특정 요구에 맞춘 제품을 제공할 수 있습니다. 또한, 전기 절연성이나 내구성이 중요한 경우, 유리섬유를 보강재로 사용하여 물성을 보강할 수 있습니다. 이를 통해 더욱 강력한 내구성과 안정성을 제공하며, 다양한 산업 분야에서 사용할 수 있도록 제품 특성을 조정할 수 있습니다.
당사에서 제조한 갭패드는 주로 무인 자동 물류 이송 장치(AGV)의 슈퍼커패시터, 5G 중계기, 가정용 PC, 노트북 등 각종 IT 전자기기에 사용되고 있습니다.
4. 갭패드 적용 사례.jpg 갭패드 적용 사례
(4) 갭필링겔 (실리콘 포팅제, 실리콘 폼)
갭필링겔은 액상 타입의 방열소재로, 2액형 방식으로 구성되어 있습니다. 제품은 A제(주제)와 B제(경화제)로 이루어져 있으며, A제와 B제가 혼합되면서 경화 반응을 통해 소프트한 형태의 제품이 형성됩니다. 갭필링겔은 밀도가 낮고 가벼운 특성을 지니고 있으며, 우수한 점착력과 난연성을 갖추고 있어 열적 안정성이 매우 뛰어난 제품입니다. 이러한 특성 덕분에 다양한 고온 환경에서도 안정적으로 사용할 수 있습니다.
당사에서 판매하는 갭필링겔은 전기차 배터리 모듈 내부 및 외부에 적용되어 열 폭주로 인한 화재를 방지하는 데 중요한 역할을 합니다. 갭필링겔은 급격한 열 이동을 차단하면서, 높은 방열 성능을 제공하여 초기 열을 효과적으로 제어할 수 있습니다. 이로 인해 배터리 시스템의 안전성을 높이고, 화재 위험을 최소화하는 데 기여합니다. 또한, 갭필링겔은 고온 상태에서의 열 관리를 강화하여 배터리 모듈의 수명 연장 및 효율적 열 분산을 돕습니다.
갭필링겔은 특히 전기차와 같은 고출력 배터리 시스템에서 필수적인 열 관리 솔루션으로 각광받고 있으며, 고온 환경에서의 성능 유지 및 안전성 확보가 중요한 전자기기에서도 널리 활용되고 있습니다.
5. 갭필링겔 적용 사례.jpg 갭필링겔 적용 사례
다. 이차전지용 전극(1) 제품의 종류
당사 제품은 리튬 이차전지의 양극 전극과 음극 전극으로, 각 전극은 활 물질, 도전재, 결착재가 집전체 위에 도포된 형태입니다. 전극 제조 공정은 다음과 같습니다.1) 혼합(Mixing): 활 물질, 도전재, 결착재, 용제를 혼합하여 슬러리를 만듭니다.2) 도포(Coating): 혼합된 슬러리를 금속 집전체에 도포한 후, 건조시킵니다.3) 압연(Roll pressing): 도포된 전극을 압축하여 두께를 조정하고 밀도를 높입니다.4) 재단(Slitting): 압연된 전극을 필요한 크기로 자릅니다.
주요 제품은 양극 전극과 음극 전극이며, 각 전극은 리튬 이차전지의 성능을 결정짓는 중요한 부품입니다.
6. 양극, 음극 전극 구성요소.jpg 양극, 음극 전극 구성요소
(2) 양극, 음극 전극양극 전극은 양극 활 물질, 도전재, 결착제로 구성된 합체층과 이 합체층이 도포된 양극 집전체로 이루어져 있습니다.음극 전극은 음극 활 물질, 도전재, 결착제로 구성된 합체층과 이 합체층이 도포된 음극 집전체로 이루어집니다. 양극과 음극의 제조 방식은 비슷하며, 음극 집전체로 주로 Cu-foil을 사용하고, 두께는 일반적으로 10㎛ 이내입니다.
(3) 제품 서비스당사의 믹싱 단계는 저점도에서 고점도까지 다양한 조건을 설정할 수 있으며, 혼련 및 재료의 중간 투입을 통해 제품의 안정화와 제조 프로세스의 간소화를 실현할 수 있는 교반 시스템을 갖추고 있습니다.
코팅 단계는 고객의 요구에 맞춰 연속 코팅(Continuous)과 간헐 코팅(Intermittent)이 가능하며, 비접촉 밀도 측정 시스템을 통해 생산 과정 중 밀도의 변화를 실시간으로 모니터링할 수 있습니다. 또한, 복합 코터(Slot, Gravure)를 사용하여 신제품 개발을 원하는 고객과의 협업이 가능합니다.
7. 전극제조 양산 설비시설.jpg 전극제조 양산 설비시설
8. 양극(상), 음극(하) 전극 제품.jpg 양극(상), 음극(하) 전극 제품
2. 주요 제품 및 서비스
1. 주요 제품, 서비스 등당사는 소방제품사업 중 매출비중을 크게 차지하고 있는 소방차를 제작하여 국가기관인 조달청 및 각 지역 소방본부에 납품하고 있습니다. 소방부문 각 제품군별로 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.
(1) 주요 제품 현황
| (단위 : 원, %) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 주요상표등 | 제24(당)기 1분기말 매출액 | 비율 |
| 소방부문 | 소방차 | 특장차사업 등 | 이엔플러스 | 3,420,679,215 | 55.59% |
| 2차전지 | 방열제품 등 | 이엔플러스 | 2,732,715,137 | 44.41% | |
| [ 합 계 ] | 6,153,394,352 | 100% |
(2) 주요 제품 등의 가격변동 추이
| (단위 : 천원) |
| 품 목 | 제24(당)기 1분기말 | 제23기 | 제22기 |
| 소방차 | 139,663 | 177,526 | 152,545 |
(3) 소방부문
1) 산출대상 : 주요제품별 매출비율이 높은 품목 선정
2) 산출단위 : 천원3) 산출방법 : 당기 매출금액 / 당기 매출수량(단순평가가격)(4) 2차전지 부문거래처와의 비밀유지계약 및 중대한 영업 기밀사항임에 따라 기재를 생략합니다.
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료에 관한 사항당사는 제품생산에 필요한 주요 원재료인 자동차(샷시)는 현대자동차(주)와 대우자동차 등에서 조달하고 있습니다. 그 외 소방차생산을 위한 각종 원재료는 조양메탈(주) 외 100여곳의 업체에서 조달하고 있습니다. 당사와 거래업체간의 특수한 거래관계를맺고 있는 업체는 존재하지 않고, 당사와 공급업체간의 조달관계는 납품의 지연이나 원재료의 하자 등이 발생하지 않고 원만하게 이루어지고 있습니다.(1) 주요 원재료 등의 매입현황
| (단위 : 천원 ) |
| 부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 제24(당)기 1분기말 매입액 | 매입업체 | 공급의 안정성 |
| 소방부문 외 | 원재료 | 자동차 샤시 외 | 소방차 외 | 2,496,233 | 백경 주식회사 외 | 안정 |
| 계 | - | 2,496,233 | - | - |
( 2) 주요 원재료 등의 가격변동추이
| (단위 : 천원 ) |
| 품 목 | 제24(당)기 1분기말 | 제23기 | 제22기 |
| 자동차(대) | 0 | 22,150 | 36,134 |
| 펌프BODY | 0 | 13,200 | 23,853 |
| 신소재 | 8,150 | 9,318 | 11,590 |
- 소방부문1) 산출대상 : 주요원재료별 입고비율이 높은 품목 선정2) 산출단위 : 천원3) 산출방법 : 원재료별 당기 입고금액 / 당기 입고수량(단순평가가격)단, 특장차 외주생산(수입외주포함)관련 가격은 반영하지 않음.- 신소재1) 산출대상 : 주요원재료별 총액 금액2) 산출단위 : 천원3) 산출방법 : 원재료별 당기 입고금액 단순평균가격
2. 생산 및 설비에 관한 사항당사의 생산과 관련하여 소방차의 경우 직접 제작생산작업이 이루어지고 있어, 생산능력과 생산실적은 제품별로 구분하지 않고 소방차생산의 부문만 명기합니다. 당사의 제24기(당)기 1분기말 총 가동일수는 64일이며, 총 가동시간은 528시간, 1일 평균 가동시간은 8시간입니다. 생산능력은 소방차 생산 후 납품한 수량을 기준으로 나타낸 것입니다.
(1) 생산능력
| (단위 : 대수 ) |
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제24(당)기 1분기말 | 제23기 | 제22기 |
| 소방부문 | 소방차류 | - | 24 | 130 | 57 |
| 합 계 | 24 | 130 | 57 |
주) 상기의 생산능력은 연간 생산실적에 평균가동율을 근거로 산출한 자료임.
- 산출기준
생산능력 = 생산실적(1+(1-평균가동율))
- 산출방법
평균 가동율은 제24(당)기 1분기말 평균가동율을 기준하여 산출한다.생산 실적에 평균 가동율을 감안한 표준 생산능력을 산출한다.단, 소방차류는 출고기준으로 최대생산능력 산출에 적용시키지 않음.
(2) 평균가동시간
| (단위 : 시간, 일 ) |
| 사업소 | 1일평균가동시간 | 월평균가동일수 | 가동일수 | 가동시간 | 비고 |
| 화성(본사) | 8 | 20 | 60 | 480 | - |
주) 가동시간은 2026.03.31. 기준으로 작성한 자료임
(3) 생산실적 및 가동률- 생산실적
| (단위 : 대 ) |
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제24(당)기 1분기말 | 제23기 | 제22기 |
| 소방부문 | 소방차류 | - | 24 | 130 | 57 |
| 합 계 | 24 | 130 | 57 |
주) 상기 생산 실적은 당사의 자체 생산만을 반영함.- 당기 1분기말 사업연도의 가동률
| (단위 : 시간, % ) |
| 사업소(사업부문) | 가동가능시간 | 실제가동시간 | 평균가동률 |
| 소방사업(소방차) | 528 | 480 | 91 |
주) 상기의 가동률은 2026.03.31. 기준으로 작성한 가동률임.(4) 생산설비의 현황 등1) 보고기간말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원 ) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 손상차손누계액 | 장부금액 | 취득가액 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 3,601,770 | - | (5,110) | 3,596,660 | 3,337,684 | - | (5,110) | 3,332,574 |
| 건 물 | 4,565,751 | (1,171,094) | (2,882,303) | 512,354 | 4,564,802 | (1,153,486) | (2,882,303) | 529,013 |
| 구 축 물 | 880,631 | (87,356) | (779,754) | 13,521 | 880,559 | (87,147) | (779,754) | 13,658 |
| 기계장치 | 17,590,744 | (2,949,638) | (11,031,562) | 3,609,544 | 18,900,465 | (2,917,437) | (11,995,531) | 3,987,497 |
| 차량운반구 | 257,001 | (154,145) | (79,611) | 23,245 | 309,361 | (189,260) | (93,930) | 26,171 |
| 기타의유형자산 | 4,103,916 | (1,962,163) | (1,710,532) | 431,221 | 4,167,825 | (1,965,579) | (1,748,476) | 453,770 |
| 건설중인자산 | 305,800 | - | - | 305,800 | 200,000 | - | - | 200,000 |
| 사용권자산 | 801,452 | (367,435) | (222,078) | 211,939 | 955,391 | (430,800) | (227,898) | 296,693 |
| 합 계 | 32,107,065 | (6,691,831) | (16,710,950) | 8,704,284 | 33,316,087 | (6,743,709) | (17,733,002) | 8,839,376 |
2) 보고기간 중 유형자산 과목별 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위 : 천원 ) |
| 과 목 | 기초장부가액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기말장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 3,332,574 | 320,000 | (55,914) | - | 3,596,660 |
| 건 물 | 529,013 | - | - | (16,659) | 512,354 |
| 구 축 물 | 13,658 | - | - | (137) | 13,521 |
| 기계장치 | 3,987,497 | - | (292,911) | (85,042) | 3,609,544 |
| 차량운반구 | 26,171 | - | (1,261) | (1,665) | 23,245 |
| 기타의유형자산 | 453,770 | 15,882 | (8,889) | (29,542) | 431,221 |
| 건설중인자산 | 200,000 | 105,800 | - | - | 305,800 |
| 사용권자산 | 296,693 | - | (29,326) | (55,428) | 211,939 |
| 합 계 | 8,839,376 | 441,682 | (388,301) | (188,473) | 8,704,284 |
② 전분기
| (단위 : 천원 ) |
| 과 목 | 기초장부가액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 대체 | 연결범위변동 | 기말장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 12,354,129 | - | - | - | - | (9,021,554) | 3,332,575 |
| 건 물 | 9,886,827 | - | - | (56,948) | - | (7,748,836) | 2,081,043 |
| 구 축 물 | 121,865 | - | - | (1,732) | - | (7,443) | 112,690 |
| 기계장치 | 6,980,410 | 716 | - | (226,739) | 20,550 | (2,322,469) | 4,452,468 |
| 차량운반구 | 129,174 | - | - | (10,903) | - | (61,948) | 56,323 |
| 기타의유형자산 | 3,173,898 | - | (96,220) | (202,303) | - | (1,252,418) | 1,622,957 |
| 건설중인자산 | 526,233 | 21,040 | - | - | (20,550) | (326,723) | 200,000 |
| 사용권자산 | 1,308,165 | - | (629,705) | (130,971) | 7,414 | (107,014) | 447,889 |
| 합 계 | 34,480,701 | 21,756 | (725,925) | (629,596) | 7,414 | (20,848,405) | 12,305,945 |
3) 리스와 관련해서 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.① 사용권자산
| (단위 : 천원 ) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부동산 | 146,654 | 184,387 |
| 차량운반구 | 65,285 | 112,305 |
| 합 계 | 211,939 | 296,692 |
② 리스부채
| (단위 : 천원 ) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | 180,463 | 216,449 |
| 비유동 | 129,408 | 190,261 |
| 합 계 | 309,871 | 406,710 |
4) 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원 ) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비(매출원가 및 관리비에 포함)(*1) | 84,407 | 130,971 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 16,516 | 36,620 |
| 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) | 11,264 | 21,624 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) | 9,493 | 9,842 |
| 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(관리비에 포함) | - | 9,479 |
| 사용권자산의 손상차손 | - | 305,057 |
(*1) 전분기 중단영업손익으로 분류된 감가상각비 17,315천원이 포함되어 있습니다.당분기와 전분기 중 리스의 총 현금유출은 각각 97,173천원과 184,129천원입니다.단기리스나 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액법에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 복합기와 소액의 사무용품으로 구성되어 있습니다.
4. 매출 및 수주상황
1. 매출에 관한 사항당사는 소방차와 2차 전지를 주력으로 판매하고 있으며, 2차 전지 제품으로는 방열갭필러 등이 있으며, 상품으로는 2차 전지 전극 등을 판매하고 있습니다. 기타에는 외주가공품이나 소방차 A/S 매출 등을 나타내고 있습니다. 당사 매출의 세부내역은 다음과 같습니다.(1) 매출실적
| (단위 : 천원 ) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 제24(당)기 1분기 | 제23(전)기 | 제22기 | |
| 소방 | 제품 | 소방차 외 | 내 수 | 0 | 2,908,500 | 4,854,855 |
| 수 출 | 3,351,909 | 5,953,898 | 1,223,880 | |||
| 합 계 | 3,351,909 | 8,862,398 | 6,078,736 | |||
| 기타 | 내 수 | 160,239 | 1,523,047 | 2,402,486 | ||
| 수 출 | 58,531 | 41,953 | 3,153,067 | |||
| 합 계 | 218,770 | 1,565,000 | 5,555,553 | |||
| 2차전지 | 제품 | 방열갭필러 외 | 내 수 | 1,503,516 | 3,699,113 | 4,778,957 |
| 수 출 | 1,137,199 | 353,557 | 453,391 | |||
| 합 계 | 2,640,715 | 4,052,669 | 5,232,347 | |||
| 상품 | 2차전지전극 외 | 내 수 | 92,000 | 308,296 | 1,931,714 | |
| 수 출 | 0 | 1,617,996 | 1,401,535 | |||
| 합 계 | 92,000 | 1,926,292 | 3,333,248 | |||
| 합 계 | 내 수 | 1,755,755 | 8,438,956 | 13,968,012 | ||
| 수 출 | 4,547,640 | 7,967,404 | 6,231,872 | |||
| 합 계 | 6,303,394 | 16,406,360 | 20,199,885 |
(2) 판매방법 및 전략당사의 소방차의 판매방법은 매년 소방차의 다수공급자계약(실제수요부서의 구매에 따라 계약금액은 변경 가능함, 본 계약은 약 1년 단위로 재계약 됨) 입찰에 참가하여 조달청과 제3자 단가 입찰방식으로 계약하여, 매출 수요처를 미리 확보하고 있으며, 당사의 특허기술이나 형식을 취득한 소방차의 계약에 중점을 두고 있습니다. 또한 제안서 형식의 입찰방식에 중점을 두어 최적가 입찰이 아닌 품질, 가격을 최대한 반영하여 참여하는 형태로 변모해 가고 있습니다. 소방차와 관련된 거래기관은 전국 16개 시도의 소방본부입니다. 당사의 판매전략은 영업사원의 자질향상을 추구하여 최대한 능력을 발휘하도록 하고 있으며, 지속적인 기존거래처 유대강화를 통해 거래를 활성화 시키고 있습니다. 물론 판매단가나 결제조건에 대해서는 유동성있게 대처하여 발생 할 수 있는 위험요소를 최소한으로 만들고 있습니다. 특히, 소방차의 판매전략은 우선은 자사의 제품 잘 알릴 수 있는 입찰제안서에 최대한 강점을 부각시키고 있으며, 소방차 시장에서 늘어가고 있는 고가사다리차와 같은 제품에 선점하여 판매할 수 있는 전략을 세우고 있습니다.
5. 위험관리 및 파생거래
1. 시장위험과 위험관리
(1) 재무위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(환위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험및 유동성 위험과 같은 다양한 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.
재무위험관리의 대상이 되는 연결실체의 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 매출채권 및 기타금융자산, 당기손익금융자산 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무 및 기타금융부채, 전환사채, 당기손익금융부채 등으로 구성되어 있습니다.
(2) 자본위험관리연결실체의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총 자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표상 금액으로 계산합니다.
연결실체의 보고기간말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원 ) |
| 내 역 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채총액(A) | 25,310,308 | 28,435,885 |
| 자본총액(B) | 18,555,763 | 14,182,244 |
| 부채비율(A/B) | 136.40% | 200.50% |
(3) 시장위험가. 환위험연결실체는 외화자산ㆍ부채와 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 외화로 표시된 채권과 채무에 대해서 별도의 관리시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.
보고기간 중 범주별 금융상품 관련 순손익의 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위 : 천원 ) |
| 구 분 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익공정가치측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익 인식: | |||||
| 외화환산이익 | 993,408 | - | 49 | - | 993,457 |
| 외환차익 | 32,371 | - | 7,591 | - | 39,962 |
| 이자수익 | 27,809 | - | - | - | 27,809 |
| 리스해지이익 | - | - | 9,201 | - | 9,201 |
| 외화환산손실 | (942,089) | - | 11,032 | - | (931,057) |
| 외환차손 | (52,220) | - | (8,641) | - | (60,861) |
| 이자비용 | - | - | (361,316) | - | (361,316) |
| 합계 | 59,279 | - | (342,084) | - | (282,805) |
② 전분기
| (단위 : 천원 ) |
| 구 분 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익공정가치측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익 인식: | |||||
| 외화환산이익 | 48,091 | - | - | - | 48,091 |
| 외환차익 | 8,661 | - | - | - | 8,661 |
| 이자수익 | 55,203 | - | - | - | 55,203 |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 | - | 151,502 | - | - | 151,502 |
| 리스해지이익 | - | - | 137,033 | - | 137,033 |
| 외화환산손실 | (47,829) | - | - | - | (47,829) |
| 외환차손 | (40,631) | - | - | - | (40,631) |
| 이자비용 | - | - | (1,073,825) | - | (1,073,825) |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분손실 | - | (311,450) | - | - | (311,450) |
| 사채상환손실 | - | - | (539,759) | - | (539,759) |
| 합계 | 23,495 | (159,948) | (1,476,551) | - | (1,613,004) |
(4) 가격위험연결실체가 단순 보유 및 투자 목적 등으로 당기손익공정가치금융자산으로 분류된 지분상품은 상장주식의 금액이 중요하지 않아 시장 주가의 변동은 손익에 중요한 영향을 주지 않습니다.
(5) 이자율 위험이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동 금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 연결실체는 고정이자율 금융상품을 취급함으로 인하여 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.
(6) 신용위험신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다.
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있으며, 보고기간말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원 ) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <금융자산> | ||||
| 현금및현금성자산 | 1,806,804 | (*1) | 911,049 | (*1) |
| 장단기금융상품 | 2,355,985 | (*1) | 2,052,272 | (*1) |
| 매출채권 | 3,065,571 | (*1) | 1,214,931 | (*1) |
| 기타금융자산 | 3,013,944 | (*1) | 2,873,579 | (*1) |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 2,036,555 | 2,036,555 | 2,036,555 | 2,036,555 |
| 합 계 | 12,278,859 | 9,088,386 | ||
| <금융부채> | ||||
| 매입채무 | 3,597,574 | (*1) | 4,314,591 | (*1) |
| 기타금융부채 | 3,590,751 | (*1) | 3,444,335 | (*1) |
| 리스부채 | 309,871 | (*1) | 406,710 | (*1) |
| 차입금 | 9,137,315 | (*1) | 9,634,879 | (*1) |
| 전환사채 등 | 7,459,921 | (*1) | 8,659,921 | (*1) |
| 당기손익공정가치측정금융부채(*2) | - | - | - | - |
| 합 계 | 24,095,432 | 26,460,436 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(*2) 기한이익이 상실됨에 따라 관련하여 인식된 파생금융부채를 제거하였습니다.
보고기간말 현재 매출채권 및 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원 ) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총장부가액 | 대손충당금 | 순장부가액 | 총장부가액 | 대손충당금 | 순장부가액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 매출채권 | 3,714,613 | (649,042) | 3,065,571 | 1,857,061 | (642,130) | 1,214,931 |
| 미수금 | 1,356,224 | (354,283) | 1,001,941 | 552,496 | (354,283) | 198,213 | |
| 미수수익 | 722,540 | (583,091) | 139,449 | 710,237 | (582,322) | 127,915 | |
| 단기대여금 | 2,311,889 | (966,583) | 1,345,306 | 2,288,689 | (950,883) | 1,337,806 | |
| 유동성보증금 | 437,478 | - | 437,478 | 436,195 | - | 436,195 | |
| 소계 | 8,542,744 | (2,552,999) | 5,989,745 | 5,844,678 | (2,529,618) | 3,315,060 | |
| 비유동 | 장기대여금 | 10,599,854 | (10,599,854) | - | 10,050,040 | (10,050,040) | - |
| 장기미수금 | 661,699 | (661,699) | - | 627,377 | (627,377) | - | |
| 장기미수수익 | 6,236,565 | (6,236,565) | - | 5,913,074 | (5,913,074) | - | |
| 임차보증금 | 142,995 | (53,225) | 89,770 | 126,676 | (53,225) | 73,451 | |
| 기타보증금 | - | - | - | 700,000 | - | 700,000 | |
| 소계 | 17,641,113 | (17,551,343) | 89,770 | 17,417,167 | (16,643,716) | 773,451 | |
| 합 계 | 26,183,857 | (20,104,342) | 6,079,515 | 23,261,845 | (19,173,334) | 4,088,511 |
보고기간 중 매출채권 및 기타금융자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.ⓛ 당분기
| (단위 : 천원 ) |
| 구 분 | 기초 | 설정 | 환입 | 기타(*) | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 매출채권 | (642,130) | - | - | (6,912) | (649,042) |
| 미수금 | (354,283) | - | - | - | (354,283) | |
| 미수수익 | (582,322) | - | - | (769) | (583,091) | |
| 단기대여금 | (950,882) | - | - | (15,701) | (966,583) | |
| 소계 | (2,529,617) | - | - | (23,382) | (2,552,999) | |
| 비유동 | 장기대여금 | (10,050,039) | - | - | (549,815) | (10,599,854) |
| 장기미수금 | (627,377) | - | - | (34,322) | (661,699) | |
| 장기미수수익 | (5,913,074) | - | - | (323,491) | (6,236,565) | |
| 임차보증금 | (53,225) | - | - | - | (53,225) | |
| 소계 | (16,643,715) | - | - | (907,628) | (17,551,343) | |
| 합계 | (19,173,332) | - | - | (931,010) | (20,104,342) |
(*) 환율변동효과가 포함되어있습니다.
② 전분기
| (단위 : 천원 ) |
| 구 분 | 기초 | 설정 | 환입 | 기타(*) | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 매출채권 | (796,870) | - | - | 267,919 | (528,951) |
| 미수금 | (385,053) | - | - | 30,770 | (354,283) | |
| 미수수익 | (557,219) | - | - | 34 | (557,185) | |
| 단기대여금 | (2,044,199) | - | - | 294,000 | (1,750,199) | |
| 소계 | (3,783,341) | - | - | 592,723 | (3,190,618) | |
| 비유동 | 장기대여금 | (10,295,880) | - | - | 24,514 | (10,271,366) |
| 장기미수금 | (642,723) | - | - | 1,530 | (641,193) | |
| 장기미수수익 | (6,057,718) | - | - | 14,423 | (6,043,295) | |
| 소계 | (16,996,321) | - | - | 40,467 | (16,955,854) | |
| 합계 | (20,779,662) | - | - | 633,190 | (20,146,472) |
(*) 환율변동효과가 포함되어있습니다.
(7) 유동성 위험
유동성 위험은 연결실체의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인하여 연결실체가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 수 있는 위험으로 정의하며, 연결실체는 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성 위험을 관리하고 있습니다.
보고기간말 현재 매입채무 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원 ) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| <유동> | ||
| 매입채무 | 3,597,574 | 4,314,591 |
| 미지급금 | 1,652,064 | 1,623,940 |
| 미지급비용 | 382,298 | 434,278 |
| 리스부채 | 180,463 | 216,449 |
| 임대보증금 | 63,892 | - |
| 소 계 | 5,876,291 | 6,589,258 |
| <비유동> | ||
| 기타금융부채 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 리스부채 | 129,408 | 190,261 |
| 소 계 | 2,129,408 | 2,190,261 |
| 합 계 | 8,005,699 | 8,779,519 |
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 연구개발활동당사의 연구개발활동과 관련하여 주 연구의 대상은 소방제품(소방차 제외)이였던 관계로 소방제품과 관련하여 2008년부터 OEM생산으로 변경됨에 따라서 연구개발비용이 상당부분 축소 되었습니다.
(1) 연구개발 담당조직
| 사업부 | 성명 | 직책 |
| 소방차 | 조** | 연구소장 |
| 박** | 연구원 | |
| 유** | 연구원 | |
| 신** | 연구원 | |
| 신소재 | 오** | 연구소장 |
| 송** | 연구원 | |
| 지** | 연구원 | |
| 김** | 연구원 | |
| 김** | 연구원 |
(2) 연구개발비용
| (단위 : 천원 ) |
| 과 목 | 제24(당)1분기말 | 제23기 | 제22기 | 비 고 |
| 원 재 료 비 | - | - | - | - |
| 인 건 비 | - | - | - | - |
| 용 역 비 | 21,538 | 436,612 | 2,276,118 | - |
| 연구개발비용 계 | 21,538 | 436,612 | 2,276,118 | - |
| 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 0.34% | 1.48% | 3.90% | - |
(3) 연구개발 실적
| 연구과제 | 연구기간 | 연구결과 및 기대효과 | 제품명 | 반영내용 |
| 신제품개선 | 02.02~02.04 | 상품화에 따른 매출증가 | 스프링클러헤드(1품목) | 품목추가 |
| 02.04~02.12 | 〃 | 스프링클러헤드(1품목) | 〃 | |
| 02.03~02.05 | 〃 | 스프링클러헤드(1품목) | 〃 | |
| 03.11~03.12 | 〃 | 수동식소화기-자동차용(1품목) | 〃 | |
| 02.06~03.06 | 〃 | 자동식소화기(2품목) | 〃 | |
| 02.12~03.01 | 〃 | 스프링클러헤드(2품목) | 〃 | |
| 제품개선 | 01.04~02.09 | 제품에 따른 매출증가 | 수동식소화기류 및 축압식 분말(7품목) | 품질향상 |
| 01.04~02.10 | 〃 | 자동식 소화기류 (2품목) | 법개정 | |
| 02.04~02.09 | 〃 | 간이소화용규류(1품목) | 품질향상 | |
| 02.02~02.10 | 〃 | 스프링클러헤드류(2품목) | 〃 | |
| 02.02~02.05 | 〃 | 소화전류(1품목) | 〃 | |
| 02.04~02.10 | 〃 | 유수검지장치류(8품목) | 〃 | |
| 03.11~03.12 | 상품화에 따른 매출증가 | 수동식소화기-자동차용(1품목) | 품목추가 | |
| 02.06~03.06 | 〃 | 자동식소화기(2품목) | 〃 | |
| 02.12~03.01 | 〃 | 스프링클러헤드(2품목) | 〃 | |
| 03.02~03.03 | 제품에 따른 매출증가 | 수동식소화기(3품목) | 품질향상 | |
| 03.04~03.04 | 〃 | 수동식소화기(8품목) | 〃 | |
| 02.07~03.05 | 〃 | 자동식소화기(2품목) | 〃 | |
| 02.11~03.02 | 〃 | 자동확산소화용구(1품목) | 〃 | |
| 03.01~03.02 | 〃 | 스프링클러헤드(2품목) | 〃 | |
| 03.09~03.09 | 〃 | 스프링클러헤드(2품목) | 〃 | |
| 03.06~03.09 | 〃 | 옥내소화전방수구(2품목) | 〃 | |
| 03.01~03.09 | 〃 | 옥외소화전방수구(1품목) | 〃 | |
| 04.01~04.07 | 〃 | 스프링클러헤드(4품목) | 〃 | |
| 04.02~04.06 | 〃 | 간이소화용구(1품목) | 〃 | |
| 04.08~04.08 | 〃 | 자동확산소화공구(1품목) | 〃 | |
| 04.08~04.11 | 〃 | 압력스위치(2품목) | 품질향상 | |
| 제품개발 | 03.06~04.04 | 제품에 따른 매출증가 | 수동식 소화기-자동차용2.5kg외1(2품목) | 품목추가 |
| 03.08~04.06 | 〃 | 스프링클러헤드(1품목) | 〃 | |
| 02.04~02.10 | 〃 | 비압력식 소화기(1품목) | 〃 |
- 상기의 연구개발 실적은 현재까지 당사의 연구개발실적을 나타냄.
7. 기타 참고사항
1. 소방부문
가. 산업의 특성
당사가 영위하는 소방산업은 각종 재난대응에 전문화된 산업으로 인명 피해와 자산 손실을 예방하는 중요한 역할을 담당하고 있습니다. 이 산업은 자연재해 및 인위적 사고에 대한 대응력을 높이는 데 중요한 기능을 하며, 그 중요성은 점점 더 커지고 있습니다. 특히, 각종 재난 사고에 대비한 소방 안전 장비와 시스템은 인프라의 핵심 요소로 자리 잡고 있으며, 사회적 책임과 공공 안전을 강화하는 산업으로 확고히 자리 잡고 있습니다.
나. 산업의 성장성소방산업은 다양한 위험 요소가 증가하는 환경에서 더욱 중요해지고 있으며, 이에 따라 소방업계는 그 역할을 더욱 부각시키고, 산업의 발전을 위한 적극적인 노력이 필요합니다. 정부 차원의 지원과 환경 조성은 필수적이며, 각종 화재와 방화의 위험성 증가로 소방산업에 대한 인식은 더욱 전환되고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 소방차 산업은 주로 국가를 주요 수요처로 하고 있어 매년 정부 예산의 제한을 받는 상황입니다. 또한, 소방차 산업의 대부분이 중소기업에서 생산하고 있기 때문에 선진국에 비해 기술력에서 부족한 부분이 드러나기도 합니다. 따라서, 소방산업은 국가적 차원의 지원이 필요한 산업으로 인식되고 있으며, 기술력 향상과 산업 발전을 위한 지속적인 노력과 지원이 필요합니다.
다. 경기변동의 특성소방차 시장은 일반적인 경기 변동과는 다른 특성을 가지고 있습니다. 소방차는 주로 정부와 공공기관을 주요 수요처로 하고 있어, 경제적인 변화보다는 정부 예산 편성에 더 많은 영향을 받습니다. 특히, 소방차의 교체 주기가 10년에서 20년으로 길기 때문에, 교체 주기에 맞춘 시장 변동이 주요 요인으로 작용합니다. 그러나 정부 예산과 정책 변화에 따라 소방차 구매 및 교체 일정이 영향을 받을 수 있어, 소방차 산업 역시 경기와 정책 변화에 민감할 수밖에 없습니다.라. 시장의 여건소방산업은 산업 특성상 시장 전망을 쉽게 예측하기 어렵습니다. 그러나 각종 소방 관련 법규의 개정과 강화로 인해 소방산업은 계속해서 성장하는 추세에 있습니다. 반면, 소방차 산업은 매년 변동성이 크며, 당해 연도는 예산 삭감과 장비 보강 계획의 축소 등으로 인해 시장이 감소하는 경향을 보이고 있습니다. 이는 국가적인 예산 지원이 줄어들면서 발생하는 변화로, 향후 몇 년간 시장의 침체가 예상될 수 있습니다. 따라서 소방차 산업은 정부 예산의 변화와 법규 강화 등 다양한 외부 요인에 따라 시장 동향이 달라질 것으로 보입니다.마. 경쟁요소국내 소방산업의 경쟁 요소는 고성능 제품보다는 가격 경쟁력이 중요한 시장입니다. 많은 소방장비 제품들이 가격 경쟁을 중심으로 판매되고 있으며, 원가 절감 및 합리적인 판매 단가가 경쟁에서 중요한 요소로 작용하고 있습니다. 당사는 이러한 시장 환경을 반영하여 가격 경쟁력을 확보하는 동시에, 브랜드 이미지와 제품의 우수성을 강조하는 전략을 취할 것입니다. 특히, 당사는 유일한 상장법인으로서의 강점을 적극 활용하여, 브랜드 가치를 강화하고, 제품의 친숙함을 높이면서도 안전성과 고급화 전략을 통해 차별화된 제품을 선보일 계획입니다. 이를 통해 경쟁에서 우위를 점하고, 소방업계에서 지속적으로 입지를 확고히 할 것입니다.
2. 신소재부문 가. 산업의 특성2차전지 산업은 전 세계적인 전기차 및 재생 가능 에너지의 확산과 함께 빠르게 성장하고 있는 산업입니다. 2차전지는 재사용이 가능한 배터리로, 특히 리튬이온 배터리가 대표적인 제품으로 자리 잡고 있습니다. 전기차, 그리고 다양한 전자기기에서 필수적인 부품으로 사용되며, 지속 가능한 에너지 시스템의 핵심 기술로 주목받고 있습니다. 전세계적으로 전기차 및 전자기기의 수요 증가에 따라 2차전지의 중요성은 더욱 커지고 있으며, 이에 따라 산업의 기술 혁신과 생산 확대가 이루어지고 있습니다.
나. 산업의 성장성2차전지 산업은 전 세계적으로 급속히 성장하고 있으며, 특히 전기차의 보급 확대와 친환경 에너지 사용 증가가 주요한 성장 동력으로 작용하고 있습니다. 정부의 탄소 중립 목표와 친환경 정책은 2차전지 수요를 더욱 촉진하고 있으며, 다양한 산업 분야에서 2차전지의 적용 범위가 확대되고 있습니다. 또한, 배터리 저장 시스템(BESS)과 같은 대규모 에너지 저장 솔루션에 대한 수요도 증가하고 있어, 향후 몇 년 간 2차전지 산업의 성장은 더욱 가속화될 것으로 예상됩니다. 그러나, 원재료 공급의 불안정성과 환경적인 문제, 기술적 진보에 대한 경쟁 압박 등은 해결해야 할 과제입니다.
다. 경기 변동의 특성2차전지 시장은 전반적으로 경제 상황과 기술 발전에 영향을 받지만, 특히 전기차와 관련된 부분에서는 정부의 정책적 지원과 연관이 깊습니다. 정부의 전기차 보급 확대 정책과 관련된 보조금 및 인센티브가 중요한 역할을 하며, 이는 경기 변동에 따라 다소 민감하게 반응할 수 있습니다. 또한, 원자재 가격 변동성도 2차전지 산업의 경기에 영향을 미칩니다. 특히 리튬, 코발트 등 중요한 원자재의 가격이 변동하면 배터리 제조 비용에 직접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 하지만, 전 세계적으로 전기차 및 재생 가능 에너지의 확산이 진행 중이므로, 장기적인 성장 가능성은 높다고 평가됩니다.
라. 시장 여건2차전지 시장은 전 세계적으로 높은 성장 잠재력을 가지고 있지만, 동시에 치열한 경쟁 환경이 존재합니다. 특히, 중국, 일본, 한국을 비롯한 주요 국가들이 선도적인 기술력을 가지고 있으며, 이들 국가들은 배터리 기술과 생산 능력에서 경쟁하고 있습니다. 또한, 대규모 배터리 생산을 위한 시설 투자와 같은 인프라 구축이 중요한 요소로 떠오르고 있습니다. 국내외 기업들이 기술 혁신과 생산성 향상을 위해 지속적으로 투자하고 있으며, 이는 시장의 경쟁을 더욱 심화시키고 있습니다. 향후 몇 년 간 전기차 및 재생 가능 에너지의 확산에 따라 2차전지 수요가 계속 증가할 것으로 예상되지만, 기술 혁신과 생산 능력 확대를 위한 지속적인 투자와 협력이 필요합니다.
마. 경쟁 요소2차전지 시장에서의 경쟁은 기술력과 가격 경쟁력을 중심으로 이루어집니다. 특히, 배터리 효율성, 충전 속도, 수명, 안전성 등 제품의 성능이 중요한 경쟁 요소로 작용하고 있습니다. 이에 따라, 각 기업들은 기술 개발을 통해 경쟁력을 확보하고 있으며, 원가 절감을 위한 생산 효율화 또한 중요한 경쟁 요소로 부각되고 있습니다. 또한 기업의 브랜드 가치와 시장 점유율을 높이기 위한 마케팅 전략도 중요하게 작용하고 있습니다. 당사는 기술 혁신을 지속적으로 추구하고, 가격 경쟁력을 확보하는 동시에, 차별화된 고급화 전략을 통해 경쟁 우위를 선점할 것입니다. 또한, 전 세계적인 배터리 수요 증가에 발맞추어 글로벌 시장에서의 입지를 확고히 다지며, 지속 가능한 성장을 이끌어 나갈 것입니다.
3. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항당사의 지적재산권의 보유현황은 아래와 같습니다.(1) 특허권
| No | 명 칭 | 등록일자 | 특허번호 | 권리자 | 법정권리 |
| 1 | 긴급 구조차(골목형) | 20.02.26 | 2083893 | 이엔플러스 | 유효 |
| 2 | 버켓을 구비하는 소방차 | 20.02.26 | 2083894 | 이엔플러스 | 유효 |
| 3 | 탄소나노선재의 제조장치 및 제조방법 | 21.01.13 | 982200 | 이엔플러스 | 유효 |
| 4 | 리튬이차전지용 코어쉘 구조를 갖는 양극활물질의 제조방법 | 22.01.05 | 1673660 | 이엔플러스 | 유효 |
| 5 | 잔류 리튬 이온을 제거시키기 위한 열처리방법, 그 열처리방법을 적용한 양극활물질의 제조방법, 그 제조방법으로 제조된 양극활물질 및 리튬이차전지 | 22.01.05 | 1647198 | 이엔플러스 | 유효 |
| 6 | 암롤차량의 전방 적재함 자동 고정장치 | 22.04.12 | 2387342 | 이엔플러스 | 유효 |
| 7 | 소방차 방수 압력 조절 시스템 | 22.07.28 | 2428022 | 이엔플러스 | 유효 |
| 8 | 탄소나노튜브 번들 합성용 촉매의 제조 방법 및 이를 이용한 탄소나노튜브 번들의 제조 방법 | 22.09.20 | 2307637 | 이엔플러스 | 유효 |
| 9 | 차동기어를 포함하는 구동모터 어셈블리 | 22.10.18. | 2457580 | 이엔플러스 | 유효 |
| 10 | 탄소-실리콘 복합 전극 물질 및 이의 제조 방법 | 22.10.31 | 1613518 | 이엔플러스 | 유효 |
| 11 | 리튬 이차전지용 고체전해질과 그 제조방법 및 상기 고체전해질을 포함하는 리튬 이차전지 | 22.11.03 | 1460113 | 이엔플러스 | 유효 |
| 12 | 고용량의 리튬 이차 전지용 양극 활물질, 이를 포함하는 리튬 이차 전지용 양극 및 리튬 이차 전지 | 22.12.08 | 1671067 | 이엔플러스 | 유효 |
| 13 | 나노 다공성 실리콘, 그 제조 방법, 및 그를 포함하는 리튬이온전지 | 22.12.08 | 2007562 | 이엔플러스 | 유효 |
| 14 | 음파 소화기용 스피커 | 22.12.30. | 10-2484640-010-00 | 이엔플러스 | 유효 |
| 15 | 음파 소화기용 스피커 | 22.12.30. | 10-2484639-010-00 | 이엔플러스 | 유효 |
| 16 | 안전사고 방지기능을 가진 압축진개 차량 | 23.02.06 | 2498004 | 이엔플러스 | 유효 |
| 17 | 음파 소화기용 스피커 | 23.06.13. | 2544599 | 이엔플러스 | 유효 |
| 18 | 음파 소화기용 스피커 | 23.06.13. | 2544600 | 이엔플러스 | 유효 |
| 19 | 컨테이너 트레일러의 편하중 검출이 가능한 컨테이너 야드용 트랙터 | 23.07.25. | 2561259 | 이엔플러스 | 유효 |
| 20 | 스트레인게이지를 이용한 컨테이너 트레일러의 편하중 검출이 가능한 컨테이너 야드용 트랙터 | 23.07.25. | 2561268 | 이엔플러스 | 유효 |
| 21 | 전도방지가 가능한 컨테이너 야드용 트랙터 | 23.07.25. | 2561256 | 이엔플러스 | 유효 |
| 22 | 음파 소화기용 스피커 | 23.08.30. | 2574069 | 이엔플러스 | 유효 |
| 23 | 전기차량용 구동모터의 역기전력 발생방지 및 를라이휠 기능을 가진 동력전달장치 | 23.11.30 | 2609683 | 이엔플러스 | 유효 |
| 24 | 열전도성 방열 시트 및 그 제조 방법 | 24.08.29 | 5702214 | 이엔플러스 | 유효 |
| 25 | 전기차의 자율 주행을 위한 차량 제어 방법 | 25.03.20. | 2786229 | 이엔플러스 | 유효 |
(2) 실용신안권
| NO | 등록번호 | 명 칭 | 등록일자 | 권리자 | 법정권리 |
| 1 | 406150 | 플러쉬헤드일체형 | 06.01.09 | 이엔플러스 | 유 효 |
| 2 | 408356 | 스프링쿨러헤드보호캡 | 06.02.02 | 이엔플러스 | 유 효 |
(3) 의장권
| NO | 등록번호 | 명 칭 | 등록일자 | 권리자 | 법정권리 |
| 1 | 392898 | 소방 압력 탱크용 압력 스위치 | 05.09.06 | 이엔플러스 | 유 효 |
| 2 | 392899 | 소방 밸브용 압력 스위치 | 05.09.06 | 이엔플러스 | 유 효 |
(4) 디자인
| No | 명 칭 | 등록일자 | 특허번호 | 권리자 | 법정권리 |
| 1 | 스프링클러용 보호캡 | 06.07.11. | 30-0420096-00-00 | 이엔플러스 | 유효 |
| 2 | 스프링클러용 드라이헤드 | 06.07.11. | 30-0420097-00-00 | 이엔플러스 | 유효 |
| 3 | 음파소화기 스탠드형 | 19.01.30. | 30-0992334-00-00 | 이엔플러스 | 유효 |
| 4 | 음파소화기 핸디형 | 19.01.30. | 30-0992335-00-00 | 이엔플러스 | 유효 |
| 5 | 구조차 | 20.05.11. | 30-1059727-00-00 | 이엔플러스 | 유효 |
| 6 | 소방차 | 20.05.18. | 30-1059728-00-00 | 이엔플러스 | 유효 |
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
1. 요약 연결재무정보(K-IFRS 적용)
| (단위 : 원 ) |
| 구 분 | 제 24 기 1분기 | 제 23 기 | 제 22 기 |
| 연결재무상태표 | 2026년 03월말 | 2025년 12월말 | 2024년 12월말 |
| [유동자산] | 9,950,098,311 | 8,174,338,679 | 23,882,405,037 |
| ㆍ당좌자산 | 9,084,125,592 | 5,691,198,185 | 15,744,663,180 |
| ㆍ재고자산 | 865,972,719 | 2,483,140,494 | 8,137,741,857 |
| [비유동자산] | 33,915,972,766 | 34,443,789,700 | 79,389,224,597 |
| ㆍ투자자산 | 25,129,310,815 | 25,519,986,449 | 41,512,177,912 |
| ㆍ유형자산 | 8,704,285,978 | 8,839,376,328 | 34,480,701,059 |
| ㆍ무형자산 | 82,375,973 | 84,426,923 | 3,396,345,626 |
| 자산총계 | 43,866,071,077 | 42,618,128,379 | 103,271,629,634 |
| [유동부채] | 22,767,919,783 | 25,683,546,741 | 86,479,967,949 |
| [비유동부채] | 2,542,387,806 | 2,752,337,930 | 6,459,760,761 |
| 부채총계 | 25,310,307,589 | 28,435,884,671 | 92,939,728,710 |
| [지배기업의 소유지분] | 18,526,458,522 | 14,152,022,150 | 12,723,425,743 |
| [자본금] | 4,385,068,500 | 3,668,736,000 | 36,687,364,500 |
| [자본잉여금] | 27,095,861,310 | 22,822,740,950 | 241,418,810,814 |
| [기타자본구성요소] | -7,764,139,271 | -7,764,725,092 | -7,981,795,751 |
| [이익잉여금(결손금)] | -5,190,332,017 | -4,574,729,707 | -257,400,953,820 |
| [비지배주주지분] | 29,304,966 | 30,221,558 | -2,391,524,819 |
| 자본총계 | 18,555,763,488 | 14,182,243,708 | 10,331,900,924 |
| 자본과부채총계 | 43,866,071,077 | 42,618,128,379 | 103,271,629,634 |
| 연결손익계산서 | 26.01.01~26.03.31 | 25.01.01~25.12.31 | 24.01.01~24.12.31 |
| 매출액 | 6,303,394,352 | 29,504,334,488 | 20,199,884,719 |
| 영업이익(손실) | -638,169,373 | -2,825,997,911 | -17,282,516,294 |
| 당기순이익(손실) | -608,733,474 | 391,489,641 | -77,867,672,229 |
| 지배기업소유주지분순이익(손실) | -608,184,299 | 811,490,938 | -74,666,799,229 |
| 기본주당순이익(손실) | -74 | 111 | -10,352 |
| 희석주당순이익(손실) | -74 | 111 | -10,352 |
| 연결에 포함된 회사수 | 2 | 2 | 4 |
2. 요약 별도재무정보(K-IFRS 적용)
| (단위 : 원 ) |
| 구 분 | 제 24 기 1분기 | 제 23 기 | 제 22 기 |
| 재무상태표 | 2026년 03월말 | 2025년 12월말 | 2024년 12월말 |
| [유동자산] | 9,938,234,447 | 8,162,741,975 | 13,039,403,488 |
| ㆍ당좌자산 | 9,072,261,728 | 5,679,601,481 | 9,204,006,230 |
| ㆍ재고자산 | 865,972,719 | 2,483,140,494 | 3,835,397,258 |
| [비유동자산] | 33,207,981,056 | 33,735,797,990 | 58,302,647,250 |
| ㆍ투자자산 | 24,418,312,438 | 24,808,988,072 | 45,969,868,335 |
| ㆍ유형자산 | 8,707,292,645 | 8,842,382,995 | 12,226,772,603 |
| ㆍ무형자산 | 82,375,973 | 84,426,923 | 106,006,312 |
| 자산총계 | 43,146,215,503 | 41,898,539,965 | 71,342,050,738 |
| [유동부채] | 21,934,422,778 | 24,850,049,736 | 48,767,260,596 |
| [비유동부채] | 2,542,387,806 | 2,752,337,930 | 1,013,029,738 |
| 부채총계 | 24,476,810,584 | 27,602,387,666 | 49,780,290,334 |
| [자본금] | 4,385,068,500 | 3,668,736,000 | 36,687,364,500 |
| [자본잉여금] | 27,095,861,310 | 22,822,740,950 | 241,418,810,814 |
| [기타자본구성요소] | -5,553,314,780 | -5,553,314,780 | -5,335,986,428 |
| [이익잉여금(결손금)] | -7,258,210,111 | -6,642,009,871 | -251,208,428,482 |
| 자본총계 | 18,669,404,919 | 14,296,152,299 | 21,561,760,404 |
| 자본과부채총계 | 43,146,215,503 | 41,898,539,965 | 71,342,050,738 |
| 종속기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 관계·공동기업 투자주식의 평가방법 | 지분법 | 지분법 | 지분법 |
| 손익계산서 | 26.01.01~26.03.31 | 25.01.01~25.12.31 | 24.01.01~24.12.31 |
| 매출액 | 6,303,394,352 | 29,504,334,488 | 20,199,884,719 |
| 영업이익(손실) | -638,169,373 | -2,901,533,511 | -16,740,757,204 |
| 당기순이익(손실) | -608,782,230 | -7,811,670,129 | -68,389,903,269 |
| 기본주당순이익(손실) | -74 | -1,065 | -9,490 |
| 희석주당순이익(손실) | -74 | -1,065 | -9,490 |
2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표제 24 기 1분기말 2026.03.31 현재제 23 기말 2025.12.31 현재(단위 : 원)
자산 유동자산9,950,098,3118,174,338,679 현금및현금성자산1,806,804,410911,048,503 매출채권 및 기타유동채권3,065,571,3921,214,931,077 기타유동금융자산2,924,174,5762,100,128,284 당기손익공정가치측정금융자산483,690,000483,690,000 당기법인세자산243,953,010229,278,770 재고자산865,972,7192,483,140,494 기타유동자산559,932,204752,121,551 비유동자산33,915,972,76634,443,789,700 장기금융상품2,355,985,1552,052,272,153 기타금융자산89,769,615773,450,768 당기손익공정가치측정금융자산1,552,864,6341,552,864,634 투자부동산21,130,691,41121,141,398,894 유형자산8,704,285,9788,839,376,328 무형자산82,375,97384,426,923 자산총계43,866,071,07742,618,128,379부채 유동부채22,767,919,78325,683,546,741 매입채무3,597,573,8614,314,591,266 리스부채(유동)180,462,936216,448,840 기타금융부채2,098,254,3482,058,219,182 단기차입금6,846,920,0307,344,484,030 유동성장기차입금2,156,395,4252,156,395,425 유동전환사채7,459,920,8308,659,920,830 기타 유동부채384,454,758886,341,093 충당부채43,937,59547,146,075 비유동부채2,542,387,8062,752,337,930 장기차입금134,000,000134,000,000 리스부채(비유동)129,407,675190,261,306 기타금융부채2,000,000,0002,000,000,000 순확정급여부채259,401,146408,497,639 기타 비유동 부채19,578,98519,578,985 부채총계25,310,307,58928,435,884,671자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본18,526,458,52214,152,022,150 자본금4,385,068,5003,668,736,000 자본잉여금27,095,861,31022,822,740,950 기타자본(7,764,139,271)(7,764,725,092) 결손금(5,190,332,017)(4,574,729,708) 비지배지분29,304,96630,221,558 자본총계18,555,763,48814,182,243,708자본과부채총계43,866,071,07742,618,128,379
| 제 24 기 1분기말 | 제 23 기말 | |
|---|---|---|
2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서제 24 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지제 23 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지(단위 : 원)
매출액6,303,394,3526,303,394,3524,203,852,2884,203,852,288매출원가4,379,884,6384,379,884,6384,304,247,3164,304,247,316매출총이익1,923,509,7141,923,509,714(100,395,028)(100,395,028)판매비와관리비2,561,679,0872,561,679,0873,020,484,4603,020,484,460영업이익(손실)(638,169,373)(638,169,373)(3,120,879,488)(3,120,879,488)기타수익1,380,464,2601,380,464,2602,743,528,0152,743,528,015기타비용1,017,520,9671,017,520,967216,293,490216,293,490금융수익27,809,05927,809,059206,705,165206,705,165금융비용361,316,453361,316,4531,925,033,8791,925,033,879지분법손익 (181,744,480)(181,744,480)지분법적용투자주식처분이익 1,935,932,1721,935,932,172법인세비용차감전순이익(손실)(608,733,474)(608,733,474)(557,785,985)(557,785,985)법인세비용(수익) 계속영업당기순이익(손실)(608,733,474)(608,733,474)(557,785,985)(557,785,985)중단영업당기순이익(손실) 7,363,058,6947,363,058,694당기순이익(손실)(608,733,474)(608,733,474)6,805,272,7096,805,272,709당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)(608,184,299)(608,184,299)7,224,825,9257,224,825,925 계속영업당기순이익(손실)(608,184,299)(608,184,299)(557,195,032)(557,195,032) 중단영업당기순이익(손실) 7,782,020,9577,782,020,957 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)(549,175)(549,175)(419,553,216)(419,553,216) 계속영업당기순이익(손실)(549,175)(549,175)(590,953)(590,953) 중단영업당기순이익(손실) (418,962,263)(418,962,263)기타포괄손익(7,199,607)(7,199,607)61,751,23461,751,234 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)218,404218,4042,052,4172,052,417 지분법자본변동 96,016,21596,016,215 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 순확정급여부채의 재측정요소(7,418,011)(7,418,011)(11,928,804)(11,928,804) 지분법자본변동 (24,388,594)(24,388,594)총포괄손익(615,933,081)(615,933,081)6,867,023,9436,867,023,943포괄손익의 귀속 지배기업의 소유주지분(615,016,489)(615,016,489)7,286,684,1877,286,684,187 계속영업당기순이익(손실)(615,016,489)(615,016,489)(495,336,770)(495,336,770) 중단영업당기순이익(손실) 7,782,020,9577,782,020,957 비지배지분(916,592)(916,592)(419,660,244)(419,660,244) 계속영업당기순이익(손실)(916,592)(916,592)(697,981)(697,981) 중단영업당기순이익(손실) (418,962,263)(418,962,263)주당이익 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)(74.00)(74.00)(76.00)(76.00) 계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)(74.00)(74.00)(76.00)(76.00) 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 1,061.01,061.00 중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) 1,061.01,061.00
| | 제 24 기 1분기 | | 제 23 기 1분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표제 24 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지제 23 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지(단위 : 원)
2025.01.01 (기초자본)36,687,364,500241,418,810,814(7,981,795,751)(257,400,953,820)12,723,425,743(2,391,524,819)10,331,900,924당기순이익(손실) 7,224,825,9257,224,825,925(419,553,216)6,805,272,709유상증자 확정급여제도의 재측정요소 (11,928,804)(11,928,804) (11,928,804)해외사업환산손익 2,159,445 2,159,445(107,028)2,052,417지분법자본변동 71,627,621 71,627,621 71,627,621소멸된 주식매입선택권 150,275,443(150,275,443) 2025.03.31 (기말자본)36,687,364,500241,569,086,257(8,058,284,128)(250,188,056,699)20,010,109,93029,882,26820,039,992,1982026.01.01 (기초자본)3,668,736,00022,822,740,950(7,764,725,092)(4,574,729,707)14,152,022,15130,221,55814,182,243,709당기순이익(손실) (608,184,299)(608,184,299)(549,175)(608,733,474)유상증자716,332,5004,273,120,360 4,989,452,860 4,989,452,860확정급여제도의 재측정요소 (7,418,011)(7,418,011) (7,418,011)해외사업환산손익 585,821 585,821(367,417)218,404지분법자본변동 소멸된 주식매입선택권 2026.03.31 (기말자본)4,385,068,50027,095,861,310(7,764,139,271)(5,190,332,017)18,526,458,52229,304,96618,555,763,488
| | 자본 | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | | | | | 비지배지분 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본 | 이익잉여금(결손금) | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표제 24 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지제 23 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지(단위 : 원)
영업활동현금흐름(2,976,513,744)664,653,563 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동(2,548,843,076)1,072,069,955 이자수취301,06714,950,372 이자지급(영업)(413,297,495)(409,991,727) 법인세환급(납부)(14,674,240)(12,375,037)투자활동현금흐름574,262,9569,212,444,052 당기손익공정가치측정금융자산 처분 1,555,051,236 단기대여금의 감소7,500,000 장기금융상품의 감소 690,000,000 임차보증금의 감소 50,000,000 보증금의 감소700,000,00098,388,000 종속기업 처분 및 연결범위변동으로 인한 순현금흐름 (225,563,293) 관계기업에 대한 투자자산의 처분 7,500,000,000 유형자산의 처분657,170,77626,272,727 단기대여금의 증가(15,000,000) 장기금융상품의 증가(303,713,002)(22,124,847) 임차보증금의 증가 (5,000,000) 기타보증금의 증가 (100,844,771) 유형자산의 취득(471,694,818)(341,940,000) 무형자산의 취득 (11,795,000)재무활동현금흐름3,295,881,240(11,344,466,208) 단기차입금의 차입 7,833,557,616 유상증자4,989,452,860 임대보증금의 증가63,892,000 단기차입금의 상환(497,564,000)(11,376,525,796) 유동성장기차입금의 상환 (235,473,029) 전환사채의 상환(1,200,000,000)(7,393,609,999) 리스부채의 상환(59,899,620)(172,415,000)현금및현금성자산의순증가(감소)893,630,452(1,467,368,593)기초현금및현금성자산911,048,5031,881,231,841외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과2,125,45544,329,887기말현금및현금성자산1,806,804,410458,193,135
| 제 24 기 1분기 | 제 23 기 1분기 | |
|---|---|---|
3. 연결재무제표 주석
주석
| 제 24(당)1분기 2026년 1월 1일부터 2026년 03월 31일까지 |
| 제 23(전)1분기 2025년 1월 1일부터 2025년 03월 31일까지 |
| 주식회사 이엔플러스와 그 종속기업 |
1. 연결대상회사의 개요
(1) 지배기업의 개요
주식회사 이엔플러스(이하 "지배기업"이라 함)는 2000년 4월 26일에 토양ㆍ지하수 오염정화업을 목적으로 설립되었으며, 2006년 5월 30일자로 한국거래소 상장회사인주식회사 스타코넷(소방용 기계기구의 제조 및 판매업)을 합병하였습니다. 지배기업의 주요 사업목적은 소방차 등 특장차의 제조 및 판매, 이차전지의 주요 소재인 전극,도전재 등 신소재 분야의 개발을 통한 제조 및 판매입니다. 지배기업의 본점 소재지는 경기도 화성시 비봉면 현대기아로 818-11입니다. 2026년 03월 31일자로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 그 종속기업 (이하 "연결실체") 및 연결실체의 관계기업으로 구성되어 있습니다.
당분기말 현재 지배기업의 자본금은 4,385백만원이며, 주요 주주는 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 이엔피 안정성장 조합 | 1,432,665주 | 16.34% | 최대주주 |
| MORGAN STANLEY AND CO INTERNATIONAL PLC | 157,676주 | 1.80% | |
| 에이팀하모니제1호사모투자 합자회사 | 147,000주 | 1.68% | |
| BARCLAYS CAPITAL SECURITIES LIMITED | 112,209주 | 1.28% | |
| J.P.MORGAN SECURITIES PLC | 93,568주 | 1.07% | |
| 자기주식 | 13,121주 | 0.15% | |
| 기타 | 6,813,898주 | 77.69% | |
| 합 계 | 8,770,137주 | 100% |
(2) 연결대상 종속기업 개요보고기간말 현재 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| 종목 | 소재국가 | 주요 영업활동 | 지분율 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)디지털킹덤홀딩스 | 대한민국 | 유가증권 투자 등 | 98.77% | 98.77% |
| EVM SYSTEM PH CORP. | 필리핀 | 광산투자 등 | 95.00% | 95.00% |
(3) 종속기업의 요약 재무정보보고기간말 현재 종속기업의 주요 재무정보는 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 당분기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 회사명 | 자산 총액 | 부채 총액 | 매출액 | 분기순이익(손실) | 총포괄이익(손실) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)디지털킹덤홀딩스 | 712,743 | 1,541,497 | - | - | - |
| EVM SYSTEM PH CORP. | 10,119 | 358,217 | - | (10,984) | (18,332) |
② 전기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 전기말 | 전분기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 총액 | 부채 총액 | 매출액 | 분기순이익(손실) | 총포괄이익(손실) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)디지털킹덤홀딩스 | 712,743 | 1,541,497 | - | (9,071) | (9,071) |
| EVM SYSTEM PH CORP. | 9,852 | 339,618 | - | (9,579) | (11,720) |
(4) 보고기간 중 종속기업의 변동 내역은 다음과 같습니다.① 당분기당분기 중 종속기업의 변동은 없습니다.
② 전분기
| 종속기업명 | 사유 |
|---|---|
| (주)모토닉스 | 27회 전환사채 상환을 위한 대물변제에 따른 투자주식 매각 |
| (주)모토텍 | (주)모토닉스 연결실체에서 제외 |
| 상해모토텍 | (주)모토닉스 연결실체에서 제외 |
(5) 보고기간말 현재 비지배지분에 대한 정보는 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | (주)디지털킹덤홀딩스 | EVM SYSTEM PH CORP. | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 누적 비지배지분 | 47,539 | (18,234) | 29,305 |
| 비지배지분에 배분된 분기순손실 | - | (549) | (549) |
| 영업활동현금흐름 | - | - | - |
| 투자활동현금흐름 | - | - | - |
| 비지배지분 배당 지급전 재무활동현금흐름 | - | - | - |
| 비지배지분에 지급한 배당금 | - | - | - |
| 외화환산으로 인한 현금의 변동 | - | 13 | 13 |
| 현금및현금성자산의 순증감 | - | 13 | 13 |
② 전기말
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | (주)디지털킹덤홀딩스 | EVM SYSTEM PH CORP. | (주)모토닉스 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 누적 비지배지분 | 47,539 | (17,318) | - | 30,221 |
| 비지배지분에 배분된 당기순손실 | (448) | (591) | (418,962) | (420,001) |
| 영업활동현금흐름 | 2 | - | 206,761 | 206,763 |
| 투자활동현금흐름 | - | - | (6,312) | (6,312) |
| 비지배지분 배당 지급전 재무활동현금흐름 | - | - | (318,099) | (318,099) |
| 비지배지분에 지급한 배당금 | - | - | - | - |
| 외화환산으로 인한 현금의 변동 | - | (20) | 12,562 | 12,542 |
| 현금및현금성자산의 순증감 | 2 | (20) | (105,088) | (105,106) |
2. 중요한 회계정책
(1) 회계기준의 적용
연결실체의 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동 요약분기연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2025년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
(2) 연결실체가 신규 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결실체는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 요약분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
-특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
-금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.
-계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 - FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시2) 한국채택국제회계기준 연차개선해당 기준서의 개정이 요약분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
-기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' : 제거 손익, 실무적용지침
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
-기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정
-기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법
(3) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
1) 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 제정기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 제1001호 '재무제표 표시'를 대체하며, 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 높이고 이용자에게 더욱 목적적합한 정보를 제공하기 위한 새로운 요구사항을 포함합니다. 재무제표 항목의 인식이나측정에는 영향을 미치지 않지만, 손익계산서와 '경영진이 정의한 성과측정치'의 공시를포함해 표시와 공시에 미치는 영향은 광범위할 것으로 예상합니다.기준서는 2027년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 기준서의 소급 작성 요구에 따라, 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.요약분기연결재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연차연결재무제표 작성 시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 범주별 금융상품(1) 보고기간말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.ⓛ 당분기말
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 1,806,804 | - | 1,806,804 |
| 장기금융상품 | 2,355,985 | - | 2,355,985 |
| 매출채권 | 3,065,571 | - | 3,065,571 |
| 기타금융자산 | 3,013,944 | - | 3,013,944 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | - | 2,036,555 | 2,036,555 |
| 합 계 | 10,242,304 | 2,036,555 | 12,278,859 |
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 |
| --- | --- |
| 매입채무 | 3,597,574 |
| 기타금융부채(*1) | 3,590,751 |
| 리스부채 | 309,871 |
| 차입금 | 9,137,315 |
| 전환사채 | 7,459,921 |
| 합 계 | 24,095,432 |
(*1) 기타금융부채 중 종업원관련 금액은 제외되어 있습니다.
② 전기말
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 911,049 | - | 911,049 |
| 장단기금융상품 | 2,052,272 | - | 2,052,272 |
| 매출채권 | 1,214,931 | - | 1,214,931 |
| 기타금융자산 | 2,873,579 | - | 2,873,579 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | - | 2,036,555 | 2,036,555 |
| 합 계 | 7,051,831 | 2,036,555 | 9,088,386 |
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 |
| --- | --- |
| 매입채무 | 4,314,591 |
| 기타금융부채(*1) | 3,444,335 |
| 리스부채 | 406,710 |
| 차입금 | 9,634,879 |
| 전환사채 | 8,659,921 |
| 합 계 | 26,460,436 |
(*1) 기타금융부채 중 종업원관련 금액은 제외되어 있습니다.
(2) 보고기간 중 범주별 금융상품 관련 순손익의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익공정가치측정 금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익 인식: | |||||
| 외화환산이익 | 993,408 | - | 49 | - | 993,457 |
| 외환차익 | 32,371 | - | 7,591 | - | 39,962 |
| 이자수익 | 27,809 | - | - | - | 27,809 |
| 리스해지이익 | - | - | 9,201 | - | 9,201 |
| 외화환산손실 | (942,089) | - | 11,032 | - | (931,057) |
| 외환차손 | (52,220) | - | (8,641) | - | (60,861) |
| 이자비용 | - | - | (361,316) | - | (361,316) |
| 합계 | 59,279 | - | (342,084) | - | (282,805) |
② 전분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익공정가치측정 금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익 인식: | |||||
| 외화환산이익 | 48,091 | - | - | - | 48,091 |
| 외환차익 | 8,661 | - | - | - | 8,661 |
| 이자수익 | 55,203 | - | - | - | 55,203 |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 | - | 151,502 | - | - | 151,502 |
| 리스해지이익 | - | - | 137,033 | - | 137,033 |
| 외화환산손실 | (47,829) | - | - | - | (47,829) |
| 외환차손 | (40,631) | - | - | - | (40,631) |
| 이자비용 | - | - | (1,073,825) | - | (1,073,825) |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분손실 | - | (311,450) | - | - | (311,450) |
| 사채상환손실 | - | - | (539,759) | - | (539,759) |
| 합계 | 23,495 | (159,948) | (1,476,551) | - | (1,613,004) |
5. 현금및현금성자산보고기간말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 보유현금 | 694 | 680 |
| 보통예금 | 1,806,110 | 910,369 |
| 합 계 | 1,806,804 | 911,049 |
6. 당기손익공정가치측정금융자산
(1) 보고기간말 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 채무상품 | 483,690 | - | 483,690 | - |
| 지분상품 | - | 1,552,865 | - | 1,552,865 |
| 합 계 | 483,690 | 1,552,865 | 483,690 | 1,552,865 |
(2) 보고기간말 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 주요 종목별 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 장부금액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- |
| <채무증권> | |||
| (주)케이씨비에스(*1) | 500,000 | - | - |
| (주)아이오토(*4) | 500,000 | 483,690 | 483,690 |
| 소 계 | 1,000,000 | 483,690 | 483,690 |
| <지분증권> | |||
| 대한비철금속(*1) | 20,000 | - | - |
| 한국소방기구협동조합 | 1,300,000 | 13,000 | 13,000 |
| 세원이앤씨(주) | 1,300,000 | 710,999 | 710,999 |
| 클로이블루조합 | 1,500,000 | - | - |
| (주)드웰링(*1) | 20,000 | - | - |
| 블랙마운틴트랜스링크그리너지프로젝트펀드1(*2) | 1,009,594 | - | - |
| (주)티에스넥스젠(*3) | - | 812,571 | 812,571 |
| (주)아이오토(*4) | - | 16,295 | 16,295 |
| 소 계 | 5,149,594 | 1,552,865 | 1,552,865 |
| 합 계 | 6,149,594 | 2,036,555 | 2,036,555 |
(*1) 전기 이전에 전액 평가손실로 인식하였습니다.(*2) 연결실체의 보유 지분은 32.26%이나 유의적 영향력을 보유하고 있지 아니하여 당기손익공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다.(*3) 전기 중 시스코바이오투자조합에서 탈퇴하여 (주)티에스넥스젠에 대한 지분증권 5,904,058주를 배분받았습니다. (*4) 전기 중 전환권을 행사함에 따라 채무증권 일부를 지분증권으로 분류하였습니다.
7. 매출채권 및 기타금융자산(1) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총장부가액 | 대손충당금 | 순장부가액 | 총장부가액 | 대손충당금 | 순장부가액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 매출채권 | 3,714,613 | (649,042) | 3,065,571 | 1,857,061 | (642,130) | 1,214,931 |
| 미수금 | 1,356,224 | (354,283) | 1,001,941 | 552,496 | (354,283) | 198,213 | |
| 미수수익 | 722,540 | (583,091) | 139,449 | 710,237 | (582,322) | 127,915 | |
| 단기대여금 | 2,311,889 | (966,583) | 1,345,306 | 2,288,689 | (950,883) | 1,337,806 | |
| 유동성보증금 | 437,478 | - | 437,478 | 436,195 | - | 436,195 | |
| 소계 | 8,542,744 | (2,552,999) | 5,989,745 | 5,844,678 | (2,529,618) | 3,315,060 | |
| 비유동 | 장기대여금 | 10,599,854 | (10,599,854) | - | 10,050,040 | (10,050,040) | - |
| 장기미수금 | 661,699 | (661,699) | - | 627,377 | (627,377) | - | |
| 장기미수수익 | 6,236,565 | (6,236,565) | - | 5,913,074 | (5,913,074) | - | |
| 임차보증금 | 142,995 | (53,225) | 89,770 | 126,676 | (53,225) | 73,451 | |
| 기타보증금 | - | - | - | 700,000 | - | 700,000 | |
| 소계 | 17,641,113 | (17,551,343) | 89,770 | 17,417,167 | (16,643,716) | 773,451 | |
| 합 계 | 26,183,857 | (20,104,342) | 6,079,515 | 23,261,845 | (19,173,334) | 4,088,511 |
(2) 보고기간 중 매출채권 및 기타금융자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.ⓛ 당분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 설정 | 환입 | 기타(*) | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 매출채권 | (642,130) | - | - | (6,912) | (649,042) |
| 미수금 | (354,283) | - | - | - | (354,283) | |
| 미수수익 | (582,322) | - | - | (769) | (583,091) | |
| 단기대여금 | (950,882) | - | - | (15,701) | (966,583) | |
| 소계 | (2,529,617) | - | - | (23,382) | (2,552,999) | |
| 비유동 | 장기대여금 | (10,050,039) | - | - | (549,815) | (10,599,854) |
| 장기미수금 | (627,377) | - | - | (34,322) | (661,699) | |
| 장기미수수익 | (5,913,074) | - | - | (323,491) | (6,236,565) | |
| 임차보증금 | (53,225) | - | - | - | (53,225) | |
| 소계 | (16,643,715) | - | - | (907,628) | (17,551,343) | |
| 합계 | (19,173,332) | - | - | (931,010) | (20,104,342) |
(*) 환율변동효과가 포함되어있습니다.
② 전분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 설정 | 환입 | 기타(*) | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 매출채권 | (796,870) | - | - | 267,919 | (528,951) |
| 미수금 | (385,053) | - | - | 30,770 | (354,283) | |
| 미수수익 | (557,219) | - | - | 34 | (557,185) | |
| 단기대여금 | (2,044,199) | - | - | 294,000 | (1,750,199) | |
| 소계 | (3,783,341) | - | - | 592,723 | (3,190,618) | |
| 비유동 | 장기대여금 | (10,295,880) | - | - | 24,514 | (10,271,366) |
| 장기미수금 | (642,723) | - | - | 1,530 | (641,193) | |
| 장기미수수익 | (6,057,718) | - | - | 14,423 | (6,043,295) | |
| 소계 | (16,996,321) | - | - | 40,467 | (16,955,854) | |
| 합계 | (20,779,662) | - | - | 633,190 | (20,146,472) |
(*) 환율변동효과가 포함되어있습니다.
8. 재고자산보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 평가전금액 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 평가전금액 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원 재 료 | 820,400 | (397,014) | 423,386 | 2,635,954 | (397,014) | 2,238,940 |
| 재 공 품 | 539,852 | (461,346) | 78,506 | 539,851 | (461,346) | 78,505 |
| 제 품 | 452,927 | (88,845) | 364,082 | 254,540 | (88,845) | 165,695 |
| 상 품 | 80,963 | (80,963) | - | 80,963 | (80,963) | - |
| 합 계 | 1,894,142 | (1,028,168) | 865,974 | 3,511,308 | (1,028,168) | 2,483,140 |
9. 장기금융상품(1) 보고기간말 현재 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| <비유동> | ||
| 장기금융상품 | 2,355,985 | 2,052,272 |
(2) 보고기간말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
| --- | --- | --- | --- |
| 장기금융상품 | 1,975,329 | 1,677,333 | 하자담보, 이행보증, 채무보증, 투자유치 보조금 담보 등 |
10. 기타자산 보고기간말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| <유동> | ||
| 선급금 | 434,041 | 471,743 |
| 대손충당금 | - | - |
| 선급비용 | 98,450 | 72,393 |
| 선급부가세 | 27,441 | 207,986 |
| 합 계 | 559,932 | 752,122 |
11. 투자부동산
(1) 보고기간말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 손상차손누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 손상차손누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 20,332,904 | - | - | (696,918) | 19,635,986 | 20,332,904 | - | - | (696,918) | 19,635,986 |
| 건물 | 11,840,502 | (784,753) | (546,165) | (9,014,879) | 1,494,705 | 11,840,502 | (770,304) | (549,906) | (9,014,879) | 1,505,413 |
| 구축물 | 1,228,005 | (273,619) | - | (954,386) | - | 1,228,005 | (273,619) | - | (954,386) | - |
| 합 계 | 33,401,411 | (1,058,372) | (546,165) | (10,666,183) | 21,130,691 | 33,401,411 | (1,043,923) | (549,906) | (10,666,183) | 21,141,399 |
(2) 당기와 전기 중 투자부동산 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 감가상각비 | 대체 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 19,635,986 | - | - | 19,635,986 |
| 건물 | 1,505,413 | (10,707) | - | 1,494,706 |
| 구축물 | - | - | - | - |
| 합 계 | 21,141,399 | (10,707) | - | 21,130,692 |
② 전분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 감가상각비 | 대체 | 연결범위번동 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 19,835,508 | - | - | (199,522) | 19,635,986 |
| 건물 | 241,104 | (1,394) | - | (239,710) | - |
| 구축물 | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 20,076,612 | (1,394) | - | (439,232) | 19,635,986 |
(3) 보고기간 중 투자부동산과 관련하여 당기 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기(*1) |
| --- | --- | --- |
| 수입임대료 | 150,000 | 6,000 |
| 감가상각비 | (10,707) | (1,394) |
(*1) 전분기 중단영업손익으로 분류된 수입임대료 6,000천원, 감가상각비 1,394천원이 포함되어 있습니다.
(4) 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치는 장부금액과 유의적인 차이가 없습니다.
(5) 투자부동산은 매달 임차료를 지급하는 조건으로 운용리스 하에서 임차인에게 리스되었습니다. 연결실체가 리스제공자인 운용리스로부터 발생하는 리스수익은 리스기간에 걸쳐 정액 기준으로 인식합니다. 보고기간말 현재 상기 투자부동산에 대한 운용리스료의 만기분석 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 1년이내 | 600,000 | 600,000 |
| 2년 초과 3년 이내 | 600,000 | 600,000 |
| 3년 초과 4년 이내 | 365,000 | 515,000 |
| 4년 초과 5년 이내 | - | - |
| 5년 초과 | - | - |
| 합계 | 1,565,000 | 1,715,000 |
12. 유형자산 (1) 보고기간말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득가액(*1) | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 | 취득가액(*1) | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 3,601,770 | - | (5,110) | 3,596,660 | 3,337,684 | - | (5,110) | 3,332,574 |
| 건 물 | 4,565,751 | (1,171,094) | (2,882,303) | 512,354 | 4,564,802 | (1,153,486) | (2,882,303) | 529,013 |
| 구 축 물 | 880,631 | (87,356) | (779,754) | 13,521 | 880,559 | (87,147) | (779,754) | 13,658 |
| 기계장치 | 17,590,744 | (2,949,638) | (11,031,562) | 3,609,544 | 18,900,465 | (2,917,437) | (11,995,531) | 3,987,497 |
| 차량운반구 | 257,001 | (154,145) | (79,611) | 23,245 | 309,361 | (189,260) | (93,930) | 26,171 |
| 기타의유형자산 | 4,103,916 | (1,962,163) | (1,710,532) | 431,221 | 4,167,825 | (1,965,579) | (1,748,476) | 453,770 |
| 건설중인자산 | 305,800 | - | - | 305,800 | 200,000 | - | - | 200,000 |
| 사용권자산 | 801,452 | (367,435) | (222,078) | 211,939 | 955,391 | (430,800) | (227,898) | 296,693 |
| 합 계 | 32,107,065 | (6,691,831) | (16,710,950) | 8,704,284 | 33,316,087 | (6,743,709) | (17,733,002) | 8,839,376 |
(*1) 정부보조금이 포함되어 있습니다.
(2) 보고기간 중 유형자산 과목별 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초장부가액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 3,332,574 | 320,000 | (55,914) | - | 3,596,660 |
| 건 물 | 529,013 | - | - | (16,659) | 512,354 |
| 구 축 물 | 13,658 | - | - | (137) | 13,521 |
| 기계장치 | 3,987,497 | - | (292,911) | (85,042) | 3,609,544 |
| 차량운반구 | 26,171 | - | (1,261) | (1,665) | 23,245 |
| 기타의유형자산 | 453,770 | 15,882 | (8,889) | (29,542) | 431,221 |
| 건설중인자산 | 200,000 | 105,800 | - | - | 305,800 |
| 사용권자산 | 296,693 | - | (29,326) | (55,428) | 211,939 |
| 합 계 | 8,839,376 | 441,682 | (388,301) | (188,473) | 8,704,284 |
② 전분기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초장부가액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 대체 | 연결범위변동 | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 12,354,129 | - | - | - | - | (9,021,554) | 3,332,575 |
| 건 물 | 9,886,827 | - | - | (56,948) | - | (7,748,836) | 2,081,043 |
| 구 축 물 | 121,865 | - | - | (1,732) | - | (7,443) | 112,690 |
| 기계장치 | 6,980,410 | 716 | - | (226,739) | 20,550 | (2,322,469) | 4,452,468 |
| 차량운반구 | 129,174 | - | - | (10,903) | - | (61,948) | 56,323 |
| 기타의유형자산 | 3,173,898 | - | (96,220) | (202,303) | - | (1,252,418) | 1,622,957 |
| 건설중인자산 | 526,233 | 21,040 | - | - | (20,550) | (326,723) | 200,000 |
| 사용권자산 | 1,308,165 | - | (629,705) | (130,971) | 7,414 | (107,014) | 447,889 |
| 합 계 | 34,480,701 | 21,756 | (725,925) | (629,596) | 7,414 | (20,848,405) | 12,305,945 |
(3) 보고기간 중 제조원가, 판매비와관리비 및 경상연구개발비로 배분된 감가상각비 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 판매비와관리비(*1) | 75,030 | 183,559 |
| 제조원가(*2) | 111,372 | 149,017 |
| 경상연구개발비(*3) | 2,069 | 427 |
| 합계 | 188,471 | 333,003 |
(*1) 전분기 중단영업손익에 포함된 감가상각비는 66,915천원입니다.(*2) 전분기 중단영업손익에 포함된 감가상각비는 171,724천원입니다.(*3) 전분기 중단영업손익에 포함된 감가상각비는 57,955원입니다.
(4) 담보로 제공된 자산당분기말 현재 토지, 건물이 차입금 등에 대한 담보로 제공되어 있습니다.(주석 30참조)(5) 보고기간말 현재 리스와 관련해서 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.① 사용권자산
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 부동산 | 146,654 | 184,388 |
| 차량운반구 | 65,285 | 112,305 |
| 합 계 | 211,939 | 296,693 |
② 리스부채
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동 | 180,463 | 216,449 |
| 비유동 | 129,408 | 190,261 |
| 합 계 | 309,871 | 406,710 |
(6) 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산의 감가상각비(매출원가 및 관리비에 포함)(*1) | 84,407 | 130,971 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 16,516 | 36,620 |
| 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) | 11,264 | 21,624 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) | 9,493 | 9,842 |
| 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(관리비에 포함) | - | 9,479 |
| 사용권자산의 손상차손 | - | 305,057 |
(*1) 전분기 중단영업손익으로 분류된 감가상각비 17,315천원이 포함되어 있습니다.당분기와 전분기 중 리스의 총 현금유출은 각각 97,173천원과 184,129천원입니다.단기리스나 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액법에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 복합기와 소액의 사무용품으로 구성되어 있습니다.
13. 무형자산
(1) 보고기간말 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득가액 | 상각누계액 | 손상누계액 | 장부금액 | 취득가액 | 상각누계액 | 손상누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 1,316,141 | (100,425) | (1,192,429) | 23,287 | 1,316,141 | (99,601) | (1,192,429) | 24,111 |
| 기타의무형자산 | 1,325,821 | (758,939) | (507,793) | 59,089 | 1,325,821 | (757,712) | (507,793) | 60,316 |
| 합 계 | 2,641,962 | (859,364) | (1,700,222) | 82,376 | 2,641,962 | (857,313) | (1,700,222) | 84,427 |
(2) 보고기간 중 무형자산 과목별 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초장부금액 | 취득액 | 상각 | 기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 24,111 | - | (824) | 23,287 |
| 기타의무형자산 | 60,316 | - | (1,227) | 59,089 |
| 합계 | 84,427 | - | (2,051) | 82,376 |
② 전분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초장부금액 | 취득액 | 상각 | 연결범위변동 | 기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 41,093 | - | (2,324) | (11,161) | 27,608 |
| 회원권 | 172,245 | - | - | (172,245) | - |
| 기타의무형자산 | 890,548 | 3,570 | (45,585) | (770,996) | 77,537 |
| 영업권 | 2,292,460 | - | - | (2,292,460) | - |
| 합계 | 3,396,346 | 3,570 | (47,909) | (3,246,862) | 105,145 |
(3) 보고기간 중 제조원가, 판매비와관리비 및 경상연구개발비로 배분된 무형자산상각비 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 판매비와관리비(*1) | 2,051 | 6,198 |
| 제조원가 | - | - |
| 경상연구개발비(*2) | - | - |
| 합계 | 2,051 | 6,198 |
(*1) 전분기 중단영업손익에 포함된 감가상각비는 1,483천원입니다.(*2) 전분기 중단영업손익에 포함된 감가상각비는 40,228천원입니다.
(4) 정부보조금
보고기간 중 현재 정부기관 등과 국책과제 및 이와 관련하여 수령한 정부보조금의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과제명 | 시행기간 | 금액 |
| --- | --- | --- |
| 흡착식 히트펌프 시스템 개발 | 2021.09 ~ 2026.06 | 8,895 |
| 빗물받이 정비 효율 향상을 위한 정비이력 관리 | 2025.04 ~ 2025.12 | 11,563 |
| 합 계 | 20,458 |
정부보조금은 전액 상환의무가 없으며, 정부보조금은 경상연구개발비 등 관련 비용에서 전액 차감하였습니다.
② 전분기
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과제명 | 시행기간 | 금액 |
| --- | --- | --- |
| 흡착식 히트펌프 시스템 개발 | 2021.09 ~ 2025.12 | 6,509 |
| 준중형 트럭용 더블캡 부품 개발 | 2024.06 ~ 2025.03 | 104,202 |
| 자율협력주행기반 화물운송시스템 개발 | 2022.04 ~ 2025.06 | 19,781 |
| 합 계 | 130,492 |
(5) 당분기 및 전분기 중 발생한 경상개발비는 각각 21,538천원 및 20,939천원으로 판매비와관리비에 계상되었습니다.
14. 관계기업투자주식
(1) 보고기간말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 종목 | 소재국가 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율 | 장부금액 | 지분율 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| SVI(*1) | 베트남 | - | - | 43.50% | - |
| (주)네오나노메딕스코리아I(*2) | 대한민국 | 48.78% | - | 48.78% | - |
| 강소 Fengchuen 뉴에너지 파워 테크놀로지(유)(*2) | 중국 | 25.62% | - | 25.62% | - |
| (주)에스지머티리얼즈(*2) | 대한민국 | 40.00% | - | 40.00% | - |
| 합 계 | - | - |
(*1) 당분기 중 청산함에 따라 관계기업투자주식에서 제외되었습니다.(*2) 전기 이전 회수가능가액이 장부금액에 미달하여 전액 손상인식하였습니다.(2) 보고기간말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 분기순손익 | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)네오나노메딕스코리아 | 903,361 | 306,643 | - | 1,107 | 1,107 |
| 강소 Fengchuen 뉴에너지 파워 테크놀로지(유) | 38,996,604 | 41,500,423 | 174 | (671,662) | (649,784) |
| ㈜에스지머티리얼즈 | 2,355,663 | 1,348,583 | - | (19,412) | (19,412) |
② 전기말
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| SVI | 32,787 | - | - | (486,761) | (486,761) |
| (주)네오나노메딕스코리아 | 901,034 | 305,423 | - | (20,038) | (20,038) |
| 강소 Fengchuen 뉴에너지 파워 테크놀로지(유) | 37,940,271 | 39,655,746 | 2,762,678 | (3,671,565) | (3,671,565) |
| ㈜에스지머티리얼즈 | 2,387,431 | 1,362,498 | - | (89,818) | (89,818) |
(3) 관계기업에 대한 보고기간 중 지분법 평가 내역은 다음과 같습니다.① 당분기당분기 중 관계기업에 대한 지분법 평가 내역은 없습니다.
② 전분기
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기초장부금액 | 취득 | 지분법손익 | 지분법자본변동 | 처분 | 손상 | 기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)율호 | 12,324,956 | - | (181,744) | (30,261) | (12,112,951) | - | - |
(4) 보고기간말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위:천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기말순자산(a) | 미실현내부거래(b) | 지분율(c) | 순자산지분금액((a+b)*c) | 영업권 등 | 미반영지분법손실 | 손상/처분 | 기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 강소 Fengchuen 뉴에너지 | (2,503,819) | - | 25.62% | (641,478) | - | 7,931,886 | (7,290,408) | - |
| (주)에스지머티리얼즈 | 1,007,080 | - | 40.00% | 402,832 | - | 17,796,593 | (18,199,425) | - |
| (주)네오나노메딕스코리아 | 596,718 | - | 48.78% | 291,079 | - | 1,240,210 | (1,531,289) | - |
| 합계 | (900,021) | - | 52,433 | - | 26,968,689 | (27,021,122) | - |
② 전기말
| (단위:천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기말순자산(a) | 미실현내부거래(b) | 지분율(c) | 순자산지분금액((a+b)*c) | 영업권 등 | 미반영지분법손실 | 손상/처분 | 기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| SVI | 32,787 | - | 43.50% | 14,262 | - | 261,398 | (275,660) | - |
| 강소 Fengchuen 뉴에너지파워 테크놀로지(유) | (1,715,475) | - | 25.62% | (439,505) | - | 7,729,913 | (7,290,408) | - |
| (주)에스지머티리얼즈 | 1,024,934 | - | 40.00% | 409,974 | - | 17,789,451 | (18,199,425) | - |
| (주)네오나노메딕스코리아 | 595,611 | - | 48.78% | 290,539 | - | 1,240,750 | (1,531,289) | - |
| 합계 | (62,143) | - | 275,270 | - | 27,021,512 | (27,296,782) | - |
(5) 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 종목 | 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미반영손실 | 미반영손실누계액 | 미반영손실 | 미반영손실누계액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 강소 Fengchuen 뉴에너지파워 테크놀로지(유) | 201,974 | 7,931,887 | 1,736,397 | 6,569,210 |
| (주)에스지머티리얼즈 | 7,141 | 17,796,593 | 16,864,872 | 17,747,090 |
| (주)네오나노메딕스코리아 | (540) | 1,240,210 | (449,108) | 1,230,975 |
| 합 계 | 208,575 | 26,968,690 | 18,152,161 | 25,547,275 |
15. 매입채무 및 기타금융부채보고기간말 현재 매입채무 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| <유동> | ||
| 매입채무 | 3,597,574 | 4,314,591 |
| 미지급금 | 1,652,064 | 1,623,940 |
| 미지급비용 | 382,298 | 434,278 |
| 리스부채 | 180,463 | 216,449 |
| 임대보증금 | 63,892 | - |
| 소 계 | 5,876,291 | 6,589,258 |
| <비유동> | ||
| 기타금융부채 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 리스부채 | 129,408 | 190,261 |
| 소 계 | 2,129,408 | 2,190,261 |
| 합 계 | 8,005,699 | 8,779,519 |
16. 기타부채 및 충당부채(1) 보고기간말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| <유동> | ||
| 선수금 | 302,681 | 797,686 |
| 예수금 | 81,774 | 88,655 |
| 소 계 | 384,455 | 886,341 |
| <비유동> | ||
| 기타장기종업원급여채무 | 19,579 | 19,579 |
| 합 계 | 404,034 | 905,920 |
(2) 보고기간말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 판매보증충당부채 | 43,938 | 47,146 |
| 소송충당부채 | - | - |
| 합계 | 43,938 | 47,146 |
(3) 당분기와 전분기 중 판매보증충당부채의 증감은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 47,146 | 133,134 |
| 당기 전입액 | 33 | 7,880 |
| 당기 환입액 | (3,241) | (12,849) |
| 연결범위변동 | - | (34,403) |
| 기말 판매보증충당부채 | 43,938 | 93,762 |
(4) 당분기와 전분기 중 소송충당부채의 증감 내역은 없습니다.
17. 차입금 및 전환사채
(1) 보고기간말 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| <유동> | ||
| 단기차입금 | 6,846,920 | 7,344,484 |
| 유동성장기차입금 | 2,156,395 | 2,156,395 |
| 유동사채 | - | - |
| 유동전환사채 | 7,459,921 | 8,659,921 |
| 소 계 | 16,463,236 | 18,160,800 |
| <비유동> | ||
| 장기차입금 | 134,000 | 134,000 |
| 합 계 | 16,597,236 | 18,294,800 |
(2) 보고기간말 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 차 입 처 | 내역 | 만기일 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)상상인플러스저축은행(*1) | 30회차 전환사채 | 2027-03-31 | 8.00% | 2,073,463 | 2,073,463 |
| (주)상상인저축은행(*1) | 30회차 전환사채 | 2027-03-31 | 8.00% | 2,073,457 | 2,073,457 |
| (주)미니멈 | 운영자금 | 2026-03-31 | 6.00% | 2,000,000 | 2,000,000 |
| ㈜애디큐홀딩스대부 | 26회차 전환사채 | - | - | - | 40,000 |
| 중소기업은행 | 매출채권 담보대출 | - | - | - | 140,000 |
| 중소기업은행 | 매출채권 담보대출 | - | - | - | 14,000 |
| 중소기업은행 | 매출채권 담보대출 | - | - | - | 3,564 |
| 주식회사 셀레스트라 | 운영자금 | 2025-07-01 | 5.00% | 700,000 | 1,000,000 |
| 합 계 | 6,846,920 | 7,344,484 |
(*1) 전기 중 사채권자가 전환사채에 대해 조기상환권을 실행하였으나 유동성 부족으로 상환을 유예함에 따라 전환사채에서 단기차입금으로 계정재분류되었습니다.
(3) 보고기간말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 차 입 처 | 내역 | 만기일 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜테라에셋 | 26회차 전환사채 | 2026-07-02 | 7.00% | 1,371,520 | 1,371,520 |
| 미래에셋생명 | 보험약관대출 | 2055-12-30 | 4.35% | 134,000 | 134,000 |
| 경영진 | 운영자금 | 2026-12-31 | - | 70,000 | 70,000 |
| 개인 | 운영자금 | 2026-12-31 | - | 664,875 | 664,875 |
| 기타법인 | 운영자금 | 2026-12-31 | - | 50,000 | 50,000 |
| 소 계 | 2,290,395 | 2,290,395 | |||
| 차감 : 유동성대체 | (2,156,395) | (2,156,395) | |||
| 차감 계 | 134,000 | 134,000 |
(4) 보고기간말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 종 류 | 만기일 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 제28회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2026-12-21 | 6,100,000 | 7,300,000 |
| 제29회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2027-01-15 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 소 계 | 7,100,000 | 8,300,000 | |
| 가산 : 상환할증금 | 359,921 | 359,921 | |
| 차감 : 전환권조정(*1) | - | - | |
| 차감: 사채할인발행차금(*1) | - | - | |
| 합 계 | 7,459,921 | 8,659,921 | |
| 유동성대체(*2) | (7,459,921) | (8,659,921) | |
| 대체 후 잔액 | - | - |
(*1) 기한의 이익 상실로 인해 전기 중 소멸되었습니다.(*2) 위의 전환사채는 보고기간 종료일 현재 12개월 이내 전환권 등의 행사로 인해 지급의무가 발생할 수 있으므로 유동부채로 재분류하였습니다.
(5) 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다.
| 종 류 | 제23회무기명식 이권부무보증사모 전환사채 | 제27회무기명식 이권부무보증사모 전환사채 | 제28회무기명식 이권부무보증사모 전환사채 | 제29회무기명식 이권부무보증사모 전환사채 | 제30회무기명식 이권부무보증사모 전환사채 |
|---|---|---|---|---|---|
| 인 수 인 | 이브이디벨로먼트2호 조합 | 박숙희, 유미영, 유진영 | 한국채권투자운용(주),디에이치엑스컴퍼니(주) | 디에이치엑스컴퍼니(주) | (주)상상인저축은행,(주)상상인플러스저축은행 |
| 발 행 일 | 2022-11-09 | 2023-10-13 | 2023-12-21 | 2024-01-15 | 2024-02-28 |
| 액 면 가 액 | 2,600백만원 | 8,000백만원 | 8,000백만원 | 3,000백만원 | 10,000백만원 |
| 발 행 가 액 | 2,600백만원 | 8,000백만원 | 8,000백만원 | 3,000백만원 | 10,000백만원 |
| 액면이자율 | 연 2% | - | 연 2% | 연 2% | 연 3% |
| 보장수익률 | 복리 연 4% | 복리 연 4% | 복리 연 4% | 복리 연 4% | 복리 연 8% |
| 전환가액(*1) | 3,870원 | 6,130원 | 4,015원 | 3,650원 | 3,555원 |
| 전 환 기 간 | 2023년 11월 09일 부터 | 2024년 10월 13일부터 | 2024년 12월 21일부터 | 2025년 01월 15일부터 | 2025년 02월 28일부터 |
| 2025년 10월 08일 까지 | 2026년 10월 13일까지 | 2026년 11월 20일까지 | 2026년 12월 14일까지 | 2027년 01월 27일까지 | |
| 전환시발행주식 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 |
| 사채권자조기상환청구기간 | 사채발행 후 1년 6개월이 되는 날(2024년 5월 9일)과 그 이후 3개월이 되는 날 | 사채발행 후 1년 6개월이 되는 날(2025년 4월 13일)과 그 이후 3개월이 되는 날 | 사채발행 후 1년이 되는 날 (2025년 6월 21일)과 그 이후 3개월이 되는 날 | 사채발행 후 1년 6개월이 되는 날(2025년 7월 15일)과 그 이후 3개월이 되는 날 | 사채발행 후 1년이 되는 날 (2025년 2월 28일)과 그 이후 3개월이 되는 날 |
| 매도청구권(*2) | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 사채원금의 50%를 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도 | 해당사항 없음 | 사채원금의 40%를 발행회사에게 매도 |
| 매도청구권 행사기간 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 발행일로부터 1년이 되는 날(2024년 12월 21일)부터 1년 6개월(2025년 6월 21일)이 되는 날까지 | 해당사항 없음 | 발행일로부터 1년이 되는 날(2025년 1월 29일)부터 4개월(2025년 6월 8일)이 되는 날까지 |
(*1) 발행당시 전환가액은 3,555~6,130원이며, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수있습니다. 사채권자는 조기상환청구기간에 본사채의 권면금액에 연리 4.0%~8.0%의 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있습니다. 발행자의 주가 변동 등에 따라 행사가격이 조정되어 변동가능한 수량의 자기지분상품을 발행할 의무가 있는 해당 전환권을 파생상품부채로 인식 하였고, 전기 중기한 이익이 상실됨에 따라 관련하여 인식된 파생금융자산을 제거하였습니다.
(6) 차입금 및 전환사채와 관련하여 연결실체는 채무 지급을 담보하기 위하여 다음의 담보를 제공하였습니다.(주석 13, 31 참조)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 구분 | 장부금액 | 채무금액 | 설정금액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 충청북도 진천군 광혜원면 실원리 648 외 | 토지, 건물 | 19,635,986 | 5,100,000 | 8,840,000 | 제28회차 전환사채 |
| 경기도 화성시 비봉면 양노리 714-18 외 | 토지, 건물 | 3,250,304 | 2,000,000 | 2,400,000 | 제28, 29회차 전환사채 |
| 경기도 화성시 비봉면 양노리 714-18 외 | 토지, 건물 | 3,250,304 | 4,146,920 | 7,540,000 | ㈜상상인저축은행, ㈜상상인플러스저축은행 |
| 전라북도 김제시 백산면 자유무역길 167 및충청북도 진천군 광혜원면 실원리 648 외 | 토지, 건물 | 19,854,870 | 1,371,520 | 2,060,506 | 주식회사 덕우 |
| 충청북도 진천군 광혜원면 실원리 648 외 | 토지, 건물 | 19,635,986 | 2,000,000 | 2,600,000 | ㈜미니멈 |
| 충청북도 진천군 광혜원면 실원리 648 외 | 토지, 건물 | 19,635,986 | 700,000 | 1,000,000 | (주)셀레스트라 |
| 충청북도 진천군 광혜원면 실원리 648 외 | 토지, 건물 | 19,635,986 | - | 500,000 | 염XX(*1) |
| 충청북도 진천군 광혜원면 실원리 648 외 | 토지, 건물 | 19,635,986 | - | 500,000 | 김XX(*1) |
(*1) 관련 차입금은 전기중 전액 상환되어 채무관계는 종료되었으나, 신탁원부상 담보가 아직 말소되지 않아 담보 해지를 요청하였습니다.
18. 당기손익공정가치측정금융부채보고기간말 현재 당기손익공정가치금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 제23회 전환사채 내재파생상품 | - | - |
| 제27회 전환사채 내재파생상품 | - | - |
| 제28회 전환사채 내재파생상품(*1) | - | - |
| 제29회 전환사채 내재파생상품(*1) | - | - |
| 제30회 전환사채 내재파생상품 | - | - |
| 합 계 | - | - |
| 유동성대체 | - | - |
| 대체 후 잔액 | - | - |
(*1) 기한이익이 상실됨에 따라 관련하여 인식된 파생금융자산부채를 제거하였습니다.
19. 순확정급여부채
보고기간말 현재 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 1,506,442 | 1,534,883 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (1,247,041) | (1,126,385) |
| 순확정급여부채 | 259,401 | 408,498 |
20. 자본
(1) 보고기간말 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 발행할 주식의 총수 | 200,000,000주 | 200,000,000주 |
| 주당금액 | 500 원 | 500원 |
| 발행한 주식수 | 8,770,137주 | 7,337,472주 |
| 자본금 | 4,385,069 | 3,668,736 |
(2) 보고기간말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 26,945,586 | 22,672,466 |
| 감자차익 | - | - |
| 기타자본잉여금(*1) | 150,275 | 150,275 |
| 합 계 | 27,095,861 | 22,822,741 |
(*1) 자발적 퇴직 및 행사기간 만료 등으로 소멸된 주식매입선택권을 기타자본에서 자본잉여금으로 대체하였습니다.
(3) 보고기간말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 자기주식 | (67,053) | (67,053) |
| 자기주식처분손실 | (5,486,262) | (5,486,262) |
| 주식매입선택권(*1) | - | - |
| 지분법자본변동 | (2,499,813) | (2,499,813) |
| 해외사업환산손익 | 288,989 | 288,403 |
| 합 계 | (7,764,139) | (7,764,725) |
(*1) 자발적 퇴직 및 행사기간 만료 등으로 소멸된 주식매입선택권을 기타자본에서 자본잉여금으로 대체하였습니다.
21. 결손금
(1) 보고기간말 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 미처리결손금 | (5,190,332) | (4,574,730) |
(2) 보고기간 중 미처리결손금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | (4,574,730) | (257,400,954) |
| 지배기업소유주지분순이익(손실) | (608,184) | 7,224,826 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | (7,418) | (11,929) |
| 기말금액 | (5,190,332) | (250,188,057) |
22. 주당손익
(1) 지배기업의 계속영업기본주당손익보고기간 중 지배기업의 계속영업기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 지배기업 분기순이익(손실) | ||
| 지배기업 계속영업 분기순손실 | (608,184,299) | (557,195,032) |
| 지배기업 중단영업 분기순이익 | - | 7,782,020,957 |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 8,215,787 | 7,337,472 |
| 기본주당순손익 | ||
| 계속영업 기본주당손실 | (74) | (76) |
| 중단영업 기본주당이익 | - | 1,061 |
(*) 가중평균유통보통주식수의 계산
| (단위 : 주) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 가중평균기초발행주식수 ① | 7,337,472 | 7,337,472 |
| 가중평균증가주식수 ② | 891,436 | - |
| 가중평균자기주식수 ③ | (13,121) | - |
| 가중평균유통보통주식수 (① + ② + ③) | 8,215,787 | 7,337,472 |
기본주당이익(손실)은 지배기업 보통주에 귀속되는 분기순손익을 보고기간 동안에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하였습니다.
(2) 희석주당이익(손실)전기 중 제28,29회차 전환사채의 기한이익이 상실됨에 따라 전환사채의 상환청구를 요청받음에 따라 희석효과의 발생 가능성이 있는 잠재적 보통주는 없습니다.
23. 매출액
보고기간의 매출액 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 매출구분: | ||
| 제품매출 | 6,084,625 | 4,168,773 |
| 상품매출 | - | - |
| 기타매출 | 218,770 | 35,079 |
| 합 계 | 6,303,395 | 4,203,852 |
| 주요 지리적 시장: | ||
| 국내 | 1,755,755 | 3,666,930 |
| 해외 | 4,547,640 | 536,922 |
| 합 계 | 6,303,395 | 4,203,852 |
24. 판매비와 관리비
보고기간 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 867,988 | 1,377,016 |
| 퇴직급여 | 81,817 | 154,857 |
| 복리후생비 | 130,149 | 211,512 |
| 세금과공과 | 28,683 | 19,064 |
| 감가상각비 | 85,737 | 183,559 |
| 무형자산상각비 | 2,051 | 6,198 |
| 접대비 | 77,297 | 56,700 |
| 광고선전비 | - | 22,192 |
| 운반비 | 196,501 | 32,746 |
| 지급임차료 | 12,451 | 20,945 |
| 지급수수료 | 905,351 | 685,189 |
| 경상연구개발비 | 21,538 | 20,939 |
| 판매보증비 | 33 | 2,581 |
| 기타 | 152,083 | 226,986 |
| 합 계 | 2,561,679 | 3,020,484 |
25. 비용의 성격별 분류보고기간 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | (461,061) | 2,100,140 |
| 원재료의 사용액 등 | 4,365,600 | 1,203,081 |
| 종업원급여 | 1,077,987 | 1,967,063 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 201,229 | 339,202 |
| 외주가공비 | 163,224 | 63,800 |
| 지급수수료 | 915,787 | 718,766 |
| 경상연구개발비 | 19,469 | 20,512 |
| 기타 | 659,329 | 912,168 |
| 합 계 | 6,941,564 | 7,324,732 |
26. 기타수익 및 기타비용보고기간 중 당기손익으로 인식된 기타손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 기타수익 | ||
| 외화환산이익 | 993,457 | 48,091 |
| 외환차익 | 39,962 | 8,661 |
| 유형자산처분이익 | 323,640 | 48,336 |
| 리스해지이익 | 9,201 | 137,033 |
| 잡이익 | 14,204 | 2,501,407 |
| 기타수익 합계 | 1,380,464 | 2,743,528 |
| Ⅱ. 기타비용 | ||
| 외화환산손실 | 931,057 | 47,829 |
| 외환차손 | 60,861 | 40,631 |
| 유형자산처분손실 | 25,444 | 86,251 |
| 잡손실 | 159 | 41,582 |
| 기타비용 합계 | 1,017,521 | 216,293 |
27. 금융수익 및 금융비용보고기간 중 당기손익으로 인식된 금융손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 금융수익 | ||
| 이자수익 | 27,809 | 55,203 |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 | - | 151,502 |
| 금융수익 합계 | 27,809 | 206,705 |
| Ⅱ. 금융비용 | ||
| 이자비용 | 344,801 | 1,037,205 |
| 리스이자비용 | 16,515 | 36,620 |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분손실 | - | 311,450 |
| 사채상환손실 | - | 539,759 |
| 금융비용 합계 | 361,316 | 1,925,034 |
28. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였으며, 당분기 및 전분기의 유효세율은 과세소득이 발생하지 않아 산정하지 않았습니다.
29. 특수관계자
(1) 보고기간말 현재 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 관계기업 | ㈜네오나노메딕스코리아, 강소FC뉴에너지파워테크놀로지(유),㈜SG머티리얼즈 | SVI, ㈜네오나노메딕스코리아, 강소FC뉴에너지파워테크놀로지(유),㈜SG머티리얼즈 |
(2) 보고기간 중 특수관계자와의 매출, 매입 및 기타 거래내역은 없습니다.(3) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권채무 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자구분 | 특수관계자명 | 대여금 | 미수금 | 대손충당금 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | ㈜SG머티리얼즈 | - | 61,891 | (61,891) |
| 기타 | 경영진 | 32,500 | - | - |
| 합 계 | 32,500 | 61,891 | (61,891) |
② 전기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자구분 | 특수관계자명 | 대여금 | 미수금 | 대손충당금 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | ㈜SG머티리얼즈 | - | 61,891 | (61,891) |
| 기타 | 경영진 | 25,000 | - | - |
| 합 계 | 25,000 | 61,891 | (61,891) |
(4) 보고기간 중 특수관계자와의 채권에 대한 대손충당금 변동 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자구분 | 특수관계자명 | 구분 | 기초 | 설정 | 환입 및 제각 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | ㈜SG머티리얼즈 | 미수금 | (61,891) | - | - | (61,891) |
② 전분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자구분 | 특수관계자명 | 구분 | 기초 | 설정 | 환입 및 제각 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | ㈜SG머티리얼즈 | 미수금 | (61,891) | - | - | (61,891) |
(5) 보고기간 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자구분 | 특수관계자명 | 자금대여 | 자금회수 | 자금차입 | 자금상환 | 출자 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타 | 주요경영진 | 15,000 | 7,500 | - | - | - |
(*1) 당기 중 특수관계자로부터 제외되었으며, 거래 내역은 특수관계가 유지되는 기간 동안의 금액입니다② 전분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자구분 | 특수관계자명 | 자금대여 | 자금회수 | 자금차입 | 자금상환 | 출자 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타 | ㈜미니멈(*1) | - | - | 1,000,000 | - | - |
(*1) 당기 중 특수관계자로부터 제외되었으며, 거래 내역은 특수관계가 유지되는 기간 동안의 금액입니다.
(6) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 담보 및 지급보증 내역은 없습니다.(7) 연결실체는 기업 활동의 계획, 운영, 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 보고기간 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기급여 | 125,725 | 85,370 |
| 퇴직급여 | 84,259 | 218,374 |
| 합 계 | 209,984 | 303,744 |
30. 우발부채와 약정사항
(1) 소송사건보고기간말 현재 연결실체가 피소된 주요 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.
| 계류법원 | 원고 | 피고 | 사건내용 | 소송가액 |
|---|---|---|---|---|
| 서울중앙지방법원 | ㈜ 인스텝 | ㈜ 이엔플러스 | 가압류이의 | - |
(2) 보고기간말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 약정은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융기관명 | 구분 | 약정한도액 | 실행금액 | 담보 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)상상인플러스저축은행 | 일반자금대출 | 2,900,000 | 2,073,463 | 토지, 건물 |
| (주)상상인저축은행 | 일반자금대출 | 2,900,000 | 2,073,457 | 토지, 건물 |
| 미래에셋생명보험(주) | 보험약관대출 | 134,000 | 134,000 | - |
(3) 계약이행 및 하자보증연결실체는 계약 이행 책임 및 완료 후 일정기간 동안 하자보증책임을 지고 있으며 당분기말 현재 보증 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 보증기관 | 한도액 | 실행금액 | 구 분 |
| --- | --- | --- | --- |
| 서울보증보험(주) | 2,120,569 | 2,120,569 | 계약이행, 하자이행, 지급이행, 인허가 보증보험 가입 |
(4) 보고기간말 현재 연결실체가 연결실체를 위해 제공한 담보 현황은 다음과 같습니다.(주석 13참조)
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 거래처 | 구분 | 담보 및 지급보증 | 담보제공액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 한국채권투자운용㈜ | 제28회차 전환사채 | 토지,건물담보 | 8,840,000 |
| 디에이치엑스컴퍼니㈜ | 제28,29회차 전환사채 | 토지,건물담보 | 2,400,000 |
| 주식회사 덕우 | 차입금 | 토지,건물담보 | 2,060,506 |
| ㈜상상인저축은행 | 차입금 | 토지,건물담보 | 3,770,000 |
| ㈜상상인플러스저축은행 | 차입금 | 토지,건물담보 | 3,770,000 |
| ㈜미니멈 | 차입금 | 토지,건물담보 | 2,600,000 |
| ㈜셀레스트라 | 차입금 | 토지,건물담보 | 1,000,000 |
| 서울보증보험 | 이행(하자)보증 외 | 장기금융상품 | 1,822,567 |
| 염XX(*1) | 차입금 | 토지,건물담보 | 500,000 |
| 김XX(*1) | 차입금 | 토지,건물담보 | 500,000 |
(*1) 관련 차입금은 전기중 전액 상환되어 채무관계는 종료되었으나, 신탁원부상 담보가 아직 말소되지 않아 담보 해지를 요청하였습니다.(5) 보고기간말 현재 당사가 타사를 위해 제공한 담보 및 지급보증 내역은 없습니다
31. 영업에 사용된 현금흐름(1) 보고기간 중 영업에 사용된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 1. 분기순이익(손실) | (608,733) | 6,805,273 |
| 2. 조정항목: | ||
| 감가상각비 | 133,044 | 219,347 |
| 투자부동산상각비 | 10,707 | - |
| 리스감가상각비 | 55,427 | 113,656 |
| 무형자산상각비 | 2,051 | 6,198 |
| 퇴직급여 | 92,839 | 198,091 |
| 이자비용 | 344,801 | 1,037,205 |
| 리스이자비용 | 16,516 | 36,620 |
| 외화환산손실 | 931,057 | 47,829 |
| 사채상환손실 | - | 539,759 |
| 유형자산처분손실 | 25,444 | 86,251 |
| 지분법손실 | - | 181,744 |
| 판매보증비 | 33 | 2,581 |
| 잡손실 | - | 18,803 |
| 이자수익 | (27,809) | (55,203) |
| 외화환산이익 | (993,457) | (48,091) |
| 기타의대손충당금 환입 | - | 45,336 |
| 관계기업투자주식처분이익 | - | (827,470) |
| 유형자산처분이익 | (323,640) | (48,336) |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 | - | (948,514) |
| 리스해지이익 | (9,201) | (137,033) |
| 중단영업손익 | - | (8,072,902) |
| 소 계 | 257,812 | (7,604,129) |
| 3. 영업활동으로 인한 자산 및 부채의 변동: | ||
| 매출채권의 감소(증가) | (1,790,188) | 2,833,761 |
| 미수금의 감소(증가) | (803,728) | 1,241,252 |
| 미수수익의 증가 | - | (9,498) |
| 재고자산의 감소(증가) | 1,617,168 | (1,145,971) |
| 선급금의 감소(증가) | 37,701 | (511,921) |
| 선급비용의 감소(증가) | (26,057) | 4,049 |
| 부가세대급금의 감소(증가) | 180,546 | (417,935) |
| 매입채무의 증가(감소) | (717,017) | 2,623,603 |
| 미지급금의 증가 | 58,137 | 362,912 |
| 미지급비용의 감소 | - | (29,289) |
| 부가세예수금의 증가(감소) | (6,881) | 443,675 |
| 판매보증충당부채의 감소 | (3,241) | (12,849) |
| 선수금의 감소 | (495,005) | (3,289,753) |
| 퇴직금의 지급 | (136,361) | (921,020) |
| 사외적립자산의 감소(증가) | (112,992) | 699,910 |
| 소 계 | (2,197,918) | 1,870,926 |
| 4. 합계(1 + 2 + 3) | (2,548,839) | 1,072,070 |
32. 금융상품
(1) 금융상품의 공정가치보고기간말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <금융자산> | ||||
| 현금및현금성자산 | 1,806,804 | (*1) | 911,049 | (*1) |
| 장단기금융상품 | 2,355,985 | (*1) | 2,052,272 | (*1) |
| 매출채권 | 3,065,571 | (*1) | 1,214,931 | (*1) |
| 기타금융자산 | 3,013,944 | (*1) | 2,873,579 | (*1) |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 2,036,555 | 2,036,555 | 2,036,555 | 2,036,555 |
| 합 계 | 12,278,859 | 9,088,386 | ||
| <금융부채> | ||||
| 매입채무 | 3,597,574 | (*1) | 4,314,591 | (*1) |
| 기타금융부채 | 3,590,751 | (*1) | 3,444,335 | (*1) |
| 리스부채 | 309,871 | (*1) | 406,710 | (*1) |
| 차입금 | 9,137,315 | (*1) | 9,634,879 | (*1) |
| 전환사채 등 | 7,459,921 | (*1) | 8,659,921 | (*1) |
| 당기손익공정가치측정금융부채(*2) | - | - | - | - |
| 합 계 | 24,095,432 | 26,460,436 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(*2) 기한이익이 상실됨에 따라 관련하여 인식된 파생금융부채를 제거하였습니다.
공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성에 따라 공정가치의 서열체계를 결정하고있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 수준 | 투입변수 |
|---|---|
| 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 |
| 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
(2) 공정가치 서열체계보고기간말 현재 공정가치로 측정된 금융상품의 서열체계는 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | - | - | 2,036,555 | 2,036,555 |
② 전기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | - | - | 2,036,555 | 2,036,555 |
(3) 투입변수와 공정가치와의 관계보고기간말 현재 수준3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. 당기 및 전기 중 수준1과 수준 2간의 대체는 없습니다.
① 당분기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수 범위 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치금융자산 | |||||
| 출자금(*) | 13,000 | 수준 3 | 취득원가법 | - | - |
| 보통주식(*) | 710,999 | 수준 3 | 취득원가법 | - | - |
| 보통주식 | 16,295 | 수준 3 | DCF법 | 할인율 | 11.85% |
| 영구성장률 | 0.00% | ||||
| 보통주식 | 812,571 | 수준 3 | 순자산가치법 | - | - |
| 전환사채 | 483,690 | 수준 3 | 이항모형 | 주가 변동성 | 35.11% |
| 위험할인율 | 13.19% | ||||
| 기초자산주식가격(원) | 1,646 |
(*) 시장성 없는 지분상품으로서 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수가 없으나 공정가치와 취득원가의 차이가 유의적이지 않을 것으로 판단되어 취득원가로 계상하였습니다.② 전기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수 범위 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치금융자산 | |||||
| 출자금(*) | 13,000 | 수준 3 | 취득원가법 | - | - |
| 보통주식(*) | 710,999 | 수준 3 | 취득원가법 | - | - |
| 보통주식 | 16,295 | 수준 3 | DCF법 | 할인율 | 11.85% |
| 영구성장률 | 0.00% | ||||
| 보통주식 | 812,571 | 수준 3 | 순자산가치법 | - | - |
| 전환사채 | 483,690 | 수준 3 | 이항모형 | 주가 변동성 | 35.11% |
| 위험할인율 | 13.19% | ||||
| 기초자산주식가격(원) | 1,646 |
33. 영업부문
(1) 보고기간말 현재 연결실체는 특장차사업, 신소재사업 및 전장사업의 영업부문으로 구성되어 있습니다.
(2) 연결실체의 보고기간 중 각 사업부문에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 특장차사업 | 신소재사업 | 계속영업 | 중단영업 | 특장차사업 | 신소재사업 | 계속영업 | 중단영업 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 3,420,679 | 2,882,715 | 6,303,394 | - | 2,645,579 | 1,558,273 | 4,203,852 | 5,659,675 |
| 법인세차감전손익 | (732,997) | 124,264 | (608,733) | - | (2,002,456) | 1,444,670 | (557,786) | 7,363,059 |
| 분기순손익 | (732,997) | 124,264 | (608,733) | - | (2,002,456) | 1,444,670 | (557,786) | 7,363,059 |
| 자산총액 | 21,808,869 | 22,057,202 | 43,866,071 | - | 34,006,261 | 24,045,622 | 58,051,883 | 36,030,507 |
| 부채총액 | 12,705,109 | 12,605,199 | 25,310,308 | - | 28,243,503 | 9,768,388 | 38,011,891 | 41,604,736 |
(3) 보고기간 중 연결실체의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 구분 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| A사 | 3,410,440 | 54.10% | 가사 | 2,088,000 | 21.17% |
| B사 | 2,640,715 | 41.89% | 나사 | 1,146,685 | 11.63% |
| 합계 | 6,051,155 | 96.00% | 합계 | 3,234,685 | 32.80% |
34. 중단영업손익연결실체는 (주)모토닉스 및 (주)카셈을 전기 중 처분함에 따라 ㈜모토닉스와 (주)카셈에서 발생한 손익을 중단영업손익으로 구분하여 표시하였고, 전기 연결포괄손익계산서를 재작성하였습니다.
(1) 당분기와 전분기 중단영업순이익(손실)으로 표시된 주요 내역은 다음과 같습니다
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 매출 | - | 5,659,675 |
| 매출원가 | - | 5,443,584 |
| 매출총이익 | - | 216,091 |
| 판매비와관리비 | - | 1,132,944 |
| 영업손실 | - | (916,853) |
| 기타수익 | - | 8,615,897 |
| 기타비용 | - | 112,897 |
| 금융수익 | - | 1,532 |
| 금융비용 | - | 224,620 |
| 법인세비용차감전순이익 | - | 7,363,059 |
| 중단영업순이익 | - | 7,363,059 |
(2) 당분기와 전분기 중 중단영업의 활동에서 발생한 현금흐름은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 영업활동으로 인한 순현금흐름 | - | 1,674,128 |
| 투자활동으로 인한 순현금흐름 | - | (123,601) |
| 재무활동으로 인한 순현금흐름 | - | (1,994,051) |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | - | 41,873 |
| 합계 | - | (401,651) |
35. 계속기업 관련 중요한 불확실성
연결실체의 재무제표는 연결실체가 계속기업으로서 존속할 것이라는 가정을 전제로 작성되었습니다. 따라서, 자산과 부채가 정상적인 사업활동과정을 통하여 장부금액을 회수하거나 상환할 수 있다는 가정하에 회계처리 되었습니다.
(1) 계속기업 가정에 대한 의문을 발생시키는 상황
연결실체는 계속되는 영업손실로 당분기에 현재 영업손실 638백만원입니다. 또한 유동부채가 유동자산을 12,818백만원 초과하고 있어 이러한 상황은 계속기업으로서 그 존속능력에 유의적 의문을 제기하고 있습니다. 연결실체가 계속기업으로서 존속할 지의 여부는 연결실체의 부동산매각과 유상증자 결과에 따라 좌우되는 중요한 불확실성이 존재하고 있습니다.
(2) 상기의 상황에 대처하기 위한 연결실체의 계획
상기 계속기업으로서의 존속문제에 대해 연결실체는 부동산매각 및 유상증자, 차입금 만기연장을 통해 유동성과 재무구조 개선을 진행할 계획입니다.
- 대규모인력구조조정 등을 통한 체질개선 영업이익
연결실체는 경영효율화 계획의 일환으로 인력 구조조정 및 고정비 절감 등을 포함한 비용구조 개선을 추진하고 있으며, 이를 통해 영업손실을 축소하고 중장기적으로 영업이익을 실현하여 수익성을 회복할 계획입니다.
- 부동산의 매각
연결실체는 유동성 확보 및 재무구조 개선을 위하여 화성시 및 광혜원 소재 부동산의매각을 추진할 계획입니다. 경영진은 해당 자산의 매각 가능성이 높다고 판단하고 있으며 향후 매각을 통해 필요한 자금을 확보할 수 있을 것으로 예상하고 있습니다.
- 유상증자
연결실체는 2026년 2월 4일에 운영자금 및 채무상환에 사용될 목적으로 제3자배정 유상증자하여 50억원의 자금을 조달하였습니다. 또한 추가적인 자본 확충을 위한 다양한 자금조달 방안을 검토하고 있습니다.
-차입금의 만기연장 연결실체는 재무구조 개선을 위하여 보고기간 후 1년 이내 만기가 도래하는 단기차입금에 대하여 금융기관과의 협의를 통해 만기연장을 추진하고 있습니다.
(3) 계속기업 가정에 대한 중요한 불확실성
만일 이러한 계획에 차질이 있어서 연결실체가 계속기업으로서의 존속하기 어려운 경우에는 연결실체의 자산과 부채를 정상적인 영업활동 과정을 통하여 장부가액으로회수하거나 상환하지 못할 수도 있습니다. 이와 같이 중요한 불확실성의 최종 결과로계속기업가정이 타당하지 않을 경우에 발생될 수 있는 자산과 부채의 금액 및 분류 표시와 관련 손익항목에 대한 수정사항은 재무제표에 반영되어 있지 않습니다.
4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표제 24 기 1분기말 2026.03.31 현재제 23 기말 2025.12.31 현재(단위 : 원)
자산 유동자산9,938,234,4478,162,741,975 현금및현금성자산1,794,940,546899,451,799 매출채권3,065,571,3921,214,931,077 기타금융자산2,924,174,5762,100,128,284 당기손익공정가치측정금융자산483,690,000483,690,000 당기법인세자산243,953,010229,278,770 재고자산865,972,7192,483,140,494 기타유동자산559,932,204752,121,551 비유동자산33,207,981,05633,735,797,990 장기금융상품2,355,985,1552,052,272,153 기타금융자산89,769,615773,450,768 당기손익공정가치측정금융자산841,866,257841,866,257 투자부동산21,130,691,41121,141,398,894 유형자산8,707,292,6458,842,382,995 무형자산82,375,97384,426,923 자산총계43,146,215,50341,898,539,965부채 유동부채21,934,422,77824,850,049,736 매입채무3,597,573,8614,314,591,266 리스부채(유동)180,462,936216,448,840 기타금융부채2,049,632,7682,009,597,602 단기차입금6,846,920,0307,344,484,030 유동성장기차입금1,371,520,0001,371,520,000 유동전환사채7,459,920,8308,659,920,830 기타 유동부채384,454,758886,341,093 충당부채43,937,59547,146,075 비유동부채2,542,387,8062,752,337,930 기타비유동금융부채2,000,000,0002,000,000,000 리스부채(비유동)129,407,675190,261,306 순확정급여부채259,401,146408,497,639 장기차입금134,000,000134,000,000 기타 비유동 부채19,578,98519,578,985 부채총계24,476,810,58427,602,387,666자본 자본금4,385,068,5003,668,736,000 자본잉여금27,095,861,31022,822,740,950 기타자본(5,553,314,780)(5,553,314,780) 결손금(7,258,210,111)(6,642,009,871) 자본총계18,669,404,91914,296,152,299자본과부채총계43,146,215,50341,898,539,965
| 제 24 기 1분기말 | 제 23 기말 | |
|---|---|---|
4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서제 24 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지제 23 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지(단위 : 원)
수익(매출액)6,303,394,3526,303,394,3524,203,852,2884,203,852,288매출원가4,379,884,6384,379,884,6384,304,247,3164,304,247,316매출총이익1,923,509,7141,923,509,714(100,395,028)(100,395,028)판매비와관리비2,561,679,0872,561,679,0873,020,484,4603,020,484,460영업이익(손실)(638,169,373)(638,169,373)(3,120,879,488)(3,120,879,488)기타수익1,380,415,5911,380,415,5914,729,334,7984,729,334,798기타비용1,017,520,9661,017,520,966214,301,738214,301,738금융수익27,808,97127,808,971230,335,001230,335,001금융비용361,316,453361,316,4531,925,033,8791,925,033,879법인세비용차감전순이익(손실)(608,782,230)(608,782,230)(300,545,306)(300,545,306)법인세비용(수익) 당기순이익(손실)(608,782,230)(608,782,230)(300,545,306)(300,545,306)기타포괄손익(7,418,011)(7,418,011)(11,928,804)(11,928,804) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 순확정급여부채의 재측정요소(7,418,011)(7,418,011)(11,928,804)(11,928,804)총포괄손익(616,200,241)(616,200,241)(312,474,110)(312,474,110)주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원)(74.00)(74.00)(41.00)(41.00) 희석주당이익(손실) (단위 : 원)(74.00)(74.00)(41.00)(41.00)
| | 제 24 기 1분기 | | 제 23 기 1분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
4-3. 자본변동표 자본변동표제 24 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지제 23 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지(단위 : 원)
2025.01.01 (기초자본)36,687,364,500241,418,810,814(5,335,986,428)(251,208,428,482)21,561,760,404재작성에 따른 누적효과 당기순이익(손실) (300,545,306)(300,545,306)확정급여제도의 재측정요소 (11,928,804)(11,928,804)전환사채 전환 무상감자 자기주식의 취득 소멸된 주식매입선택권 150,275,443(150,275,443) 유상증자 결손금보전 2025.03.31 (기말자본)36,687,364,500241,569,086,257(5,486,261,871)(251,520,902,592)21,249,286,2942026.01.01 (기초자본)3,668,736,00022,822,740,950(5,553,314,780)(6,642,009,870)14,296,152,300재작성에 따른 누적효과 당기순이익(손실) (608,782,230)(608,782,230)확정급여제도의 재측정요소 (7,418,011)(7,418,011)전환사채 전환 무상감자(33,018,628,500)33,018,628,500 자기주식의 취득 (67,052,909) (67,052,909)소멸된 주식매입선택권 150,275,443(150,275,443) 유상증자716,332,5004,273,120,360 4,989,452,860결손금보전 2026.03.31 (기말자본)4,385,068,50027,095,861,310(5,553,314,780)(7,258,210,111)18,669,404,919
| | 자본 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본 | 이익잉여금(결손금) | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
4-4. 현금흐름표 현금흐름표제 24 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지제 23 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지(단위 : 원)
영업활동현금흐름(2,976,513,832)(1,009,304,156) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동(2,548,843,076)(849,686,658) 이자수취300,97937,048,294 이자지급(영업)(413,297,495)(184,100,312) 법인세환급(납부)(14,674,240)(12,565,480)투자활동현금흐름574,262,9569,721,608,116 당기손익공정가치측정금융자산의 처분 1,555,051,236 단기대여금의 감소7,500,000160,000,000 장기금융상품의 감소 690,000,000 임차보증금의 감소 148,388,000 보증금의 감소700,000,000 종속기업 및 관계기업투자주식의 처분 7,500,000,000 유형자산의 처분657,170,77622,272,727 단기대여금의 증가(15,000,000) 장기금융상품의 증가(303,713,002)(22,124,847) 유형자산의 취득(471,694,818)(320,184,000) 무형자산의 취득 (11,795,000)재무활동현금흐름3,295,881,240(9,508,553,983) 단기차입금의 차입 7,831,797,000 유상증자4,989,452,860 임대보증금의 증가63,892,000 단기차입금의 상환(497,564,000)(9,789,136,000) 전환사채의 상환(1,200,000,000)(7,393,609,999) 리스부채의 상환(59,899,620)(157,604,984)현금및현금성자산의순증가(감소)893,630,364(796,250,023)현금및현금성자산에 대한 환율변동효과1,858,383186,024기초현금및현금성자산899,451,7991,180,510,684기말현금및현금성자산1,794,940,546384,446,685
| 제 24 기 1분기 | 제 23 기 1분기 | |
|---|---|---|
5. 재무제표 주석
주석
| 제 24(당)1분기 2026년 1월 1일부터 2026년 03월 31일까지 |
| 제 23(전)1분기 2025년 1월 1일부터 2025년 03월 31일까지 |
| 주식회사 이엔플러스 |
1. 회사의 개요
주식회사 이엔플러스(이하 "당사"라 함)는 2000년 4월 26일에 토양ㆍ지하수 오염정화업을 목적으로 설립되었으며, 2006년 5월 30일자로 한국거래소 상장회사인 주식회사 스타코넷(소방용 기계기구의 제조 및 판매업)을 합병하였습니다. 당사의 주요 사업목적은 소방차 등 특장차의 제조 및 판매, 이차전지의 주요 소재인 전극, 도전재 등 신소재 분야의 개발을 통한 제조 및 판매입니다. 당사의 본점 소재지는 경기도 화성시 비봉면 현대기아로 818-11입니다.` 당분기말 현재 당사의 자본금은 4,385백만원이며, 주요 주주는 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 이엔피 안정성장 조합 | 1,432,665주 | 16.34% | 최대주주 |
| MORGAN STANLEY AND CO INTERNATIONAL PLC | 157,676주 | 1.80% | |
| 에이팀하모니제1호사모투자 합자회사 | 147,000주 | 1.68% | |
| BARCLAYS CAPITAL SECURITIES LIMITED | 112,209주 | 1.28% | |
| J.P.MORGAN SECURITIES PLC | 93,568주 | 1.07% | |
| 자기주식 | 13,121주 | 0.15% | |
| 기타 | 6,813,898주 | 77.69% | |
| 합 계 | 8,770,137주 | 100% |
2. 중요한 회계정책
(1) 회계기준의 적용
당사의 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동 요약분기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2025년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도 재무제표로서 지배기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.
요약분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
(2) 당사가 신규 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 요약분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
-특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
-금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.
-계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 - FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시2) 한국채택국제회계기준 연차개선해당 기준서의 개정이 요약분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
-기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' : 제거 손익, 실무적용지침
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
-기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정
-기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법
(3) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 당사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
1) 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 제정기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 제1001호 '재무제표 표시'를 대체하며, 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 높이고 이용자에게 더욱 목적적합한 정보를 제공하기 위한 새로운 요구사항을 포함합니다. 재무제표 항목의 인식이나측정에는 영향을 미치지 않지만, 손익계산서와 '경영진이 정의한 성과측정치'의 공시를포함해 표시와 공시에 미치는 영향은 광범위할 것으로 예상합니다.기준서는 2027년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 기준서의 소급 작성 요구에 따라, 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.요약분기재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연차재무제표 작성 시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 범주별 금융상품(1) 보고기간말 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.ⓛ 당분기말
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 1,794,941 | - | 1,794,941 |
| 장기금융상품 | 2,355,985 | - | 2,355,985 |
| 매출채권 | 3,065,571 | - | 3,065,571 |
| 기타금융자산 | 3,013,944 | - | 3,013,944 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | - | 1,325,556 | 1,325,556 |
| 합 계 | 10,230,441 | 1,325,556 | 11,555,997 |
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 |
| --- | --- |
| 매입채무 | 3,597,574 |
| 기타금융부채(*1) | 3,520,167 |
| 리스부채 | 309,871 |
| 차입금 | 8,352,440 |
| 전환사채 | 7,459,921 |
| 합 계 | 23,239,973 |
(*1) 기타금융부채 중 종업원 관련 금액은 제외되어 있습니다.
② 전기말
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 899,452 | - | 899,452 |
| 장기금융상품 | 2,052,272 | - | 2,052,272 |
| 매출채권 | 1,214,931 | - | 1,214,931 |
| 기타금융자산 | 2,873,579 | - | 2,873,579 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | - | 1,325,556 | 1,325,556 |
| 합 계 | 7,040,234 | 1,325,556 | 8,365,790 |
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 |
| --- | --- |
| 매입채무 | 4,314,591 |
| 기타금융부채(*1) | 3,395,713 |
| 리스부채 | 406,710 |
| 차입금 | 8,850,004 |
| 전환사채 | 8,659,921 |
| 합 계 | 25,626,939 |
(*1) 기타금융부채 중 종업원 관련 금액은 제외되어 있습니다.
(2) 보고기간 중 범주별 금융상품 관련 순손익의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 분기손익 인식: | |||
| 외화환산이익 | 993,408 | - | 993,408 |
| 외환차익 | 39,962 | - | 39,962 |
| 이자수익 | 27,809 | - | 27,809 |
| 리스해지이익 | - | 9,201 | 9,201 |
| 외화환산손실 | (931,057) | - | (931,057) |
| 외환차손 | (60,861) | - | (60,861) |
| 이자비용 | - | (361,316) | (361,316) |
| 합계 | 69,261 | (352,115) | (282,854) |
② 전분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가 측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가 측정 금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 분기손익 인식: | ||||
| 외화환산이익 | 48,054 | - | 28 | 48,082 |
| 외환차익 | 8,205 | - | 456 | 8,661 |
| 이자수익 | 78,833 | - | - | 78,833 |
| 기타의대손충당금환입 | 160,000 | - | - | 160,000 |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 | - | 151,502 | - | 151,502 |
| 리스해지이익 | - | - | 137,033 | 137,033 |
| 외화환산손실 | (42,198) | - | (3,639) | (45,837) |
| 외환차손 | (33,482) | - | (7,149) | (40,631) |
| 이자비용 | - | - | (1,073,825) | (1,073,825) |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분손실 | - | (311,450) | - | (311,450) |
| 사채상환손실 | - | - | (539,759) | (539,759) |
| 합계 | 219,412 | (159,948) | (1,486,855) | (1,427,391) |
5. 현금및현금성자산보고기간말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 보통예금 | 1,794,941 | 899,452 |
6. 당기손익공정가치측정금융자산
(1) 보고기간말 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 채무상품 | 483,690 | - | 483,690 | - |
| 지분상품 | - | 841,866 | - | 841,866 |
| 합 계 | 483,690 | 841,866 | 483,690 | 841,866 |
(2) 보고기간말 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 주요 종목별 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 장부금액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- |
| <채무증권> | |||
| (주)케이씨비에스(*1) | 1,000,000 | - | - |
| (주)아이오토(*4) | 500,000 | 483,690 | 483,690 |
| 소 계 | 1,500,000 | 483,690 | 483,690 |
| <시장성 없는 지분증권> | |||
| 대한비철금속(*1) | 20,000 | - | - |
| 한국소방기구협동조합 | 13,000 | 13,000 | 13,000 |
| 클로이블루조합 | 2,617,895 | - | - |
| (주)드웰링(*1) | 1,300,000 | - | - |
| 블랙마운틴트랜스링크그리너지프로젝트펀드1(*2) | 1,500,000 | - | - |
| 주식회사 티에스넥스젠(*3) | 1,009,594 | 812,571 | 812,571 |
| (주)아이오토(*4) | 494,757 | 16,295 | 16,295 |
| 소 계 | 6,955,246 | 841,866 | 841,866 |
| 합 계 | 8,455,246 | 1,325,556 | 1,325,556 |
(*1) 전기 이전에 전액손상되었습니다. (*2) 당사의 보유 지분은 32.26%이나 유의적 영향력을 보유하고 있지 아니하여 당기손익공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다.(*3) 전기 중 시스코바이오투자조합에서 탈퇴하여 주식회사 티에스넥스젠에 대한 지분증권 5,904,058주를 배분받았습니다. (*4) 전기 중 전환권을 행사함에 따라 채무증권 일부를 지분증권으로 분류하였습니다.
7. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 | 총장부금액 | 대손충당금 | 순장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 매출채권 | 3,714,613 | (649,042) | 3,065,571 | 1,857,061 | (642,130) | 1,214,931 |
| 미수금 | 1,356,224 | (354,283) | 1,001,941 | 552,496 | (354,283) | 198,213 | |
| 미수수익 | 758,145 | (618,697) | 139,448 | 745,842 | (617,928) | 127,914 | |
| 단기대여금 | 2,311,889 | (966,583) | 1,345,306 | 2,288,689 | (950,883) | 1,337,806 | |
| 유동성보증금 | 437,478 | - | 437,478 | 436,195 | - | 436,195 | |
| 소계 | 8,578,349 | (2,588,605) | 5,989,744 | 5,880,283 | (2,565,224) | 3,315,059 | |
| 비유동 | 장기대여금 | 11,199,854 | (11,199,854) | - | 10,650,040 | (10,650,040) | - |
| 장기미수금 | 661,699 | (661,699) | - | 627,377 | (627,377) | - | |
| 장기미수수익 | 6,236,565 | (6,236,565) | - | 5,913,074 | (5,913,074) | - | |
| 임차보증금 | 142,995 | (53,225) | 89,770 | 126,676 | (53,225) | 73,451 | |
| 기타보증금 | - | - | - | 700,000 | - | 700,000 | |
| 소계 | 18,241,113 | (18,151,343) | 89,770 | 18,017,167 | (17,243,716) | 773,451 | |
| 합계 | 26,819,462 | (20,739,948) | 6,079,514 | 23,897,450 | (19,808,940) | 4,088,510 |
(2) 보고기간 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 설정 | 환입 | 대체 | 기타(*) | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 매출채권 | (642,130) | - | - | - | (6,912) | (649,042) |
| 미수금 | (354,283) | - | - | - | - | (354,283) | |
| 미수수익 | (617,928) | - | - | - | (769) | (618,697) | |
| 단기대여금 | (950,883) | - | - | - | (15,700) | (966,583) | |
| 소계 | (2,565,224) | - | - | - | (23,381) | (2,588,605) | |
| 비유동 | 장기대여금 | (10,650,040) | - | - | - | (549,814) | (11,199,854) |
| 장기미수금 | (627,377) | - | - | - | (34,322) | (661,699) | |
| 장기미수수익 | (5,913,074) | - | - | - | (323,491) | (6,236,565) | |
| 임차보증금 | (53,225) | - | - | - | - | (53,225) | |
| 소계 | (17,243,716) | - | - | - | (907,627) | (18,151,343) | |
| 합 계 | (19,808,940) | - | - | - | (931,008) | (20,739,948) |
(*) 환율변동효과가 포함되어 있습니다.
② 전분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 설정 | 환입 | 기타(*) | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 매출채권 | (515,797) | - | - | - | (515,797) |
| 미수금 | (354,283) | - | - | - | (354,283) | |
| 미수수익 | (696,519) | - | - | 34 | (696,485) | |
| 단기대여금 | (2,254,903) | - | 160,000 | 700 | (2,094,203) | |
| 소계 | (3,821,502) | - | 160,000 | 734 | (3,660,768) | |
| 비유동 | 장기매출채권 | (326,232) | - | - | - | (326,232) |
| 장기대여금 | (13,346,004) | - | - | 24,514 | (13,321,490) | |
| 장기미수금 | (642,724) | - | - | 1,530 | (641,194) | |
| 장기미수수익 | (6,057,718) | - | - | 14,423 | (6,043,295) | |
| 소계 | (20,372,678) | - | - | 40,467 | (20,332,211) | |
| 합 계 | (24,194,180) | - | 160,000 | 41,201 | (23,992,979) |
(*) 환율변동효과가 포함되어 있습니다.
8. 재고자산보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 평가전금액 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 평가전금액 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원재료 | 820,399 | (397,014) | 423,385 | 2,635,954 | (397,014) | 2,238,940 |
| 재공품 | 539,852 | (461,346) | 78,506 | 539,852 | (461,346) | 78,506 |
| 제품 | 452,927 | (88,845) | 364,082 | 254,539 | (88,845) | 165,694 |
| 상품 | 80,963 | (80,963) | - | 80,963 | (80,963) | - |
| 합 계 | 1,894,141 | (1,028,168) | 865,973 | 3,511,308 | (1,028,168) | 2,483,140 |
9. 장기금융상품
(1) 보고기간말 현재 장기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| <비유동> | ||
| 장기금융상품 | 2,355,985 | 2,052,272 |
(2) 보고기간말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
| --- | --- | --- | --- |
| 장기금융상품 | 1,975,329 | 1,677,333 | 하자담보, 이행보증, 채무보증, 투자유치 보조금 담보 등 |
10. 기타자산 보고기간말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| <유동> | ||
| 선급금 | 434,041 | 471,743 |
| 선급비용 | 98,450 | 72,393 |
| 선급부가세 | 27,441 | 207,986 |
| 합 계 | 559,932 | 752,122 |
11. 투자부동산
(1) 보고기간말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 손상차손누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 손상차손누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 20,332,904 | - | - | (696,918) | 19,635,986 | 20,332,904 | - | - | (696,918) | 19,635,986 |
| 건물 | 11,840,502 | (784,752) | (546,165) | (9,014,879) | 1,494,706 | 11,840,502 | (770,304) | (549,906) | (9,014,879) | 1,505,413 |
| 구축물 | 1,228,005 | (273,619) | - | (954,386) | - | 1,228,005 | (273,619) | - | (954,386) | - |
| 합 계 | 33,401,411 | (1,058,371) | (546,165) | (10,666,183) | 21,130,692 | 33,401,411 | (1,043,923) | (549,906) | (10,666,183) | 21,141,399 |
(2) 보고기간 중 투자부동산 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 19,635,986 | - | - | - | 19,635,986 |
| 건물 | 1,505,413 | - | - | (10,707) | 1,494,706 |
| 구축물 | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 21,141,399 | - | - | (10,707) | 21,130,692 |
② 전분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 19,635,986 | - | - | - | 19,635,986 |
| 건물 | - | - | - | - | - |
| 구축물 | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 19,635,986 | - | - | - | 19,635,986 |
(3) 보고기간 중 투자부동산과 관련하여 당기 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 수입임대료 | 150,000 | - |
| 감가상각비 | (10,707) | - |
(4) 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치는 장부금액과 유의적인 차이가 없습니다.
(5) 투자부동산은 매달 임차료를 지급하는 조건으로 운용리스 하에서 임차인에게 리스되었습니다. 당사는 리스제공자인 운용리스로부터 발생하는 리스수익은 리스기간에 걸쳐 정액 기준으로 인식합니다. 보고기간말 현재 상기 투자부동산에 대한 운용리스료의 만기분석 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 1년이내 | 600,000 | 600,000 |
| 2년 초과 3년 이내 | 600,000 | 600,000 |
| 3년 초과 4년 이내 | 365,000 | 515,000 |
| 4년 초과 5년 이내 | - | - |
| 5년 초과 | - | - |
| 합계 | 1,565,000 | 1,715,000 |
12. 유형자산
(1) 보고기간말 현재 유형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득가액 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 손상차손누계액 | 장부금액 | 취득가액 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 손상차손누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 3,601,770 | - | - | (5,110) | 3,596,660 | 3,337,684 | - | - | (5,110) | 3,332,574 |
| 건 물 | 4,649,728 | (1,171,093) | (83,977) | (2,882,303) | 512,355 | 4,649,728 | (1,153,486) | (84,926) | (2,882,303) | 529,013 |
| 구 축 물 | 885,420 | (87,356) | (4,789) | (779,753) | 13,522 | 885,420 | (87,147) | (4,861) | (779,754) | 13,658 |
| 기계장치 | 18,315,677 | (2,949,638) | (724,933) | (11,031,562) | 3,609,544 | 19,646,613 | (2,917,437) | (746,148) | (11,995,531) | 3,987,497 |
| 차량운반구 | 257,001 | (154,146) | - | (79,610) | 23,245 | 309,361 | (189,260) | - | (93,930) | 26,171 |
| 기타의유형자산 | 4,129,510 | (1,963,556) | (21,194) | (1,710,532) | 434,228 | 4,195,117 | (1,966,972) | (22,892) | (1,748,476) | 456,777 |
| 건설중인자산 | 305,800 | - | - | - | 305,800 | 200,000 | - | - | - | 200,000 |
| 사용권자산 | 801,452 | (367,435) | - | (222,078) | 211,939 | 955,391 | (430,802) | - | (227,897) | 296,692 |
| 합 계 | 32,946,358 | (6,693,224) | (834,893) | (16,710,948) | 8,707,293 | 34,179,314 | (6,745,104) | (858,827) | (17,733,001) | 8,842,382 |
(2) 보고기간 중 유형자산 과목별 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초장부가액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 3,332,574 | 320,000 | (55,914) | - | 3,596,660 |
| 건 물 | 529,013 | - | - | (16,658) | 512,355 |
| 구 축 물 | 13,658 | - | - | (136) | 13,522 |
| 기계장치 | 3,987,497 | - | (292,911) | (85,042) | 3,609,544 |
| 차량운반구 | 26,171 | - | (1,261) | (1,665) | 23,245 |
| 기타의유형자산 | 456,777 | 15,882 | (8,889) | (29,542) | 434,228 |
| 건설중인자산 | 200,000 | 105,800 | - | - | 305,800 |
| 사용권자산 | 296,692 | - | (29,326) | (55,427) | 211,939 |
| 합 계 | 8,842,382 | 441,682 | (388,301) | (188,470) | 8,707,293 |
② 전분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초장부가액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 3,332,575 | - | - | - | 3,332,575 |
| 건 물 | 2,090,478 | - | - | (14,008) | 2,076,470 |
| 구 축 물 | 29,018 | - | - | (387) | 28,631 |
| 기계장치 | 4,406,519 | - | - | (108,402) | 4,298,117 |
| 차량운반구 | 43,944 | - | - | (4,443) | 39,501 |
| 기타의유형자산 | 1,086,726 | - | (96,220) | (92,107) | 898,399 |
| 건설중인자산 | 200,000 | - | - | - | 200,000 |
| 사용권자산 | 1,037,513 | - | (629,705) | (113,656) | 294,152 |
| 합 계 | 12,226,773 | - | (725,925) | (333,003) | 11,167,845 |
(3) 보고기간 중 제조원가, 판매비와관리비 및 경상연구개발비로 배분된 감가상각비 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 판매비와관리비 | 75,029 | 183,559 |
| 제조원가 | 111,372 | 149,017 |
| 경상연구개발비 | 2,069 | 427 |
| 합계 | 188,470 | 333,003 |
(4) 담보로 제공된 자산당분기말 현재 토지, 건물이 차입금 등에 대한 담보로 제공되어 있습니다.(주석 30참조)(5) 보고기간말 현재 리스와 관련해서 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
① 사용권자산
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산 | ||
| 부동산 | 146,654 | 184,387 |
| 차량운반구 | 65,285 | 112,305 |
| 합 계 | 211,939 | 296,692 |
② 리스부채
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동 | 180,463 | 216,449 |
| 비유동 | 129,408 | 190,261 |
| 합 계 | 309,871 | 406,710 |
(6) 보고기간 중 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산의 감가상각비(매출원가 및 관리비에 포함) | 55,427 | 113,656 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 16,516 | 36,620 |
| 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) | 11,264 | 21,624 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) | 9,493 | 9,842 |
| 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(관리비에 포함) | - | 9,479 |
보고기간 중 리스의 총 현금유출은 각각 97,173천원과 194,225천원입니다.단기리스나 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액법에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 복합기와 소액의 사무용품으로 구성되어 있습니다.
13. 무형자산
(1) 보고기간말 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득가액 | 상각누계액 | 손상누계액 | 장부금액 | 취득가액 | 상각누계액 | 손상누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 1,316,141 | (100,425) | (1,192,429) | 23,287 | 1,316,141 | (99,601) | (1,192,429) | 24,111 |
| 기타의무형자산 | 1,325,821 | (758,939) | (507,793) | 59,089 | 1,325,821 | (757,712) | (507,793) | 60,316 |
| 합 계 | 2,641,962 | (859,364) | (1,700,222) | 82,376 | 2,641,962 | (857,313) | (1,700,222) | 84,427 |
(2) 보고기간 중 무형자산 과목별 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초장부금액 | 상각 | 기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 24,111 | (824) | 23,287 |
| 기타의무형자산 | 60,316 | (1,227) | 59,089 |
| 합계 | 84,427 | (2,051) | 82,376 |
② 전분기
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과 목 | 기초 장부금액 | 취득 | 상각 | 기말 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 산업재산권 | 27,974 | - | (966) | 27,008 |
| 기타의무형자산 | 78,032 | 3,570 | (5,232) | 76,370 |
| 합계 | 106,006 | 3,570 | (6,198) | 103,378 |
(3) 보고기간 중 제조원가, 판매비와관리비 및 경상연구개발비로 배분된 무형자산상각비 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 판매비와관리비 | 2,051 | 6,198 |
| 제조원가 | - | - |
| 경상연구개발비 | - | - |
| 합계 | 2,051 | 6,198 |
(4) 정부보조금보고기간 중 현재 정부기관 등과 국책과제 및 이와 관련하여 수령한 정부보조금의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과제명 | 시행기간 | 금액 |
| --- | --- | --- |
| 흡착식 히트펌프 시스템 개발 | 2021.09 ~ 2026.06 | 8,895 |
| 빗물받이 정비 효율 향상을 위한 정비이력 관리 시스템 및 3.5톤급 전기동력 기반 All-in-one 준설차량 개발 | 2025.04 ~ 2025.12 | 11,563 |
| 합 계 | 20,458 |
정부보조금은 전액 상환의무가 없으며, 정부보조금은 경상연구개발비 등 관련 비용에서 전액 차감하였습니다.
② 전분기
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과제명 | 시행기간 | 금액 |
| --- | --- | --- |
| 흡착식 히트펌프 시스템 개발 | 2021.09 ~ 2025.12 | 6,509 |
| 준중형 트럭용 더블캡 부품 개발 | 2024.06 ~ 2025.03 | 104,202 |
| 자율협력주행기반 화물운송시스템 개발 | 2022.04 ~ 2025.06 | 19,781 |
| 합 계 | 130,492 |
(5) 보고기간 중 연구개발과 관련하여 지출한 비용은 각각 21,538천원과 20,938천원으로 판매비와관리비에 계상되어 있습니다.
14. 종속기업및관계기업투자주식
(1) 보고기간말 현재 종속기업및관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 종목 | 소재국가 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율 | 장부금액 | 지분율 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)디지털킹덤홀딩스(*3) | 대한민국 | 98.77% | - | 98.77% | - |
| EVM SYSTEM PH CORP.(*1) | 필리핀 | 95.00% | - | 95.00% | - | |
| 소 계 | - | - | ||||
| 관계기업 | SVI(*2) | 베트남 | - | - | 43.50% | - |
| (주)네오나노메딕스코리아(*3) | 대한민국 | 48.78% | - | 48.78% | - | |
| 강소 Fengchuen 뉴에너지 파워 테크놀로지(유)(*3) | 중국 | 25.62% | - | 25.62% | - | |
| (주)에스지머티리얼즈(*3) | 대한민국 | 40.00% | - | 40.00% | - | |
| 소 계 | - | - | ||||
| 합 계 | - | - |
(*1) 전기 중 회수가능가액 하락으로 인해 장부금액 전액을 손상으로 인식하였습니다.(*2) 당분기 중 청산함에 따라 관계기업투자주식에서 제외되었습니다. (*3) 전기 이전 회수가능가액이 장부금액에 미달하여 전액 손상인식하였습니다.(2) 보고기간말 현재 종속 및 관계기업의 재무정보는 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 분기순손익 | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)디지털킹덤홀딩스 | 712,743 | 1,541,497 | - | - | - |
| EVM SYSTEM PH CORP. | 10,119 | 358,217 | - | (10,984) | (18,332) |
| (주)네오나노메딕스코리아 | 903,361 | 306,643 | - | 1,107 | 1,107 |
| 강소 Fengchuen 뉴에너지 파워 테크놀로지(유) | 38,996,604 | 41,500,423 | 174 | (671,662) | (649,784) |
| (주)에스지머티리얼즈 | 2,355,663 | 1,348,583 | - | (19,412) | (19,412) |
② 전기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 분기순손익 | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)디지털킹덤홀딩스 | 712,743 | 1,541,497 | - | (36,287) | (36,287) |
| EVM SYSTEM PH CORP. | 9,852 | 339,618 | - | (11,821) | 1,786 |
| SVI | 32,787 | - | - | (486,761) | (486,761) |
| (주)네오나노메딕스코리아 | 901,034 | 305,423 | - | (20,038) | (20,038) |
| 강소 Fengchuen 뉴에너지 파워 테크놀로지(유) | 37,940,271 | 39,655,746 | 2,762,678 | (3,671,565) | (3,671,565) |
| (주)에스지머티리얼즈 | 2,387,431 | 1,362,498 | - | (89,818) | (89,818) |
15. 매입채무 및 기타금융부채
보고기간말 현재 매입채무 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| <유동> | ||
| 매입채무 | 3,597,574 | 4,314,591 |
| 미지급금 | 1,603,443 | 1,575,319 |
| 미지급비용 | 382,298 | 434,279 |
| 리스부채(유동) | 180,463 | 216,449 |
| 임대보증금(유동) | 63,892 | - |
| 소 계 | 5,827,670 | 6,540,638 |
| <비유동> | ||
| 리스부채(비유동) | 129,408 | 190,261 |
| 임대보증금(비유동) | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 소 계 | 2,129,408 | 2,190,261 |
| 합 계 | 7,957,078 | 8,730,899 |
16. 기타부채 및 충당부채
(1) 보고기간말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| <유동> | ||
| 선수금 | 302,681 | 797,686 |
| 예수금 | 81,774 | 88,655 |
| 소 계 | 384,455 | 886,341 |
| <비유동> | ||
| 기타장기종업권급여채무 | 19,579 | 19,579 |
| 합 계 | 404,034 | 905,920 |
(2) 보고기간 중 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 판매보증충당부채 | 43,938 | 47,146 |
(3) 보고기간 중 판매보증충당부채의 증감은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 47,146 | 59,137 |
| 당분기 전입액 | 33 | 52,335 |
| 당분기 사용(환입)액 | (3,241) | (64,326) |
| 기말 판매보증충당부채 | 43,938 | 47,146 |
17. 차입금 및 전환사채(1) 보고기간말 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| <유동> | ||
| 단기차입금 | 6,846,920 | 7,344,484 |
| 유동성장기차입금 | 1,371,520 | 1,371,520 |
| 유동전환사채 | 7,459,921 | 8,659,921 |
| 소 계 | 15,678,361 | 17,375,925 |
| <비유동> | ||
| 장기차입금 | 134,000 | 134,000 |
| 합 계 | 15,812,361 | 17,509,925 |
(2) 보고기간말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 차 입 처 | 내역 | 만기일 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)상상인플러스저축은행(*1) | 30회차 전환사채 | 2027-03-31 | 8.00% | 2,073,463 | 2,073,463 |
| (주)상상인저축은행(*1) | 30회차 전환사채 | 2027-03-31 | 8.00% | 2,073,457 | 2,073,457 |
| (주)미니멈 | 운영자금 | 2026-03-31 | 6.00% | 2,000,000 | 2,000,000 |
| (주)애디큐홀딩스대부 | 26회차 전환사채 | - | - | - | 40,000 |
| 중소기업은행 | 매출채권 담보대출 | - | - | - | 140,000 |
| 중소기업은행 | 매출채권 담보대출 | - | - | - | 14,000 |
| 중소기업은행 | 매출채권 담보대출 | - | - | - | 3,564 |
| (주)셀레스트라 | 운영자금 | 2025-07-01 | 5.00% | 700,000 | 1,000,000 |
| 합 계 | 6,846,920 | 7,344,484 |
(*1) 전기 중 사채권자가 전환사채에 대해 조기상환권을 실행하였으나 유동성 부족으로 상환을 유예함에 따라 전환사채에서 단기차입금으로 계정재분류되었습니다.
(3) 보고기간말 현재 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 종 류 | 만기일 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 제28회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2026-12-21 | 6,100,000 | 7,300,000 |
| 제29회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2027-01-15 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 소 계 | 7,100,000 | 8,300,000 | |
| 가산 : 상환할증금 | 359,921 | 359,921 | |
| 차감 : 전환권조정(*1) | - | - | |
| 차감: 사채할인발행차금(*1) | - | - | |
| 합 계 | 7,459,921 | 8,659,921 | |
| 유동성대체 (*2) | (7,459,921) | (8,659,921) | |
| 대체 후 잔액 | - | - |
(*1) 기한의 이익 상실로 인해 전기 중 소멸되었습니다.(*2) 위의 전환사채는 보고기간 종료일 현재 12개월 이내 전환권 등의 행사로 인해 지급의무가 발생할 수 있으므로 유동부채로 재분류하였습니다.
(4) 보고기간말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 차 입 처 | 내역 | 만기일 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식회사 덕우(*1) | 26회차 전환사채 | 2026-07-02 | 7.00% | 1,371,520 | 1,371,520 |
| 미래에셋생명보험(주) | 보험약관대출 | 2055-12-30 | 4.35% | 134,000 | 134,000 |
| 합 계 | 1,505,520 | 1,505,520 | |||
| 차감 : 유동성대체 | (1,371,520) | (1,371,520) | |||
| 차감계 | 134,000 | 134,000 |
(*1) 전기 중 사채권자가 전환사채에 대해 조기상환권을 실행하였으나 유동성 부족으로 상환을 유예함에 따라 전환사채에서 차입금으로 계정재분류되었습니다.
(5) 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다.
| 종 류 | 제23회무기명식 이권부무보증사모 전환사채 | 제27회무기명식 이권부무보증사모 전환사채 | 제28회무기명식 이권부무보증사모 전환사채 | 제29회무기명식 이권부무보증사모 전환사채 | 제30회무기명식 이권부무보증사모 전환사채 |
|---|---|---|---|---|---|
| 인 수 인 | 이브이디벨로먼트2호조합 | 박숙희, 유미영, 유진영 | 한국채권투자운용(주), 디에이치엑스컴퍼니(주) | 디에이치엑스컴퍼니(주) | (주)상상인저축은행, (주)상상인플러스저축은행 |
| 발 행 일 | 2022-11-09 | 2023-10-13 | 2023-12-21 | 2024-01-15 | 2024-02-28 |
| 액 면 가 액 | 2,600백만원 | 8,000백만원 | 8,100백만원 | 3,000백만원 | 10,000백만원 |
| 발 행 가 액 | 2,600백만원 | 8,000백만원 | 8,100백만원 | 3,000백만원 | 10,000백만원 |
| 액면이자율 | 연 2% | - | 연 2% | 연 2% | 연 3% |
| 보장수익률 | 복리 연 4% | - | 복리 연 4% | 복리 연 4% | 복리 연 8% |
| 전환가액(*1) | 3,870원 | 6,130원 | 4,015원 | 3,650원 | 3,555원 |
| 전 환 기 간 | 2023년 11월 09일 부터 | 2024년 10월 13일부터 | 2024년 12월 21일부터 | 2025년 01월 15일부터 | 2025년 02월 28일부터 |
| 2025년 10월 08일 까지 | 2026년 10월 13일까지 | 2026년 11월 20일까지 | 2026년 12월 14일까지 | 2027년 01월 27일까지 | |
| 전환시발행주식 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 |
| 사채권자조기상환청구기간 | 사채발행 후 1년 6개월이 되는 날(2024년 5월 9일)과 그 이후 3개월이 되는 날 | 사채발행 후 1년 6개월이 되는 날(2025년 4월 13일)과 그 이후 3개월이 되는 날 | 사채발행 후 1년이 되는 날(2025년 6월 21일)과 그 이후 3개월이 되는 날 | 사채발행 후 1년 6개월이 되는 날(2025년 7월 15일)과 그 이후 3개월이 되는 날 | 사채발행 후 1년이 되는 날(2025년 2월 28일)과 그 이후 3개월이 되는 날 |
| 매도청구권 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 사채원금의 50%를 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자에게매도 | 해당사항 없음 | 사채원금의 40%를 발행회사에게 매도 |
| 매도청구권 행사기간 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 발행일로부터 1년이 되는 날(2024년 12월 21일)부터 1년 6개월(2025년 6월 21일)이 되는날까지 | 해당사항 없음 | 발행일로부터 1년이 되는날(2025년 1월 29일)부터4개월(2025년 6월 8일)이 되는 날까지 |
(*1) 발행당시 전환가액은 3,555~6,130원이며, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수있습니다. 사채권자는 조기상환청구기간에 본사채의 권면금액에 연리 4.0%~8.0%의 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있습니다. 발행자의 주가 변동 등에 따라 행사가격이 조정되어 변동가능한 수량의 자기지분상품을 발행할 의무가 있는 해당 전환권을 파생상품부채로 인식하였고, 전기 중 기한 이익이 상실됨에 따라 관련하여 인식된 파생금융자산을 제거하였습니다.
(6) 차입금 및 전환사채와 관련하여 당사는 채무 지급을 담보하기 위하여 다음의 담보를 제공하였습니다.(주석 12, 30참조)
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 구분 | 장부금액 | 채무금액 | 설정금액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 충청북도 진천군 광혜원면 실원리 648 외 | 토지, 건물 | 19,635,986 | 5,100,000 | 8,840,000 | 제28회차 전환사채 |
| 경기도 화성시 비봉면 양노리 714-18 외 | 토지, 건물 | 3,250,304 | 2,000,000 | 2,400,000 | 제28, 29회차 전환사채 |
| 경기도 화성시 비봉면 양노리 714-18 외 | 토지, 건물 | 3,250,304 | 4,146,920 | 7,540,000 | (주)상상인저축은행, (주)상상인플러스저축은행 |
| 전라북도 김제시 백산면 자유무역길 167 및충청북도 진천군 광혜원면 실원리 648 외 | 토지, 건물 | 19,854,870 | 1,371,520 | 2,060,506 | 주식회사 덕우 |
| 충청북도 진천군 광혜원면 실원리 648 외 | 토지, 건물 | 19,635,986 | 2,000,000 | 2,600,000 | (주)미니멈 |
| 충청북도 진천군 광혜원면 실원리 648 외 | 토지, 건물 | 19,635,986 | 700,000 | 1,000,000 | (주)셀레스트라 |
| 충청북도 진천군 광혜원면 실원리 648 외 | 토지, 건물 | 19,635,986 | - | 500,000 | 염XX(*1) |
| 충청북도 진천군 광혜원면 실원리 648 외 | 토지, 건물 | 19,635,986 | - | 500,000 | 김XX(*1) |
(*1) 관련 차입금은 전기중 전액 상환되어 채무관계는 종료되었으나, 신탁원부상 담보가 아직 말소되지 않아 담보 해지를 요청 중임.18. 당기손익공정가치측정금융부채
보고기간말 현재 당기손익공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 제23회 전환사채 내재파생상품 | - | - |
| 제27회 전환사채 내재파생상품 | - | - |
| 제28회 전환사채 내재파생상품(*1) | - | - |
| 제29회 전환사채 내재파생상품(*1) | - | - |
| 제30회 전환사채 내재파생상품 | - | - |
| 합 계 | - | - |
| 유동성대체 | - | - |
| 대체 후 잔액 | - | - |
(*1) 기한이익이 상실됨에 따라 관련하여 인식된 파생금융자산부채를 제거하였습니다.
19. 순확정급여부채
(1) 보고기간말 현재 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 1,506,442 | 1,534,883 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (1,247,041) | (1,126,385) |
| 순확정급여부채 | 259,401 | 408,498 |
20. 자본
(1) 보고기간말 현재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 발행할 주식의 총수 | 200,000,000주 | 200,000,000주 |
| 주당금액 | 500원 | 500원 |
| 발행한 주식수(*1,2) | 8,770,137주 | 7,337,472주 |
| 자본금(*1,2) | 4,385,069 | 3,668,736 |
(*1) 당사는 전기 중 액면가 500원의 보통주식 10주를 동일한 액면주가의 보통주식 1주로 무상감자하였습니다.(*2) 당사는 당분기 중 액면가 500원의 보통주식 1,432,665주를 유상증자하였습니다.(2) 보고기간말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금(*3) | 26,945,586 | 22,672,466 |
| 감자차익(*1) | - | - |
| 기타자본잉여금(*2) | 150,276 | 150,276 |
| 합 계 | 27,095,862 | 22,822,742 |
(*1) 당사는 전기 중 액면가 500원의 보통주식 10주를 동일한 액면주가의 보통주식 1주로 무상감자 함에 따라 발생한 감자차익 33,018,629천원과 전기말 금액 8,215,836천원을 결손금 보전을 위해 전액 사용하였습니다.(*2) 전기 중 자발적 퇴직 및 행사기간 만료 등으로 소멸된 주식매입선택권을 기타자본에서 자본잉여금으로 대체하였으며, 전기말 금액 7,555,554천원을 결손금 보전을 위해 전액 사용하였습니다.(*3) 당사는 당분기 중 액면가 500원의 보통주식 1,432,665주를 유상증자하였습니다.
(3) 보고기간말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 자기주식 | (67,053) | (67,053) |
| 자기주식처분손실 | (5,486,262) | (5,486,262) |
| 주식매입선택권(*1) | - | - |
| 합 계 | (5,553,315) | (5,553,315) |
(*1) 전기 중 자발적 퇴직 및 행사기간 만료 등으로 소멸된 주식매입선택권을 기타자본에서 자본잉여금으로 대체하였습니다.
21. 결손금(1) 보고기간말 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 미처리결손금 | (7,258,210) | (6,642,010) |
(2) 보고기간 중 미처리결손금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | (6,642,010) | (251,208,428) |
| 분기순이익(손실) | (608,782) | (300,545) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | (7,418) | (11,930) |
| 기말금액 | (7,258,210) | (251,520,903) |
22. 주당손익
(1) 기본주당손실 보고기간 중 기본주당손실의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 분기순이익(손실) | (608,782,230) | (300,545,306) |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 8,215,787 | 7,337,472 |
| 기본주당순손실 | (74) | (41) |
기본주당손실은 보통주에 귀속되는 분기순이익(손실)을 보고기간 동안에 유통된 보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하였습니다.
(*) 가중평균유통보통주식수의 계산
| (단위 : 주) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 가중평균기초발행주식수 ① | 7,337,472 | 7,337,472 |
| 가중평균증가주식수 ② | 891,436 | - |
| 가중평균자기주식수 ③ | (13,121) | - |
| 가중평균유통보통주식수 (① + ② + ③) | 8,215,787 | 7,337,472 |
(2) 희석주당손익전기 중 제28,29회차 전환사채의 기한이익이 상실됨에 따라 전환사채의 상환청구를 요청받음에 따라 희석효과의 발생 가능성이 있는 잠재적 보통주는 없습니다.
23. 매출액보고기간 중 매출액 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 매출 구분: | ||
| 제품매출 | 6,084,625 | 4,168,772 |
| 기타매출 | 218,769 | 35,080 |
| 합계 | 6,303,394 | 4,203,852 |
| 주요 지리적 시장: | ||
| 국내 | 1,755,755 | 3,666,930 |
| 해외 | 4,547,639 | 536,922 |
| 합계 | 6,303,394 | 4,203,852 |
24. 판매비와 관리비
보고기간 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 867,988 | 1,377,016 |
| 퇴직급여 | 81,817 | 154,857 |
| 복리후생비 | 130,149 | 211,512 |
| 세금과공과 | 28,683 | 19,064 |
| 감가상각비 | 85,737 | 183,559 |
| 무형자산상각비 | 2,051 | 6,198 |
| 접대비 | 77,297 | 56,700 |
| 광고선전비 | - | 22,192 |
| 운반비 | 196,501 | 32,746 |
| 지급임차료 | 12,451 | 20,945 |
| 지급수수료 | 905,351 | 685,189 |
| 경상연구개발비 | 21,538 | 20,939 |
| 판매보증비 | 33 | 2,581 |
| 기타 | 152,083 | 226,986 |
| 합 계 | 2,561,679 | 3,020,484 |
25. 비용의 성격별 분류 보고기간 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | (461,062) | 2,100,140 |
| 원재료의 사용액 등 | 4,365,600 | 1,203,081 |
| 종업원급여 | 1,077,987 | 1,967,063 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 201,229 | 339,202 |
| 외주가공비 | 163,224 | 63,800 |
| 지급수수료 | 915,787 | 718,766 |
| 경상연구개발비 | 19,469 | 20,512 |
| 기타 | 659,330 | 912,168 |
| 합 계 | 6,941,564 | 7,324,732 |
26. 기타수익 및 기타비용 보고기간 중 당기손익으로 인식된 기타손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 기타수익 | ||
| 외화환산이익 | 993,408 | 48,082 |
| 외환차익 | 39,962 | 8,661 |
| 관계기업투자주식처분이익 | - | 1,825,816 |
| 기타의대손충당금환입 | - | 160,000 |
| 리스해지이익 | 9,201 | 137,033 |
| 유형자산처분이익 | 323,640 | 48,336 |
| 잡이익 | 14,205 | 2,501,407 |
| 기타수익 합계 | 1,380,416 | 4,729,335 |
| Ⅱ. 기타비용 | ||
| 외화환산손실 | 931,057 | 45,837 |
| 외환차손 | 60,861 | 40,631 |
| 유형자산처분손실 | 25,444 | 86,251 |
| 잡손실 | 159 | 41,583 |
| 기타비용 합계 | 1,017,521 | 214,302 |
27. 금융수익 및 금융비용 보고기간 중 당기손익으로 인식된 금융손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 금융수익 | ||
| 이자수익 | 27,809 | 78,833 |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 | - | 151,502 |
| 금융수익 합계 | 27,809 | 230,335 |
| Ⅱ. 금융비용 | ||
| 이자비용 | 344,800 | 1,037,205 |
| 리스이자비용 | 16,516 | 36,619 |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분손실 | - | 311,450 |
| 사채상환손실 | - | 539,760 |
| 금융비용 합계 | 361,316 | 1,925,034 |
28. 법인세비용
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였으며, 당분기 및 전분기의 유효세율은 과세소득이 발생하지 않아 산정하지 않았습니다.
29. 특수관계자
(1) 보고기간말 현재 특수관계자의 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 종속기업 | (주)디지털킹덤홀딩스, EVM SYSTEM PH CORP. | (주)디지털킹덤홀딩스, EVM SYSTEM PH CORP. |
| 관계기업 | (주)네오나노메딕스코리아, 강소FC뉴에너지파워테크놀로지(유), (주)SG머티리얼즈 | SVI, (주)네오나노메딕스코리아, 강소FC뉴에너지파워테크놀로지(유), (주)SG머티리얼즈 |
| 기타 | - | - |
(2) 보고기간 중 특수관계자와의 매출, 매입 및 기타 거래 내역은 다음과 같습니다.① 당분기당분기 중 특수관계자와의 매출, 매입 및 기타 거래 내역은 없습니다.
② 전분기
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 특수관계자구분 | 특수관계자명 | 이자수익 |
| --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)카셈(*1) | 23,633 |
| 합 계 | 23,633 |
(*1) 전기 중 출자전환 받아 추가 취득 이후 보유한 주식 전부를 매각함에 따라 특수관계자에서 제외되었으며, 거래 내역은 특수관계가 유지되는 기간 동안의 금액입니다.
(3) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권채무 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자구분 | 특수관계자명 | 채 권 | 채무 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대여금 | 미수수익 | 미수금 | 대손충당금 | 매입채무 등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)디지털킹덤홀딩스 | 600,000 | 35,605 | - | (635,605) | - |
| EVM SYSTEM PH CORP. | 302,680 | 14,824 | - | (317,504) | - | |
| 관계기업 | (주)SG머티리얼즈 | - | - | 61,891 | (61,891) | - |
| 기타 | 경영진 | 32,500 | - | - | - | - |
| 합 계 | 935,180 | 50,429 | 61,891 | (1,015,000) | - |
② 전기말
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자구분 | 특수관계자명 | 채 권 | 채무 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대여금 | 미수수익 | 미수금 | 대손충당금 | 매입채무 등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)디지털킹덤홀딩스 | 600,000 | 35,605 | - | (635,605) | - |
| EVM SYSTEM PH CORP. | 286,980 | 14,055 | - | (301,035) | - | |
| 관계기업 | (주)SG머티리얼즈 | - | - | 61,891 | (61,891) | - |
| 기타 | 경영진 | 25,000 | - | - | - | - |
| 합 계 | 911,980 | 49,660 | 61,891 | (998,531) | - |
(4) 보고기간 중 특수관계자 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자구분 | 특수관계자명 | 구분 | 기초 | 설정 | 환입 및 제각 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)디지털킹덤홀딩스 | 장기대여금 | (600,000) | - | - | (600,000) |
| 미수수익 | (35,605) | - | - | (35,605) | ||
| EVM SYSTEM PH CORP. | 단기대여금 | (286,980) | - | (15,700) | (302,680) | |
| 미수수익 | (14,055) | - | (769) | (14,824) | ||
| 관계기업 | (주)SG머터리얼즈 | 미수금 | (61,891) | - | - | (61,891) |
| 합 계 | (998,531) | - | (16,469) | (982,062) |
② 전분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자구분 | 특수관계자명 | 구분 | 기초 | 설정 | 환입 및 제각 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)카셈 | 장기성매출채권 | (326,232) | - | - | (326,232) |
| 단기대여금 | (317,000) | - | (160,000) | (477,000) | ||
| 장기대여금 | (2,450,124) | - | - | (2,450,124) | ||
| 미수수익 | (103,694) | - | - | (103,694) | ||
| (주)디지털킹덤홀딩스 | 장기대여금 | (600,000) | - | - | (600,000) | |
| 미수수익 | (35,605) | - | - | (35,605) | ||
| EVM SYSTEM PH CORP. | 단기대여금 | (294,000) | - | (700) | (294,700) | |
| 미수수익 | (14,399) | - | (35) | (14,434) | ||
| 관계기업 | (주)SG머터리얼즈 | 미수금 | (61,891) | - | - | (61,891) |
| 합 계 | (4,202,945) | - | (160,735) | (4,363,680) |
(5) 보고기간 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자 구분 | 특수관계자명 | 자금대여 | 자금회수 | 자금차입 | 자금상환 | 출자 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타 | 주요경영진 | 15,000 | 7,500 | - | - | - |
| 합 계 | 15,000 | 7,500 | - | - | - |
② 전분기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계자 구분 | 특수관계자명 | 자금회수 | 자금차입 |
| --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)카셈(*1) | 160,000 | - |
| 기타 | (주)미니멈(*1) | - | 1,000,000 |
| 합 계 | 160,000 | 1,000,000 |
(*1) 전기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 거래 내역은 특수관계가 유지되는 기간 동안의 금액입니다
(6) 당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 담보 및 지급보증 내역은 없습니다.
(7) 당사는 기업 활동의 계획, 운영, 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 보고기간 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기급여 | 125,725 | 85,370 |
| 퇴직급여 | 84,259 | 218,374 |
| 합 계 | 209,984 | 303,744 |
30. 우발부채와 약정사항
(1) 소송사건보고기간말 현재 당사가 피소된 주요 소송사건은 다음과 같습니다.
| 계류법원 | 원고 | 피고 | 사건내용 |
|---|---|---|---|
| 서울중앙지방법원 | ㈜ 인스텝 | ㈜ 이엔플러스 | 가압류 이의 |
(2) 보고기간말 현재 당사가 금융기관과 체결한 약정은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융기관명 | 구분 | 약정한도액 | 실행금액 | 담보 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)상상인플러스저축은행 | 일반자금대출 | 2,900,000 | 2,073,463 | 토지,건물 |
| (주)상상인저축은행 | 일반자금대출 | 2,900,000 | 2,073,457 | 토지,건물 |
| 미래에셋생명보험(주) | 보험약관대출 | 134,000 | 134,000 |
(3) 계약이행 및 하자보증당사는 계약 이행 책임 및 완료 후 일정기간 동안 하자보증책임을 지고 있으며, 보고기간말 현재 보증 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 보증기관 | 한도액 | 실행금액 | 구 분 |
| --- | --- | --- | --- |
| 서울보증보험(주) | 2,120,569 | 2,120,569 | 계약이행, 하자이행, 지급이행 보증보험 가입 |
(4) 보고기간말 현재 당사가 당사를 위해 제공한 담보 현황은 다음과 같습니다.(주석 12참조)
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 거래처 | 구분 | 담보 및 지급보증 | 담보제공액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 한국채권투자운용(주) | 제28회차 전환사채 | 토지,건물담보 | 8,840,000 |
| 디에이치엑스컴퍼니(주) | 제28,29회차 전환사채 | 토지,건물담보 | 2,400,000 |
| (주)덕우 | 차입금 | 토지,건물담보 | 2,060,506 |
| (주)상상인저축은행 | 차입금 | 토지,건물담보 | 3,770,000 |
| (주)상상인플러스저축은행 | 차입금 | 토지,건물담보 | 3,770,000 |
| (주)미니멈 | 차입금 | 토지,건물담보 | 2,600,000 |
| (주)셀레스트라 | 차입금 | 토지,건물담보 | 1,000,000 |
| 서울보증보험(주) | 이행(하자)보증 외 | 장기금융상품 | 1,822,567 |
| 염xx(*1) | 차입금 | 토지,건물담보 | 500,000 |
| 김xx(*1) | 차입금 | 토지,건물담보 | 500,000 |
(*1) 관련 차입금은 전기중 전액 상환되어 채무관계는 종료되었으나, 신탁원부상 담보가 아직 말소되지 않아 담보 해지를 요청 중임.
(5) 보고기간말 현재 당사가 타사를 위해 제공한 담보 및 지급보증 내역은 없습니다.
31. 영업에 사용된 현금흐름(1) 보고기간 중 영업에 사용된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 1. 분기순손실 | (608,782) | (300,545) |
| 2. 조정항목: | ||
| 감가상각비 | 133,044 | 219,347 |
| 투자부동산상각비 | 10,707 | - |
| 사용권자산감가상각비 | 55,427 | 113,656 |
| 무형자산상각비 | 2,051 | 6,198 |
| 퇴직급여 | 92,839 | 198,091 |
| 이자비용 | 344,800 | 1,037,205 |
| 리스이자비용 | 16,516 | 36,620 |
| 외화환산손실 | 931,057 | 45,837 |
| 사채상환손실 | - | 539,759 |
| 유형자산처분손실 | 25,444 | 86,251 |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분손실 | - | 311,450 |
| 판매보증비 | 33 | 2,581 |
| 잡손실 | - | 18,803 |
| 기타의대손충당금환입 | - | (160,000) |
| 이자수익 | (27,809) | (78,833) |
| 외화환산이익 | (993,408) | (48,082) |
| 관계기업투자주식처분이익 | - | (1,825,816) |
| 유형자산처분이익 | (323,640) | (48,336) |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 | - | (151,502) |
| 리스해지이익 | (9,201) | (137,032) |
| 소 계 | 257,860 | 166,197 |
| 3. 영업활동으로 인한 자산 및 부채의 변동: | ||
| 매출채권의 감소(증가) | (1,790,188) | 2,011,760 |
| 미수금의 증가 | (803,729) | (79,321) |
| 미수수익의 증가 | - | (8,006) |
| 재고자산의 감소(증가) | 1,617,168 | (850,413) |
| 선급금의 감소(증가) | 37,701 | (1,073,431) |
| 선급비용의 감소(증가) | (26,057) | 18,762 |
| 부가세대급금의 감소 | 180,545 | 200,695 |
| 매입채무의 증가(감소) | (717,017) | 2,644,601 |
| 미지급금의 증가 | 58,137 | 13,435 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | (6,881) | 4,379 |
| 판매보증충당부채의 감소 | (3,241) | (7,121) |
| 선수금의 감소 | (495,006) | (3,396,315) |
| 퇴직금의 지급 | (136,361) | (868,359) |
| 사외적립자산의 감소(증가) | (112,992) | 673,995 |
| 소 계 | (2,197,921) | (715,339) |
| 4. 합계(1 + 2 + 3) | (2,548,843) | (849,687) |
32. 금융상품
(1) 보고기간말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <금융자산> | ||||
| 현금및현금성자산 | 1,794,941 | (*1) | 899,452 | (*1) |
| 장기금융상품 | 2,355,985 | (*1) | 2,052,272 | (*1) |
| 매출채권 | 3,065,571 | (*1) | 1,214,931 | (*1) |
| 기타금융자산 | 3,013,944 | (*1) | 2,873,579 | (*1) |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 1,325,556 | 1,325,556 | 1,325,556 | 1,325,556 |
| 합 계 | 11,555,997 | 8,365,790 | ||
| <금융부채> | ||||
| 매입채무 | 3,597,574 | (*1) | 4,314,591 | (*1) |
| 기타금융부채 | 3,520,167 | (*1) | 3,263,439 | (*1) |
| 리스부채 | 309,871 | (*1) | 406,710 | (*1) |
| 차입금 | 8,352,440 | (*1) | 8,850,004 | (*1) |
| 전환사채 | 7,459,921 | (*1) | 8,659,921 | (*1) |
| 합 계 | 23,239,973 | 25,494,665 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성에 따라 공정가치의 서열체계를 결정하고있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 수준 | 투입변수 |
|---|---|
| 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 |
| 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
(2) 공정가치 서열체계보고기간말 현재 공정가치로 측정된 금융상품의 서열체계는 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | - | - | 1,325,556 | 1,325,556 |
② 전기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | - | - | 1,325,556 | 1,325,556 |
(3) 투입변수와 공정가치와의 관계보고기간말 현재 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. 보고기간 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없습니다.
① 당분기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수 범위 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치금융자산 | |||||
| 출자금(*) | 13,000 | 수준 3 | 취득원가법 | - | - |
| 보통주식 | 16,295 | 수준 3 | DCF법 | 할인율 | 11.85% |
| 영구성장률 | 0.00% | ||||
| 보통주식 | 812,571 | 수준 3 | 순자산가치법 | - | - |
| 전환사채 | 483,690 | 수준 3 | 이항모형 | 주가 변동성 | 35.11% |
| 위험할인율 | 13.19% | ||||
| 기초자산주식가격(원) | 1,646 |
(*) 시장성 없는 지분상품으로서 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수가 없으나 공정가치와 취득원가의 차이가 유의적이지 않을 것으로 판단되어 취득원가로 계상하였습니다.② 전기말
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수 범위 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치금융자산 | |||||
| 출자금(*) | 13,000 | 수준 3 | 취득원가법 | - | - |
| 보통주식 | 16,295 | 수준 3 | DCF법 | 할인율 | 11.85% |
| 영구성장률 | 0.00% | ||||
| 보통주식 | 812,571 | 수준 3 | 순자산가치법 | - | - |
| 전환사채 | 483,690 | 수준 3 | 이항모형 | 주가 변동성 | 35.11% |
| 위험할인율 | 13.19% | ||||
| 기초자산주식가격(원) | 1,646 |
(*) 시장성 없는 지분상품으로서 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수가 없으나 공정가치와 취득원가의 차이가 유의적이지 않을 것으로 판단되어 취득원가로 계상하였습니다.
(4) 보고기간 중 수준 3 금융상품의 투입변수 중 신용변동성의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유리한 변동 | 불리한 변동 | 유리한 변동 | 불리한 변동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주식(*1) | 21,407 | (16,295) | 21,624 | (16,460) |
| 전환사채(*2) | - | - | - | - |
| 전환사채(파생상품자산) | - | - | - | - |
| 전환사채(파생상품부채) | - | - | - | - |
(*1) 해당 주식의 민감도 분석은 변동은 할인율이 10% 변동하였을 시를 가정하였습니다. (*2) 해당 전환사채의 경우 모두 채권의 가치로 구성되어 있어 주가변동성에 따른 가치변동은 없습니다.
(5) 공정가치로 측정되는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류된 자산의보고기간 중 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 금융자산 | 금융부채 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 1,325,556 | - |
| 매수 등 증가 | - | - |
| 매도 등 감소 | - | - |
| 평가 | - | - |
| 기말잔액 | 1,325,556 | - |
② 전분기
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 금융자산 | 금융부채 |
| --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 5,053,731 | 4,331,984 |
| 매수 등 증가 | - | - |
| 매도 등 감소 | - | (2,661,004) |
| 평가 | - | - |
| 기말잔액 | 5,053,731 | 1,670,980 |
33. 계속기업 관련 중요한 불확실성
당사의 재무제표는 당사가 계속기업으로서 존속할 것이라는 가정을 전제로 작성되었습니다. 따라서, 자산과 부채가 정상적인 사업활동과정을 통하여 장부금액을 회수하거나 상환할 수 있다는 가정하에 회계처리 되었습니다.
(1) 계속기업 가정에 대한 의문을 발생시키는 상황
당사는 계속되는 영업손실로 당분기에 현재 영업손실 638백만원입니다. 또한 유동부채가 유동자산을 11,996백만원 초과하고 있어 이러한 상황은 계속기업으로서 그 존속능력에 유의적 의문을 제기하고 있습니다. 당사가 계속기업으로서 존속할 지의 여부는 당사의 부동산매각과 유상증자 결과에 따라 좌우되는 중요한 불확실성이 존재하고 있습니다.
(2) 상기의 상황에 대처하기 위한 당사의 계획
상기 계속기업으로서의 존속문제에 대해 당사는 부동산매각 및 유상증자, 차입금 만기연장을 통해 유동성과 재무구조 개선을 진행할 계획입니다.
- 대규모인력구조조정 등을 통한 체질개선 영업이익
당사는 경영효율화 계획의 일환으로 인력 구조조정 및 고정비 절감 등을 포함한 비용구조 개선을 추진하고 있으며, 이를 통해 영업손실을 축소하고 중장기적으로 영업이익을 실현하여 수익성을 회복할 계획입니다.
- 부동산의 매각
당사는 유동성 확보 및 재무구조 개선을 위하여 화성시 및 광혜원 소재 부동산의 매각을 추진할 계획입니다. 경영진은 해당 자산의 매각 가능성이 높다고 판단하고 있으며 향후 매각을 통해 필요한 자금을 확보할 수 있을 것으로 예상하고 있습니다.
- 유상증자
당사는 2026년 2월 4일에 운영자금 및 채무상환에 사용될 목적으로 제3자배정 유상증자하여 50억원의 자금을 조달하였습니다. 또한 추가적인 자본 확충을 위한 다양한자금조달 방안을 검토하고 있습니다.
-차입금의 만기연장 당사는 재무구조 개선을 위하여 보고기간 후 1년 이내 만기가 도래하는 단기차입금에 대하여 금융기관과의 협의를 통해 만기연장을 추진하고 있습니다.
(3) 계속기업 가정에 대한 중요한 불확실성
만일 이러한 계획에 차질이 있어서 당사가 계속기업으로서의 존속하기 어려운 경우에는 당사의 자산과 부채를 정상적인 영업활동 과정을 통하여 장부가액으로 회수하거나 상환하지 못할 수도 있습니다. 이와 같이 중요한 불확실성의 최종 결과로 계속기업가정이 타당하지 않을 경우에 발생될 수 있는 자산과 부채의 금액 및 분류 표시와 관련 손익항목에 대한 수정사항은 재무제표에 반영되어 있지 않습니다.
6. 배당에 관한 사항
1. 회사의 배당정책에 관한 사항
당사는 정관에 의거 이사회 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있습니다.배당가능이익 범위 내에서 회사의 재무 안정성, 지속적 성장을 위한 투자, 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정 수준의 배당을 검토할 예정입니다.
2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항
가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부
이사회-X-배당 절차 개선 방안 이행에 관한 향후 계획은 회사의 재무 상황과 사업 계획 등을 종합적으로 고려하여 추후 검토할 예정입니다.-
| 구분 | 결산배당 | 분기ㆍ중간배당 |
| 정관상 배당액 결정 기관 | ||
| 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 | ||
| 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 |
나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황
결산배당2025년 12월X--X-결산배당2024년 12월X--X-결산배당2023년 12월X--X-
| 구분 | 결산월 | 배당여부 | 배당액확정일 | 배당기준일 | 배당 예측가능성제공여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)
당사의 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.
제12조 (동등배당) 회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다.제51조 (이익배당)
① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.
② 이익배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그 와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 제15조에서 정한 날 현재의 주주명부에 등재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
제52조 (배당금지급청구권의 소멸시효)
① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.
② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다.
1) 주요배당지표
500500500-609391-77,868-609-7,812-68,390-74111-10,352-----------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제24기 1분기 | 제23기 | 제22기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
1. 증자(감자)현황
2026년 03월 31일(단위 : 원, 천주)
| (기준일 : | ) |
2020년 06월 23일전환권행사보통주587,0875004,1052020년 06월 25일전환권행사보통주34,1045004,1052020년 06월 26일전환권행사보통주937875004,1052020년 07월 09일전환권행사보통주438485004,1052020년 07월 14일전환권행사보통주1,118,1425004,1052020년 07월 15일전환권행사보통주225,3345004,1052020년 07월 29일전환권행사보통주21,9245004,1052020년 08월 18일전환권행사보통주1,600,4865004,1052020년 08월 19일전환권행사보통주4,8725004,1052020년 09월 16일전환권행사보통주17,0525004,1052020년 11월 25일전환권행사보통주73,4855003,4702020년 12월 04일전환권행사보통주403,4585003,4702020년 12월 09일전환권행사보통주864,5535003,4702021년 01월 07일전환권행사보통주8,5265004,1052021년 01월 12일전환권행사보통주5,0005003,4702021년 01월 14일전환권행사보통주20,1725003,4702021년 02월 04일전환권행사보통주19,1145003,8402021년 02월 08일전환권행사보통주2,060,4595003,8402021년 02월 09일전환권행사보통주400,5755003,4702021년 02월 10일전환권행사보통주194,5245003,4702021년 03월 03일전환권행사보통주824,1755003,6402021년 03월 16일전환권행사보통주20,1725003,4702021년 03월 17일전환권행사보통주20,1725003,4702021년 03월 23일전환권행사보통주92,2265003,7952021년 03월 31일전환권행사보통주961,5385003,6402021년 04월 19일전환권행사보통주374,6395003,4702021년 04월 20일전환권행사보통주28,8185003,4702021년 05월 27일전환권행사보통주542,0045003,6902021년 05월 31일전환권행사보통주542,0045003,6902021년 06월 04일전환권행사보통주461,0955003,4702021년 06월 11일전환권행사보통주813,0085003,6902021년 06월 15일전환권행사보통주271,0025003,6902021년 08월 05일전환권행사보통주1,355,0135003,6902021년 09월 29일전환권행사보통주28,8605003,4652021년 12월 30일전환권행사보통주146,8425003,4052022년 01월 03일전환권행사보통주1,734,9655003,4052022년 03월 26일유상증자(제3자배정)보통주1,971,8315003,5502022년 03월 29일전환권행사보통주146,8425003,4052022년 04월 06일전환권행사보통주447,6275003,3512022년 04월 19일전환권행사보통주447,6275003,3512022년 04월 21일전환권행사보통주1,492,0915003,3512022년 09월 22일전환권행사보통주596,8365003,3512023년 03월 29일유상증자(제3자배정)보통주2,253,5225003,5502023년 05월 25일전환권행사보통주3,243,6895002,9752023년 05월 26일전환권행사보통주67,2265002,9752023년 06월 07일전환권행사보통주1,451,1865003,7902023년 06월 28일전환권행사보통주33,6125002,9752023년 06월 29일전환권행사보통주16,8065002,9752023년 07월 04일전환권행사보통주685,4805003,7202023년 07월 05일전환권행사보통주1,249,9985003,7202023년 07월 06일전환권행사보통주588,2335003,4002023년 11월 10일전환권행사보통주465,1105003,8702023년 11월 13일전환권행사보통주51,6785003,8702023년 11월 14일전환권행사보통주51,6795003,8702023년 12월 07일전환권행사보통주250,6415003,8702023년 12월 08일전환권행사보통주310,0765003,8702023년 12월 11일전환권행사보통주51,6795003,8702023년 12월 18일전환권행사보통주12,9195003,8702023년 12월 28일전환권행사보통주31,0075003,8702023년 12월 29일전환권행사보통주594,3145003,8702024년 01월 02일전환권행사보통주12,9195003,8702024년 02월 16일전환권행사보통주51,6795003,8702024년 03월 07일전환권행사보통주57,5075003,1302024년 03월 08일전환권행사보통주121,4045003,1302024년 03월 12일전환권행사보통주63,8975003,1302024년 04월 29일전환권행사보통주2,250,8035003,1102024년 05월 02일전환권행사보통주31,9485003,1302024년 05월 09일전환권행사보통주31,9485003,1302024년 05월 16일전환권행사보통주31,9485003,1302024년 05월 23일전환권행사보통주191,6935003,1302024년 06월 21일전환권행사보통주88,2355003,0602024년 07월 01일전환권행사보통주81,6995003,0602024년 08월 14일전환권행사보통주36,9005002,7102024년 08월 16일전환권행사보통주490,1965003,0602025년 12월 29일무상감자보통주66,037,257500-2026년 03월 13일유상증자(제3자배정)보통주1,432,6655003,490
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제10회 CB |
| 제10회 CB |
| 제10회 CB |
| 제10회 CB |
| 제10회, 11회 CB |
| 제11회 CB |
| 제11회 CB |
| 제10회, 11회 CB |
| 제11회 CB |
| 제11회 CB |
| 제12회 CB |
| 제12회 CB |
| 제12회 CB |
| 제11회 CB |
| 제12회 CB |
| 제12회 CB |
| 제11회, 12회 CB |
| 제11회, 12회, 13회 CB |
| 제12회 CB |
| 제12회 CB |
| 제13회 CB |
| 제12회 CB |
| 제12회 CB |
| 제10회 CB |
| 제13회 CB |
| 제12회 CB |
| 제12회 CB |
| 제15회 CB |
| 제14회 CB |
| 제12회 CB |
| 제14회 CB |
| 제15회 CB |
| 제14회 CB |
| 제17회 CB |
| 제17회 CB |
| 제15회 CB, 제17회 CB |
| 제3자배정 |
| 제17회 CB |
| 제16회 CB |
| 제16회 CB |
| 제16회 CB |
| 제16회 CB |
| 제3자배정 |
| 제18회 CB |
| 제18회 CB |
| 제20회 CB |
| 제18회 CB |
| 제18회 CB |
| 제19회 CB |
| 제19회 CB |
| 제21회 CB |
| 제23회 CB |
| 제23회 CB |
| 제23회 CB |
| 제22회 CB |
| 제22회 CB |
| 제22회 CB |
| 제22회 CB |
| 제22회 CB |
| 제22회 CB |
| 제22회 CB |
| 제22회 CB |
| 제22회 CB |
| 제22회 CB |
| 제22회 CB |
| 제24회 CB |
| 제22회 CB |
| 제22회 CB |
| 제22회 CB |
| 제22회 CB |
| 제26회 CB |
| 제26회 CB |
| 제23회 CB |
| 제26회 CB |
| 무상감자(10:1) |
| 제3자배정 |
2. 미상환 전환사채 발행현황
2026년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
전환사채272023년 10월 13일2026년 10월 13일8,000,000,000보통주2024.10.13. ~ 2026.09.12.1006,1308,000,000,0001,305,057-전환사채282023년 12월 21일2026년 12월 21일8,100,000,000보통주2024.12.21. ~ 2026.11.20.1004,0158,100,000,0002,017,435-전환사채292024년 01월 15일2027년 01월 15일3,000,000,000보통주2025.01.15. ~ 2026.12.14.1003,6503,000,000,000821,918-전환사채302024년 02월 28일2027년 02월 28일10,000,000,000보통주2025.02.28. ~ 2027.01.27.1003,55510,000,000,0002,812,940-29,100,000,000---29,100,000,0006,957,350-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
※ 보고기간말 제27회차 80억 원, 제28회차 10억 원, 제29회차 20억 원, 제30회차 100억 원의 자기 전환사채를 각각 보유하고 있습니다.
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
3. 채무증권 발행실적
2026년 03월 31일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
이엔플러스-사모2020년 05월 13일10,0002-2023년 05월 13일상환이엔플러스이엔플러스-사모2020년 05월 13일5,0002-2023년 05월 13일상환이엔플러스이엔플러스-사모2020년 09월 18일5,1002-2023년 09월 18일상환이엔플러스이엔플러스-사모2021년 03월 17일10,0002-2024년 03월 17일상환이엔플러스이엔플러스-사모2022년 05월 24일10,1002-2025년 05월 24일상환이엔플러스이엔플러스-사모2022년 06월 03일5,5002-2025년 06월 03일상환이엔플러스이엔플러스-사모2022년 07월 01일7,2002-2025년 07월 01일상환이엔플러스이엔플러스-사모2022년 07월 05일2,0002-2025년 07월 05일상환이엔플러스이엔플러스-사모2022년 11월 09일2,6002-2025년 11월 09일상환이엔플러스이엔플러스-사모2022년 12월 06일7,6002-2025년 12월 06일상환이엔플러스이엔플러스-사모2023년 04월 20일7,0002-2026년 04월 20일상환이엔플러스이엔플러스-사모2023년 05월 09일7,0002-2026년 05월 09일상환이엔플러스이엔플러스-사모2023년 06월 19일8,0002-2026년 06월 19일상환이엔플러스이엔플러스-사모2023년 10월 13일8,0000-2026년 10월 13일-이엔플러스이엔플러스-사모2023년 12월 21일8,1002-2026년 12월 21일-이엔플러스이엔플러스-사모2024년 01월 15일3,0002-2027년 01월 15일-이엔플러스이엔플러스-사모2024년 02월 28일10,0003-2027년 02월 28일-이엔플러스156,200----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
4. 기업어음증권 미상환 잔액
2026년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
- 해당 사항이 없습니다.5. 단기사채 미상환 잔액
2026년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
- 해당 사항이 없습니다.6. 회사채 미상환 잔액
2026년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
- 해당 사항이 없습니다.7. 신종사본증권 미상환 잔액
2026년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
- 해당 사항이 없습니다.8. 조건부자본증권 미상환 잔액
2026년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
- 해당 사항이 없습니다.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
1. 사모자금의 사용내역
2026년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
사모전환사채14회차2020년 05월 13일타법인 출자10,000타법인 출자10,000--사모전환사채15회차2020년 05월 13일운영 및 타법인출자5,000운영(3,000) 및 타법인출자(2,000)5,000--사모전환사채16회차2021년 03월 17일운영자금10,000운영자금(원자재(샤시) 구매자금 외)10,000--사모전환사채17회차2020년 09월 18일채무상환자금5,100채무상환자금5,100--유상증자(제3자배정)-2022년 03월 25일타법인 출자7,000타법인 출자7,000--사모전환사채18회차2022년 05월 24일운영자금 및 채무상환자금10,100운영(3,100) 및 채무상환자금(7,000)10,100--사모전환사채19회차2022년 07월 01일운영자금7,200운영자금7,200--사모전환사채20회차2022년 06월 03일타법인 출자5,500타법인 출자5,500--사모전환사채21회차2022년 07월 05일운영자금2,000운영자금2,000--사모전환사채22회차2022년 12월 06일운영 및 타법인출자7,600운영(2,600) 및 타법인출자(5,000)7,600--사모전환사채23회차2022년 11월 09일운영자금2,600운영자금2,600--유상증자(제3자배정)-2023년 03월 29일운영자금8,000운영자금8,000--사모전환사채24회차2023년 04월 20일운영자금7,000운영자금(신소재 시설자금)7,000--사모전환사채25회차2023년 05월 09일운영자금7,000운영자금(신소재 시설자금)7,000--사모전환사채26회차2023년 06월 19일운영자금8,000운영자금8,000--사모전환사채27회차2023년 10월 13일타법인 증권 취득자금8,000타법인 증권 취득자금8,000--사모전환사채28회차2023년 12월 21일운영자금 및 타법인 증권 취득자금8,100운영(3,100) 및 타법인 증권 취득(5,000)8,100--사모전환사채29회차2024년 01월 15일타법인 증권 취득자금3,000타법인 증권 취득자금3,000--사모전환사채30회차2024년 02월 28일운영자금 및 채무상환자금10,000운영(7,000) 및 채무상환자금(3,000)10,000--유상증자(제3자배정)-2026년 02월 04일운영자금 및 채무상환자금5,000운영자금(3,000) 및 채무상환자금(2,000)5,000--
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 금액차이발생사유 | 용도차이발생사유 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 사용내용 | 사용금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항
1) 연결재무제표 및 재무제표 이용상의 유의점회사는 한국채택국제회계기준을 도입하여 2011년 1월 1일 이후 최초로 개시하는 회계연도부터 적용하였습니다.2) 기업회계기준 등의 위반사항① 연결재무제표 및 재무제표를 수정하여야 하는 위반사항- 해당 사항이 없습니다.② 연결재무제표 및 재무제표 수정과 관련 없는 위반사항- 해당 사항이 없습니다.3) 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책- 연결감사보고서 주석2의 재무제표 작성기준 및 주석3의 유의적인 회계정책에서 동일한 내용을 설명하고 있습니다.
나. 대손충당금 설정현황- 연결기준으로 작성되었습니다.
(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
| 제24(당)기 1분기 | 매출채권 | 3,714,613 | 649,042 | 17.5% |
| 미수금 | 1,356,224 | 354,283 | 26.1% | |
| 미수수익 | 722,540 | 583,091 | 80.7% | |
| 선급금 | 434,041 | 0 | 0.0% | |
| 단기대여금 | 2,311,889 | 966,583 | 41.8% | |
| 장기대여금 | 10,599,854 | 10,599,854 | 100.0% | |
| 장기성미수금 | 661,699 | 661,699 | 100.0% | |
| 장기성미수수익 | 6,236,565 | 6,236,565 | 100.0% | |
| 임차보증금 | 142,995 | 53,225 | 37.2% | |
| 합계 | 26,180,420 | 20,104,342 | 76.8% | |
| 제23기 | 매출채권 | 1,857,061 | 642,130 | 34.6% |
| 미수금 | 552,496 | 354,283 | 64.1% | |
| 미수수익 | 710,237 | 582,322 | 82.0% | |
| 선급금 | 471,742 | 0 | - | |
| 단기대여금 | 2,288,689 | 950,883 | 41.5% | |
| 장기대여금 | 10,050,040 | 10,050,040 | 100.0% | |
| 장기성미수금 | 627,377 | 627,377 | 100.0% | |
| 장기성미수수익 | 5,913,074 | 5,913,074 | 100.0% | |
| 임차보증금 | 126,676 | 53,225 | 42.0% | |
| 합계 | 22,597,392 | 19,173,334 | 84.8% | |
| 제22기 | 매출채권 | 8,210,247 | 796,870 | 9.7% |
| 미수금 | 1,814,225 | 385,053 | 21.2% | |
| 미수수익 | 687,310 | 557,220 | 81.1% | |
| 선급금 | 1,634,196 | 1,238,096 | 75.8% | |
| 단기대여금 | 3,549,917 | 2,044,199 | 57.6% | |
| 장기대여금 | 10,295,880 | 10,295,880 | 100.0% | |
| 장기성미수금 | 642,724 | 642,724 | 100.0% | |
| 장기성미수수익 | 6,057,718 | 6,057,718 | 100.0% | |
| 합계 | 32,892,217 | 22,017,760 | 66.9% |
(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제24(당)기 1분기 | 제23기 | 제22기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 19,173,334,110 | 22,017,758 | 18,318,173 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | 931,007,070 | -901,672 | 1,286,439 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | 78,328 | 1,286,439 | |
| ② 상각채권회수액 | - | 980,000 | - |
| ③ 기타증감액 | 931,007,070 | - | |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | - | 1,942,752 | 2,413,146 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 20,104,341,180 | 19,173,334 | 22,017,758 |
(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침
당사는 대차대조표일 현재의 매출채권 등에 대하여 개별분석과 과거의 대손경험에 의한 대손예상액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.
매 결산일을 기준으로 화의인가 및 부도여부 및 부실채권 회수를 위한 담보 설정여부 및 부실거래처와의 약정서의 유무에 따라 회수 가능성을 개별분석하여, 대손설정율을 적용합니다. 이에 따른 대손충당금 설정율은 다음과 같습니다.
| 업체 구분 | 충당금 설정율 |
| 화의업체 | 화의 인가 조건을 반영 |
| 부도 또는 파산업체 | 1. 담보 유-담보로 회수가능금액을 차감후 전액설정2. 담보 무- 100% 설정 |
| 장기미수채권 : 3개월~6개월미만 | 10% |
| 장기미수채권 : 6개월~1년미만 | 30% |
| 장기미수채권 : 1년이상 | 100% |
| 정상미수채권, 3개월미만미수채권 | 0% |
(4) 당기 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 6개월 이하 | 6개월 초과 1년 이하 | 1년 초과 3년 이하 | 3년 초과 | 계 |
| 일반 | 3,065,571 | - | 133,245 | 515,797 | 3,714,613 |
| 특수관계자 | - | - | - | - | - |
| 합계 | 3,065,571 | - | 133,245 | 515,797 | 3,714,613 |
| 비율 | 82.53% | 0.00% | 3.59% | 13.89% | 100.0% |
다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 계정과목 | 제24(당)기 1분기 | 제23기 | 제22기 |
| 소방차사업 | 상품 | 80,963,253 | 80,963 | 578,152 |
| 제품 | 88,845,495 | 88,845 | 2,571,135 | |
| 재공품 | 539,851,717 | 539,852 | 7,608,973 | |
| 원재료 | 411,447,195 | 2,035,411 | 4,797,825 | |
| 부재료 | - | - | - | |
| 미착원료 | - | - | 2,347 | |
| 소계 | 1,121,107,660 | 2,745,072 | 15,558,432 | |
| 신소재사업부 | 상품 | - | - | |
| 제품 | 364,081,459 | 165,694 | 348,630 | |
| 재공품 | - | - | ||
| 원재료 | 408,952,344 | 600,543 | 257,634 | |
| 소계 | 773,033,803 | 766,238 | 606,264 | |
| 합계 | 1,894,141,463 | 3,511,309 | 16,164,696 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 4.3% | 8.2% | 16.1% | |
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] | 1.62 | 2.27 | 2.76 |
(2) 재고자산의 평가현황
| (단위 : 천원) |
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 평가충당금 | 기말잔액 |
| 상품 | 80,963,253 | 80,963,253 | (80,963,253) | - |
| 제품 | 452,926,954 | 452,926,954 | (88,845,495) | 364,081,459 |
| 재공품 | 539,851,717 | 539,851,717 | (461,345,859) | 78,505,858 |
| 원재료 | 820,399,539 | 820,399,539 | (397,014,137) | 423,385,402 |
| 부재료 | - | - | - | |
| 미착원료 | - | - | - | - |
| 합계 | 1,894,141,463 | 1,894,141,463 | (1,028,168,744) | 865,972,719 |
(3) 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원 ) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 평가전금액 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 평가전금액 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원 재 료 | 820,400 | (397,014) | 423,386 | 2,635,954 | (397,014) | 2,238,940 |
| 재 공 품 | 539,852 | (461,346) | 78,506 | 539,851 | (461,346) | 78,505 |
| 제 품 | 452,927 | (88,845) | 364,082 | 254,540 | (88,845) | 165,695 |
| 상 품 | 80,963 | (80,963) | - | 80,963 | (80,963) | - |
| 합 계 | 1,894,142 | (1,028,168) | 865,974 | 3,511,308 | (1,028,168) | 2,483,140 |
(4) 재고자산의 실사내역 등- 실사일자 : 2026년 04월 03일- 당사는 2026년 재무제표를 작성함에 있어서 2026. 03. 31. 공장가동 종료시를 기준으로 재고실사를 실시하였습니다. 한편, 당사는 2026. 03. 31.에는 공장가동 및 재고자산의 이동이 없었으므로 대차대조표일 현재 재고자산은 실사일 현재의 재고자산과 일치하는 것으로 간주하였습니다. 재고자산은 계속기록법에 의하여 기록하고 매기말 실지재고조사에 의해 실사를 실시하고 있습니다.라. 공정가치평가 내역
공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성에 따라 공정가치의 서열체계를 결정하고있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 아래와 같습니다.
ㆍ수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ수준 2 - 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수ㆍ수준 3 - 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
1. 예측정보에 대한 주의사항
예측정보에 대한 주의사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 기재하지 않습니다.(사업보고서에 기재 예정)
2. 개요
개요는 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 기재하지 않습니다.(사업보고서에 기재 예정)
3. 재무상태 및 영업실적
재무상태 및 영업실적은 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 기재하지 않습니다.(사업보고서에 기재 예정)
4. 유동성 및 자금조달과 지출
유동성 및 자금조달과 지출은 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 기재하지 않습니다.(사업보고서에 기재 예정)
5. 부외거래
부외거래는 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 기재하지 않습니다.(사업보고서에 기재 예정)
6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항
그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 기재하지 않습니다.(사업보고서에 기재 예정)
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
회계감사인의 명칭 및 감사의견
제24기 1분기(당분기)삼정회계법인--해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음삼정회계법인--해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음제23기(전기)삼정회계법인적정의견-해당사항 없음해당사항 없음- 연결회사의 수익인식기준과 기간귀속 관련 회계정책의 적정성 확인- 수익인식 관련 영업과 회계시스템에 대한 통제 이해 및 설계, 운영의 효과성 평가- 보고기간말 전후에 발생한 매출거래에서 거래 단위 샘플을 추출하여 증빙 확인- 보고기간말 이후 단기간 내 취소된 매출기록에서 샘플을 추출하여 취소된 원인과 관련 증빙 확인삼정회계법인적정의견-해당사항 없음해당사항 없음- 회사의 수익인식기준과 기간귀속 관련 회계정책의 적정성 확인- 수익인식 관련 영업과 회계시스템에 대한 통제 이해 및 설계, 운영의 효과성 평가- 보고기간말 전후에 발생한 매출거래에서 거래 단위 샘플을 추출하여 증빙 확인- 보고기간말 이후 단기간 내 취소된 매출기록에서 샘플을 추출하여 취소된 원인과 관련 증빙 확인제22기(전전기)삼덕회계법인의견거절주1)주1)-전환금융상품 평가 및 회계처리의 적정성삼덕회계법인의견거절주2)주2)-전환금융상품 평가 및 회계처리의 적정성
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 감사의견 | 의견변형사유 | 계속기업 관련중요한 불확실성 | 강조사항 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 감사보고서 | |||||||
| 연결감사보고서 | |||||||
| 감사보고서 | |||||||
| 연결감사보고서 | |||||||
| 감사보고서 | |||||||
| 연결감사보고서 |
주1)의견거절근거
회사의 재무제표는 회사가 계속기업으로서 존속한다는 가정을 전제로 작성되었으므로, 회사의 자산과 부채가 정상적인 사업활동과정을 통하여 회수되거나 상환될 수 있다는 가정 하에 회계처리되었습니다. 그러나 재무제표에 대한 주석 34에서 설명하고있는 바와 같이, 회사는 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 영업손실 16,497백만원 및 당기순손실 68,933백만원이 발생하였음을 나타내고 있습니다. 또한, 2024년 12월 31일 현재 누적결손금은 251,765백만원이며, 유동부채가 유동자산을 35,645백만원 초과하고 있으므로 이러한 상황은 회사의 계속기업으로의 존속능력에 대하여 유의적인 의문을 초래합니다. 회사가 계속기업으로서 존속할지의 여부는 주석 34에서 설명하고 있는 향후 자금조달 등을 통한 유동성 확보의 최종결과에 따라 좌우되는 중요한 불확실성을 내포하고 있습니다. 그러나 이러한 불확실성의 최종결과로 발생할 수 있는 자산과 부채 및 관련 손익 항목에 대한 수정을 위해 이를 합리적으로 추정할 수 있는 감사증거를 확보할 수 없었습니다. 주2)
의견거절근거
연결회사의 연결재무제표는 연결회사가 계속기업으로서 존속한다는 가정을 전제로 작성되었으므로, 연결회사의 자산과 부채가 정상적인 사업활동과정을 통하여 회수되거나 상환될 수 있다는 가정 하에 회계처리되었습니다. 그러나 연결재무제표에 대한 주석 37에서 설명하고 있는 바와 같이, 연결회사는 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 영업손실 22,385백만원 및 당기순손실 80,724백만원이 발생하였음을 나타내고 있습니다. 한, 2024년 12월 31일 현재 누적결손금은 260,270백만원이며, 유동부채가 유동자산을 62,862백만원 초과하고 있어 이러한 상황은 연결회사의 계속기업으로의 존속능력에 대하여 유의적인 의문을 초래합니다. 연결회사가 계속기업으로서 존속할지의 여부는 주석 37에서 설명하고 있는 향후 자금조달 등을 통한 유동성 확보의 최종결과에 따라 좌우되는 중요한 불확실성을 내포하고 있습니다. 그러나 이러한 불확실성의 최종결과로 발생할 수 있는 자산과 부채 및 관련 손익항목에 대한 수정을 위해 이를 합리적으로 추정할 수 있는 감사증거를 확보할 수 없었습니다.
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
감사용역 체결현황
(단위 : 백만원, 시간)제24기 1분기 (당분기)삼정회계법인반기, 기말재무제표 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사3192,100--제23기(전기)삼정회계법인반기, 기말재무제표 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사3502,5003502,500제22기(전전기)삼덕회계법인반기, 기말재무제표 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사3152,3943152,394
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제24기 1분기 (당분기)----------제23기(전기)----------제22기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
- 해당 사항 없습니다.
4. 회계감사인의 네트워크 회계법인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제24기 1분기 (당분기)------------제23기(전기)------------제22기(전전기)------------
| 사업연도 | 네트워크회계법인명 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
- 해당 사항 없습니다.
5. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
12025년 12월 26일회사측: 감사감사인측: 업무수행이사,담당회계사 등 2인서면회의감사팀 구성, 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의독립성 및 핵심감사사항, 내부회계관리제도 감사 및 그룹감사와 관련한 사항 등22026년 03월 27일회사측: 감사감사인측: 업무수행이사,담당회계사 등 2인서면회의그룹감사와 관련한 사항, 감사에서의 유의적발견사항, 감사인의 독립성 및 핵심감사사항 등
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
2. 내부통제에 관한 사항
내부통제에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
이사회에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
2. 감사제도에 관한 사항
감사제도에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
3. 주주총회 등에 관한 사항
1. 투표제도 현황
2026년 03월 31일
| (기준일 : | ) |
배제미도입도입---
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
2. 소수주주권당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.3. 경영권 경쟁당사는 공시대상기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.
4. 의결권 현황
2026년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주8,757,016-우선주--보통주13,121자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주8,770,137-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
5. 주식사무
| 정관 상 신주인수권의 내용 | 제10조 (신주인수권) ① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주 배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ② 본 회사는 제1항의 실권주에 대하여서는 이사회의 결의로, 제3자에게 신주인수권을 부여할 수 있다. ③ 이사회는 제1항 본문의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로, 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 액면총액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 액면총액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법 제165조의6 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법 제165조의7규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 4. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 액면총액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 액면총액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 액면총액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 전략적 업무제휴, 생산.판매.자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우, 또는 재무구조의 개선,신규사업을 위한 자금조달을 위하여 신주를 발행하는 경우 8. 액면총액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 ④ 제3항 제1호, 제2호, 제5호, 제6호, 제7호 및 제8호의 방식에 의하여 신주를 발행할 경우에는, 발행 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 결의로 정한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 사업년도 종료일로부터 3월이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | - | ||
| 주권의 종류 | 전자증권제도 시행에 따라 주권의 종류를 구분하지 않음 | ||
| 명의개서대리인 | 하나은행증권대행부 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고게재신문 | 매일경제신문 |
6. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
| 제23기 주주총회(2026.03.31) | 제1호 의안 : 제23기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건- 제2-1호 의안 : 사내이사 김성수 선임의 건- 제2-2호 의안 : 사내이사 김희성 선임의 건- 제2-3호 의안 : 사내이사 홍은식 선임의 건- 제2-4호 의안 : 사외이사 정지석 선임의 건제3호 의안 : 상근감사 유정희 선임의 건제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 | - |
| 제23기 임시주주총회(2025.11.12) | 제1호 의안 : 이사 선임의 건- 제1-1호 의안 : 사내이사 김도윤 선임의 건- 제1-2호 의안 : 사내이사 문순찬 선임의 건제2호 의안 : 감사 선임의 건- 제2-1호 의안 : 상근 감사 김태현 선임의 건- 제3호 의안 : 자본금 감소(무상감자)의 건- 제4호 의안 : 준비금의 이익잉여금 전입 승인의 건 | 부결부결부결원안대로 승인원안대로 승인 | - |
| 제23기 임시주주총회(2025.07.30) | 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건 | 부결(의결정족수 미달) | - |
| 제22기 주주총회(2025.04.10) | 제1호 의안 : 제22기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건- 제2-1호 의안 : 사내이사 이탁규 선임의 건- 제2-2호 의안 : 사내이사 장선주 선임의 건- 제2-3호 의안 : 사내이사 전종태 선임의 건- 제2-4호 의안 : 사외이사 김선규 선임의 건- 제2-5호 의안 : 사외이사 양기승 선임의 건제3호 의안 : 이사보수한도 승인의 건제4호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 | 연기회 |
| 제22기 주주총회(2025.03.31) | 제1호 의안 : 제22기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건- 제2-1호 의안 : 사내이사 이탁규 선임의 건- 제2-2호 의안 : 사내이사 장선주 선임의 건- 제2-3호 의안 : 사내이사 전종태 선임의 건- 제2-4호 의안 : 사외이사 김선규 선임의 건- 제2-5호 의안 : 사외이사 양기승 선임의 건제3호 의안 : 이사보수한도 승인의 건제4호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 | 연기회연기회연기회연기회연기회연기회연기회연기회 | - |
| 제21기 주주총회(2024.03.29) | 제1호 의안 : 제21기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건- 제2-1호 의안 : 사내이사 최용인 선임의 건- 제2-2호 의안 : 사외이사 김기범 선임의 건제3호 의안 : 감사 선임의 건제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 | - |
| 제20기 주주총회(2023.03.30) | 제1호 의안 : 제20기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사선임의 건- 제2-1호 의안 : 사내이사 안영용 선임의 건- 제2-2호 의안 : 사내이사 강태경 선임의 건제3호의안 : 이사보수한도 승인의 건제4호의안 : 감사보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 | - |
| 제19기 주주총회(2022.03.31) | 제1호 의안 : 제19기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사선임의 건- 제3-1호 의안 : 사내이사 이준규 선임의 건- 제3-2호 의안 : 사외이사 김세중 선임의 건제4호의안 : 이사보수한도 승인의 건제5호의안 : 감사보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 | - |
| 임시주주총회(2021.09.30) | 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건제2호 의안 : 사내이사 선임의 건-제2-1호의안 : 사내이사 이형종 선임의 건-제2-2호의안 : 사내이사 김준호 선임의 건-제2-3호의안 : 사내이사 최용인 선임의 건-제2-4호의안 : 사내이사 권상훈 선임의 건-제2-5호의안 : 사내이사 최왕규 선임의 건제3호 의안 : 사외이사 선임의 건-제3-1호의안 : 사외이사 고현기 선임의 건-제3-2호의안 : 사외이사 김기범 선임의 건제4호 의안 : 상근감사 박종신 선임의 건제5호 의안 : 감사 위금숙 선임의 건 | 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 | - |
| 임시주주총회(2021.06.18) | 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건제2호 의안 : 사내이사 선임의 건- 제2-1호 의안 : 사내이사 문정식 선임의 건- 제2-2호 의안 : 사내이사 임수동 선임의 건- 제2-3호 의안 : 사내이사 이강현 선임의 건- 제2-4호 의안 : 사내이사 한영 선임의 건제3호 의안 : 사외이사 선임의 건- 제3-1호 의안 : 사외이사 맹대영 선임의 건- 제3-2호 의안 : 사외이사 최현진 선임의 건 | 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 | - |
| 제18기 주주총회(2021.03.31) | 제1호의안 : 제18기 재무제표 승인의 건제2호의안 : 정관 일부 변경의 건제3호의안 : 이사선임의 건- 제3-1호 의안 : 사내이사 이순상 재선임의 건- 제3-2호 의안 : 사외이사 신동재 선임의 건제4호의안 : 이사보수한도 승인의 건제5호의안 : 감사보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 | - |
| 제17기 주주총회(2020.03.30) | 제1호의안 : 제17기 재무제표 승인의 건제2호의안 : 정관 일부 변경의 건제3호의안 : 이사선임의 건- 제3-1호 의안 : 사내이사 안영용 재선임의 건- 제3-2호 의안 : 사내이사 강태경 선임의 건- 제3-3호 의안 : 사외이사 강우규 재선임의 건제4호 의안 : 상근감사 김정근 선임의 건제5호의안 : 이사보수한도 승인의 건제6호의안 : 감사보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 | - |
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2026년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
이엔피 안정성장 조합최대주주보통주1,432,66516.341,432,66516.34-보통주1,432,66516.341,432,66516.34-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
이엔피 안정성장 조합9배현중20--배현중20------
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
이엔피 안정성장 조합------
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
* 해당 최대주주는 2026년 1월 30일 설립된 민법상 조합으로 최근 결산기 재무제표가 존재하지 않습니다.
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
현재 최대주주는 민법상 조합인 이엔피 안정성장 조합이며, 당사 지분을 안정적으로 보유하고 있습니다. 현재 회사 경영에 중대한 영향을 미칠 사항은 없습니다.
(4) 투자조합 등 단체의 주요출자자 현황
[민법] 제703조에 따른 조합-배현중20대표조합원[민법] 제703조에 따른 조합-성동훈10-[민법] 제703조에 따른 조합-조치옥10-[민법] 제703조에 따른 조합-양원석10-[민법] 제703조에 따른 조합-민규식10-[민법] 제703조에 따른 조합-박경준10-[민법] 제703조에 따른 조합-한현수10-[민법] 제703조에 따른 조합-문진환10-[민법] 제703조에 따른 조합-송근호10-
| 설립근거법률 | 재산총액 | 주요출자자(10% 이상) | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- |
(5) 투자조합 등 단체의 대표조합원 등의 다른회사 임원 경력
--------
| 성명 | 회사명 | 상장여부 | 상장폐지일 | 임원 | 선임일 | 퇴임일 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
(6) 투자조합 등 단체의 대표조합원 등의 다른회사 최대주주 이력
--------
| 성명 | 회사명 | 상장여부 | 상장폐지일 | 최대주주 | 시작일 | 종료일 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
3. 최대주주 변동내역
2026년 03월 31일(단위 : 천주, %)
| (기준일 : | ) |
2020년 03월 02일(주)오에스티에이2,367,3566.36장외매도장외매도2020년 03월 09일(주)오에스티에이1,637,3563.49장외매도장외매도2021년 05월 14일안종규2,115,5004.47장내매수장내매수(단순투자)2021년 06월 30일임권일2,633,0485.27장내매수장내매수(단순투자)2021년 08월 02일(주)오에스티에이3,148,4556.30장외매수장외매수2021년 09월 06일(주)오에스티에이4,118,4558.02장외매수장외매수2022년 02월 22일에이팀하모니제1호사모투자 합자회사3,140,0005.67장외매수장외매수2023년 02월 08일에이팀하모니제1호사모투자 합자회사2,518,0004.16장내매도장내매도2023년 12월 31일에이팀하모니제1호사모투자 합자회사1,470,0002.11장내매도장내매도2023년 12월 31일(주)엑토2,253,5223.22장외매수장외매수2024년 12월 31일에이팀하모니제1호사모투자 합자회사1,470,0002.00장내매도장내매도2025년 04월 30일MORGAN STANLEY AND CO INTERNATIONAL PLC1,576,7692.14장외매수장외매수2026년 02월 05일이엔피 안정성장 조합1,432,66516.34장외매수장외매수
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 주식 소유현황
2026년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
이엔피 안정성장 조합1,432,66516.34-----
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
5. 소액주주현황
2026년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
45,68245,68693.996,827,0196,827,01993.04-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
- 최근 주주명부폐쇄일인 2025년 12월 31일자 기준입니다.
6. 주가 및 주식거래실적
주가 및 주식거래실적당사 주식의 최근 6개월간 주가 및 거래량은 아래와 같습니다.
| 종 류 | 2025년 10월 | 2025년 11월 | 2025년 12월 | 2026년 01월 | 2026년 02월 | 2026년 03월 | ||
| 보통주 | 주가 | 최 고 | 511 | 511 | 511 | 5,110 | 5,110 | 5,110 |
| 최 저 | 511 | 511 | 511 | 5,110 | 5,110 | 5,110 | ||
| 평 균 | 511 | 511 | 511 | 5,110 | 5,110 | 5,110 | ||
| 거래량 | 최고(일) | - | - | - | - | - | - | |
| 최저(일) | - | - | - | - | - | - | ||
| 월 간 | - | - | - | - | - | - |
* 당사는 2025년 12월 29일(신주 상장예정일) 10:1 무상감자를 실시하였으며, 이에 따라 기준주가가 511원에서 5,110원으로 변경되었습니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
1. 임원 현황
2026년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
최용인남1980.07대표이사사내이사상근총괄수원대학교 경영학과 졸업현) (주)이엔플러스 대표이사---54개월2027.03.29홍은식(주2)남1961.04대표이사사내이사비상근-현) (주)한신피앤디 대표이사----2029.03.31장선주(주1)남1960.04사내이사사내이사비상근-현) 웨스턴유니온홀딩스 대표---12개월2028.04.10이탁규(주1)남1981.10사내이사사내이사비상근-현) 변호사법인 J&T 파트너즈 파트너변호사동경국제세리사법인 대표세리사---12개월2028.04.10김성수(주2)남1971.08사내이사사내이사비상근-성원금속 부사장----2029.03.31김희성(주2)남1969.01사내이사사내이사비상근-(유)대영건설 대표이사----2029.03.31김선규(주1)남1969.11사외이사사외이사비상근-현) 법무법인 다전 변호사---12개월2028.04.10양기승(주1)남1959.03사외이사사외이사비상근-현) 대자인병원(척추센터) 센터장---12개월2028.04.10정지석(주2)남1975.11사외이사사외이사비상근-㈜성안머티리얼스 경영관리 이사----2029.03.31유정희(주2)여1961.11감사감사상근감사골든크라운----2029.03.31
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(주1) 2025년 3월 31일 예정대로 제22기 정기주주총회를 개최하였으나, 외부감사인의 감사 절차가 완료되지 않아 해당 선임 안건은 2025년 4월 10일에 개최된 제22기 정기주주총회 연기회에서 3년 임기로 신규 선임되었습니다.(주2) 제23기 정기주주총회(개최일 : 2026년 03월 31일)에서 신규 선임 되었습니다.
2. 직원 등 현황
2026년 03월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
소방차남30-2-324.5 374,97711,718---3개월소방차여10---103.4 75,2787,5283개월신소재남25-1-262.6 319,43112,2863개월신소재여6---62.6 60,68610,1143개월71-3-742.5 207,59310,411-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
3. 육아지원제도 사용 현황
육아지원제도 사용 현황은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)4. 유연근무제도 사용 현황
유연근무제도 사용 현황은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
5. 미등기임원 보수 현황미등기임원 보수 현황은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
2. 임원의 보수 등
임원의 보수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
IX. 계열회사 등에 관한 사항
계열회사 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기/사업보고서에 기재 예정)
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여등- 해당사항이 없습니다.2. 대주주와의 자산양수도 등- 해당사항이 없습니다.3. 대주주와의 영업거래- 해당사항이 없습니다.4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
- 해당사항이 없습니다.5. 기업인수목적회사의 추가기재사항
- 해당사항이 없습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
- 당분기말 현재 해당 사항 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
(1) 소송사건보고기간말 현재 연결실체가 피소된 주요 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.
| 계류법원 | 원고 | 피고 | 사건내용 | 소송가액 |
|---|---|---|---|---|
| 서울중앙지방법원 | ㈜ 인스텝 | ㈜ 이엔플러스 | 가압류이의 | - |
(2) 보고기간말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 약정은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원 ) |
| 금융기관명 | 구분 | 약정한도액 | 실행금액 | 담보 |
|---|---|---|---|---|
| (주)상상인플러스저축은행 | 일반자금대출 | 2,900,000 | 2,073,463 | 토지, 건물 |
| (주)상상인저축은행 | 일반자금대출 | 2,900,000 | 2,073,457 | 토지, 건물 |
| 미래에셋생명보험(주) | 보험약관대출 | 134,000 | 134,000 | - |
(3) 계약이행 및 하자보증연결실체는 계약 이행 책임 및 완료 후 일정기간 동안 하자보증책임을 지고 있으며 당분기말 현재 보증 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원 ) |
| 보증기관 | 한도액 | 실행금액 | 구 분 |
|---|---|---|---|
| 서울보증보험(주) | 2,120,569 | 2,120,569 | 계약이행, 하자이행, 지급이행, 인허가 보증보험 가입 |
(4) 당분기말 현재 연결실체가 연결실체를 위해 제공한 담보 현황은 다음과 같습니다
| (단위 : 천원 ) |
| 거래처 | 구분 | 담보 및 지급보증 | 담보제공액 |
|---|---|---|---|
| 한국채권투자운용㈜ | 제28회차 전환사채 | 토지,건물담보 | 8,840,000 |
| 디에이치엑스컴퍼니㈜ | 제28,29회차 전환사채 | 토지,건물담보 | 2,400,000 |
| 주식회사 덕우 | 차입금 | 토지,건물담보 | 2,060,506 |
| ㈜상상인저축은행 | 차입금 | 토지,건물담보 | 3,770,000 |
| ㈜상상인플러스저축은행 | 차입금 | 토지,건물담보 | 3,770,000 |
| ㈜미니멈 | 차입금 | 토지,건물담보 | 2,600,000 |
| ㈜셀레스트라 | 차입금 | 토지,건물담보 | 1,000,000 |
| 서울보증보험 | 이행(하자)보증 외 | 장기금융상품 | 1,822,567 |
| 염XX(*1) | 차입금 | 토지,건물담보 | 500,000 |
| 김XX(*1) | 차입금 | 토지,건물담보 | 500,000 |
(*1) 관련 차입금은 전기중 전액 상환되어 채무관계는 종료되었으나, 신탁원부상 담보가 아직 말소되지 않아 담보 해지를 요청하였습니다.(5) 보고기간말 현재 당사가 타사를 위해 제공한 담보 및 지급보증 내역은 없습니다
3. 제재 등과 관련된 사항
| 구분 | 내용 |
| 지정일자 | 2026년 03월 09일 |
| 제재기관 | 한국거래소 |
| 불성실공시 유형 | 부과벌점 : 2.5점 |
| 불성실공시 내용 | 당사는 지난 2026.03.09. 한국거래소로부터 "유상증자결정('23.03.27) 내용 중 발행주식수 및 발행금액의 20% 이상 변경('26.02.04)"의 사유로 불성실공시법인으로 지정되었습니다. |
| 처벌 또는 조치내용 | 부과벌점 : 2.5점 |
| 사유 및 근거법령 | ① 사유 : 유상증자결정('23.03.27) 내용 중 발행주식수 및 발행금액의 20% 이상 변경('26.02.04)② 근거법령 : 유가증권시장 공시규정 제33조 |
| 재발방지를 위한 회사의 대책 | ① 공시정보관리규정 개정(모니터링 강화)② 공시정보 제공 관련 내부 프로세스 개선③ 사내 불성실공시 예방 교육 강화 |
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
1. 보고기간 후 사건
당사는 2026년 3월 27일 서울중앙지방법원으로부터 채권자 주식회사 인스텝이 제기한 채권가압류 신청 사건(2026카단806632)과 관련하여 채권가압류 결정을 받았습니다. 청구금액은 1,732,457,600원이며, 채권자는 2023년 6월 19일 발행 전환사채 원리금 상환청구금을 청구채권으로 주장하였습니다.당사는 해당 전환사채 원리금을 전액 상환 완료하였으며, 이에 따라 청구채권은 존재하지 않습니다. 이에 당사는 2026년 4월 13일 서울중앙지방법원에 가압류 이의신청(2026카단808384)을 제기하였으며, 향후 소송대리인을 통하여 법적 절차에 따라 적극 대응할 예정입니다.
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
연결대상 종속회사 현황은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
2. 계열회사 현황(상세)
계열회사 현황은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
3. 타법인출자 현황(상세)
타법인출자 현황은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
-해당 사항 없음
2. 전문가와의 이해관계
-해당 사항 없음