Empir Group — Interim / Quarterly Report 2024

Feb 18, 2025

Bokslutskommuniké – 2024

mySafety Group AB | Organisationsnr 556313-5309 Styrelsens säte: Stockholm Rådmansgatan 40, 113 57 Stockholm info@mysafety.se | investor.mysafety.se

�nnehåll

Bokslutskommuniké 2024	3
VD har ordet	4
Finansiell information	6
KONCERNEN
Koncernens resultaträkning	9
Koncernens rapport över totalresultatet	10
Koncernens balansräkning	11
Förändring av eget kapital i sammandrag	13
Koncernens rapport över kassaflöden	14
Nyckeltal	15
MODERBOLAGET
Moderbolagets resultaträkningar i sammandrag	16
Moderbolagets balansräkning	18
Noter	19

Bokslutskommuniké 2024 | Januari–december 2024

Ytterligare ett kvartal präglat av förbättrat resultat

Även detta kvartal präglas av såväl förbättrat resultat som ökad försäljning.

Utdelning

Styrelsen föreslår årsstämman 2025 en utdelning om SEK 1 SEK (1 SEK) per aktie. Utdelningen föreslås betalas ut kontant uppdelat vid två betalningstillfällen. Den första utbetalningen om SEK 0,50 föreslås ske i juni och den andra utbetalningen om SEK 0,50 föreslås ske i december.

Oktober–December 2024

• Nettoomsättningen uppgick till 88,0 (64,7) mkr
• Rörelseresultatet exklusive avskrivning kundavtal uppgick till 6,8 (-22,3) mkr
• Rörelseresultatet uppgick till -0,2 (-29,4) mkr
• Periodens resultat uppgick till -3,7 (-28,4) mkr
• Resultat per aktie uppgick -0,20 (-2,40) kr

Nettoomsättning, mkr

Nettoomsättning, mkr

Periodens resultat, mkr Periodens resultat, mkr

Januari–December 2024

• Nettoomsättningen uppgick till 320,0 (311,9) mkr
• Rörelseresultatet exklusive avskrivning kundavtal uppgick till 6,3 (62,7) mkr
• Rörelseresultatet uppgick till -21,9 (34,5) mkr
• Periodens resultat uppgick till -24,3 (33,2) mkr
• Resultat per aktie uppgick till -1,45 (4,19) kr

Rörelseresultat, mkr Rörelseresultat, mkr

Resultat per aktie, kr

-1,5 -1,0 -0,5 0,0 1 2 3 4 5 -0,20 -2,40 Resultat per aktie, kr

-1 0 -1,45 4,19

jan–dec 2024

jan–dec 2023

-2

KONCERNEN I KORTHET	Okt–Dec 2024	Okt–Dec 2023	Jan–Dec 2024	Jan–Dec 2023
Nettoomsättning, tkr	88 002	64 669	319 974	311 902
EBITDA, tkr	10 102	-19 045	20 774	74 645
Rörelseresultat exklusive avskrivning kundavtal	6 832	-22 333	6 318	62 736
Rörelseresultat, tkr	-233	-29 398	-21 940	34 478
Periodens resultat, tkr	-3 690	-28 398	-24 304	33 153
Resultat per aktie före och efter utspädning, kr	-0,20	-2,40	-1,45	4,19
Balansomslutning, tkr	-	-	444 545	449 629
Eget kapital, tkr	-	-	89 770	89 354
Eget kapital per aktie, kr	-	-	4,89	7,42

-2,5 -2,0

okt–dec 2024

okt–dec 2023

*Definitioner av dessa nyckeltal finns längre fram i denna rapport

Omräknade jämförelsetal för 2023

Jämförelsetalen för 2023 har räknats om utifrån omräknad förvärvsanalys per 2023-12-31 där goodwill (106,8 mkr) ersattes med immateriell anläggningstillgång i form av kundavtal (226,7 mkr) där värderingen av densamme innebar att negativ goodwill (73,1 mkr) uppkom.

VD har ordet

Årets fjärde kvartal visar en resultatförbättring med 29,1 mkr jämfört med motsvarande period föregående år. Både omsättning och nyförsäljning ökar samtidigt som även denna period belastas med vissa struktureringskostnader av engångskaraktär.

Arbetet med att förenkla, effektivisera och fokusera vår verksamhet fortsätter och justerat för föregående års icke kassaflödespåverkande effekt av förvärvsanalysen visar vi en betydande resultatförbättring.

SEGMENTET B2C FORTSÄTTER LEVERERA FÖRBÄTTRAT RESULTAT

Segmentet B2C, som består av försäkringsverksamheten i Mysafety AB, visar ett rörelseresultat för perioden oktoberdecember på 12,7 mkr, en kraftig ökning från -10,9 mkr samma period föregående år. För helåret ökar rörelseresultatet till 28,6 mkr jämfört med 13,8 mkr föregående år.

Nyförsäljningen i perioden ökade till 25,3 mkr från 14,9 mkr samma period föregående år. Både ökad produktpenetration i befintlig kundbas, stark utveckling i partneraffären och en lyckad satsning på direct marketing bidrar till ökningen.

Kassaflödet från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapitalet för det fjärde kvartalet har förbättrats kraftigt i jämförelse med samma period föregående år. Förbättringen på den nivån i kassaflödet uppgår till ca 28,7 mkr.

MARKNADEN FÖR BEDRÄGERIFÖRSÄKRING ÄR STÖRRE ÄN NÅGONSIN

Redan 2008 lanserade vi ID-skyddet i Sverige, en produkt som idag har utvecklats till att vara ett fullt bedrägeriskydd. Med den ökade andelen digitala bedrägerier, ser vi att marknaden hungrar efter ytterligare skydd. Vår nya bedrägeriprodukt lanseras under 2025, och blir som den befintliga helt unik på marknaden. Stort intresse bland både konsumenter och potentiella partners, gör att vi har stor tro på denna produkt.

NYTT PARTNERAVTAL

Vi har under perioden tecknat ett nytt partneravtal inom vertikalen Parking, med det norska parkeringsbolaget OnePark, där deras kunder nu kan teckna försäkring för parkeringsskador.

TRANSFORMATIONEN FORTSÄTTER

Det arbete vi inledde under 2024, med effektiviseringar fortsätter och hela organisationen arbetar nu målinriktat mot nya processer och ett enklare, mer fokuserat Mysafety. Förenklingen av vår produktportfölj fortsätter och kunderna koncentreras till ett färre antal olika produkter. Konverteringen av kunder sker löpande, och de stora förnyelserna vi alltid har årligen, visar en trygg kundbas som vill fortsätta lösa sina vardagsbekymmer med våra försäkringsprodukter.

EFFEKTIVISERINGEN FORTSÄTTER MED ÖKAD HASTIGHET

2024 har inneburit många effektiviseringar och vi är ordentligt på väg mot de tidigare kommunicerade besparingsnivåerna runt 25 - 30 miljoner årligen. I denna resa har det varit nödvändigt att ta en del kostnader för att investera i denna, mer anpassade, framtida version av företaget.

En ny strategi har lagts fast, flera nya kostnadsposter har identifierats och första halvåret 2025 är tydligt inriktad på att genomföra dessa, i tillägg till redan genomförda initiativ.

LÖNSAMHET GER MÖJLIGHETER ATT SKALA

Med nya arbetssätt, nya system och en effektiv organisation lägger vi grunden till att skala vår verksamhet. Vi skall börja med att bli bäst på det vi håller på med på våra hemmamarknader vilka definieras som Sverige, Finland och Norge.

Med nya partneraffärer tar vi oss snabbt framåt i Norge. Med de många likheter den norska marknaden har med den svenska, ser vi en stor potential, bara genom att bli relativt lika stora där som i Sverige.

Finland är vår andra hemmamarknad, där vi genom en egen organisation, redan är väl etablerade. Den fortsatta tillväxten handlar mycket om fler partneraffärer och vi inleder året med att lansera vår nya version av den redan unika bedrägeriförsäkringen.

SEGMENTET B2B BELASTAS FRÄMST AV REALISATIONSFÖRLUSTER

Koncernens del av resultatet i intressebolaget Frontwalker AB (publ) uppgår för perioden oktober-december till -1,3 mkr (0,5 mkr). För helåret uppgår rörelseresultatet till -6,8 mkr (-2,5 mkr). Koncernens del av helårsresultatet belastas av en realisationsförlust vid avyttring av Frontwalkers dotterbolag med 3,5 mkr.

Marcus Pettersson, VD

Väsentliga händelser under rapportperioden

Inga väsentliga händelser under rapportperioden.

Väsentliga händelser efter rapportperiodens slut

Inga väsentliga händelser efter rapportperiodens slut.

Finansiell information Januari– December 2024

OMRÄKNADE JÄMFÖRELSETAL

Jämförelsetalen för det fjärde kvartalet 2023 har räknats om utifrån omräknad förvärvsanalys per 2023-12-31 där goodwill (106,8 mkr) ersattes med immateriell anläggningstillgång i form av kundavtal (226,7 mkr) där värderingen av densamme innebar att negativ goodwill (73,1 mkr) uppkom.

OMSÄTTNING OCH RESULTAT

Nettoomsättningen under perioden ökade med 2,6 % jämfört med motsvarande period föregående år och uppgick till 319 974 (311 902) tkr, varav 88 002 (64 669) tkr i det fjärde kvartalet.

Periodens rörelseresultat uppgick till -21 940 (34 478) tkr, varav -233 (-29 398) tkr i det fjärde kvartalet. I periodens rörelseresultat ingår det 28 258 (28 258) tkr, varav 7 064 (7 064) tkr i det fjärde kvartalet, i avskrivning kopplat till den immateriella anläggningstillgången avseende Mysafetys kundavtal som är kopplad till förvärvsanalysen i samband med förvärvet av Mysafety. Avskrivningen kommer att vara i den storleksordningen, ca 28 258 tkr per år fram t o m år 2030.

Utöver ovanstående så har mySafetys intressebolag Frontwalker (n ä från Xavi Solutionnode) avyttrat ett av sina dotterbolag under det första kvartalet där reaförlusten uppgick till 11 920 tkr. Detta har gjort att Mysafetys rörelseresultat har påverkats med ca 3 500 tkr i perioden, med en ägarandel uppgående till ca 29 %, som bedöms vara av engångskaraktär. Totalt uppgår dessa poster till ca 31 700 tkr av icke kassaflödespåverkande karaktär. Utöver det så har Mysafety haft kostnader avseende flytt till nya lokaler under det första kvartalet uppgående till ca 1 500 tkr som är av engångskaraktär.

Finansnettot uppgick under perioden till -3 815 (-5 378) tkr, varav -1 930 (-2 136) tkr i det fjärde kvartalet. I finansnettot ingår det en positiv resultatpåverkan uppgående till ca 8 042 tkr i samband med att Mysafety löste en konvertibelskuld till dotterbolagets VD i samband med att densamme avslutade sin anställning vilket skedde i det andra kvartalet. Periodens resultat före skatt uppgick till -25 755 (29 100) tkr, varav -2 163 (-31 534) tkr i det fjärde kvartalet. Periodens resultat uppgick till -24 304 (33 153) tkr, varav -3 690 (-28 398) tkr i det fjärde kvartalet. I periodens resultat kopplat till ovanstående avskrivning av immateriella anläggningstillgångar ligger det en uppskjuten skatt som ger en positiv resultateffekt uppgående till 5 821 (5 821) tkr, varav 1 455 (1 455) tkr i det fjärde kvartalet. Av periodens resultat är -24 304 (33 153) tkr, varav -3 690 (-28 398) tkr i det fjärde kvartalet, hänförligt till moderbolagets aktieägare.

KASSAFLÖDE OCH LIKVIDA MEDEL

Kassaflödet från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapitalet uppgick under perioden till 12 874 (-1 565) tkr, varav 7 768 (-20 970) tkr i det fjärde kvartalet. Kassaflödet från förändring av rörelsekapitalet uppgick under perioden till -13 243 (-671) tkr, varav 17 341 (19 289) tkr i det fjärde kvartalet vilket innebär att kassaflödet från den löpande verksamheten under perioden uppgick till -369 (-2 236) tkr, varav 25 109 (-1 681) tkr i det fjärde kvartalet. I kassaflödet från förändring av rörelsekapitalet för perioden ingår att Mysafety har betalat 2022 års bolagsskatt uppgående till ca 4 000 tkr, amortering av de uppskov till Skatteverket som Mysafety har uppgående till ca 9 400 tkr. Dessutom har leverantörsskulderna minskat med ca 14 400 tkr under perioden.

Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick under perioden till -5 045 (-5 527) tkr, varav -2 998 (-18 324) tkr i det fjärde kvartalet. Denna post består av investeringar i immateriella och materiella anläggningstillgångar som genomförts under perioden samt avyttring av samtliga aktierna i Nordic Benefits AS.

Kassaflödet från finansieringsverksamheten uppgick under perioden till 17 858 (24 095) tkr, varav -922 (23 625) tkr i det fjärde kvartalet. Posterna för perioden består av en ökning av mySafetys fakturabelåning samt amortering av leasingskuld och amortering av den skuld som uppkom i samband med förvärvet av Mysafety och amortering av konvertibelskuld. Utöver dessa poster så ingår det en nyemission samt utdelning.

Det totala kassaflödet uppgick under perioden till 12 244 (16 332) tkr, varav 21 189 (3 620) tkr i det fjärde kvartalet. För mer information om koncernens kassaflöde, se Rapport över kassaflöden längre fram i denna rapport.

Vid periodens utgång uppgick likvida medel till 42 221 (29 343) tkr. Nettokassan uppgick vid periodens slut till -73 112 (-85 007) tkr. Nettokassan belastas av räntebärande skulder kopplat till fakturabelåning, anstånd hos Skatteverket från Pandemiåren samt räntebärande skulder kopplat till den konvertibelskuld bolaget har. Anstånden till Skatteverket återbetalas enligt en återbetalningsplan som sträcker sig till och med mars månad 2026 och uppgår vid periodens slut till 10 736 (20 155) tkr.

MEDARBETARE

Mysafety koncernen har sysselsatt 96 (84) personer i medeltal under perioden varav 89 (70) personer varit anställda. Under det fjärde kvartalet har koncernen sysselsatt 90 (90) personer i medeltal varav 86 (75) personer varit anställda. Utöver de anställda anlitade koncernen 7 (14) konsulter i genomsnitt under perioden. Under det fjärde kvartalet anlitade koncernen 4 (15) konsulter i medeltal. Vid periodens slut uppgick antalet sysselsatta till 95 (91).

EGET KAPITAL

Det totala antalet aktier uppgår vid periodens slut till 81 480 aktier av serie A och 18 282 053 aktier av serie B, totalt 18 363 533 aktier. Moderbolaget har under perioden genomfört en nyemission kopplat till teckningsoptioner av serie 2022/2024 och av serie 2023/2024 där antalet aktier av serie B har utökats med totalt 6 318 922 B aktier och Mysafety tillfördes 43 347 805 kr i eget kapital. Eget kapital uppgår totalt till 89 770 (89 354) tkr, varav 89 770 (89 354) tkr är hänförligt moderbolagets aktieägare. Inga incitamentsprogram finns i koncernen.

INVESTERINGAR

Mysafety koncernens investeringar utgörs nästan uteslutande av förvärv samt i mjukvara. Investeringar i immateriella anläggningstillgångar under perioden uppgår till 10 034 (11 791) tkr som till

största delen består av investeringar i Microsoft Dynamics 365. Investeringar i materiella anläggningstillgångar under perioden uppgår till 3 210 (1 772) tkr som består av investeringar i hårdvara och möbler i samband med flytt till nya lokaler samt ombyggnad av nya lokaler.

MODERBOLAGET

Verksamheten i moderbolaget omfattar koncernledning och IR/PR. Riskerna för moderbolaget utgörs i allt väsentligt av den verksamhet som bedrivs i dotterbolagen. Moderbolagets nettoomsättning uppgick under perioden till 6 003 (6 000) tkr. Resultat efter finansiella poster uppgick till -2 745 (-5 190) tkr. Likvida medel uppgick vid periodens slut till 10 296 (5 622) tkr. Inga anställda i moderbolaget vid periodens utgång.

NÄRSTÅENDE TRANSAKTIONER

Moderbolaget har under perioden utbetalat 4 800 tkr i konsultarvode till bolag som ägs av moderbolagets VD och Koncernchef som avser VD tjänst, 3 600 tkr till bolag som ägs av moderbolagets CFO som avser CFO tjänster. Moderbolaget har under perioden lånat ut 1 000 tkr till sitt intressebolag Frontwalker AB.

RISKER OCH OSÄKERHETER I VERKSAMHETEN

Koncernen är genom sin verksamhet exponerad för olika slag av finansiella risker såsom marknadsrisk, kreditrisk, likviditetsrisk och affärsrisk. I Mysafetys årsredovisning för år 2023, sidan 41 - 42 under stycket 4 Finansiell riskhantering, beskrivs koncernens och moderbolagets risker och riskhantering utförligare. Det bedöms inte ha tillkommit några väsentliga risker utöver de som beskrivs i årsredovisningen.

ÅRSSTÄMMA

Årsstämman kommer att hållas torsdagen den 22 maj 2025. Årsredovisningen för 2024 blir offentlig vecka 18 och kommer att finnas tillgänglig på hemsidan investor/mysafety.se

UTDELNING

Styrelsen föreslår årsstämman 2025 en utdelning om SEK 1 SEK (1 SEK) per aktie. Utdelningen föreslås betalas ut kontant uppdelat vid två betalningstillfällen. Den första utbetalningen om SEK 0,50 föreslås ske i juni och den andra utbetalningen om SEK 0,50 föreslås ske i december. Styrelsens förslag till avstämningsdagar är den 11 juni 2025 och den 10 december 2025. Om årsstämman beslutar i enlighet med styrelsens förslag beräknas utdelningen att utbetalas den 16 juni 2025 respektive den 15 december 2025.

För ytterligare information, kontakta:

Marcus Pettersson, VD & Koncernchef marcus.pettersson@mysafety.se Telefon: 0730-29 99 01

Torbjörn Nilsson, CFO torbjorn.nilsson@mysafety.se Telefon: 070- 497 57 41

Finansiell kalender

Delårsrapport Q1	2025-05-22
Årsstämma 2025	2025-05-22
Delårsrapport Q2	2025-08-14
Delårsrapport Q3	2025-11-20
Bokslutskommuniké 2025	2026-02-18

Sida 7

GRANSKNING

Denna rapport har inte varit föremål för granskning av bolagets revisorer.

Denna information är sådan information som Mysafety Group AB är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning och lagen om värdepappersmarknaden. Informationen lämnades, genom ovanstående kontaktpersoners försorg, för offentliggörande den 18 februari 2025 kl. 08.30 CET.

Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att delårsrapporten ger en rättvisande översikt av moderbolagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de företag som ingår i koncernen står inför.

Stockholm den 18 februari 2025

Fredrik Crafoord Ordförande

Marcus Pettersson Dennis Nygren Henrik Stenström Ledamot & VD Ledamot Ledamot

Samir Taha Thor Åhlgren Ledamot Ledamot

KONCERNEN

Koncernens resultaträkning

Tkr	Okt-Dec 2024	Okt-Dec* 2023	Jan-Dec 2024	Jan-Dec 2023
Nettoomsättning	88 002	64 669	319 974	311 902
Övriga rörelseintäkter	60	477	79	65 209
Summa rörelsens intäkter	88 062	65 146	320 053	377 111
Köpta varor och tjänster	-29 997**	-38 147	-115 995**	-126 461
Externa kostnader	-21 931	-30 003	-86 869**	-104 452
Personalkostnader	-24 731**	-16 722	-89 569**	-69 041
Av- och nedskrivningar	-10 335	-10 353	-42 714	-40 167
Övriga rörelsekostnader	-	144	-	-11
Andel i intresseföretags resultat	-1 301	537	-6 846	-2 501
Summa	-88 295	-94 544	-341 993	-342 633
Rörelseresultat	-233	-29 398	-21 940	34 478
Resultat från finansiella poster
Resultat från övriga värdepapper	-	-	8 042	4 694
Ränteintäkter och liknande resultatposter	1 058	763	1 241	1 065
Räntekostnader och liknande resultatposter	-2 988	-2 899	-13 098	-11 137
Summa resultat från finansiella resultatposter	-1 930	-2 136	-3 815	-5 378
Resultat före skatt	-2 163	-31 534	-25 755	29 100
Skatt	-1 527	3 136	1 451	4 053
Periodens resultat	-3 690	-28 398	-24 304	33 153

forts

forts Koncernens resultaträkning Tkr	Okt-Dec 2024	Okt-Dec* 2023	Jan-Dec 2024	Jan-Dec 2023
Periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare	-3 690	-28 398	-24 304	33 153
Innehav utan bestämmande inflytande	-	-	-	-
Resultat per aktie, räknat på periodens resultat hän förligt till moderbolagets aktieägare före och efter utspädning, kr	-0,20	-2,40	-1,45	4,19
Genomsnittligt antal aktier före och efter utspädning	18 364	11 817	16 741	7 918
Antal aktier vid periodens slut, tusental	18 364	12 045	18 364	12 045

* Jämförelsetalen har räknats om utifrån omräknad förvärvsanalys per 20231231, se Årsredovisning 2023 ** En ej resultatpåverkande omklassificering av dessa kostnader har skett jämfört med kvartalsrapporterna för det första och andra kvartalet.

Koncernens rapport över totalresultatet

Tkr	Okt-Dec 2024	Okt-Dec 2023	Jan-Dec 2024	Jan-Dec 2023
Periodens resultat	-3 690	-28 398	-24 304	33 153
Övrigt totalresultat
Poster som har eller kan komma att återföras via resultaträk ningen: Omräkningsdifferenser avseende utlandsverksamhet	-1 423	0	-916	0
Summa totalresultat för året	-5 113	-28 398	-25 220	33 153
Årets totalresultat hänförligt till:
Moderbolagets ägare	-5 113	-28 398	-25 220	33 153
Innehav utan bestämmande inflytande	-	-	-	-

Koncernens balansräkning

TILLGÅNGAR

Tkr	31 Dec 2024	31 Dec 2023
Anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar kundavtal	170 175	198 433
Övriga immateriella anläggningstillgångar	18 799	16 971
Nyttjanderättstillgångar	17 598	783
Materiella anläggningstillgångar	3 823	2 153
Andelar i intressebolag	3 116	9 963
Övriga aktier och andelar	-	8 344
Långfristiga fordringar	5 466	5 336
Uppskjuten skattefordran	6 562	6 314
Summa anläggningstillgångar	225 539	248 297
Omsättningstillgångar
Varulager	486	609
Kundfordringar	136 215	127 191
Skattefordran	154	-
Övriga fordringar	6 282	9 851
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter	33 648	34 338
Summa kortfristiga fordringar	176 785	171 989
Likvida medel	42 221	29 343
Summa omsättningstillgångar	219 006	201 332
SUMMA TILLGÅNGAR	444 545	449 629

Koncernens balansräkning

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Tkr	31 Dec 2024	31 Dec 2023
Eget kapital
Aktiekapital (Kvotvärde 1,0 (1,0) kr)	18 364	12 045
(Antal aktier 18 363 533 (6 816 085)) varav (81 480 (81 480)) A-aktier (18 282 053 (6 734 605)) B-aktier
Övrigt tillskjutet kapital	244 247	206 561
Balanserat resultat	-148 537	-162 405
Periodens resultat	-24 304	33 153
Eget kapital hänförligt till moderbolagets ägare	89 770	89 354
Innehav utan bestämmande inflytande	-	-
Summa eget kapital	89 770	89 354
Skulder
Långfristiga leasingskulder	13 941	372
Konvertibelskuld	3 775	21 175
Övriga långfristiga skulder	2 190	10 736
Uppskjuten skatteskuld	35 056	40 877
Summa långfristiga skulder	54 962	73 160
Fakturabelåning	100 822	87 563
Räntebärande kortfristiga skulder	8 546	16 051
Leverantörsskulder	9 340	16 752
Kortfristiga leasingskulder	4 609	893
Övriga kortfristiga skulder	13 579	10 882
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter	162 917	154 974
Summa kortfristiga skulder	299 813	287 115
Summa skulder	354 775	360 275
SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL	444 545	449 629

Förändring av eget kapital i sammandrag

Tkr	Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare	Innehav utan bestämmande inflytande	Totalt eget kapital
Ingående eget kapital, 1 januari 2023	20 577	-	20 577
Nyemission	50 262	-	50 262
Emissonskostnader	-553	-	-553
Förvärv av dotterbolag	-	15 000	15 000
Förvärv av innehav utan bestämmande inflytande	-316	-6 719	-7 035
Förskjutning till minoritet i samband med emission samt minoritetens andel i emission	-3 487	3 487	-
Förvärv av minoritet i befintligt dotterbolag	-10 282	-11 768	-22 050
Periodens totalresultat	33 153	-	33 153
Utgående eget kapital, 31 december 2023	89 354	-	89 354
Ingående eget kapital, 1 januari 2024	89 354	-	89 354
Nyemission	44 803	-	44 803
Emissonskostnader	-804	-	-804
Utdelning	-18 364	-	-18 364
Periodens totalresultat	-25 220	-	-25 220
Utgående eget kapital, 31 december 2024	89 770	-	89 770

Koncernens rapport över kassaflöden

Tkr	Okt-Dec 2024	Okt-Dec* 2023	Jan-Dec 2024	Jan-Dec 2023
Den löpande verksamheten
Resultat efter finansiella poster	-2 164	-31 534	-25 755	29 100
Avskrivningar/Nedskrivningar på materiella /immateriella/finansiella tillgångar	10 335	10 353	42 731	40 167
Övriga ej likviditetspåverkande poster	1 937	7 386	2 269	-63 657
Betald inkomstskatt	-2 340	-7 175	-6 371	-7 175
Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital	7 768	-20 970	12 874	-1 565
Förändring av rörelsekapitalet
Förändring av kortfristiga fordringar	4 338	16 247	-8 883	1 296
Förändring av kortfristiga skulder	13 153	3 307	-4 481	-1 649
Förändring av varulager	-150	-265	121	-318
Summa förändring av rörelsekapitalet	17 341	19 289	-13 243	-671
Kassaflöde från den löpande verksamheten	25 109	-1 681	-369	-2 236
Investeringsverksamheten
Förvärv av dotterföretag	-	-	-	24 866
Förvärv av intresseföretag	-	-	-	-3 150
Förvärv av finansiella anläggningstillgångar	-36	-13 680	-145	-13 680
Avyttring av finansiella anläggningstillgångar	-	-	8 344	-
Investeringar i immateriella anläggningstillgångar	-2 661	-2 872	-10 034	-11 791
Investeringar i materiella anläggningstillgångar	-301	-1 772	-3 210	-1 772
Kassaflöde från investeringsverksamheten	-2 998	-18 324	-5 045	-5 527
Finansieringsverksamheten
Nyemisson	-	36 652	43 347	50 262
Utdelning	-	-	-18 364	-
Amortering av leasingskuld	-1 239	-3 978	-3 751	-8 598
Upptagna lån	3 633	-	13 258	5 000
Amortering av lån	-3 316	-9 049	-16 632	-22 569
Kassaflöde från finansieringsverksamheten	-922	23 625	17 858	24 095
Periodens kassaflöde	21 189	3 620	12 444	16 332
Likvida medel vid periodens början	21 136	26 135	29 343	13 423
Omräkning likvida medel	-104	-412	434	-412
Likvida medel vid periodens slut	42 221	29 343	42 221	29 343
Betald ränta	7 147	4 119	15 437	10 548
Erhållen ränta	3 385	335	3 582	615

* Jämförelsetalen har räknats om utifrån omräknad förvärvsanalys per 20231231, se Årsredovisning 2023 Sida 14

Nyckeltal

Tkr	Okt-Dec 2024	Okt-Dec 2023	Jan-Dec 2024	Jan-Dec 2023
Per aktie
Resultat per aktie	-0,20	-2,40	-1,45	4,19
Eget kapital per aktie	-	-	4,89	7,42
Anställda
Anställda, medeltal (st)	86	75	89	70
Underkonsulter, medeltal (st)	2	13	5	12
Sysselsatta (inklusive underkonsulter), medeltal (st)	88	88	94	82
Anställda, periodens slut	-	-	93	77
Sysselsatta (inklusive underkonsulter), periodens slut (st)	-	-	95	89
Alternativa nyckeltal som inte är definierade enligt IFRS*
Tillväxt (%)	36,1	24 396,0	2,6	34 984,6
Rörelsemarginal (%)	-0,03	-45,1	-6,9	9,1
Rörelsemarginal exklusive avskrivning kundavtal (%)	7,8	-34,3	2,0	16,4
EBITDA marginal (%)	11,5	-29,2	6,5	19,8
Soliditet (%)	-	-	20,2	19,9
Nettokassa (tkr)	-	-	-73 112	-85 007

* mySafety använder sig av de alternativa nyckeltalen:

Tillväxt är ett nyckeltal som mySafety betraktar som relevant för investerare som vill bedöma om koncernens tillväxtstrategi uppfylls. Nettoomsättningen för respektive period genom nettoomsättningen för respektive period föregående år i %.

mySafety använder sig av det alternativa nyckeltalet Rörelsemarginal. Rörelsemarginal är ett nyckeltal som mySafety betraktar som relevant för investerare som vill bedöma koncernens möjligheter att nå upp till en branschmässig lönsamhetsnivå. Rörelseresultatet i förhållande till rörelsens totala intäkter.

mySafety använder sig av det alternativa nyckeltalet Rörelsemarginal exklusive avskrivning kundavtal. Rörelsemarginal exklusive avskrivning kundavtal är ett nyckeltal som mySafety betraktar som relevant för investerare som vill bedöma koncernens möjligheter att nå upp till en branschmässig lönsamhetsnivå då dessa avskrivningar är kopplade till förvärv. Rörelseresultatet plus avskrivningar kundavtal i förhållande till rörelsens totala intäkter.

mySafety använder sig av det alternativa nyckeltalet EBITDA marginal. EBITDA marginal är ett nyckeltal som mySafety betraktar som relevant för investerare som vill bedöma koncernens möjligheter att nå upp till en branschmässig lönsamhetsnivå. Rörelseresultatet plus avskrivningar och nedskrivningar i förhållande till rörelsens totala intäkter.

mySafety använder sig av det alternativa nyckeltalet Soliditet. Soliditet är ett nyckeltal som mySafety betraktar som relevant för investerare som vill bedöma koncernens finansiella stabilitet och uthållighet. Eget kapital i förhållande till summa tillgångar.

mySafety använder sig av det alternativa nyckeltalet Nettokassa. Nettokassa är ett nyckeltal som mySafety betraktar som relevant för investerare som vill bedöma koncernens finansiella stabilitet och uthållighet. Koncernens likvida medel med avdrag för koncernens räntebärande skulder. Koncernens leasingskuld ingår inte i underlaget samt koncernens konvertibelskuld

MODERBOLAGET

Moderbolagets resultaträkningar i sammandrag

Tkr	Okt-Dec 2024	Okt-Dec 2023	Jan-Dec 2024	Jan-Dec 2023
Nettoomsättning	1 500	6 000	6 003	6 000
Omsättning	1 500	6 000	6 003	6 000
Rörelsens kostnader	-4 557	-3 327	-15 949	-13 765
Avskrivningar och nedskrivningar	-	-	-	-
Rörelseresultat (EBIT)	-3 057	2 673	-9 946	-7 765
Resultat från finansiella poster	89	-505	7 201	2 575
Resultat efter finansiella poster (EBT)	-2 968	2 168	-2 745	-5 190
Skatt	-	-	-	-
Periodens resultat	-2 968	2 168	-2 745	-5 190
Moderbolagets rapport över totalresultatet
Periodens resultat	-2 968	2 168	-2 745	-5 190
Övrigt totalresultat	-	-	-	-
Summa totalresultat för året	-2 968	2 168	-2 745	-5 190

Moderbolagets balansräkning

TILLGÅNGAR

Tkr	31 Dec 2024	31 Dec 2023
Anläggningstillgångar
Andelar i dotterföretag	58 875	58 875
Andelar i intresseföretag	12 175	12 175
Övriga aktier och andelar	-	8 344
Summa anläggningstillgångar	71 050	79 394
Omsättningstillgångar
Fordringar hos koncernföretag	9 906	4 864
Övriga fordringar	1 708	-
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter	342	915
Summa kortfristiga fordringar	11 956	5 779
Kassa och bank	10 296	5 622
Summa omsättningstillgångar	22 252	11 401
SUMMA TILLGÅNGAR	93 302	90 795

Moderbolagets balansräkning

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Tkr	31 Dec 2024	31 Dec 2023
Eget kapital
Aktiekapital (Kvotvärde 1,0 (1,0) kr)	18 364	12 045
(Antal aktier 18 363 533 (6 816 085)) varav (81 480 (81 480)) A-aktier (18 282 053 (6 734 605)) B-aktier
Reservfond	9 831	9 831
Bundet eget kapital	28 195	21 876
Överkursfond	199 924	162 244
Balanserat resultat	-137 475	-113 921
Periodens resultat	-2 745	-5 190
Fritt eget kapital	59 704	43 133
Summa eget kapital	87 899	65 009
Skulder
Konvertibelskuld	3 775	21 175
Summa långfristiga skulder	3 775	21 175
Leverantörsskulder	602	1 110
Övriga kortfristiga skulder	281	2 602
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter	745	899
Summa kortfristiga skulder	1 628	4 611
Summa skulder	5 403	25 786
SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL	93 302	90 795

Noter

Not 1 Redovisningsprinciper

Delårsrapporten har, för koncernen, upprättats enligt IAS 34, Delårsrapportering och för moderbolaget i enlighet med årsredovisningslagen och Rådet för finansiell rapportering rekommendation RFR 2, Redovisning för juridisk person. Samma redovisningsprinciper har tillämpats som i den senaste årsredovisningen.

Uppskjuten skattefordran

Uppskjuten skattefordran hänförlig till underskottsavdrag redovisas som tillgång i den utsträckning det är sannolikt att underskottsavdragen kan avräknas mot överskott vid framtida beskattning. Den 31 december 2024 uppgick koncernens ansamlade underskottsavdrag till cirka 82,0 mkr. I balansräkningen per 2024-12-31 är uppskjuten skattefordran, som inte är kopplad till underskottsavdragen, redovisad till 6 562 (6 314) tkr.

Intäktsredovisning

Koncernens nettoomsättning utgörs huvudsakligen av försäljning av prenumeration av försäkringspremier som återfinns inom segmentet B2C. Prenumeration intäktsförs i takt med att kunden nyttjar prenumerationen. Betalning av prenumerationen erhålls vanligtvis månadsvis i förskott. Intäkterna från försäljning av prenumerationer redovisas över tid i de perioder då kunden nyttjar produkterna och redovisas som förutbetald intäkt i balansräkningen. Motsvarande redovisas den direkta kostnaden på samma sätt som intäkten enligt ovan samt redovisas mot förutbetalda kostnader i balansräkningen. Utöver försäkringsintäkter utgörs nettoomsättningen av hyresintäkter och försäljning av tjänster. Tjänsteuppdrag som genomförs på löpande räkning intäktsförs i takt med att tjänsten överförs till kunden. Betalningen vid tjänsteuppdrag på löpande räkning erhålls vanligen månadsvis. I koncernen elimineras all koncernintern försäljning.

Not 2 Aktivering och värdering av produktutvecklingsprojekt

Balansering av utgifter för produktutveckling förutsätter att utgifterna som balanseras bedöms ha ett värde. Värderingen av de balanserade utgifterna för produktutveckling innefattar omfattande bedömningar och överväganden om teknisk utveckling, marknadsbehov, kundnytta och konkurrenssituationen. Balanserade utgifter för produktutveckling aktiveras och blir föremål för avskrivning när de tas i bruk.

Not 3 Finansiella instrument per kategori KONCERN

Redovisade värden av finansiella tillgångar och finansiella skulder anses utgöra rimliga approximationer av posternas verkliga värden. Detta eftersom det enligt företagsledningens bedömning inte har skett någon förändring av marknadsräntor eller kreditmarginaler som skulle ha en väsentlig påverkan på det verkliga värdet av koncernens räntebärande skulder.

För kundfordringar samt övriga kortfristiga fordringar och skulder anses vidare verkligt värde överensstämma med redovisat värde på grund av den korta löptiden för dessa poster.

Not 4 Immateriella anläggningstillgångar kundavtal

Koncernens immateriella anläggningstillgångar består av värdet av förvärvade kundavtal samt aktiverade utvecklingsutgifter. Avskrivning av förvärvade kundavtal sker linjärt över 8 år utifrån vad som är bedömd nyttjandeperiod. Nedskrivning av dessa kundavtal testas årligen för att identifiera eventuella nedskrivningsbehov. Kundavtal redovisas i balansräkningen som en immateriell anläggningstillgång. Kundavtal redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Kundavtalen har allokerats till koncernens kunder och prövas årligen för eventuellt nedskrivningsbehov. Prövning av nedskrivningsbehov sker dock oftare om det finns indikationer på att en värdeminskning kan ha inträffat under året. I Mysafety Group AB:s årsredovisning för 2023, sid 48 beskrivs detta utförligare.

Not 5 Skulder till kreditinstitut

	Koncernen		Moderbolaget
Tkr	31 Dec 2024	31 Dec 2023		31 Dec 2024	31 Dec 2023
Kortfristiga räntebärande skulder (Fakturabelåning)*	100 822	87 563		-	-
Övriga kortfristiga räntebärande skulder**	8 546	16 051		-	-
Övriga långfristiga räntebärande skulder***	2 190	10 736		-	-
Ställda säkerheter Varav: Företagsinteckningar	-	-		-	-
Övriga ställda säkerheter	-	3 430		-	-
Varav: Hyresgaranti	-	3 430		-	-
Ställda säkerheter för faktura belåningskredit Varav: Pantförskrivning 100 % av kundfordringarna gentemot kunder som ligger hos Moderna Försäkringar via mySafety Försäkringar AB och SBM Försäkring AB	124 676	104 772		-	-
Företagsinteckningar	150 000	150 000		-	-
Eventualförpliktelser	inga	inga		inga	inga

* Avtalstiden för fakturabelåningskrediten uppgår till rullande 1 år därav att den ligger som kortfristig även om den rent praktiskt är av långfristig natur.

** Övriga kortfrista räntebärande skulder består av kortfristig del av uppskov till Skatteverket som uppkom under pandemiåren uppgående till 8 546 (9 419) tkr samt skuldebrev som uppkom i samband med förvärvet av mySafety koncernen uppgående till 0 (6 632) tkr

***Övriga långfristiga räntebärande skulder består av långfristig del av uppskov till skatteverket som uppkom under pandemiåren uppgående till 2 190 (10 736) tkr.

Not 6 Segmentrapportering

mySafety Group koncernen delas, f r om 1 januari 2023 in i två segment vilka är:

B2C, "Business to Consumer" som består av mySafety Holding koncernen (dotterbolag)

B2B, "Business to Business"som består av Frontwalker AB (Intressebolag)

			Koncern	Interna mellanha
Tkr	B2C	B2B	Totalt	gemensam	vande	Totalt
Januari - December 2024
Nettoomsättning	319 132	-	319 132	6 842	-6 000	319 974
varav intern omsättning	-	-	-	6 000
Rörelseresultat	28 584	-6 846	21 738	-37 678	-6 000	-21 940
Finansiella poster	-11 015	0	-11 015	7 200		-3 815
Resultat efter finansiella poster	17 569	-6 846	10 723	-30 478	-6 000	-25 755

Av nettoomsättningen i B2C uppgår försäljningen av förnyelser av kundavtal till 238 100 tkr och nyförsäljningen av kundavtal till 81 032 tkr Av nettoomsättningen i B2C uppgår försäljningen i Sverige till 256 643 tkr och till Finland 62 489 tkr

Januari - December 2023

Nettoomsättning	310 431	-	310 431	7 471	-6 000	311 902
varav intern omsättning	-	-	0	6 000
Rörelseresultat	13 775	-2 501	11 274	29 204	-6 000	34 478
Finansiella poster	-7 924	0	-7 924	2 546		-5 378
Resultat efter finansiella poster	5 851	-2 501	3 350	31 750	-6 000	29 100

Av nettoomsättningen i B2C uppgår försäljningen av förnyelser av kundavtal till 235 928 tkr och nyförsäljningen av kundavtal till 74 503 tkr Av nettoomsättningen i B2C uppgår försäljningen i Sverige till 248 345 tkr och till Finland 62 086 tkr

Oktober - December 2024

Nettoomsättning	88 002	-	88 002	1 500	-1 500	88 002
varav intern omsättning	-	-	0	1 500
Rörelseresultat	12 694	-1 302	11 392	-10 125	-1 500	-233
Finansiella poster	-2 020	-	-2 020	90		-1 930
Resultat efter finansiella poster	10 674	-1 302	9 372	-10 035	-1 500	-2 163

Av nettoomsättningen i B2C uppgår försäljningen av förnyelser av kundavtal till 62 728 tkr och nyförsäljningen av kundavtal till 25 274 tkr Av nettoomsättningen i B2C uppgår försäljningen i Sverige till 72 082 tkr och till Finland 15 920 tkr

Oktober - December 2023*

Nettoomsättning	64 172	-	64 172	6 497	-6 000	64 669
varav intern omsättning	-	-	0	6 000
Rörelseresultat	-10 907	537	-10 370	-13 028	-6 000	-29 398
Finansiella poster	-1 629	-	-1 629	-507		-2 136
Resultat efter finansiella poster	-12 536	537	-11 999	-13 535	-6 000	-31 534

Av nettoomsättningen i B2C uppgår försäljningen av förnyelser av kundavtal till 49 187 tkr och nyförsäljningen av kundavtal till 14 985 tkr Av nettoomsättningen i B2C uppgår försäljningen i Sverige till 48 911 tkr och till Finland 15 261 tkr

* Jämförelsetalen har räknats om utifrån omräknad förvärvsanalys per 20231231,

se Årsredovisning 2023

mySafety Group AB | Rådmansgatan 40, 113 57 Stockholm info@mysafety.se | investor.mysafety.se Organisationsnr 556313-5309 | Styrelsens säte: Stockholm