AI assistant
Empir Group Interim / Quarterly Report 2023
3154_rns_2023-11-21_b8d56409-85e1-4e46-8533-19357d4e1cee.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
mysafety
Delårsrapport Q3 - 2023
mysafety
mySafety Group AB | Organisationsnr 556313-5309
Styrelsens säte: Stockholm
Strandbergsgatan 61, 112 51 Stockholm
[email protected] | mysafety.se
Innehåll
Delårsrapport Q3 2023 3
VD har ordet 4
Finansiell information 6
KONCERNEN
Granskning 8
Revisors rapport 9
Koncernens resultaträkning 10
Koncernens rapport över totalresultatet 11
Koncernens balansräkning 12
Förändring av eget kapital i sammandrag 14
Koncernens rapport över kassaflöden 15
Nyckeltal 16
MODERBOLAGET
Moderbolagets resultaträkningar i sammandrag 17
Moderbolagets balansräkning 18
Noter 20
mySafety
Delårsrapport Q3 2023
Delårsrapport Q3 2023
JANUARI-SEPTEMBER 2023
Från och med det första kvartalet 2022 redovisas Nodebis Applications koncernen som avyttrad verksamhet. Jämförelsetalen i koncernens resultaträkning för 2022 har därför räknats om så att den avyttrade verksamheten ska kunna presenteras separat från kvarvarande verksamheter.
Januari – September 2023
- Nettoomsättningen uppgick till 234,6 (0,6) mkr
- Rörelseresultatet uppgick till 11,9 (-11,6) mkr
- Periodens resultat uppgick till 5,2 (-13,1) mkr
- Resultat per aktie uppgick till 0,77 (-2,37) kr
Juli – September 2023
- Nettoomsättningen uppgick till 77,8 (0,0) mkr
- Rörelseresultatet uppgick till 5,6 (-2,7) mkr
- Periodens resultat uppgick till 2,3 (-5,2) mkr
- Resultat per aktie uppgick till 0,34 (-0,95) kr
Nettoomsättning, mkr
Rörelseresultat, mkr
Periodens resultat, mkr
Resultat per aktie, kr
| KONCERNEN I KORTHET | Juli-Sep 2023 | Juli-Sep 2022 | Jan-Sep 2023 | Jan-Sep 2022 | Jan-Dec 2022 |
|---|---|---|---|---|---|
| Nettoomsättning, tkr | 77 800 | 0,00 | 234 613 | 625 | 889 |
| EBITDA, tkr | 7 675 | -2 674 | 20 542 | -11 245 | -20 401 |
| Rörelseresultat, tkr | 5 589 | -2 684 | 11 921 | -11 615 | -20 803 |
| Resultat efter skatt för kvarvarande verksamheter, tkr | 2 348 | -5 247 | 5 229 | -18 939 | -28 113 |
| Resultat efter skatt för avyttrade verksamheter, tkr | - | - | - | 5 829 | 5 829 |
| Periodens resultat, tkr | 2 348 | -5 247 | 5 229 | -13 110 | -22 284 |
| Resultat per aktie före och efter utspädning, kr | 0,34 | -0,95 | 0,77 | -2,37 | -4,03 |
| Balansomslutning, tkr | - | - | 354 589 | 40 349 | 25 053 |
| Eget kapital, tkr | - | - | 50 766 | 35 287 | 20 577 |
| Eget kapital per aktie, kr | - | - | 7,45 | 6,37 | 3,72 |
*Definitioner av dessa nyckeltal finns på sidan 16
mySafety
Delårsrapport Q3 2023
Med nytt namn visar mySafety Group återigen stark tillväxt och ett EBITDA resultat under perioden om 20,5 mkr. Med förvärvet av samtliga aktier i mySafety Holding, som slutfördes i oktober, är koncernen inne i en ny fas med fortsatt fokus på digitalisering och kundnytta.
VD har ordet
MYSAFETY GROUP – SIMPLY UNSTOPPABLE.
Med namnbytet markerar vi på allvar att vi gör den digitala kundresan till vår huvudaffär och genom förvärvet av 100% av MySafety tar vi också till oss mySafetys vision om att erbjuda "Unstoppable Living" för våra kunder. Med begripliga, förmånliga och prisvärda försäkringar i vardagen gör vi livet enklare och mindre påverkat av oförutsedda händelser.
Alla vi som arbetar i mySafety gör skillnad för våra kunder – varje dag. Våra produkter ger ett skydd vid bedrägeri, ID-stöld och många andra händelser som gör livet besvärligt – Simply Unstoppable, både som individer och organisation.
Nyemissionen i samband med teckningsoptionerna i TO4 har tillfört bolaget ca 36 mkr i eget kapital. Vi kommer genom denna emission och kommande TO5 i mars att ha förutsättningar att ändra kapitalstrukturen i bolaget och fortsätta bygga koncernen vidare.
ETT STARKT KVARTAL FÖR VÅRT DOTTERBOLAG MYSAFETY
Genom det per 18 oktober helägda mySafety Holding AB (mySafety) har vi levererat ytterligare ett stabilt kvartal och god tillväxt. Under kvartalet konsoliderar vi för sista gången in ca 70% av resultat och balans. Med en omsättning om 77,8 mkr med ett EBITDA på 7,7 mkr under kvartalet. Omsättningen för årets första nio månader uppgår till 234,6 mkr och ett EBITDA på 20,5 mkr.
ARR as a Percentage of Total Revenue uppgår för perioden till 94,4%.
STARKT FOKUS PÅ TILLVÄXT I PARTNERAFFÄREN
Genom partners har resan mot en fullständig digitalisering börjat på allvar. Genom att stärka våra partners kunderbjudande med exempelvis avbeställningsförsäkringar till låga kostnader, skapar vi kundvärde och bygger långsiktiga relationer med både partner och slutkunden, som genom våra nya kundresor ofta blir en återkommande och lönsam kund till våra övriga produktkategorier.
Vår partneraffär är ett högprioriterat område framåt, där vi aktivt söker nya samarbeten, potentiella förvärv, djupare samarbetsmodeller och avtal.
INTRESSEBOLAGET XAVI SOLUTIONNODE AB (PUBL)
Xavi Solutions påverkar gruppens resultat negativt med 2,2 mkr under kvartalet och 3,0 mkr under perioden. Resultatet i Xavi Solutions påverkades starkt av strukturkostnader om 6,1 mkr. Årligt besparingsprogram har genomförts med effekt om 7,7 mkr på årsbasis.
VÅRA SEGMENT
Segmentet B2C visar, för det tredje kvartalet, en omsättning på om 77,4 mkr med ett rörelseresultat på 10,4 mkr och 233,6 mkr med ett rörelseresultat på 24,7 mkr för hela perioden.
Segmentet B2B, består idag av Xavi Solutionnode och visar ett resultat på -2,2 mkr för kvartalet och -3,0 mkr för hela perioden.
mySafety
Delårsrapport Q3 2023
Väsentliga händelser under rapportperioden
Den 19 september pressmeddelades att beslut tagits om att senarelägga offentliggörandet av Bolagets delårsrapport för perioden januari–september 2023 till den 21 november 2023. Tidigare kommunicerat datum var den 15 november 2023. Anledningen till senareläggningen var den pågående emissionen av konvertibler riktad till säljarna av aktier i mySafety Holding AB som offentliggjordes den 15 september 2023.
Den 18 september kallade styrelsen till en extra bolagsstämma som skulle hållas den 18 oktober.
Den 15 september pressmeddelades att avtal ingåtts med fem aktieägare i dotterbolaget mySafety Holding AB om förvärv av 735 aktier i mySafety Holding AB. Efter genomförandet av förvärvet kommer mySafety Holding AB att vara ett helägt dotterbolag. Köpeskillingen uppgick till 22 050 000 SEK och erlades i form av säljareverser, varav 21 175 000 SEK ska kvittas mot nyemitterade konvertibler av serie 2023:1 och 2023:2 i mySafety Group (namnändrat från Empir Group AB) och 875 000 SEK ska återbetalas kontant senast den 30 november 2023. Styrelsen i mySafety Group (namnändrat från Empir Group AB) har därför, villkorat av extra bolagsstämmans efterföljande godkännande, beslutat om en riktad kvittningsemission av 1 750 000 konvertibler av serie 2023:1 med ett sammanlagt lånebelopp om 17 500 000 SEK och 367 500 konvertibler av serie 2023:2 med ett sammanlagt lånebelopp om 3 675 000 SEK som betalning av del av den avtalade köpeskillingen. Teckningskursen för konvertiblerna motsvarar konvertiblernas nominella belopp om 10 SEK per konvertibel. Vidare beslutade styrelsen att föreslå att en extra bolagsstämma beslutar om att Empir Group AB ska byta företagsnamn till mySafety Group AB.
Den 28 augusti pressmeddelades att teckningskursen för teckningsoptioner av serie 2022/2023 fastställdes till 7,01 kronor och utnyttjandeperioden inleddes den 1 september 2023. För information i sin helhet, se investor.mysafety.se
Väsentliga händelser efter rapportperiodens slut
Den 18 oktober pressmeddelades att bolaget genomfört det förvärv som offentliggjordes den 15 september 2023 att Bolaget ingått avtal med fem aktieägare i dotterbolaget mySafety Holding AB om förvärv av 735 aktier i mySafety Holding AB.
Den 18 oktober publicerades kommuniké från extra bolagsstämma. Stämman beslutade, i enlighet med styrelsens förslag, att ändra bolagsordningen innebärande att Empir Groups företagsnamn ändras till mySafety Group AB. Vidare beslutade stämman, i enlighet med styrelsens förslag, att godkänna ingåendet av aktieöverlåtelseavtalen som styrelsen i Bolaget ingick. Stämman beslutade vidare att godkänna styrelsens beslut om en riktad kvittningsemission. Kommunikén i sin helhet återfinns på investor.mysafetygroup.se
Den 3 oktober pressmeddelades utfallet från utnyttjandet av teckningsoptionerna av serie 2022/2023 vilka emitterades i samband med Bolagets företrädesemission av units i november 2022. Totalt utnyttjades 5 228 526 Teckningsoptioner, motsvarande cirka 94,4 procent av utestående Teckningsoptioner, till en teckningskurs om 7,01 SEK per aktie av serie B. Totalt tecknades således 5 228 526 aktier av serie B. Genom utnyttjandet av Teckningsoptionerna tillförs moderbolaget cirka 36,7 MSEK före emissionskostnader.
Sida 5
MySafety
Delårsrapport Q3 2023
Finansiell information
Januari–september 2023
AVYTTRAD VERKSAMHET
Den 16 februari 2022 avyttrade mySafety Group (namnändrat från Empir Group) 2 971 745 B-aktier i Nodebis Applications till ett värde om ca 3,0 mkr. Transaktionen medförde att Nodebis Applications inte längre var ett dotterbolag utan ett intressebolag. Under Mars månad 2022 avyttrades resterande aktier i Nodebis Applications.
Jämförelsetalen i koncernens resultaträkning har räknats om för att de avyttrade verksamheterna ska kunna presenteras separat från kvarvarande verksamhet. Jämförelsetal för balansräkning och kassaflödet har inte räknats om för avyttrad verksamhet. Omräkningen har gjorts för 2022.
OMSÄTTNING OCH RESULTAT
Nettoomsättningen från kvarvarande verksamhet under perioden ökade med 24 990,1 % jämfört med motsvarande period föregående år och uppgick till 234 613 (625) tkr, varav 77 800 (0) tkr från det tredje kvartalet. Ökningen beror på det förvärv av mySafety koncernen som gjordes under det första kvartalet. Periodens rörelseresultat från kvarvarande verksamhet uppgick till 11 921 (-11 615) tkr, varav 5 589 (-2 684) under det tredje kvartalet. I periodens rörelseresultat från kvarvarande verksamhet ingår det ca 1 500 tkr i advokatkostnader som är kopplad till det förvärv som genomfördes i det första kvartalet. Finansnettot från kvarvarande verksamhet uppgick under perioden till -3 242 (-7 324) tkr, varav -869 (-2 554) tkr under det tredje kvartalet. I periodens finansnetto från kvarvarande verksamheter ingår det en positiv resultatpåverkan på ca 4 600 tkr kopplad till att moderbolaget förvärvade skuldebrev av Litorina (säljare av mySafety) för ca 7 100 tkr till ett nominellt belopp om ca 11 700 tkr. Periodens resultat före skatt från kvarvarande verksamhet uppgick till 8 678 (-18 939) tkr, varav
4 720 (-5 238) tkr under det tredje kvartalet. Periodens resultat från kvarvarande verksamheter uppgick till 5 229 (-18 939) tkr, varav 2 348 (-5 247) tkr under det tredje kvartalet. Av periodens resultat från kvarvarande verksamhet är 136 (-18 939) tkr, varav 115 (-5 247) tkr under det tredje kvartalet hänförligt till moderbolagets aktieägare. Periodens resultat från avyttrad verksamhet uppgick till 0 (5 586) tkr. Periodens resultat uppgick till 5 229 (-13 110) tkr, varav 2 348 (-5 247) tkr under det tredje kvartalet. Av periodens resultat är 136 (-13 353) tkr, varav 115 (-5 247) tkr hänförligt till moderbolagets aktieägare.
KASSAFLÖDE OCH LIKVIDA MEDEL
Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick under perioden till -555 (-10 144) tkr, varav -5 011 (-1 518) tkr från det tredje kvartalet.
Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick under perioden till 16 106 (-7 911) tkr, varav -2 858 (-7 246) tkr från det tredje kvartalet. Denna post för perioden består av förvärv av mySafety, förvärv av aktier i intressebolaget Xavi Solution samt investeringar i immateriella anläggningstillgångar (Microsoft Dynamics) som genomförts under perioden.
Kassaflödet från finansieringsverksamheten uppgick under perioden till -2 839 (-15 627) tkr, varav -2 849 (-5 993) tkr från det tredje kvartalet. Posterna för perioden består av nyemission, upptaget och amorterat lån samt amortering av leasingskuld och factoringskuld.
Det totala kassaflödet uppgick under perioden till 12 712 (-33 682) tkr, varav -10 718 (-14 757) tkr från det tredje kvartalet. För mer information om koncernens kassaflöde, se sid 15 i denna rapport.
Sida 6
mySafety
Delårsrapport Q3 2023
Vid periodens utgång uppgick likvida medel till 26 135 (22 524) tkr. Nettokassan uppgick vid periodens slut till -90 673 (22 524) tkr. Nettokassan belastas av räntebärande skulder kopplat till fakturabelåning, anstånd hos Skatteverket från Pandemi åren samt räntebärande skulder kopplat till förvärvet av mySafety i början av året. Anstånden till Skatteverket återbetalas enligt en återbetalningsplan som sträcker sig till och med mars månad 2026 och uppgår vid periodens slut till 21 465 (0) tkr.
MEDARBETARE
Empir koncernen har sysselsatt 81 (8) personer i medeltal under perioden varav 71 (7) personer varit anställda. Under det tredje kvartalet har koncernen sysselsatt 85 (2) personer i medeltal varav 71 (0) personer varit anställda. Utöver de anställda anlitade koncernen 12 (1) underkonsulter i genomsnitt under perioden. Under det tredje kvartalet anlitade koncernen 14 (2) personer i medeltal. Vid periodens slut uppgick antalet sysselsatta till 94 (2).
EGET KAPITAL
Det totala antalet aktier uppgår vid periodens slut till 81 480 aktier av serie A och 6 734 605 aktier av serie B, totalt 6 816 085 aktier. Moderbolaget har, under perioden, genomfört två riktade nyemissioner där antalet aktier av serie B har utökats med totalt 1 280 000 och tillfördes 13 610 tkr i eget kapital. Eget kapital uppgår totalt till 50 766 (35 287) tkr, varav 33 905 (35 287) tkr är hänförligt moderbolagets aktieägare. Inga incitamentsprogram finns i koncernen. Efter periodens slut har moderbolaget genomfört en företrädesemission kopplat till teckningsoption TO 4B där antalet aktier av serie B har utökats med 5 228 526 och tillfördes 36 652 tkr i eget kapital.
INVESTERINGAR
mySafety (namnändrat från Empir) koncernens investeringar utgörs nästan uteslutande av förvärv samt i mjukvara. Investeringar i goodwill uppgår under perioden till 106 844 (0) tkr som uppkommit i samband med förvärvet av mySafety i början av året. Investeringar i immateriella anläggningstillgångar under perioden uppgår till 8 919 (213) tkr som består av investeringar i Microsoft Dynamics 365. Investeringar i materiella anläggningstillgångar under perioden uppgår till 0 (233) tkr.
MODERBOLAGET
Verksamheten i moderbolaget omfattar koncernledning och IR/PR. Riskerna för moderbolaget utgörs i allt väsentligt av den verksamhet som bedrivs i dotterbolagen. Moderbolagets nettoomsättning uppgick under perioden till 0 (463) tkr. Resultat efter finansiella poster uppgick till -7 359 (-11 716) tkr. Likvida medel uppgick vid periodens slut till 1 536 (19 231) tkr. Inga anställda i moderbolaget vid periodens utgång.
NÄRSTÅENDE TRANSAKTIONER
Moderbolaget har under perioden utbetalat 1 700 tkr i konsultarvode till bolag som ägs av moderbolagets VD och Koncernchef som avser VD tjänst, 2 433 tkr till bolag som ägs av moderbolagets CFO som avser CFO tjänster samt 1 000 tkr till bolag som ägs av moderbolagets styrelseordförande som avser tjänster i samband med förvärvet av mySafety koncernen i början av året. Moderbolaget har under perioden haft hyreskostnader till intressebolaget Xavi Solutionnode för 173 tkr. Moderbolagets VD och Koncernchef är styrelseordförande i Xavi Solutionnode. Moderbolaget har under perioden upptagit ett lån på 15 000 tkr av dotterbolaget mySafety.
RISKER OCH OSÄKERHETER I VERKSAMHETEN
Koncernen är genom sin verksamhet exponerad för olika slag av finansiella risker såsom marknadsrisk, kreditrisk, likviditetsrisk och affärsrisk. I mySafetys (namnändrat från Empir) årsredovisning för år 2022, sidan 38 - 39 under stycket 4 Finansiell riskhantering, beskrivs koncernens och moderbolagets risker och riskhantering utförligare. Det bedöms inte ha tillkommit några väsentliga risker utöver de som beskrivs i årsredovisningen förutom generella makroekonomiska risker samt refinansierings risk.
För ytterligare information, kontakta:
Marcus Pettersson, VD & Koncernchef
[email protected]
Telefon: 0730-29 99 01
Torbjörn Nilsson, CFO
[email protected]
Telefon: 070-497 57 41
Finansiell kalender
| Delårsrapport Q3 | 2023-11-21 |
|---|---|
| Bokslutskommuniké 2023 | 2024-02-15 |
| Delårsrapport Q1 | 2024-05-14 |
| Årsstämma 2024 | 2024-05-23 |
| Delårsrapport Q2 | 2024-08-15 |
| Delårsrapport Q3 | 2024-11-20 |
| Bokslutskommuniké 2024 | 2025-02-18 |
mySafety
Delårsrapport Q3 2023
GRANSKNING
Denna rapport har översiktligt granskats av bolagets revisorer.
Denna information är sådan information som mySafety Group AB är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning och lagen om värdepappersmarknaden. Informationen lämnades, genom ovanstående kontaktpersoners försorg, för offentliggörande den 21 november 2023 kl. 08.30 CET.
Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att delårsrapporten ger en rättvisande översikt av moderbolagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de företag som ingår i koncernen står inför.
Stockholm den 21 november 2023
Fredrik Crafoord
Ordförande
Marcus Pettersson
Ledamot & VD
Daniel Vargö
Ledamot
Henrik Stenström
Ledamot
Sida 8
mySafety
Delårsrapport Q3 2023
Revisors rapport över översiktlig granskning av finansiell delårsinformation i sammandrag (delårsrapport)
Till styrelsen i mySafety Group AB (publ.), Org.Nr. 556313-5309
INLEDNING
Vi har utfört en översiktlig granskning av den finansiella delårsinformationen i sammandrag (delårsrapport) för mySafety Group (publ.) per 30 september 2023 och den niomånadersperiod som slutade per detta datum. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta och presentera denna delårsrapport i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen. Vårt ansvar är att uttala en slutsats om denna delårsrapport grundad på vår översiktliga granskning.
DEN ÖVERSIKTLIGA GRANSKNINGENS INRIKTNING OCH OMFATTNING
Vi har utfört vår översiktliga granskning i enlighet med International Standard on Review Engagements ISRE 2410 Översiktlig granskning av finansiell delårsinformation utförd av företagets valda revisor. En översiktlig granskning består av att göra förfrågningar, i första hand till personer som är ansvariga för finansiella frågor och redovisningsfrågor, att utföra analytisk granskning och att vidta andra översiktliga granskningsåtgärder. En översiktlig granskning har en annan inriktning och en betydligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt ISA och god revisionssed i övrigt har. De granskningsåtgärder som vidtas vid en översiktlig granskning gör det inte möjligt för oss att skaffa oss en sådan
säkerhet att vi blir medvetna om alla viktiga omständigheter som skulle kunna ha blivit identifierade om en revision utförts. Den uttalade slutsatsen grundad på en översiktlig granskning har därför inte den säkerhet som en uttalad slutsats grundad på en revision har.
SLUTSATS
Grundat på vår översiktliga granskning har det inte kommit fram några omständigheter som ger oss anledning att anse att delårsrapporten inte, i allt väsentligt, är upprättad för koncernens del i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen samt för moderbolagets del i enlighet med årsredovisningslagen.
Stockholm datering enligt digital signering
BDO Mälardalen AB
Malin Gustavsson
Auktoriserad revisor
Sida 9
KONCERNEN
Koncernens resultaträkning
| Tkr | Juli-Sep 2023 | Juli-Sep 2022* | Jan-Sep 2023 | Jan-Sep 2022* | Jan-Dec 2022* |
|---|---|---|---|---|---|
| Nettoomsättning | 77 800 | 0 | 234 613 | 625 | 889 |
| Övriga rörelseintäkter | 481 | - | 4 203 | 5 | 5 |
| Summa rörelsens intäkter | 78 281 | - | 238 816 | 630 | 894 |
| Köpta varor och tjänster | -26 669 | - | -88 313 | - | - |
| Externa kostnader | -24 520 | -2 794 | -74 449 | -7 616 | -9 672 |
| Personalkostnader | -17 201 | -201 | -52 319 | -4 560 | -4 811 |
| Av- och nedskrivningar | -2 086 | 10 | -8 621 | -370 | -402 |
| Övriga rörelsekostnader | 19 | - | -155 | - | -3 |
| Andel i intresseföretags resultat | -2 235 | 301 | -3 038 | 301 | -6 809 |
| Summa | -72 692 | -2 684 | -226 895 | -12 245 | -21 697 |
| Rörelseresultat | 5 589 | -2 684 | 11 921 | -11 615 | -20 803 |
| Resultat från finansiella poster | |||||
| Resultat från övriga värdepapper | - | - | 4 694 | - | - |
| Resultat från utdelning av saktilgång | - | -4 207 | - | -8 857 | -8 857 |
| Ränteintäkter och liknande resultatposter | 140 | 1 671 | 302 | 2 691 | 2 704 |
| Räntekostnader och liknande resultatposter | -1 009 | -18 | -8 238 | -1 158 | -1 158 |
| Summa resultat från finansiella resultatposter | -869 | -2 554 | -3 242 | -7 324 | -7 311 |
| Resultat före skatt | 4 720 | -5 238 | 8 679 | -18 939 | -28 114 |
| Skatt | -2 372 | -9 | -3 449 | 0 | 1 |
| Periodens resultat från kvarvarande verksamhet | 2 348 | -5 247 | 5 229 | -18 939 | -28 113 |
| Periodens resultat från avyttrad verksamhet** | - | - | - | 5 829 | 5 829 |
| Periodens resultat | 2 348 | -5 247 | 5 229 | -13 110 | -22 284 |
- Jämförelsetalen har räknats om för avyttrad verksamhet
** För uppdelning av resultatet från avyttrad verksamhet se not 7, sid 25
forts
>
mySafety
Delårsrapport Q3 2023
$\triangleright$ forts Koncernens resultaträkning
| Tkr | Juli-Sep 2023 | Juli-Sep 2022* | Jan-Sep 2023 | Jan-Sep 2022* | Jan-Dec 2022* |
|---|---|---|---|---|---|
| Periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare | |||||
| Kvarvarande verksamhet | 115 | -5 247 | 136 | -18 939 | -28 113 |
| Avyttrad verksamhet | - | - | - | 5 586 | 5 586 |
| Totalt | 115 | -5 247 | 136 | -13 353 | -22 527 |
| Innehav utan bestämmande inflytande | |||||
| Kvarvarande verksamhet | 2 233 | - | 5 093 | - | - |
| Avyttrad verksamhet | - | - | - | 243 | 243 |
| Totalt | 2 233 | - | 5 093 | 243 | 243 |
| Resultat per aktie kvarvarande verksamhet till moderbolagets aktieägare före och efter utspädning, kr | 0,02 | -0,95 | 0,02 | -3,42 | -5,08 |
| Resultat per aktie avyttrad verksamhet till moderbolagets aktieägare före och efter utspädning, kr | - | - | - | 1,01 | 1,01 |
| Resultat per aktie, räknat på periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare före och efter utspädning, kr | 0,02 | -0,95 | 0,02 | -2,41 | -4,07 |
| Genomsnittligt antal aktier före och efter utspädning | 6 816 | 5 536 | 6 604 | 5 536 | 5 536 |
| Antal aktier vid periodens slut, tusental | 6 816 | 5 536 | 6 816 | 5 536 | 5 536 |
- Jämförelsetalen har räknats om för avyttrad verksamhet.
** För uppdelning av resultatet från avyttrad verksamhet se not 7, sid 24
Koncernens rapport över totalresultatet
| Tkr | Juli-Sep 2023 | Juli-Sep 2022 | Jan-Sep 2023 | Jan-Sep 2022 | Jan-Dec 2022 |
|---|---|---|---|---|---|
| Periodens resultat | 2 348 | -5 247 | 5 229 | -13 110 | -22 284 |
| Övrigt totalresultat | |||||
| Poster som har eller kan komma att återföras via resultaträkningen: Omräkningsdifferenser avseende utlandsverksamhet | 669 | - | 669 | - | - |
| Summa totalresultat för året | 3 017 | -5 247 | 5 898 | -13 110 | -22 284 |
| Årets totalresultat hänförligt till: | |||||
| Moderbolagets ägare | 585 | -5 247 | 606 | -13 353 | -22 527 |
| Innehav utan bestämmande inflytande | 2 432 | - | 5 292 | 243 | 243 |
Sida 11
mySafety
Delårsrapport Q3 2023
Koncernens balansräkning
TILLGÄNGAR
| Tkr | 30 Sep 2023 | 30 Sep 2022 | 31 Dec 2022 |
|---|---|---|---|
| Anläggningstillgångar | |||
| Goodwill | 106 844 | - | - |
| Övriga immateriella anläggningstillgångar | 16 072 | - | - |
| Nyttjanderättstillgångar | 1 487 | - | - |
| Materiella anläggningstillgångar | 595 | - | - |
| Finansiella anläggningstillgångar | 9 426 | 16 424 | 9 314 |
| Uppskjuten skattefordran | 323 | 10 | 10 |
| Summa anläggningstillgångar | 134 747 | 16 434 | 9 324 |
| Omsättningstillgångar | |||
| Varulager | 337 | - | - |
| Kundfordringar | 130 397 | 308 | 328 |
| Skattefordran | 74 | - | - |
| Övriga fordringar | 27 149 | 724 | 714 |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | 35 750 | 359 | 1 264 |
| Summa kortfristiga fordringar | 193 707 | 1 391 | 2 306 |
| Likvida medel | 26 135 | 22 524 | 13 423 |
| Summa omsättningstillgångar | 219 842 | 23 915 | 15 729 |
| SUMMA TILLGÄNGAR | 354 589 | 40 349 | 25 053 |
Sida 12
mySafety
Delårsrapport Q3 2023
Koncernens balansräkning
EGET KAPITAL OCH SKULDER
| Tkr | 30 Sep 2023 | 30 Sep 2022 | 31 Dec 2022 |
|---|---|---|---|
| Eget kapital | |||
| Aktiekapital (Kvotvärde 1,0 (1,0) kr) | 6 816 | 5 536 | 5 536 |
| (Antal aktier 6 816 085 (5 536 085)) varav (81 480 (81 480)) A-aktier (6 734 605 (5 454 605)) B-aktier | |||
| Övrigt tillskjutet kapital | 175 755 | 163 361 | 163 361 |
| Balanserat resultat | -153 895 | -120 500 | -126 036 |
| Periodens resultat | 5 229 | -13 110 | -22 284 |
| Eget kapital hänförligt till moderbolagets ägare | 33 905 | 35 287 | 20 577 |
| Innehav utan bestämmande inflytande | 16 861 | - | - |
| Summa eget kapital | 50 766 | 35 287 | 20 577 |
| Skulder | |||
| Långfristiga leasingskulder | 195 | 886 | 444 |
| Övriga långfristiga skulder | 100 707 | - | - |
| Summa långfristiga skulder | 100 902 | 886 | 444 |
| Räntebärande kortfristiga skulder | 16 101 | - | - |
| Leverantörsskulder | 15 554 | 1 097 | 819 |
| Kortfristiga leasingskulder | 1 216 | 1 804 | 1 804 |
| Skatteskuld | 3 765 | - | - |
| Övriga kortfristiga skulder | 18 041 | 46 | 219 |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | 148 244 | 1 229 | 1 190 |
| Summa kortfristiga skulder | 202 921 | 4 176 | 4 032 |
| Summa skulder | 303 823 | 5 062 | 4 476 |
| SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL | 354 589 | 40 349 | 25 053 |
Sida 13
mySafety
Delårsrapport Q3 2023
Förändring av eget kapital i sammandrag
| Tkr | Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare | Innehav utan bestämmande inflytande | Totalt eget kapital |
|---|---|---|---|
| Ingående eget kapital, 1 januari 2022 | 88 661 | 7 433 | 96 094 |
| Utdelning | -45 557 | 6 920 | -38 637 |
| Avyttring av delägda dotterbolag, bestämmande inflytande upphör | - | -14 596 | -14 596 |
| Periodens totalresultat | -22 527 | 243 | -22 284 |
| Utgående eget kapital, 31 december 2022 | 20 577 | - | 20 577 |
| Ingående eget kapital, 1 januari 2023 | 20 577 | - | 20 577 |
| Nyemission | 13 610 | - | 13 610 |
| Förvärv av dotterbolag | - | 15 000 | 15 000 |
| Förvärv av innehav utan bestämmande inflytande | 3 069 | -6 719 | -3 650 |
| Förskjutning till minoritet i samband med emission samt minoritetens andel i emission | -3 487 | 3 487 | - |
| Periodens totalresultat | 136 | 5 093 | 5 229 |
| Utgående eget kapital, 30 Sep 2023 | 33 905 | 16 861 | 50 766 |
| Ingående eget kapital, 1 januari 2022 | 88 661 | 7 433 | 96 094 |
| Utdelning | -40 021 | 6 920 | -33 101 |
| Avyttring av delägda dotterbolag, bestämmande inflytande upphör | - | -14 596 | -14 596 |
| Periodens totalresultat | -13 353 | 243 | -13 110 |
| Utgående eget kapital, 30 Sep 2022 | 35 287 | - | 35 287 |
Sida 14
mySafety
Delårsrapport Q3 2023
Kocernens rapport över kassaflöden
| Tkr | Juli-Sep 2023 | Juli-Sep 2022 | Jan-Sep 2023 | Jan-Sep 2022 | Jan-Dec 2022 |
|---|---|---|---|---|---|
| Den löpande verksamheten | |||||
| Resultat efter finansiella poster kvarvarande verksamhet | 4 720 | -5 238 | 8 678 | -18 939 | -28 114 |
| Resultat efter finansiella poster avyttrad verksamhet | - | - | - | 5 829 | 5 829 |
| Avskrivningar/Nedskrivningar på materiella /immateriella/finansiella tillgångar | 2 086 | -10 | 8 621 | 522 | 554 |
| Övriga ej likviditetspåverkande poster | 1 172 | 3 906 | 2 106 | 2 690 | 9 820 |
| Betald inkomstskatt | 48 | -70 | - | 9 | 15 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital | 8 026 | -1 412 | 19 405 | -9 889 | -11 896 |
| Förändring av rörelsekapitalet | |||||
| Förändring av kortfristiga fordringar | -14 045 | 315 | -14 951 | -315 | -1 206 |
| Förändring av kortfristiga skulder | 882 | -421 | -4 956 | 60 | -106 |
| Förändring av varulager | 126 | - | -53 | - | - |
| Summa förändring av rörelsekapitalet | -13 037 | -106 | -19 960 | -255 | -1 312 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | -5 011 | -1 518 | -555 | -10 144 | -13 208 |
| Investeringsverksamheten | |||||
| Förvärv av dotterföretag | - | - | 28 175 | - | - |
| Förvärv av intresseföretag | - | -13 702 | -3 150 | -13 702 | -13 702 |
| Sålda dotterföretag | - | - | - | -2 188 | -2 188 |
| Sålda övriga innehav | - | - | - | 1 969 | 1 969 |
| Återbetalning övriga finansiella anläggningstillgångar | - | 6 456 | - | 6 456 | 6 456 |
| Investeringar i immateriella anläggningstillgångar | -2 858 | - | -8 919 | -213 | -213 |
| Investeringar i materiella anläggningstillgångar | - | - | - | -233 | -233 |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten | -2 858 | -7 246 | 16 106 | -7 911 | -7 911 |
| Finansieringsverksamheten | |||||
| Nyemission | - | - | 13 610 | - | - |
| Utdelning | - | -5 536 | - | -13 840 | -19 376 |
| Amortering av leasingskuld | -451 | -457 | -4 620 | -1 787 | -2 288 |
| Upptagna lån | - | - | 5 000 | - | - |
| Amortering av lån | -2 398 | - | -16 829 | - | - |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten | -2 849 | -5 993 | -2 839 | -15 627 | -24 664 |
| Periodens kassaflöde | -10 718 | -14 757 | 12 712 | -33 682 | -42 783 |
| Likvida medel vid periodens början | 36 853 | 37 281 | 13 423 | 56 206 | 56 206 |
| Likvida medel vid periodens slut | 26 135 | 22 524 | 26 135 | 22 524 | 13 423 |
Sida 15
mySafety
Delårsrapport Q3 2023
Nyckeltal
KONCERNEN
Tkr
| Juli-Sep 2023 | Juli-Sep 2022 | Jan-Sep 2023 | Jan-Sep 2022 | Jan-Dec 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Per aktie | |||||
| Resultat per aktie | 0,34 | -0,95 | 0,77 | -2,37 | -4,02 |
| Eget kapital per aktie | - | - | 7,45 | 6,37 | 3,72 |
| Anställda | |||||
| Anställda, medeltal (st) | 71 | 0 | 69 | 7 | 5 |
| Underkonsulter, medeltal (st) | 14 | 2 | 12 | 1 | 2 |
| Sysselsatta (inklusive underkonsulter), medeltal (st) | 85 | 2 | 81 | 8 | 7 |
| Anställda, periodens slut | - | - | 77 | - | - |
| Sysselsatta (inklusive underkonsulter), periodens slut (st) | - | - | 94 | 2 | 2 |
| Alternativa nyckeltal som inte är definierade enligt IFRS* | |||||
| Tillväxt (%) | 77 800,0 | -100 | 37 438,1 | -4,1 | 0,3 |
| Rörelsemarginal (%) | 7,1 | Neg | 5,0 | Neg | Neg |
| EBITDA marginal (%) | 9,8 | Neg | 8,6 | Neg | Neg |
| Soliditet (%) | - | - | 14,3 | 87,5 | 82,1 |
| Nettokassa (tkr) | - | - | -90 673 | 22 524 | 13 423 |
- mySafety använder sig av de alternativa nyckeltalen:
Tillväxt är ett nyckeltal som mySafety betraktar som relevant för investerare som vill bedöma om koncernens tillväxtstrategi uppfylls. Nettoomsättningen för respektive period genom nettoomsättningen för respektive period föregående år i %.
mySafety använder sig av det alternativa nyckeltalet Rörelsemarginal. Rörelsemarginal är ett nyckeltal som mySafety betraktar som relevant för investerare som vill bedöma koncernens möjligheter att nå upp till en branschmässig lönsamhetsnivå. Rörelseresultatet i förhållande till rörelsens totala intäkter.
mySafety använder sig av det alternativa nyckeltalet EBITDA marginal. EBITDA marginal är ett nyckeltal som mySafety betraktar som relevant för investerare som vill bedöma
koncernens möjligheter att nå upp till en branschmässig lönsamhetsnivå. Rörelseresultatet plus avskrivningar och nedskrivningar i förhållande till rörelsens totala intäkter.
mySafety använder sig av det alternativa nyckeltalet Soliditet. Soliditet är ett nyckeltal som mySafety betraktar som relevant för investerare som vill bedöma koncernens finansiella stabilitet och uthållighet. Eget kapital i förhållande till summa tillgångar.
mySafety använder sig av det alternativa nyckeltalet Nettokassa. Nettokassa är ett nyckeltal som mySafety betraktar som relevant för investerare som vill bedöma koncernens finansiella stabilitet och uthållighet. Koncernens likvida medel med avdrag för koncernens räntebärande skulder. Koncernens leasingskuld ingår inte i underlaget.
Sida 16
mySafety
Delårsrapport Q3 2023
MODERBOLAGET
Moderbolagets resultaträkningar i sammandrag
| Tkr | Juli-Sep 2023 | Juli-Sep 2022 | Jan-Sep 2023 | Jan-Sep 2022 | Jan-Dec 2022 |
|---|---|---|---|---|---|
| Nettoomsättning | - | - | - | 463 | 463 |
| Omsättning | - | - | - | 463 | 463 |
| Rörelsens kostnader | -2 817 | -2 556 | -10 439 | -11 834 | -14 123 |
| Avskrivningar och nedskrivningar | - | - | - | - | -7 098 |
| Rörelseresultat (EBIT) | -2 817 | -2 556 | -10 439 | -11 371 | -20 758 |
| Resultat från finansiella poster | -378 | 1 670 | 3 080 | -345 | -330 |
| Resultat efter finansiella poster (EBT) | -3 195 | -886 | -7 359 | -11 716 | -21 088 |
| Skatt | - | - | - | - | - |
| Periodens resultat | -3 195 | -886 | -7 359 | -11 716 | -21 088 |
| Moderbolagets rapport över totalresultatet | |||||
| Periodens resultat | -3 195 | -886 | -7 359 | -11 716 | -21 088 |
| Övrigt totalresultat | - | - | - | - | - |
| Summa totalresultat för året | -3 195 | -886 | -7 359 | -11 716 | -21 088 |
Sida 17
mySafety
Delårsrapport Q3 2023
Moderbolagets balansräkning
TILLGÄNGAR
| Tkr | 30 Sep 2023 | 30 Sep 2022 | 31 Dec 2022 |
|---|---|---|---|
| Anläggningstillgångar | |||
| Andelar i dotterföretag | 36 825 | 3 500 | 3 500 |
| Andelar i intresseföretag | 12 175 | 16 123 | 9 025 |
| Räntebärande långfristig fordran | - | - | - |
| Övriga finansiella anläggningstillgångar | - | - | - |
| Summa anläggningstillgångar | 49 000 | 19 623 | 12 525 |
| Omsättningstillgångar | |||
| Fordringar hos koncernföretag | 3 436 | - | - |
| Skattefordringar | 74 | - | 26 |
| Övriga fordringar | 670 | 608 | 612 |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | 1 107 | 184 | 1 029 |
| Summa kortfristiga fordringar | 5 287 | 792 | 1 667 |
| Kassa och bank | 1 536 | 19 231 | 10 671 |
| Summa omsättningstillgångar | 6 823 | 20 023 | 12 338 |
| SUMMA TILLGÄNGAR | 55 823 | 39 646 | 24 863 |
Sida 18
mySafety
Delårsrapport Q3 2023
Moderbolagets balansräkning
EGET KAPITAL OCH SKULDER
| Tkr | 30 Sep 2023 | 30 Sep 2022 | 31 Dec 2022 |
|---|---|---|---|
| Eget kapital | |||
| Aktiekapital (Kvotvärde 1,0 (1,0) kr) | 6 816 | 5 536 | 5 536 |
| (Antal aktier 6 816 085 (5 536 085)) varav (81 480 (81 480)) A-aktier (6 734 605 (5 454 605)) B-aktier | |||
| Reservfond | 9 831 | 9 831 | 9 831 |
| Bundet eget kapital | 16 647 | 15 367 | 15 367 |
| Överkursfond | 131 373 | 119 043 | 119 043 |
| Balanserat resultat | -113 920 | -87 296 | -92 832 |
| Periodens resultat | -7 359 | -11 716 | -21 088 |
| Fritt eget kapital | 10 094 | 20 031 | 5 123 |
| Summa eget kapital | 26 741 | 35 398 | 20 490 |
| Skulder | |||
| Leverantörsskulder | 952 | 829 | 807 |
| Skulder till koncernföretag | 19 637 | 2 690 | 2 690 |
| Övriga kortfristiga skulder | 7 245 | 46 | 219 |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | 1 248 | 683 | 657 |
| Summa kortfristiga skulder | 29 082 | 4 248 | 4 373 |
| Summa skulder | 29 082 | 4 248 | 4 373 |
| SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL | 55 823 | 39 646 | 24 863 |
Sida 19
mySafety
Delårsrapport Q3 2023
Noter
Not 1 Redovisningsprinciper
Delårsrapporten har, för koncernen, upprättats enligt IAS 34, Delårsrapportering och för moderbolaget i enlighet med årsredovisningslagen och Rådet för finansiell rapportering rekommendation RFR 2, Redovisning för juridisk person. Samma redovisningsprinciper har tillämpats som i den senaste årsredovisningen.
Goodwill
Goodwill redovisas i balansräkningen som en immateriell anläggningstillgång till anskaffningsvärde med avdrag för eventuella nedskrivningar. Goodwill har allokerats till kassagenererande enheter och prövas årligen för eventuella nedskrivningsbehov. Prövning av nedskrivningsbehov sker dock oftare om det finns indikationer på att en värdeminskning kan ha inträffat under året. I mySafetys (namnändrat från Empir) årsredovisning för år 2022, sidan 36 under stycket 2.11.2.1 Goodwill och under stycket 2.11.3 Återföring av nedskrivning samt sidan 38 under stycket 3.2 Prövning av nedskrivningsbehov av goodwill, beskrivs processen av detta utförligare.
Uppskjuten skattefordran
Uppskjuten skattefordran hänförlig till underskottsavdrag redovisas som tillgång i den utsträckning det är sannolikt att underskottsavdragen kan avräknas mot överskott vid framtida beskattning. Den 31 december 2022 uppgick koncernens ansamlade underskottsavdrag till cirka 77,7 mkr. I balansräkningen per 2023-09-30 är uppskjuten skattefordran redovisad till 323 (10) tkr.
Intäktsredovisning
Försäkringspremientäkter återfinns inom segmentet B2C. Försäljning och förlängning av försäkringspremier sker vanligtvis ett år framåt och redovisas som intäkt med en tolftedel per månad under försäkringsperioden samt redovisas mot förutbetalda intäkter i balansräkningen. Motsvarande redovisas den direkta kostnaden på samma sätt som intäkten enligt ovan samt redovisas mot förutbetalda kostnader i balansräkningen.
Not 2 Aktivering och värdering av produktutvecklingsprojekt
Balansering av utgifter för produktutveckling förutsätter att utgifterna som balanseras bedöms ha ett värde. Värderingen av de balanserade utgifterna för produktutveckling innefattar omfattande bedömningar och överväganden om teknisk utveckling, marknadsbehov, kundnytta och konkurrens situationen. Balanserade utgifter för produktutveckling aktiveras och blir föremål för avskrivning när de tas i bruk.
Not 3 Finansiella instrument per kategori KONCERN
Redovisade värden av finansiella tillgångar och finansiella skulder anses utgöra rimliga approximationer av posternas verkliga värden. Detta eftersom det enligt företagsledningens bedömning inte har skett någon förändring av marknadsräntor eller kreditmarginaler som skulle ha en väsentlig påverkan på det verkliga värdet av koncernens räntebärande skulder.
För kundfordringar samt övriga kortfristiga fordringar och skulder anses vidare verkligt värde överensstämma med redovisat värde på grund av den korta löptiden för dessa poster.
Sida 20
mySafety
Delårsrapport Q3 2023
Not 4
Skulder till kreditinstitut
| Tkr | Konzernen | Moderbolaget | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 30 Sep 2023 | 30 Sep 2022 | 31 Dec 2022 | 30 Sep 2023 | 30 Sep 2022 | 31 Dec 2022 | |
| Långfristiga räntebärande skulder (Factoring) | 85 324 | - | - | - | - | - |
| Ställda säkerheter | ||||||
| Varav: | ||||||
| Företagsinteckningar | - | - | - | - | - | - |
| Övriga ställda säkerheter | ||||||
| Varav: | ||||||
| Hyresgarantier | 3 430 | 430 | 430 | - | - | - |
| Ställda säkerheter för factoringkredit | ||||||
| Varav: | ||||||
| Pantförskrivning 100 % av kundfordring- | ||||||
| arna gentemot kunder som ligger hos | ||||||
| Moderna Försäkringar via mySafety Försäkringar AB och SBM Försäkring AB | 109 291 | - | - | - | - | - |
| Företagsinteckningar | 150 000 | - | - | - | - | - |
| Eventualförpliktelser | inga | inga | inga | inga | 3 000 | inga |
Sida 21
mySafety
Delårsrapport Q3 2023
Not 5
Segmentrapportering
mySafety Group koncernen delas, fr om 1 januari 2023 in i två segment vilka är:
B2C, "Business to Consumer" som består av mySafety Holding koncernen (dotterbolag)
B2B, "Business to Business" som består av Xavi Solutionnode (Intressebolag)
| Tkr | B2C | B2B | Totalt | Koncern-gemensam | Interna mellanhavande | Totalt |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Januari - September 2023 | ||||||
| Nettoomsättning | 233 639 | - | 233 639 | 974 | - | 234 613 |
| varav intern omsättning | - | - | - | - | - | - |
| Rörelseresultat | 24 682 | -3 038 | 21 644 | -9 723 | - | 11 921 |
| Finansiella poster | -6 295 | 0 | -6 295 | 3 053 | - | -3 242 |
| Resultat efter finansiella poster | 18 387 | -3 038 | 15 349 | -6 671 | - | 8 678 |
| Tkr | B2C | B2B | Totalt | Koncern-gemensam | Interna mellanhavande | Totalt |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Januari - September 2022 | ||||||
| Nettoomsättning | - | - | - | 625 | - | 625 |
| varav intern omsättning | - | - | - | - | - | - |
| Rörelseresultat | - | 301 | 301 | -11 916 | - | -11 615 |
| Finansiella poster | - | - | - | -7 324 | - | -7 324 |
| Resultat efter finansiella poster | - | 301 | 301 | -19 240 | - | -18 939 |
| Tkr | B2C | B2B | Totalt | Koncern-gemensam | Interna mellanhavande | Totalt |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Juli - September 2023 | ||||||
| Nettoomsättning | 77 448 | - | 77 448 | 352 | - | 77 800 |
| varav intern omsättning | - | - | - | - | - | - |
| Rörelseresultat | 10 356 | -2 235 | 8 121 | -2 532 | - | 5 589 |
| Finansiella poster | -486 | - | -486 | -383 | - | -869 |
| Resultat efter finansiella poster | 9 870 | -2 235 | 7 635 | -2 915 | - | 4 720 |
Sida 22
mySafety
Delårsrapport Q3 2023
| forts Segmentrapportering
Tkr | B2C | B2B | Totalt | Koncern-gemensam | Interna mellanhavande | Totalt |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Juli - September 2022 | | | | | | |
| Nettoomsättning | - | - | - | - | - | - |
| varav intern omsättning | - | - | - | - | - | - |
| Rörelseresultat | - | 301 | 301 | -2 985 | - | -2 684 |
| Finansiella poster | - | - | - | -2 554 | - | -2 554 |
| Resultat efter finansiella poster | - | 301 | 301 | -5 539 | - | -5 238 |
| Tkr | B2C | B2B | Totalt | Koncern-gemensam | Interna mellanhavande | Totalt |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Januari - December 2022 | | | | | | |
| Nettoomsättning | - | - | - | 889 | - | 889 |
| varav intern omsättning | - | - | - | - | - | - |
| Rörelseresultat | - | -6 809 | -6 809 | -13 994 | - | -20 803 |
| Finansiella poster | - | - | - | -7 311 | - | -7 311 |
| Resultat efter finansiella poster | - | -6 809 | -6 809 | -21 305 | - | -28 114 |
Sida 23
mySafety
Delårsrapport Q3 2023
Not 6 Förvärv
mysafety Group AB (namnändrat från Empir Group AB) har den 13 januari 2023, genom nyemission i holdingbolaget mySafety Holding AB (namnändrat från ESSNSS AB), ingått avtal om att förvärva motsvarande 50 procent av samtliga aktier efter nyemissionen i holdingbolaget mySafety Holding AB som i sin tur har ingått avtal om förvärv av samtliga aktier i mySafety Group AB från Litorina Kapital III L.P. samt ett antal nuvarande och tidigare ledande befattningshavare i mySafety-koncernen. Den totala emissionslikviden för de aktier i mySafety Holding som Empir har tecknat uppgår till 15 MSEK och har erlagts genom kontant betalning. Köpeskillingen för aktierna i mySafety Group AB som mySafety Holding AB har förvärvat uppgår till 40 MSEK, varav 15 MSEK har erlagts genom kontant betalning och 25 MSEK har erlagts genom säljarrevers. Lånet, jämte upplupen ränta, ska amorteras vid fyra tillfällen och vara slutligt återbetald den 31 december 2024. mySafety Holding AB genomförde slutligen förvärvet av mySafety Group AB den 16 januari 2023.
Den 13 mars förvärvade mySafety Group skuldebrev i dotterbolaget mySafety Holding AB med ett sammanlagt nominellt belopp om 11 735 697 kronor från Litorina Kapital III L.P. till ett pris om sammanlagt 7 041 418,20 kronor. Vidare har mySafety Group och övriga aktieägare i mySafety Holding kommit överens om att mySafety Holding ska genomföra en riktad kvittningsemission om 468 aktier till mySafety Group till en teckningskurs om 25 000 kronor per aktie, varvid betalning ska erläggas genom kvittning av Skuldebrev till ett sammanlagt belopp om 11 700 000 kronor, samt att mySafety Group ska erhålla en option att teckna ytterligare upp till 532 aktier i mySafety Holding i en riktad nyemission till en teckningskurs om 25 000 kronor per aktie. mySafety Group har även ingått avtal om att förvärva sammanlagt 265 aktier i mySafety Holding AB från två av de övriga aktieägarna i mySafety Holding. Efter dessa transaktioner uppgick Empir Groups ägande i mySafety Holding AB, och därmed i mySafety Group, till cirka 70,22 %.
mySafety grundades 1999 och har idag ca 80 anställda i Norden. Den huvudsakliga verksamheten bedrivs i Sverige genom bolaget mySafety Försäkringar AB, men mySafety har även en betydande närvaro i Finland, ett fotfäste i Norge samt verksamhetstillstånd i Danmark. Genom partners och egna kanaler riktar sig bolaget huvudsakligen mot tre målmarknader inom B2C: Person, Hem och Fordon, samt små- och medelstora företag inom B2B. mySafety uppfann ID-skyddsförsäkringen 2008 och har sedan dess varit nordisk marknadsledare och innovatör inom området Bedrägeri- och ID-skyddsförsäkringar samt andra trygghetstjänster som förenklar i vardagen. Sedan över 20 år har försäkringsbranschen utmanats med innovativa lösningar för såväl nya som gamla problem och brott.
Orsaken till förvärvet är att mySafety Group arbetar, som tidigare kommunicerats, intensivt med att forma en ny strategi för koncernen. Arbetet att förädla tjänsteföretag med klar digital kontaktyta fortsätter. I och med förvärvet av mySafety Holding och därigenom MySafety tar mySafety Group steget vidare i att forma en koncern med klara synergier för att utveckla digitala tjänster för både B2B och nu B2C.
mySafety Group kommer att konsolidera mySafety Holding, och därmed också mySafety, fr om den 1 januari 2023 där omsättningen för år 2022 uppgick till 332,9 MSEK med ett resultat före skatt uppgående till -20,7 MSEK efter nedskrivningar av goodwill (65,7 MSEK) och immateriella anläggningstillgångar (11,8 MSEK). Exklusive dessa nedskrivningar uppgick resultatet före skatt till 56,8 MSEK.
Förvärvsrelaterade utgifter i samband med detta förvärv uppgick till ca 1 000 tkr.
Om detta förvärv hade blivit gjort vid 2022 års början hade mySafety koncernens intäkter uppgått till cirka 332,9 MSEK med ett resultat före skatt på cirka 45 MSEK.
Information om förvärvade nettotillgångar och goodwill i mySafety Holding AB (namnändrat från ESSNSS AB) är preliminärt fastställd enligt följande:
| Tkr | 2023 |
|---|---|
| Köpeskilling: | |
| Överförd ersättning (Riktad nyemission) | 15 000 |
| Verkligt värde på förvärvade tillgångar (se nedan) | 76 844 |
| Innehav utan bestämmande inflytande | 15 000 |
| Goodwill | 106 844 |
De tillgångar och skulder som ingick i förvärvet är preliminärt fastställd enligt följande:
| Tkr | Verkligt värde |
|---|---|
| Likvida medel | 54 151 |
| Kundfordringar och andra fordringar | 189 633 |
| Varulager | 285 |
| Materiella anläggningstillgångar | 1 085 |
| Immateriella anläggningstillgångar | 16 382 |
| Leverantörsskulder och andra skulder | -338 380 |
| Förvärvade nettotillgångar | -76 844 |
Samtliga tillgångar och skulder är upptagna till verkligt värde. Analys av övervärdet Baseras på mySafety Group koncernens underskrivna årsredovisning. Övervärdet redovisas som goodwill. Jämfört med den preliminära förvärvsanalysen i delårsrapporten för Q1 har övervärdet som redovisas som goodwill minskat med 3 207 tkr. Denna förändring beror på historiska valutakurs förluster hos mySafety Group koncernen som vi inte kände till vid förvärvstidpunkten.
Sida 24
mySafety
Delårsrapport Q3 2023
Not 7
Avyttrad verksamhet
Den 16 februari 2022 avyttrade Empir Group AB 2 971 745
B-aktier i Nodebis Applications vilket innebar att Nodebis Applications inte längre var ett dotterbolag. Under perioden har bolaget avyttrats i sin helhet. Jämförelsetalen har i koncernens
rapport över resultat och övrigt totalresultat omarbetats för att visa den avyttrade verksamheten skild från den fortsatta verksamheten för 2022.
Resultat från avyttrad verksamhet
| Koncernen, Tkr | Jan-Sep 2023 | Jan-Sep 2022 | Jan-Dec 2022 |
|---|---|---|---|
| Intäkter | - | 2 748 | 2 748 |
| Kostnader | - | -3 720 | -3 720 |
| Resultat före skatt | - | -972 | -972 |
| Skatt | - | - | - |
| Resultat efter skatt men före realisationsresultat vid avyttring av den avvecklade verksamheten | - | -972 | -972 |
| Realisationsresultat vid avyttring av den avvecklade verksamheten | - | 6 801 | 6 801 |
| Resultat från avyttring efter skatt | - | 6 801 | 6 801 |
| Totalt resultat för perioden | - | 5 829 | 5 829 |
| Netto kassaflöden från avvecklade verksamheter* | |||
| Kassaflöden från den löpande verksamheten | - | -135 | -135 |
| Kassaflöden från investeringsverksamheten | - | -446 | -446 |
| Kassaflöden från finansieringsverksamheten | - | -13 000 | -13 000 |
| Netto kassaflöden från avvecklade verksamheter | - | -13 581 | -13 581 |
- Kassaflöden har inte justerats för interna flöden inom koncernen.
| Koncernen, Tkr | 28 feb 2022 |
|---|---|
| Avyttrade tillgångar och skulder | |
| Immateriella anläggningstillgångar | 1 367 |
| Materiella anläggningstillgångar | 1 139 |
| Finansiella anläggningstillgångar | 3 896 |
| Varulager | 17 |
| Kundfordringar och övriga fordringar | 36 755 |
| Likvida medel | 19 041 |
| Leverantörsskulder och övriga skulder | -37 461 |
| Netto tillgångar och skulder | 24 754 |
| Erhållen köpeskilling i likvida medel | 16 853 |
| Avgår: likvida medel i den avyttrade verksamheten | -19 041 |
| Påverkan på likvida medel | -2 188 |
Sida 25
mysafety
mySafety Group AB | Strandbergsgatan 61, 112 51 Stockholm
[email protected] | mysafety.se
Organisationsnr 556313-5309 | Styrelsens säte: Stockholm