EMAAR DEVELOPMENT PJSC — Regulatory Filings 2021

Mar 17, 2021

==> picture [235 x 29] intentionally omitted <==

( الملحق11) بسياسة حوكمة الشركات لدارةسياسة مكافآت مجلس ا .ش.م.عللتطوير إعمار

تعريف المصطلحات

المبيّنة إزاء كل منها :يكون للمصطلحات الواردة أدناه المعاني

المعنى	المصطلح
نوع المكافآت ت ال ت ي ّف تأل من مصاريف إضافية، أو بدلت، أو راتب شهري مقابل العمل ،الضافيكما هو منصوص علي ه بموجب البند 5 .من هذه السياسة	البدلت
.مجلس إدارة الشركة	المجلس
.إحدى لجان المجلس	لجنة ال مجلس
نوعالمكافآت المنصوص عليه ا بموجب البند 3 .من هذه السياسة	العلوة
العضو المعيّن .من قبل المجلس كرئيس مجلس الدارة	ال رئيس
( قرار رئيس مجلس إدارة هيئة الوراق المالية والسلع رقم3 / ر.م) لسنة2020 بشأن اعتماد دليل حوكمة الشركات المساهمة العامة.، كما هو معدّل من وقت لخر	قانون الحوكمة
إعمار للتطوير .ش.م.ع	الشركة
القانون(لتحادي رقم2 ) لسنة2015 بشأن الشركات التجارية، كما هو معدّل من وقت .لخر	قانون الشركات
.دائرة التنميةلقتصادية فيدبي	الدائرة
.عضو المجلس الذييعمل كمدير تنفيذيفيالشركة	ال عضو ال تنفيذي
نوع التعويضات التي ّتقد ا مه الشركة ل حد ا عض ل اء لتغطية ا لمصاريف والنفقات المعقولة ّالتي تكب دها هذا العضو بالفعل نيابة ،عن الشركة كما هو منصوص عليه بموجب بند ال 6 .من هذه السياسة	النفقات
لجتماع السنوي للجمعية العمومية لمساهمي الشركة كما هو منصوص عليه بموجب قانون الشركات.	الجمعية العمومية
عضو تنفيذيأو عضو غير .تنفيذيفيالمجلس	العضو
.عضو المجلس الذييعمل كمدير غير تنفيذيفيالشركة	ال عضو غير ال تنفيذي
.لجنة الترشيحات والمكافآت المنبثقة عن المجلس	اللجنة
س ياسة مكافآت مجلس الدارة الماثلة ،كما هيمعدّلة .من وقت لخر	السياسة
التعويض المنصوص عليه بموجب البند4 .من هذه السياسة	الراتب
.هيئة الوراق المالية والسلع	الهيئة

==> picture [452 x 21] intentionally omitted <==

1

==> picture [235 x 29] intentionally omitted <==

جلسات إحدى لجان ال ،مجلس كما هو منصوص عليه مقابل حضورة ت المدفوع بدل حضور الجلسات نوع البدال من هذه السياسة.5بموجب البند

المقدمة .1 ومي.ة مجلس والجمعية العممن قبل ال اعتمادهاتم لقانون الحوكمة و وفقا اللجنة تم إعداد هذه السياسة من قبل 1.1 ومشاركتهمرئيس عن أدوارهم، ومساهماتهم، ال مكافآت األعضاء وفي تحديد طريقة احتساب يتمثّل الغرض من هذه السياسة 1.2 المفروضةسدادها لألعضاء؛ و(ب) القيود من خالل تحديد: (أ) أنواع الدفعات والمكافآت التي يمكنه مجلس ولجانال في .على هذه الدفعات والمكافآت المبادئ .2 ال ّلجنة للتأك د من أنه يتم ّتنفيذها بشكل فع ّال وعلى النحو المنشود، وأن ها تتوافق مع من قبل تتم مراجعة هذه السياسة سنويا 2.1 ّالمعد.لة من وقت آلخر ما ا في قانون الحوكمة وقانون الشركات، بصيغتهمنصوص عليهال المتطلبات ذات الصلة مومي.ة ويتم اعتمادها من قبل الجمعية العال مجلسال لجنة على هذه السياسة من قبل تعديالت جوهرية تقترحهاة تتم مراجعة أي 2.2 لجذب والحفاظ على ّومبر ةر ة رئيس كافيال مكافآتمكوّنات ال مجلس أن مستوى وضمن كل من ال لجنة وسي 2.3 ا ألعضاء و الواجبات المتوقعة من هذه األدوار بشكل صحيح ، و أن تكون في جميع األوقات أداءقادرين على الشخاص ال موهوبيناأل .معقولة ومتناسبة مع أداء الشركة لهذا األداء المالي والطريقة التي يتم ما يتطلب تقييما المتوسط والطويل، ترتبط مكافآت األعضاء بأداء الشركة على المدى 2.4 ش ،ركات مماثلة أو قطاعات أخرى ذات الصلة في بيانات النظر لجنة أي ضايجوز ل ،للمراجعة السنوية .تحقيقه بها و استعدادا .الجغرافية تها لعتبار حجم أعمال الشركة، وتعقيدها، وبصممع األخذ في أنواع المكافآت المنصوص عليها في هذه السياسة ولن يحق لألعضاء الحصول على أيفي مكافآت األعضاء فقطل ّتتمث 2.5 .شكل آخر من المكافآت من الشركة .3 العالوة قانون الشركات وقانون الحوكمة. بمقتضى ومع مراعاة لألعضاء سنويا عالوة يجوز دفع 3.1 من صافي أرباح السنة المالية السابقة (بعد خصم جميع لستهالكات٪10العالوات نسبة ال يتجاوز المبلغ اإلجمالي لجميع 3.2 لحتياطيات)، أيهما أقل .و قيمة العالوة على المساهمينعالوات ،يقترح المجلس دفع ال بخصوصلجنة اللعتبار المقترحات المقد مة من ّفي بعد األخذ 3.3 لموافقة مساهميعالوات قيمة الالسنة المالية، تو خضعالمتعلقة ب تلكالجمعية الع يم مو ة لكل سنة مالية سابقة في اجتماع الشركة في اجتماع.الجمعية العمومية وفقا لقانون الشركات معتمد من قبل اللجنة وقبل من ّأعاله وكما هو محد د سنويا 3.2لحد اإلجمالي المنصوص عليه في الفقرة دائما امع مراعاة 3.4 المجلس، قد تتخذ ال:عالوة األشكال التالية نسبة من صافي أرباح الشركة للسنة المالية السابقة؛ أ. ب. نسبة من صافي األرباح القابلة للتوزيع؛ أو

==> picture [452 x 21] intentionally omitted <==

2

==> picture [235 x 29] intentionally omitted <==

م.تناسب مع أداء الشركة مبلغ ثابت معقول و ج. ل قانونالمخالفات المرتكبة من قبل ال مجلسال دائرة بسببال هيئة أو فرضها على الشركة من قبليتم الغرامات التي قد ّإن 3.5 عالوة . و يجوز للجمعيةقيمة ال من إجماليالشركات أو النظام األساسي للشركة خالل السنة المالية السابقة يتم خصمها تقصير أو خطأ من جانبنجم عن ر عدم خصم هذه الغرامات أو جزء منها إذا رأت أ ّن هذه الغرامات لم تومي ّة أن تقرالعم

ال.مجلس

ال مجلس العالوة الشركة لكل عضو من أعضاءالعمومية ،تدفع الجمعيةقيمة العالوة واعتمادها في اجتماع عند تحديد 3.6 العمومية. تاريخ انعقاد الجمعية يوما من في غضون15الخاصة به الرواتب .4 باإلضافة إلى:العالوات واجباتهم التنفيذية. يتم اقتراح راتب األعضاء التنفيذيين سنوي أو شهري لألعضاء التنفيذيين مقابل أداء راتب يجوز دفع 4.1 جلس، ويتم تحديده مع مراعاة ما يلي:اعتماده من قبل المال لجنة و يتم من قبل ؛ مهارات العضو التنفيذي وخبراته أ. الشركة؛ و في أعمالمستوى مساهمته ب. .مع أداء الشركة على المدى القصير والطويل ي كون معقوال ومتناسب ا أن ج. 4.2 .ال يحق لألعضاء غير التنفيذيين تحت أي ظرف من الظروف الحصول على راتب شهري أو سنوي .5 البدالت وبدل حضور الجلسات صالح ا لشركة الحصولال مجلس أو يبذلون جهودا خاصة ل لقانون الحوكمة، يجوز لألعضاء الذين يشاركون في لجان وفقا 5.1 وفقا لما تقترحه ال .لجنة ويوافق عليه مجلس اإلدارة جميع هذه البدالتويتم سداد .مقابل هذا العمل اإلضافيبدالت على إضافيا. خاصا جهدا مجلس تا الاجتماع حضور أحد ومنعا ل ،لشك أو عمال ال يتم اعتبار ال .مجلس حضور جلسات لجانبدل 5.2 وال ي تجاوز بدل ن في هم األعضاء غير التنفيذيين، الحصول علىيحق لألعضاء، بم ّلما يقر ره على أساس شهري أو وفقا درهم إماراتي لكل عضو عن ،كل اجتماع يتم و سداده 12.000ات مبلغ الجلس حضور كون متوقّف ا يمومي ة، ولجنة ويتم اعتماده من قبل الجمعية العال من قبلات الجلس أي بدل لحضورويتم اقتراح قيمة ال .مجلس إذا كان هو رئيس (أيلجان هذه الال مجلس، ومنصب/دور العضو فيال مجلس، وحضور اجتماعات لجان على عدد لجان ها.)د عضو في ّأو مجرلجنة المجلس لألعضاء لحضور اجتماعاتبدل حضور الجلسات ل مجلس تحت أي ظرف من الظروف منحال يجوز ل ،منعا للشك 5.3 .لقانون الحوكمة المجلس، وفقا 5.4 :يجوز لألعضاء الذين يشغلون مناصب في مجلس إدارة شركة تعد جزءا من مجموعة الشركات نفسها التي تنتمي إليها الشركة؛ أو أ. يقدّمون جهد ا خاص ا ب. أو عمال إضافي ا للشركة؛ لجنة تقترحه الأن يتقاضوا هذ ه البدالت اإلضافية على النحو الذيمع مراعاة ا ،لقانون المعمول به أو متطلبات المحاسبة ال.مجلس لتقديرشركة المنتمية ل لمجموعة، وفقا ال من الشركة أو منويوافق عليه ال مجلس، مباشرة

==> picture [452 x 21] intentionally omitted <==

3

==> picture [235 x 29] intentionally omitted <==

النفقات .6 طي شر ة)السفر، نفقات ها ،، على سبيل المثال ال الحصربالمطالبة على أساس فعلي بجميع النفقات (بما في يُسمح لألعضاء .موافقة الرئيس الحصول على .7 ضريبة القيمة المضافة .لهذه السياسة صافية من ضريبة القيمة المضافة ستكون جميع أنواع المكافآت المدفوعة لألعضاء وفقا .8 الهدايا المقدّمة ألعضاء المجلس ال يجوز لألعضاء قبول هدايا أو أي مجامالت أخرى من أشخاص أو كيانات، بحيث تؤدي إلى تضارب واضح أو فعلي ال .مجلس في أداء واجباته ولكن هذا ال يمنعخالفه ) على عضو ناشئ عن التأثير المحتمل (المقصود أومصالح في ال قيمة رمزية أو منخفضةات درهم إماراتي، أو ترفيه ذ500ال تتجاوز ذات قيمة رمزية أو منخفضةأغراض من قبولالعضو .الشركات التابعة لها الشركة أو أي من مرتبطة ب أنشطة ّال يتعلق بأي معاملة محد دة ات ا .9 إلفصاح عن التفاصيل في تقرير حوكمة الشرك تفاصيل وأسباب جميع الدفعات التي تم سدادها منات حوكمة الشركالسنوي لمجلس على أن يتضمّن ال تقريرسيحرص ال رئيس، و من قبللل الشركة والشركات التابعة لها لكل عضو وقبل ل ال جان الخاصة بها فيما يتعلق،بالعالوات والرواتب، .والبدالت في السنة المالية ذات الصلة

==> picture [452 x 21] intentionally omitted <==

4