AI assistant
ElringKlinger AG Interim / Quarterly Report 2023
138_rns_2023-05-09_5e7e1c06-ac8a-484b-b64a-c9c83329282c.html
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
Finanzbericht: 32492702
ElringKlinger AG
Dettingen/Erms
Bericht über das 1. Quartal und die ersten drei Monate 2023
Kennzahlen
scrollen
| 1. Quartal | 4. Quartal | 3. Quartal | 2. Quartal | 1. Quartal | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023 | 2022 | 2022 | 2022 | 2022 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Auftragslage | ||||||
| Auftragseingang | in Mio. EUR | 474,9 | 465,9 | 376,7 | 453,2 | 578,3 |
| Auftragsbestand | in Mio. EUR | 1.449,0 | 1.461,9 | 1.465,1 | 1.552,5 | 1.529,9 |
| Umsatz/Ergebnis | ||||||
| Umsatz | in Mio. EUR | 487,7 | 469,2 | 464,1 | 430,6 | 434,6 |
| Umsatzkosten | in Mio. EUR | 376,1 | 377,7 | 372,2 | 366,2 | 343,8 |
| Bruttomarge | 22,9 % | 19,5 % | 19,8 % | 15,0 % | 20,9 % | |
| EBITDA | in Mio. EUR | 53,6 | 57,7 | 47,0 | 26,7 | 42,8 |
| EBIT | in Mio. EUR | 26,0 | 22,6 | 18,1 | -97,1 | 14,1 |
| EBIT bereinigt ¹ | in Mio. EUR | 26,4 | 33,1 | 18,5 | 1,8 | 15,0 |
| EBIT-Marge bereinigt ¹ | 5,4 % | 7,1 % | 4,0 % | 0,4 % | 3,5 % | |
| Ergebnis vor Ertragsteuern | in Mio. EUR | 16,6 | 6,1 | 17,7 | -90,7 | 10,9 |
| Periodenergebnis | in Mio. EUR | 4,4 | -4,3 | 3,9 | -94,1 | 3,8 |
| Ergebnisanteil der Aktionäre der ElringKlinger AG | in Mio. EUR | 6,7 | -2,3 | 3,3 | -94,1 | 4,0 |
| Cashflow | ||||||
| Cashflow aus betrieblicher Tätigkeit | in Mio. EUR | -3,4 | 69,2 | 12,1 | 22,6 | -2,7 |
| Cashflow aus Investitionstätigkeit | in Mio. EUR | -18,8 | -37,3 | -23,8 | -17,3 | -17,1 |
| Cashflow aus Finanzierungstätigkeit | in Mio. EUR | 4,8 | -39,0 | 6,2 | 11,0 | 26,9 |
| Operativer Free Cashflow ² | in Mio. EUR | -20,3 | 41,0 | -10,2 | 3,9 | -19,8 |
| Bilanz | ||||||
| Bilanzsumme | in Mio. EUR | 2.032,0 | 2.046,6 | 2.130,6 | 2.076,6 | 2.141,1 |
| Eigenkapital | in Mio. EUR | 902,9 | 896,8 | 910,6 | 914,6 | 991,8 |
| Eigenkapitalquote | 44,4 % | 43,8 % | 42,7 % | 44,0 % | 46,3 % | |
| Nettofinanzverbindlichkeiten ³ | in Mio. EUR | 372,3 | 364,2 | 411,0 | 389,5 | 387,4 |
| Personal | ||||||
| Mitarbeiterzahl (zum Quartalsstichtag) | 9.635 | 9.540 | 9.523 | 9.489 | 9.396 | |
| Aktie | ||||||
| Ergebnis je Aktie | in EUR | 0,11 | -0,04 | 0,05 | -1,49 | 0,06 |
¹ Vorjahreszahlen des bereinigten EBIT vorläufig und ungeprüft
² Cashflow aus betriebl. Tätigkeit und Cashflow aus Investitionstätigkeit (vor M&A-Aktivitäten und exkl. Investitionen in finanzielle Vermögenswerte)
³ Finanzverbindlichkeiten abzügl. Zahlungsmittel/Äquivalente und abzügl. kurzfristige Wertpapiere
Erste drei Monate 2023 im Überblick
scrollen
| ― | ElringKlinger-Konzern steigert Umsatzerlöse im ersten Quartal deutlich um 12,2 % bzw. 53,1 Mio. EUR auf 487,7 Mio. EUR (Q1 2022: 434,6 Mio. EUR); Wachstum der globalen Automobilproduktion von rund 6 % übertroffen. |
| ― | Bereinigtes EBIT im Zwölfmonatsvergleich auf 26,4 Mio. EUR (Q1 2022: 15,0 Mio. EUR) verbessert; Bereinigte EBIT-Marge bei 5,4 % (Q1 2022: 3,5 %). |
| ― | Vermögenslage weiter solide; Eigenkapitalquote am Quartalsstichtag bei 44,4 % (31.03.2022: 46,3 %); Nettofinanzverbindlichkeiten mit 372,3 Mio. EUR (31.03.2022: 387,4 Mio. EUR) unter Vergleichswert des Vorjahres; Net Working Capital steigt infolge der hohen Umsätze und aufgrund guter Auftragslage zum Quartalsende auf 518,5 Mio. EUR (31.03.2022: 449,2 Mio. EUR). Dadurch hoher Mitteleinsatz beim betrieblichen Cashflow und negativer operativer Free Cashflow von minus 20,3 Mio. EUR (Q1 2022: -19,8 Mio. EUR). |
| ― | Auftragsbestand mit 1.449,0 Mio. EUR (31.03.2022: 1.529,9 Mio. EUR) weiter auf hohem Niveau. |
| ― | Weitere Ereignisse des ersten Quartals 2023: Konzerntochter EKPO erhält bedeutende Aufträge im Bereich der Brennstoffzellentechnologie; Vertrag von Finanzvorstand Thomas Jessulat um weitere fünf Jahre bis 2028 verlängert; Nach dem Berichtsstichtag Bekanntgabe der Mandatsbeendigung von CEO Dr. Stefan Wolf mit Wirkung zum 30. Juni 2023. |
"Mit einem Umsatzzuwachs von mehr als zwölf Prozent und einer positiven EBIT-Marge im Zielkorridor ist ElringKlinger erfolgreich in das Jahr 2023 gestartet. Auch die bevorstehenden Serienanläufe von innovativen Produkten für neue Antriebstechnologien bestätigen unseren Weg in die richtige Richtung."
Dr. Stefan Wolf, Vorstandsvorsitzender der ElringKlinger AG
KONZERN-ZWISCHENABSCHLUSS
Sowohl im Spitzensport als auch in der Wirtschaft kommt es auf Schnelligkeit und Flexibilität an. Nicht nur darüber sprachen Europameisterin Alexandra Burghardt und ElringKlinger-CEO Dr. Stefan Wolf Anfang 2023 im Olympiastadion München.
Lesen Sie das komplette Interview, das die Redaktion unseres Magazins » pulse «« führte, im Beitrag » Go! «« der Ausgabe 2023.
Konzern-Zwischenlagebericht
Konjunkturelle Entwicklung und Branchenumfeld
Im Auftaktquartal 2023 legte die Weltwirtschaft nur schwach zu und präsentierte sich insgesamt fragil. Besonders die rasch gestraffte Geldpolitik, die im vergangenen Jahr infolge der hohen Inflation mit einer Zinswende einherging, bremste das Wachstum. Im Berichtsquartal nahmen zudem die Risiken für die Finanzstabilität zu. Diese Faktoren sowie die weiter spürbaren Auswirkungen aus dem fortwährenden Ukraine-Krieg scheinen die Phase der Erholung der Weltwirtschaft nach dem pandemiebedingten Einbruch beendet zu haben. Zugleich gab es aber auch stützende Entwicklungen wie den Rückgang der Energiepreise, die Verlangsamung der Inflation, Verbesserungen in den Lieferketten und weitgehend robuste Arbeitsmärkte.
Die verschlechterten monetären Rahmenbedingungen dämpften besonders in den fortgeschrittenen Volkswirtschaften den Konsum und die Unternehmensinvestitionen. Gleichzeitig zogen die Energiemärkte nicht weiter an, so dass die gesamtwirtschaftliche Produktion nicht weiter belastet wurde. In den Schwellenländern fiel die Belebung im Vergleich dazu etwas stärker aus. Die expansive Wirtschaftspolitik in China, wo die pandemiebedingten Restriktionen aufgehoben sind, sorgte für gewisse Impulse und mäßiges Wachstum.
Der Preisauftrieb ließ im ersten Quartal 2023 insgesamt nach. In der Eurozone lag dieser bei 8,0 %¹, nach 10,0 % noch im Quartal zuvor. In den USA stiegen die Konsumentenpreise um 5,9 %, in China um 1,6 % und in Indien um 6,3 %.
Veränderung Bruttoinlandsprodukt
scrollen
| Veränderung zum Vorjahr | 3. Quartal | 4. Quartal | 1. Quartal |
|---|---|---|---|
| in % | 2022 | 2022 | 2023 |
| --- | --- | --- | --- |
| Deutschland | 1,4 | 0,9 | -0,1 |
| Eurozone | 2,4 | 1,8 | 1,2 |
| USA | 1,9 | 0,9 | 1,8 |
| Brasilien | 3,6 | 1,9 | 1,6 |
| China | 3,9 | 2,9 | 2,2 |
| Indien | 6,3 | 4,4 | 4,6 |
| Japan | 1,5 | 0,4 | 1,3 |
Quelle: HSBC (April 2023)
Globale Fahrzeugproduktion holt auf
Die Entspannung der Lieferengpässe sowie ein schwaches Vorjahresvergleichsquartal trugen in den ersten drei Monaten des Jahres 2023 zu teils deutlichen Zuwächsen in der Fahrzeugproduktion bei. Während sich die europäische Produktion nach dem Einbruch im Vorjahr im Zuge der verbesserten Versorgungslage besonders stark erholte und auch in Nordamerika ein deutliches Plus fabrikneuer Light Vehicles (Pkw und leichte Nutzfahrzeuge) verzeichnet wurde, verlief die chinesische Produktion gedämpft. Da dort inländische OEMs die ausländischen in der Region deutlich übertrafen, waren Zulieferer mit einem breit aufgestellten Kundenportfolio im Vorteil.
¹ Veränderungen gegenüber Vorjahresvergleichsquartal; Quelle: HSBC, April 2023
Light-Vehicle-Produktion
scrollen
| Mio. Fahrzeuge | Veränderung ggü. Vorjahr | ||
|---|---|---|---|
| Region | Q1 2022 | Q1 2023 | |
| --- | --- | --- | --- |
| Europa¹ | 3,6 | 4,5 | 23,2 % |
| China | 6,2 | 5,7 | -7,8 % |
| Japan/Korea | 2,7 | 3,1 | 16,9 % |
| Mittlerer Osten/Afrika | 0,6 | 0,5 | -9,8 % |
| Nordamerika | 3,6 | 3,9 | 9,8 % |
| Südamerika | 0,6 | 0,7 | 14,5 % |
| Südasien | 2,4 | 2,5 | 5,3 % |
| Welt | 19,9 | 21,1 | 5,7 % |
Quelle: S&P Global Mobility, April 2023
1 Ohne Russland
Internationale Absatzmärkte deutlich im Plus
Die Zulassungszahlen neuer Pkw bzw. Light Vehicles legten in den ersten drei Monaten 2023 zum Teil deutlich gegenüber demselben Zeitraum des Vorjahres zu. Abgesehen vom chinesischen Markt lagen die großen Automobilregionen klar im Plus. Auch hier wirkte sich die verbesserte Materialverfügbarkeit bei den Herstellern insbesondere in Europa sowie in Japan und den USA positiv aus. In Europa (EU, EFTA & UK) stiegen die Neuzulassungen im Berichtszeitraum um 17,5 % gegenüber dem Vorjahresvergleichsquartal auf 3,2 Mio. Pkw an. Deutschland lag mit einem Zuwachs von 6,5 % dabei unter dem europäischen Durchschnitt. In den USA wurde mit 3,6 Mio. Fahrzeugen ein Anstieg um 8,1 % registriert und in Japan betrug die Steigerung 16,7 %. Die Verkäufe in China, wo eine Steuersenkung 2022 zu Vorzieheffekten geführt hatte, gingen hingegen um 6,9 % auf ein Volumen von 5,1 Mio. Pkw zurück.
Wesentliche Ereignisse
Vertrag von CFO Thomas Jessulat verlängert
Der Aufsichtsrat der ElringKlinger AG hat auf seiner Sitzung im März 2023 den Vertrag von Finanzvorstand Thomas Jessulat um weitere fünf Jahre bis zum 31. Dezember 2028 verlängert. Thomas Jessulat gehört dem Vorstand von ElringKlinger seit 2016 an.
Bedeutende Aufträge im Bereich der Brennstoffzellentechnologie
Im ersten Quartal 2023 erhielt die Konzerntochter EKPO Fuel Cell Technologies GmbH, Dettingen/Erms, Deutschland (kurz: EKPO) bedeutende Aufträge, die Anlass zu diversen Pressemitteilungen gaben. Insbesondere hat EKPO einen Großserienauftrag eines globalen Automobilherstellers im mittleren dreistelligen Mio.-EUR-Bereich mit einer Laufzeit von fünf Jahren erhalten. Der Auftrag beinhaltet die Lieferung von metallischen Bipolarplatten für ein künftiges Brennstoffzellensystem des Herstellers und soll 2026 starten. Dies unterstreicht die herausragende Technologie, Wettbewerbsfähigkeit und vor allem Industrialisierungskompetenz von ElringKlinger gerade auch im Bereich der neuen, alternativen Antriebe.
Aufhebung des Vertrags von CEO Dr. Stefan Wolf
Am 6. April 2023 informierte ElringKlinger über das Ausscheiden von CEO Dr. Stefan Wolf mit Wirkung zum 30. Juni 2023. Weitere Informationen sind im Nachtragsbericht des Anhangs zu diesem Bericht enthalten.
Umsatz- und Ertragsentwicklung
Quartalsumsatz auf Rekordniveau
Mit einem deutlichen Umsatzplus startete ElringKlinger in das Geschäftsjahr 2023. Trotz einer allgemein schwachen Weltkonjunktur und den Widrigkeiten der Branche wie hohen Teuerungsraten, steigenden Zinsen und den Folgen des Krieges in der Ukraine steigerte der ElringKlinger-Konzern seinen Quartalsumsatz auf ein Allzeithoch. Der Konzern legte beim Umsatz im ersten Quartal 2023 um 53,1 Mio. EUR oder 12,2 % auf 487,7 Mio. EUR zu. Im gleichen Zeitraum des Vorjahres hatte der Konzern 434,6 Mio. EUR erlöst.
Dabei gaben die Wechselkursentwicklungen den Umsatzerlösen leichten Rückenwind. Während sich die Entwicklungen des US-Dollars und insbesondere des mexikanischen Peso positiv auswirkten, bewirkten der chinesische Yuan, der japanische Yen und die türkische Lira gegenläufige Effekte. Insgesamt schlugen sich nur geringfügige positive Wechselkurseffekte von 0,4 Mio. EUR im Konzernumsatz nieder. Auch ohne die Betrachtung von Währungseffekten nahm der Umsatz kräftig um 52,7 Mio. EUR oder 12,1 % zu. Mit dieser organischen Umsatzveränderung übertraf ElringKlinger erneut die globale Automobilproduktion, die in den ersten drei Monaten nach Angaben des Branchendienstleisters S&P Global Mobility um 5,7 % wuchs. Effekte aus Veränderungen des Konsolidierungskreises (M&A-Aktivitäten) lagen im Berichtsquartal nicht vor.
Effekte im Konzernumsatz 1. Quartal 2023 in Mio. EUR
Wachstum vor allem in den Regionen Nordamerika und Übriges Europa
Bei der Steigerung des Konzernumsatzes schlug der regionale Umsatzmix positiv zubuche. Getragen wurde das Wachstum der Umsatzerlöse insbesondere durch die Regionen Nordamerika und Übriges Europa. In den ersten drei Monaten zogen die Auslandsumsätze an, so dass deren Anteil am Konzernumsatz mit 80,1 % (Q1 2022: 79,2 %) leicht höher ausfiel als im Auftaktquartal des Vorjahres.
In der umsatzstärksten Region Übriges Europa wies ElringKlinger mit 18,3 % eine Wachstumsrate aus, die erkennbar über dem Konzerndurchschnitt von 12,2 % lag. Die Erlöse legten hier um 24,6 Mio. EUR auf 159,1 Mio. EUR (Q1 2022: 134,5 Mio. EUR) zu. Unterstellt man konstante Wechselkurse, fällt der Zuwachs mit 26,7 Mio. EUR oder 19,9 % noch deutlicher aus. Im Berichtsquartal übertraf der Umsatz in der Region Übriges Europa auch das Wachstum der Automobilproduktion (Europa ohne Deutschland und Russland), das 17,5 % betrug. In Deutschland konnte der Umsatz um 6,6 Mio. EUR oder 7,3 % auf 97,2 Mio. EUR (Q1 2022: 90,6 Mio. EUR) gesteigert werden.
In der Region Asien-Pazifik stand die Geschäftsentwicklung im Zeichen der dortigen Automobilproduktion, deren Volumen mit einer minimalen Steigerung von 0,8 % beinahe unverändert zum Vorjahr war. Mit einem Umsatz von 81,4 Mio. EUR (Q1 2022: 85,9 Mio. EUR) lag die Region um 4,5 Mio. EUR unter dem Niveau des gleichen Vorjahreszeitraums. Unterstellt man konstante Wechselkurse, konnte das hohe Vorjahresniveau mit einer Veränderung von -1,2 Mio. EUR nahezu bestätigt werden.
In der Region Nordamerika konnte der Konzern ein großes Umsatzplus erzielen. In dieser Region wuchs der Umsatz in den ersten drei Monaten um 23,1 % oder 24,0 Mio. EUR auf 127,7 Mio. EUR (Q1 2022: 103,7 Mio. EUR). Hierzu trug wesentlich die Umsatzsteigerung im strategischen Zukunftsbereich Strukturleichtbau bei. Wechselkurseffekte wirkten sich ebenfalls unterstützend aus. Um diese bereinigt stiegen die Erlöse immer noch um kräftige 18,1 % oder 18,8 Mio. EUR. Damit übertraf der Konzern die Entwicklung der Fahrzeugproduktion in Nordamerika deutlich, die sich im ersten Quartal auf 9,8 % belief. Mit einem Umsatzanteil von 26,2 % (Q1 2022: 23,8 %) ist diese Region nach der Region Übriges Europa die zweitstärkste des Konzerns.
Die Region Südamerika und Übrige legte im Berichtsquartal mit 22,3 Mio. EUR (Q1 2022: 20,0 Mio. EUR) um 11,5 % oder 2,3 Mio. EUR gegenüber dem Vergleichszeitraum des Vorjahres zu. Auch hier spielten Wechselkurse eine leicht unterstützende Rolle: Währungsbereinigt betrug das Wachstum 9,5 % oder 1,9 Mio. EUR.
Konzernumsatz nach Regionen 1. Quartal 2023
Erstausrüstung übertrifft Marktwachstum
Das Segment Erstausrüstung wuchs im Auftaktquartal des Jahres 2023 deutlich. ElringKlinger erzielte in diesem Segment mit 369,1 Mio. EUR (Q1 2022: 335,1 Mio. EUR) um 10,1 % oder 34,0 Mio. EUR höhere Umsatzerlöse als im Vorjahresquartal. Mit dieser Umsatzsteigerung übertraf der Konzern das Wachstum der globalen Fahrzeugproduktion, welches sich im ersten Quartal auf 5,7 % belief. Während die Umsatzerlöse des Geschäftsbereichs Metal Forming & Assembly Technology mit 74,6 Mio. EUR (Q1 2022: 74,0 Mio. EUR) das Niveau des ersten Quartals 2022 bestätigten, legten die Geschäftsbereiche Lightweighting/Elastomer Technology und Metal Sealing Systems & Drivetrain Components im Umsatz um 22,6 Mio. EUR bzw. 9,8 Mio. EUR erkennbar zu. Lightweighting/Elastomer Technology trägt mit 156,3 Mio. EUR oder 32,0 % den größten Umsatzanteil im Konzern bei. Der Geschäftsbereich E-Mobility hatte ebenfalls einen leichten Umsatzanstieg von 0,9 Mio. EUR oder 17,0 % auf 6,2 Mio. EUR (Q1 2022: 5,3 Mio. EUR) im Berichtsquartal zu verzeichnen.
Das deutliche Umsatzwachstum im Segment Erstausrüstung traf unter anderem auf ein anhaltend hohes Niveau bei Materialkosten, das sich ergebnisseitig niederschlug. Im ersten Quartal 2023 fiel das bereinigte Ergebnis vor Zinsen und Steuern (bereinigtes EBIT) des Segments mit 1,1 Mio. EUR (Q1 2022: - 4,4 Mio. EUR) höher als im gleichen Zeitraum des Vorjahres aus.
Starkes Auftaktquartal im Ersatzteilgeschäft
Das Segment Ersatzteile konnte seinen Umsatz gegenüber dem Vorjahresquartal weiter ausbauen. Die Umsätze im ersten Quartal 2023 beliefen sich auf 81,7 Mio. EUR (Q1 2022: 63,0 Mio. EUR) und stiegen somit um 18,7 Mio. EUR im Vergleich zu den ersten drei Monaten des Vorjahres. Zu diesem Umsatzwachstum trugen alle wesentlichen Vertriebsregionen bei.
Mit der Umsatzsteigerung konnte auch das Ergebnis des Segments erhöht werden. Unter anderem aufgrund der fortgesetzten Kostendisziplin sowie des positiven Produktmixes ergab sich ein bereinigtes EBIT von 19,8 Mio. EUR (Q1 2022: 14,1 Mio. EUR). Insgesamt belief sich die bereinigte EBIT-Marge auf 24,2 %, nachdem im Vorjahresvergleichsquartal eine Marge von 22,4 % erzielt wurde.
Konzernumsatz nach Segmenten 1. Quartal 2023
² Bis 31.12.2022 "Shielding Technology" genannt
Kunststofftechnik robust
Das Segment Kunststofftechnik konnte seinen Umsatz im Vergleich zum ersten Quartal des Vorjahres um 1,7 % oder 0,6 Mio. EUR auf 35,9 Mio. EUR (Q1 2022: 35,3 Mio. EUR) leicht steigern. Durch den breiten Branchenmix und die anhaltend hohe Nachfrage im Projektgeschäft zeigte sich der Umsatz im Berichtsquartal robust.
Ergebnisseitig spiegelten sich höhere Materialkosten, insbesondere durch ein andauernd hohes Preisniveau für Fluorpolymere, wider. Daneben belasteten R&D-Aktivitäten im Rahmen der Transformation des Produktportfolios plangemäß das Segmentergebnis. Insgesamt erwirtschaftete das Segment ein bereinigtes EBIT von 5,1 Mio. EUR (Q1 2022: 5,6 Mio. EUR), was einer bereinigten EBIT-Marge von 14,2 % (Q1 2022: 16,0 %) entspricht.
Segment Sonstige mit besserem Ergebnis
Im Segment "Sonstige" sind in erster Linie Dienstleistungen und Vermietungsaktivitäten von Gewerbeparks zusammengefasst. Dienstleistungen für Fahrzeughersteller und -zulieferer sind der Betrieb moderner Motorprüfstände und Messeinrichtungen für Tests rund um Motoren, Getriebe und Abgaseinrichtungen. Für den Ersatzteilbereich werden Logistikdienstleistungen angeboten. Hinzu kommt die Cateringleistung einer Tochtergesellschaft. Im ersten Quartal 2023 waren die Umsatzerlöse im Vergleich zum Vorjahresquartal mit 1,0 Mio. EUR (Q1 2022: 1,2 Mio. EUR) rückläufig. Das Segmentergebnis verbesserte sich um 0,5 Mio. EUR auf 0,2 Mio. EUR (Q1 2022: -0,3 Mio. EUR).
Zahl der Mitarbeiter:innen leicht gestiegen
Während im ElringKlinger-Konzern zum letztjährigen Quartalstichtag 9.396 ³ Mitarbeiterinnen beschäftigt waren, stieg diese Zahl zum 31. März 2023 um 2,5 % auf 9.635 Beschäftigte. Vor allem in den Regionen Asien-Pazifik und Deutschland verstärkte der Konzern seine Belegschaft. Analog zur wirtschaftlichen Erholung der Region Asien-Pazifik nahm die dortige Beschäftigtenzahl im Vorjahresvergleich zu. In der Region Deutschland fand der Aufbau unter anderem im strategischen Zukunftsbereich der Brennstoffzellentechnologie statt. Auch in der Region Südamerika und Übrige stieg die Anzahl der Mitarbeiter:innen leicht an, während sie in Nordamerika im Vergleich zum Vorjahresquartal leicht sank. Insgesamt blieb der Mitarbeiteranteil im Inland mit 42,4 % (31.03.2022: 42,4 %) konstant. Dementsprechend war auch der Auslandsanteil mit 57,6 % (31.03.2022: 57,6 %) unverändert.
Bruttomarge im ersten Quartal über Vorjahr
In den ersten drei Monaten 2023 legten die Umsatzkosten um 32,3 Mio. EUR oder 9,4 % auf 376,1 Mio. EUR (Q1 2022: 343,8 Mio. EUR) im Vorjahresvergleich zu. In erster Linie trugen dazu die Materialaufwendungen bei, die um 27,0 Mio. EUR auf 214,5 Mio. EUR (Q1 2022: 187,5 Mio. EUR) anstiegen. Während sich die Lage auf den Rohstoffmärkten im ersten und zweiten Quartal 2022 aufgrund des Kriegsausbruchs in der Ukraine, den steigenden Energiekosten sowie der anhaltenden Lieferkettenengpässe deutlich verschärft hatte, bewegten sich die Beschaffungspreise in den ersten drei Monaten 2023 auf einem anhaltend hohen Niveau. Auf Ebene einzelner zentraler Rohstoffe, die der Konzern für seine Produktion benötigt, zeichnet sich ein differenziertes Bild. Die Preise für Stahl und Aluminium wiesen im ersten Quartal 2023 eine leicht fallende Tendenz im Vergleich zum Schlussquartal 2022 auf, allerdings bei einem anhaltend hohen Preisniveau und deutlich über den ersten drei Monaten des Vorjahres. Letzteres gilt auch für Kunststoffgranulate wie PA6.6. Bei Elastomeren war weiterhin eine angespannte Situation hinsichtlich des gestiegenen Preisniveaus und der Verfügbarkeit gegeben. Im Berichtsquartal erhöhte sich auch die Materialaufwandsquote (Materialaufwand im Verhältnis zum Umsatz) auf 44,0 % (Q1 2022: 43,1 %). Unter anderem dadurch, dass die in den Umsatzkosten enthaltenen Personalkosten nur unterproportional zum Umsatz stiegen, konnte das Bruttoergebnis auf 111,6 Mio. EUR (Q1 2022: 90,8 Mio. EUR) um 22,9 % oder 20,8 Mio. EUR verbessert werden. Dies entspricht einer Bruttomarge von 22,9 % (Q1 2022: 20,9 %).
Die Personalkosten des ElringKlinger-Konzerns, die in der Gewinn- und Verlustrechnung in verschiedenen Funktionsbereichen enthalten sind, betrugen im Berichtsquartal 156,0 Mio. EUR (Q1 2022: 145,9 Mio. EUR). Neben Währungseinflüssen und einer allgemein erhöhten Beschäftigtenzahl wirkte auch der Aufbau von Personal im Bereich Forschung und Entwicklung, vor allem in den strategischen Zukunftsfeldern, erhöhend auf die Personalaufwendungen. In Summe zog der Personalaufwand mit 6,9 % jedoch weniger stark an als die Umsatzerlöse. Dementsprechend sank die Personalaufwandsquote (Personalaufwand im Verhältnis zum Umsatz) von 33,6 % im Vorjahresvergleichsquartal auf 32,0 % im Berichtsquartal.
Die Vertriebskosten nahmen im ersten Quartal 2023 um 4,1 Mio. EUR auf 38,4 Mio. EUR (Q1 2022: 34,3 Mio. EUR) zu, was im Wesentlichen auf höhere Sachkosten unter anderem in der Logistik zurückzuführen ist. Die allgemeinen Verwaltungskosten betrugen aufgrund höherer Personalkosten 25,6 Mio. EUR (Q1 2022: 25,3 Mio. EUR).
³ Die Beschäftigtenzahl umfasst alle direkten und indirekten Arbeitnehmer:innen. Die Vorjahreszahlen wurden einer einheitlichen Vorgehensweise entsprechend angepasst.
Forschungs- und Entwicklungsquote stabil
Bei den Forschungs- und Entwicklungsaktivitäten (F&E) fokussiert sich ElringKlinger auf die alternativen Antriebstechnologien. Im Berichtsquartal beliefen sich die F&E-Aufwendungen auf 22,5 Mio. EUR (Q1 2022: 18,8 Mio. EUR) und lagen über dem Niveau in den ersten drei Monaten des Vorjahres. Mit aktivierten F&E-Leistungen in Höhe von 4,7 Mio. EUR (Q1 2022: 5,1 Mio. EUR) errechnet sich eine Aktivierungsquote von 17,3 % (Q1 2022: 21,3%). Die Forschungs- und Entwicklungskosten inkl. Aktivierungen beliefen sich im Berichtsquartal auf 27,2 Mio. EUR (Q1 2022: 23,9 Mio. EUR). Insgesamt ergibt sich im ersten Quartal 2023 mit 5,6 % (Q1 2022: 5,5 %) im Vorjahresvergleich eine fast unveränderte F&E-Quote (inkl. aktivierter Entwicklungsleistungen).
Die sonstigen betrieblichen Erträge reduzierten sich von 4,8 Mio. EUR in den ersten drei Monaten 2022 auf 3,5 Mio. EUR im Berichtsquartal. Darin enthalten sind erfolgswirksam erfasste Fördermittel in Höhe von 0,3 Mio. EUR (Q1 2022: 0,9 Mio. EUR), die der Konzern für F&E-Projekte erhielt. Diesen standen entsprechende Aufwendungen in mindestens gleicher Höhe gegenüber. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen von Januar bis März 2023 lagen mit 2,6 Mio. EUR (Q1 2022: 3,1 Mio. EUR) unter dem Vorjahresniveau.
Bereinigte EBIT-Marge bei 5,4 %
Das hohe Materialpreisniveau schlug sich im Auftaktquartal 2023 auch im Konzernergebnis nieder. Dennoch konnte das Ergebnis vor Zinsen, Steuern und Abschreibungen (EBITDA) auch aufgrund des kräftigen Umsatzwachstums um 10,8 Mio. EUR auf 53,6 Mio. EUR (Q1 2022: 42,8 Mio. EUR) gesteigert werden. Die Abschreibungen lagen mit 27,5 Mio. EUR leicht unterhalb des Vorjahresniveaus (Q1 2022: 28,6 Mio. EUR). Im ersten Quartal 2023 waren restrukturierungsbezogene Sondereffekte in Höhe von 0,3 Mio. EUR zu berücksichtigen. Somit erzielte der Konzern ein bereinigtes Ergebnis vor Zinsen und Steuern (bereinigtes EBIT) von 26,4 Mio. EUR (Q1 2022: 15,0 Mio. EUR), was einer bereinigten EBIT-Marge von 5,4 % (Q1 2022: 3,5 %) entspricht. Im Berichtsquartal bewegte sich das berichtete EBIT des Konzerns mit 26,0 Mio. EUR (Q1 2022: 14,1 Mio. EUR) auf einem ähnlichen Niveau wie das bereinigte EBIT.
Niedrigeres Finanzergebnis
Das Finanzergebnis lag im Berichtsquartal mit minus 9,4 Mio. EUR unter dem Vorjahresniveau von minus 3,3 Mio. EUR. Infolge des allgemein erhöhten Marktzinsniveaus fielen die Zinsaufwendungen im Vergleich zum Vorjahresquartal höher aus, wodurch sich das Zinsergebnis auf minus 4,8 Mio. EUR belief (Q1 2022: -1,8 Mio. EUR).
Anders als im ersten Quartal des Vorjahres schlugen sich die Volatilitäten der Wechselkurse im Berichtsquartal in einem negativen Währungsergebnis und sonstigen Finanzergebnis nieder. Mit minus 4,6 Mio. EUR (Q1 2022: - 1,5 Mio. EUR) fiel das Währungsergebnis und sonstige Finanzergebnis geringer als vor zwölf Monaten aus. In erster Linie lag dies an deutlich geringeren unrealisierten Währungsgewinnen im Vergleich zu den ersten drei Monaten des Vorjahres. Das Ergebnis von assoziierten Unternehmen, das im Finanzergebnis enthalten ist und die Beteiligung an der hofer AG umfasst, belief sich auf minus 2,9 Mio. EUR (Q1 2022: -1,9 Mio. EUR).
Finanzergebnis 1. Quartal 2023
scrollen
| in Mio. EUR | 1. Quartal2023 | 1. Quartal2022 | Veränderung ggü. Vorjahr |
|---|---|---|---|
| Zinsergebnis | -4,8 | -1,8 | -3,0 |
| Währungsergebnis und sonstiges Finanzergebnis | -4,6 | -1,5 | -3,1 |
| Finanzergebnis | -9,4 | -3,3 | -6,1 |
Unter Berücksichtigung des Finanzergebnisses errechnet sich für das erste Quartal 2023 ein Ergebnis vor Ertragsteuern von 16,6 Mio. EUR (Q1 2022: 10,9 Mio. EUR).
Durch die verbesserte Ertragslage sind die Ertragsteueraufwendungen im abgelaufenen Quartal um 5,2 Mio. EUR auf 12,2 Mio. EUR (Q1 2022: 7,0 Mio. EUR) im Vergleich zum ersten Quartal des Vorjahres gestiegen. Darüber hinaus trugen nicht gebildete aktive latente Steuern sowie die regionale Struktur der generierten Umsätze und erzielten Gewinne dazu bei. Der effektive Steuersatz - das heißt die Ertragsteueraufwendungen im Verhältnis zum Ergebnis vor Ertragsteuern - belief sich im Berichtsquartal auf 73,7 % (Q1 2022: 64,7%).
Ergebnis je Aktie bei 0,11 EUR
Abzüglich der Steueraufwendungen erzielte der Konzern ein Periodenergebnis von 4,4 Mio. EUR (Q1 2022: 3,8 Mio. EUR). Berücksichtigt man die Minderheitenanteile von minus 2,3 Mio. EUR (Q1 2022: - 0,2 Mio. EUR), belief sich der Ergebnisanteil, der den Aktionär:innen der ElringKlinger AG zusteht, auf 6,7 Mio. EUR (Q1 2022: 4,0 Mio. EUR). Die Anzahl der ausgegebenen, gewinnberechtigten Aktien betrug zum 31. März 2023 unverändert 63.359.990 Stück. Daraus errechnet sich ein Ergebnis je Aktie von 0,11 EUR (Q1 2022: 0,06 EUR).
Vermögens- und Finanzlage
Die Vermögens- und Finanzlage des ElringKlinger-Konzerns zeigte sich zum Ende des ersten Quartals 2023 weiter in einer soliden Verfassung. Das Quartal endete für die Gruppe mit einer Eigenkapitalquote von 44,4 % (31.12.2022: 43,8 %) und Nettofinanzverbindlichkeiten, die mit 372,3 Mio. EUR unter dem Vergleichswert des Vorjahresquartals (31.03.2022: 387,4 Mio. EUR) lagen. Bezüglich des Kapitalflusses im ersten Quartal führte insbesondere die hohe Mittelbindung im Net Working Capital 4 zu einem negativen operativen Free Cashflow von minus 20,3 Mio. EUR (Q1 2022: -19,8 Mio. EUR).
⁴ Vorräte sowie Forderungen aus Lieferungen und Leistungen abzüglich Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
Kennzahlen Vermögens- und Finanzlage
scrollen
| in Mio. EUR | 31.03.2023 | 31.12.2022 | 31.03.2022 |
|---|---|---|---|
| Bilanzsumme | 2.032,0 | 2.046,6 | 2.141,1 |
| Eigenkapitalquote | 44,4 % | 43,8 % | 46,3 % |
| Net Working Capital ¹ | 518,5 | 454,7 | 449,2 |
| Als Quote vom Konzernumsatz | 28,0 % | 25,3 % | 27,5 % |
| Nettofinanzverbindlichkeiten ² | 372,3 | 364,2 | 387,4 |
| Nettofinanzverbindlichkeiten/EBITDA | 2,0 | 2,1 | 2,1 |
| ROCE ³ | 6,6 % | -2,7 % | 3,4 % |
scrollen
| 1. Quartal 2023 | 1. Quartal 2022 | |
|---|---|---|
| Cashflow aus betrieblicher Tätigkeit | -3,4 | -2,7 |
| Operativer Free Cashflow⁴ | -20,3 | -19,8 |
| Investitionen in Sachanlagen (Auszahlungen) | 12,3 | 12,8 |
| Investitionsquote ⁵ | 2,5 % | 3,0 % |
¹ Vorräte sowie Forderungen aus Lieferungen und Leistungen abzüglich Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
² Lang- und kurzfristige Finanzverbindlichkeiten abzüglich Zahlungsmittel und kurzfristige Wertpapiere
³ Return on Capital Employed; ROCE bereinigt (Berechnung auf Basis EBIT bereinigt): Q1 2023: 6,7 %, 2022: 4,4 %, Q1 2022: 3,6 %
⁴ Cashflow aus betrieblicher Tätigkeit und Cashflow aus Investitionstätigkeit bereinigt um M&A-Aktivitäten und Zahlungsflüsse für finanzielle Vermögenswerte
⁵ Auszahlungen für Investitionen in Sachanlagen im Verhältnis zum Umsatz
Bilanzsumme bei 2.032 Mio. EUR
Das bilanzielle Gesamtvermögen des Konzerns summierte sich zum Ende des ersten Quartals 2023 auf 2.032,0 Mio. EUR (31.12.2022: 2.046,6 Mio. EUR). Verglichen mit dem Stand zum Vorjahresvergleichsquartal zeigte sich ein Rückgang um 109,1 Mio. EUR bzw. 5,1 %, der sich im Wesentlichen durch außerplanmäßige Wertminderungenerklärt, die bereits im Geschäftsjahr 2022 verbucht wurden. Durch sie hatten sich die immateriellen Vermögenswerte um 87,3 Mio. EUR - darunter hauptsächlich die immateriellen Firmenwerte - und die Sachanlagen um 15,9 Mio. reduziert (vgl. Geschäftsbericht 2022).
Die langfristigen Vermögenswerte stellten einen Anteil von 54,3 % (31.12.2022: 55,2 %) an der Bilanzsumme dar. Sie reduzierten sich gegenüber dem Stand am Jahresende 2022 leicht auf 1.102,7 Mio. EUR (31.12.2022: 1.130,5 Mio. EUR). Während sich die immateriellen Vermögenswerte mit 148,7 Mio. EUR (31.12.2022: 146,8 Mio. EUR) im Vergleich zum Bilanzstichtag 2022 nicht nennenswert veränderten, ging der Buchwert der Sachanlagen um 17,9 Mio. EUR auf 887,9 Mio. EUR (31.12.2022: 905,8 Mio. EUR) zurück. Hauptsächlich erklärt sich dies dadurch, dass die Zugänge aus Investitionen in immaterielle Vermögenswerte und in Sachanlagen (inkl. Zugänge aus Leasingverträgen) des ersten Quartals 2023 mit insgesamt 19,0 Mio. EUR deutlich geringer ausfielen als die planmäßigen Abschreibungen (inkl. Zuschreibungen) in Höhe von 27,5 Mio. EUR.
Der Buchwert der übrigen langfristigen Vermögenswerte zeigte sich gegenüber dem Stand drei Monate zuvor größtenteils robust. Verändert haben sich die Anteile an assoziierten Unternehmen um 2,9 Mio. EUR auf 12,0 Mio. EUR (31.12.2022: 14,9 Mio. EUR). Außerdem erfolgte aus den sonstigen langfristigen Vermögenswerten eine Umbuchung von 10,0 Mio. EUR in die kurzfristigen Vermögenswerte, die im Zusammenhang mit einer Forderung gegenüber dem an der Konzerntochter EKPO Fuel Cell Technologies GmbH beteiligten Mitgesellschafters (Plastic Omnium) steht. Eine im ersten Quartal 2023 planmäßig geleistete Einzahlung dieses Mitgesellschafters reduzierte die sonstigen kurzfristigen Vermögenswerte in gleicher Höhe.
Net Working Capital durch externe Effekte beeinflusst
Das Net Working Capital des ElringKlinger-Konzerns erhöhte sich zum Quartalsende auf 518,5 Mio. EUR, nach 454,7 Mio. EUR am Jahresende 2022 und nach 449,2 Mio. EUR zwölf Monate zuvor. Es beinhaltet das für die operative Tätigkeit relevante Umlaufvermögen, das heißt die Vorräte, Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und die Lieferantenverbindlichkeiten.
Für die Zunahme des Net Working Capitals sind mehrere Faktoren ursächlich. Bedingt durch das spürbare Umsatzwachstum im ersten Quartal (12,2 % gegenüber dem Vorjahresvergleichsquartal und 4,0 % gegenüber dem Vorquartal), weiteten sich die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen aus. Zum 31.03.2023 beliefen sie sich auf 291,5 Mio. EUR (31.12.2022: 264,9 Mio. EUR). Anhaltend hohe Materialpreise, die weiterhin teilweise angespannte Situation auf den Beschaffungsmärkten sowie die gute Auftragslage und auch Effekte durch bevorstehende Serienanläufe bedingten zudem eine Ausweitung der Vorräte auf 435,9 Mio. EUR (31.12.2022: 414,0 Mio. EUR). Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, die das Net Working Capital reduzieren, summierten sich zum 31. März 2023 auf 209,0 Mio. EUR (31.12.2022: 224,1 Mio. EUR).
Bemessen am Umsatz des Quartals errechnet sich eine Quote des Net Working Capitals in Höhe von 28,0 % (31.12.2022: 25,3 %). Zum Ende des ersten Quartals des Vorjahres betrug dieser Anteil 27,5 %.
Die Zahlungsmittel und Äquivalente des ElringKlinger-Konzerns beliefen sich zum Ende des Berichtsquartals auf 100,1 Mio. EUR (31.12.2022: 119,1 Mio. EUR).
Damit summierten sich die kurzfristigen Vermögenswerte zum Quartalsstichtag 31. März 2023 auf 929,3 Mio. EUR (31.12.2022: 916,1 Mio. EUR) - entsprechend einem Anteil an der Bilanzsumme von 45,7 % (31.12.2022: 44,8 %).
Weiter hoher Eigenkapitalanteil von 44 %
Seit Ende 2022 hat sich das Eigenkapital des ElringKlinger-Konzerns leicht auf 902,9 Mio. EUR (31.12.2022: 896,8 Mio. EUR) erhöht. Neben dem Periodenergebnis von 4,4 Mio. EUR wurden im Berichtsquartal im Wesentlichen noch Unterschiedsbeträge aus der Währungsumrechnung erfasst. Die Eigenkapitalquote von 44,4 % (31.12.2022: 43,8 %) erhöhte sich ebenfalls leicht und lag damit weiter innerhalb der vom Management angestrebten Bandbreite von 40 bis 50 %.
Von den Rückstellungen haben sich in den ersten drei Monaten 2023 die Pensionsrückstellungen mit 96,9 Mio. EUR (31.12.2022: 97,4 Mio. EUR) und die langfristigen Rückstellungen mit 18,0 Mio. EUR (31.12.2022: 17,8 Mio. EUR) in Summe unwesentlich verändert. Gegenüber dem Vorjahresvergleichsstichtag 31. März 2022 reduzierten sich die Pensionsrückstellungen um 44,3 Mio. EUR, was hauptsächlich durch die im Vorjahr durchgeführte, versicherungsmathematische Bewertung begründet ist. Die kurzfristigen Rückstellungen lagen Ende März 2023 mit 70,7 Mio. EUR (31.12.2022: 66,1 Mio. EUR) um 4,6 Mio. EUR über dem Wert am Bilanzstichtag 2022 und enthielten höhere Posten bei Drohverlustrückstellungen, Gewährleistungsverpflichtungen sowie Verpflichtungen im Personalbereich.
Nettoverschuldung unter Vorjahresvergleichswert
Das im Mehrjahresvergleich nun erreichte niedrige Niveau der Nettofinanzverbindlichkeiten (auch: Net Debt) blieb auch nach den ersten drei Monaten 2023 trotz des gestiegenen Geschäftsvolumens und der Entwicklungen im Net Working Capital gewahrt. Zum 31. März 2023 lag die Nettoverschuldung bei 372,3 Mio. EUR (31.12.2022: 364,2 Mio. EUR), was einer Verschuldungskennzahl bzw. einem Verhältnis des Net Debt zum EBITDA 5 von 2,0 (31.12.2022: 2,1) entsprach. Verglichen zum Vorjahresstichtag 31. März 2022 ging die Nettoverschuldung um 15,1 Mio. EUR zurück.
Mit Anteilen von 27,7 % bzw. 27,8 % an der Bilanzsumme ist das Volumen der langfristigen bzw. kurzfristigen Verbindlichkeiten nahezu identisch. Auf die langfristigen Verbindlichkeiten entfiel am Ende des Berichtsquartal ein Gesamtbuchwert von 563,5 Mio. EUR, während die kurzfristigen bei 565,7 Mio. EUR lagen.
Betrieblicher Cashflow durch externes Umfeld beeinflusst
Der Cashflow aus betrieblicher Tätigkeit betrug im ersten Quartal 2023 minus 3,4 Mio. EUR (Q1 2022: -2,7 Mio. EUR). Der Kapitalfluss war stark durch den Mitteleinsatz für das Net Working Capital bestimmt - also die Mittel, die für die Bestände an Vorräten und Forderungen aus Lieferungen und Leistungen nach Abzug der Lieferantenverbindlichkeiten aufgewendet wurden. Inklusive der anderen Aktiva und Passiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind, reduzierte die Veränderung der Vorräte und Forderungen bzw. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen den betrieblichen Cashflow um 49,7 Mio. EUR (Q1 2022: -35,7 Mio. EUR). Im Vergleich zur Vorjahresperiode flossen außerdem höhere Geldbeträge für Ertragsteuern ab, die bei 6,7 Mio. EUR (Q1 2022: 2,6 Mio. EUR) lagen, sowie für Zinszahlungen von 4,5 Mio. EUR (Q1 2022: 1,6 Mio. EUR).
Cashflow aus betrieblicher Tätigkeit 1. Quartal in Mio. EUR
Investitionen in Sachanlagen auf niedrigem Niveau
Der Cashflow aus Investitionstätigkeit in Höhe von minus 18,8 Mio. EUR (Q1 2022: -17,1 Mio. EUR) des ersten Quartals 2023 umfasst in erster Linie die Auszahlungen für Investitionen in Sachanlagen und immaterielle Vermögenswerte. Für Investitionen in Sachanlagen gab der Konzern 12,3 Mio. EUR (Q1 2022: 12,8 Mio. EUR) aus. Die Mittel flossen unter anderem in Produktionsanlagen für Neuanläufe von Serienaufträgen, die im weltweiten Produktionsnetz vorgesehen sind. Weiterhin liegt ein Fokus auf Projekten für die Ausrichtung des Produktportfolios auf die Elektromobilität. Die Investitionsausgaben für immaterielle Vermögenswerte in Höhe von 4,8 Mio. EUR (Q1 2022: 5,3 Mio. EUR) enthalten im Wesentlichen aktivierte Entwicklungsleistungen.
Die Investitionsquote (Auszahlungen für Investitionen in Sachanlagen in Relation zum Konzernumsatz) reduzierte sich im ersten Quartal 2023 leicht auf 2,5 %, nach 3,0 % im ersten Quartal des Vorjahres.
Operativer Free Cashflow negativ
Entsprechend den beschriebenen Kapitalflüssen aus betrieblicher und Investitionstätigkeit ergab sich ein negativer operativer Free Cashflow (betrieblicher Cashflow abzüglich Cashflow aus Investitionstätigkeit bereinigt um M&A-Aktivitäten und Zahlungsflüsse für finanzielle Vermögenswerte) von minus 20,3 Mio. EUR (Q1 2022: -19,8 Mio. EUR).
⁵ Ergebnis vor Abschreibungen, Zinsen und Steuern
Lang- und kurzfristige Kredite leicht reduziert
Der Cashflow aus Finanzierungstätigkeit wies im ersten Quartal 2023 einen Mittelzufluss von 4,8 Mio. EUR (Q1 2022: 26,9 Mio. EUR) auf. Er beinhaltete per Saldo die Verringerung der kurz- und langfristigen Kredite um insgesamt 5,2 Mio. EUR ebenso wie eine planmäßige Einzahlung des Mitgesellschafters an der EKPO Fuel Cell Technologies GmbH, Dettingen/Erms, Deutschland in Höhe von 10,0 Mio. EUR.
Zum Stichtag 31. März 2023 verfügte der ElringKlinger-Konzern über einen Bestand an Zahlungsmitteln und Äquivalenten von 100,1 Mio. EUR (31.03.2022: 117,8 Mio. EUR) sowie über offene, nicht genutzte Kreditlinien in Höhe von 234,0 Mio. EUR (31.03.2022: 264,4 Mio. EUR). Damit bildet die Liquiditätslage des ElringKlinger-Konzerns auch nach den ersten drei Monaten des Geschäftsjahres 2023 weiter eine solide Basis für das geplante Geschäftswachstum.
Entwicklung der Zahlungsmittel 1. Quartal 2023 in Mio. EUR
¹ Auszahlungen für Investitionen in Sachanlagen und immaterielle Vermögenswerte
² Inkl. Einlage von 10,0 Mio. EUR von Plastic Omnium für Beteiligung EKPO
Chancen und Risiken
Hinsichtlich der Chancen und Risiken für den ElringKlinger-Konzern haben sich im ersten Quartal 2023 keine wesentlichen Änderungen im Vergleich zu den Ausführungen im Geschäftsbericht 2022 des ElringKlinger-Konzerns ergeben.
Risiken, die für sich genommen oder im Zusammenwirken mit anderen Risikofaktoren bestandsgefährdend auf den Konzern wirken könnten, sind derzeit nicht absehbar.
Der Chancen- und Risikobericht des Geschäftsberichts 2022 steht auch auf der ElringKlinger-Internetseite www.elringklinger.de/gb2022/chancen-und-risikenbericht zur Verfügung.
Prognosebericht
Ausblick Markt und Branche
Nach den jüngsten Prognosen der Ökonomen ist für das Gesamtjahr 2023 ein abgeschwächtes Wachstum zu erwarten. Laut Internationalem Währungsfonds (IWF) dürfte dieses global gesehen bei 2,8 % liegen, nach 3,4 % im Jahr 2022.
Als größte Belastungsfaktoren werden die hartnäckige Inflation und die dadurch notwendige restriktive Geldpolitik gesehen, mit der ein tendenziell immer noch steigendes Zinsniveau einhergeht. Der IWF hob in seinem Weltwirtschaftsausblick vom April 2023 die weltweite Inflationsprognose auf 7,0 % in diesem Jahr und 4,9 % im Jahr 2024 an. Eine Rückkehr zum Zielwert sei nicht vor 2025 zu erwarten. Zwar sinken die Inflationsraten in den USA und dem Euroraum seit einigen Monaten, die Kernrate ohne Energie und Lebensmittel, die als besserer Gradmesser gilt, gab aber weniger stark nach.
Zugpferde der Weltkonjunktur 2023 sind den Prognosen zufolge China und Indien. Nach Abkehr von der strikten Null-Covid-Politik wird China ein solides Wachstum zugetraut, das von Indien noch leicht übertroffen werden soll. Für Deutschland wird von Ökonomen nur mit einem sehr schwachen bzw. vom IWF mit einem leichten Rückgang der Wirtschaftsleistung um 0,1 % gerechnet, während in allen übrigen Regionen eine mindestens schwache wirtschaftliche Expansion zu erwarten ist.
Veränderung Bruttoinlandsprodukt
scrollen
| Veränderung gegenüber Vorjahr | 2022 | Prognose | Prognose |
|---|---|---|---|
| in % | 2023 | 2024 | |
| --- | --- | --- | --- |
| Welt | 3,4 | 2,8 | 3,0 |
| Industriestaaten | 2,7 | 1,3 | 1,4 |
| Schwellenländer | 4,0 | 3,9 | 4,2 |
| Deutschland | 1,8 | -0,1 | 1,1 |
| Eurozone | 3,5 | 0,8 | 1,4 |
| USA | 2,1 | 1,6 | 1,1 |
| Brasilien | 2,9 | 0,9 | 1,5 |
| China | 3,0 | 5,2 | 4,5 |
| Indien | 6,8 | 5,9 | 6,3 |
| Japan | 1,1 | 1,3 | 1,0 |
Quelle: IWF (April 2023)
Globale Fahrzeugproduktion ausgebremst
Die Entwicklung der globalen Fahrzeugproduktion und der Absatzmärkte wird auch 2023 in stärkerem Maße von makroökonomischen Rahmenbedingungen abhängen. Die strengeren Finanzierungsbedingungen, die Inflation und noch nicht ganz stabile Versorgungslage sowie auch die geopolitisch bedingten Unsicherheiten bergen Risiken für den Autosektor. Nach aktuellen Prognosen ist davon auszugehen, dass die meisten Regionen 2023 klare Zuwächse gegenüber den teilweise niedrigen Niveaus des Vorjahres erzielen werden. In Europa (ohne Russland) wird das Plus mit 7,5 % nach Angaben des Brancheninstituts S&P Global Mobility deutlich ausfallen, gefolgt von Nordamerika mit einem Zuwachs um 5,2 %. In China ist der Gesamtjahresausblick auch nach dem schwachen ersten Quartal verhalten, sodass die dortige Produktion möglicherweise nahezu stagniert.
Absatzmärkte weltweit im Plus
Die internationalen Absatzmärkte, gemessen an Pkw- bzw. Light-Vehicle-Neuzulassungen, legen 2023 voraussichtlich flächendeckend zu. Nach Einschätzungen des deutschen Branchenverbandes VDA könnten die Pkw-Neuzulassungen in Europa 2023 ein Plus von rund 7 % auf 12,0 Mio. Neufahrzeuge erreichen. In den USA werden demnach rund 4 % mehr bzw. 14,3 Mio. Light-Vehicles (Pkw und leichte Nutzfahrzeuge) einen Käufer finden. In China soll sich der Markt stark verlangsamen auf ein Wachstum von rund 3 % auf 23,9 Mio. Pkw.
Light-Vehicle-Produktion
scrollen
| Mio. Fahrzeuge | Veränderung ggü. Vorjahr | ||
|---|---|---|---|
| Region | 2022 | Prognose 2023 | |
| --- | --- | --- | --- |
| Europa¹ | 15,3 | 16,4 | 7,5 % |
| China | 26,4 | 26,4 | 0,0 % |
| Japan/Korea | 11,1 | 12,0 | 8,2 % |
| Mittlerer Osten/Afrika | 2,2 | 2,3 | 4,7 % |
| Nordamerika | 14,3 | 15,0 | 5,2 % |
| Südamerika | 2,8 | 3,0 | 4,5 % |
| Südasien | 9,6 | 9,8 | 1,7 % |
| Welt | 82,3 | 85,5 | 3,8 % |
¹ Ohne Russland
Quelle: S&P Global Mobility, April 2023
Ausblick Unternehmen
Anhaltend hohe Unsicherheit und Volatilität im laufenden Geschäftsjahr
Die geopolitischen und makroökonomischen Faktoren beeinflussen weiterhin die gesamtwirtschaftliche Situation im Allgemeinen und die branchenspezifische Lage im Konkreten. Rohstoffe und Materialien beeinträchtigen die Märkte, wenn ihre Verfügbarkeiten infolge des Ukraine-Kriegs, aber auch aufgrund von Lieferkettenanfälligkeiten eingeschränkt sind. Preissteigerungen werden auch durch das hohe Niveau der Energiepreise und die allgemeine Kosteninflation ausgelöst. Insgesamt sind die Unwägbarkeiten und die Volatilität der Märkte weiterhin groß, insbesondere weil die Lieferketten weiterhin nicht durchgehend robust sind und sich die Rohstoff- und Energiepreise auf einem sehr hohen Niveau bewegen.
Robuste Auftragssituation
Die Kundenabrufe beliefen sich im Berichtsquartal auf 474,9 Mio. EUR. Somit fiel der Auftragseingang niedriger als im überaus starken Vorjahresvergleichsquartal (Q1 2022: 578,3 Mio. EUR) aus, setzte aber das hohe Niveau des Vorquartals (Q4 2022: 465,9 Mio. EUR) fort. Währungseffekte spielten in den ersten drei Monaten 2023 kaum eine Rolle. Unterstellt man konstante Wechselkurse, ergibt sich für den Auftragseingang ein Wert von 475,4 Mio. EUR. Der Währungseinfluss beläuft sich demnach auf 0,5 Mio. EUR oder 0,1 %.
Der Auftragsbestand lag im Berichtsquartal mit 1.449,0 Mio. EUR nahezu auf dem Niveau des Vorquartals (31.12.2022: 1.461,9 Mio. EUR) und deutlich unter dem Wert des Vorjahresvergleichsquartals (31.03.2022: 1.529,9 Mio. EUR). Auch hier sind die Währungseinflüsse gering. Bei konstanten Wechselkursen hätte der Wert bei 1.454,6 Mio. EUR gelegen.
Ausblick bestätigt
Unter Hinweis auf die großen Unwägbarkeiten und die zahlreichen Einflussfaktoren, wie sie in den Abschnitten zuvor beschrieben worden sind, bestätigt ElringKlinger den im Geschäftsbericht 2022 veröffentlichten Ausblick für das laufende Geschäftsjahr. Dieser umfasst ein organisches Wachstum der Umsatzerlöse, das erwartungsgemäß deutlich über der Veränderungsrate der globalen Fahrzeugproduktion liegen wird. Diese wird gemäß den Schätzungen des Branchendienstleisters S&P Global Mobility im Jahr 2023 nach jüngsten Schätzungen aus April 2023 ein Plus von 3,8 % ausweisen. Darüber hinaus geht ElringKlinger für 2023 weiterhin von einer bereinigten EBIT-Marge - das heißt bereinigtes Ergebnis vor Zinsen und Steuern im Verhältnis zum Konzernumsatz - von rund 5 % aus. Das bereinigte EBIT ist definiert als das berichtete EBIT, das Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände aus Kaufpreisallokation (PPA), Veränderungen des Konsolidierungskreises und Sondereffekte nicht enthält. Als Sondereffekte sind dabei insbesondere Gewinne und Verluste aus nicht wiederkehrenden Ereignissen zu verstehen, wie z.B. Wertminderungen (inkl. Wertminderungen auf Goodwill), Zuschreibungen, Restrukturierungskosten (inkl. Abfindungen) sowie Veräußerungsgewinne und -verluste aus M&A-Aktivitäten. Der Konzern rechnet zudem damit, dass sich der operative Free Cashflow 2023 gegenüber dem Vorjahr leicht verbessern und der ROCE im Spektrum von rund 7 bis 8 % liegen wird
Mittelfristiger Ausblick
Trotz der herausfordernden Rahmenbedingungen, die das Umfeld von ElringKlinger nach wie vor prägen, sieht sich das Unternehmen mittel- bis langfristig gut positioniert. ElringKlinger hat sich mit Produkten für Batterie- und Brennstoffzellensysteme sowie für elektrische Antriebseinheiten frühzeitig für den Wandel hin zur Elektromobilität aufgestellt. Darüber hinaus verfügt der Konzern über eine starke Marktposition in seinen klassischen Geschäftsbereichen Lightweighting/Elastomer Technology, Metal Sealing Systems & Drivetrain Components sowie Metal Forming & Assembly Technology. Solange sich aufgrund der geopolitischen Konflikte oder anderer relevanter Einflussfaktoren kein abrupter oder unerwarteter Verlauf der gesamtwirtschaftlichen oder branchenspezifischen Aktivitäten einstellt, geht ElringKlinger grundsätzlich weiter davon aus, auch in Zukunft im Umsatz organisch stärker zu wachsen als die globale Fahrzeugproduktion. Hinsichtlich der Ergebnissituation hat sich der Konzern auch künftig zum Ziel gesetzt, mittelfristig die bereinigte EBIT-Marge schrittweise zu verbessern. Auch die weiteren mittelfristigen Ziele werden bestätigt.
Dettingen/Erms, den 9. Mai 2023
Der Vorstand
scrollen
| Dr. Stefan Wolf | Reiner Drews | Thomas Jessulat |
| Vorsitzender |
ElringKlinger am Kapitalmarkt
Starker Jahresbeginn - Bankenprobleme sorgen für Konsolidierung
Die Kapitalmärkte wurden im ersten Quartal 2023 bis Mitte März hauptsächlich durch die hohe Inflation und die internationale Zentralbankpolitik geprägt. Die Pleite der US-amerikanischen Silicon Valley Bank und die Schieflage der Credit Suisse beunruhigte die Marktteilnehmer. Die resultierende Angst vor einer Bankenkrise sorgte nach einem starken Jahresbeginn für eine Konsolidierung der Aktienmärkte. Der deutsche Aktienindex DAX legte im ersten Quartal von 14.006 Punkten am 30. Dezember 2022 auf mehr als 15.638 Punkte (07. März 2023) zu. Als Konsequenz der US-Regionalbankenprobleme und der Entwicklung um die Credit Suisse kam es zu einem allgemeinen Abverkauf, so dass der DAX auf 14.768 Zähler (Stand 17. März 2023) zurücklief. Zum Quartalsende stabilisierten sich die Aktienmärkte dann wieder. Die Weltwirtschaft war im 1. Quartal 2023 von leicht verstärkter positiver Dynamik geprägt. So erhöhte der Internationale Währungsfonds im Januar 2023 im World Economic Outlook die im Oktober 2022 auf 2,7 % reduzierte BIP-Prognose für die Weltwirtschaft 2023 auf 2,9 %.
ElringKlinger-Aktie legt im ersten Quartal 2023 deutlich zu
Die ElringKlinger-Aktie startete am 2. Januar 2023 mit ihrem bisherigen Jahrestiefpunkt von 7,13 EUR in das neue Jahr. Im Quartalsverlauf entwickelte sich die Aktie stetig positiv und erreichte am 6. März das vorläufige Hoch bei 9,36 EUR. Hierzu trugen die Veröffentlichung der vorläufigen Zahlen für das Geschäftsjahr 2022 bei, in dem das Unternehmen vor dem Hintergrund des schwierigen Umfelds insgesamt zufriedenstellende Geschäftszahlen und die Erfüllung des Jahresausblicks berichtete. In der Folge begab sich die Aktie bis Mitte März parallel zur Marktlage auf Konsolidierungskurs. Im letzten Quartalsabschnitt konnte die ElringKlinger-Aktie erneut deutliche Gewinne verzeichnen. Diese Phase der Kursgewinne wurde begleitet von der Veröffentlichung der finalen Zahlen des Geschäftsjahres 2022 und der Veröffentlichung eines Großserienauftrags im Bereich Brennstoffzellentechnologie. Das Quartal wurde mit einem Kurs von 9,40 EUR beendet. Damit konnte die Aktie im Quartalsverlauf über 24 % Zuwachs verzeichnen.
Kursverlauf der ElringKlinger-Aktie von 1. Januar bis 31. März 2023 (indexiert)
in %
Aktionärsstruktur zum 31. März 2022
Handelsvolumen unter Vorjahresniveau
Das durchschnittlich gehandelte Volumen der ElringKlinger-Aktie war im ersten Quartal 2023 mit 62.152 Stück (Q1 2022: 175.507) pro Börsentag erheblich niedriger als im Vergleichsquartal des Vorjahres. Die durchschnittlich erzielten Tagesumsätze der ElringKlinger-Notierung an den deutschen Börsenplätzen beliefen sich in den ersten drei Monaten auf 0,5 Mio. EUR. Damit lagen die gehandelten Tagesumsätze deutlich unter dem ersten Quartal 2022 (1,7 Mio. EUR). Dennoch wies die ElringKlinger-Aktie während des Berichtsquartals jederzeit eine ausreichend hohe Liquidität auf, sodass auch größere Aktienpakete gehandelt werden konnten.
Im Dialog mit dem Kapitalmarkt
Im ersten Quartal 2023 setzte ElringKlinger den Dialog mit internationalen Investoren, Analysten und weiteren Kapitalmarkteilnehmern wie gewohnt fort. Hierzu gehörte beispielsweise die Teilnahme an einer großen internationalen Kapitalmarktkonferenz im Januar in Frankfurt sowie an einer kontinentaleuropäischen Veranstaltung im virtuellen Format. Zur Veröffentlichung des Geschäftsberichts 2022 führte der Konzern sowohl die Bilanzpressekonferenz in Stuttgart als auch die Analystenkonferenz in Frankfurt als Präsenzveranstaltung durch. Dabei präsentierte der Vorstand der ElringKlinger AG den teilnehmenden Journalist:innen und Analyst:innen die Ergebnisse des abgelaufenen Geschäftsjahres und informierte über die strategische Ausrichtung des Konzerns.
Hauptversammlung am 16. Mai in virtueller Form
Der Vorstand der ElringKlinger AG hat mit Zustimmung des Aufsichtsrats beschlossen, die Hauptversammlung 2023 am 16. Mai virtuell abzuhalten. Die Entscheidung erfolgte in erster Linie unter dem Aspekt der Nachhaltigkeit von Konzernveranstaltungen sowie der flexibleren Teilnahmemöglichkeiten inländischer wie auch ausländischer Anteilseigner.
Die ElringKlinger-Aktie (WKN 785 602)
scrollen
| 1. Quartal 2023 | 1. Quartal 2022 | |
|---|---|---|
| Ausgegebene Aktien | 63.359.990 | 63.359.990 |
| Aktienkurs (Tagesschlusskurs in EUR)¹ | ||
| Höchstkurs | 9,48 | 13,70 |
| Tiefstkurs | 7,14 | 7,65 |
| Stichtagskurs ² | 9,40 | 8,64 |
| Durchschnittlicher Tagesumsatz an dt. Börsen (in Stück) | 62.152 | 175.507 |
| Durchschnittlicher Tagesumsatz an dt. Börsen (in EUR) | 519.671 | 1.772.240 |
| Marktkapitalisierung (in Mio. EUR)¹ ,² | 595,6 | 547,4 |
¹ Xetra-Handel
² Zum 31. März
Konzern-Gewinn- und -Verlustrechnung
der ElringKlinger AG, 1. Januar bis 31. März 2023
scrollen
| in TEUR | 1. Quartal 2023 | 1. Quartal 2022 |
|---|---|---|
| Umsatzerlöse | 487.715 | 434.646 |
| Umsatzkosten | -376.136 | -343.807 |
| Bruttoergebnis vom Umsatz | 111.579 | 90.839 |
| Vertriebskosten | -38.385 | -34.301 |
| Allgemeine Verwaltungskosten | -25.606 | -25.263 |
| Forschungs- und Entwicklungskosten | -22.523 | -18.791 |
| Sonstige betriebliche Erträge | 3.513 | 4.806 |
| Sonstige betriebliche Aufwendungen | -2.556 | -3.145 |
| Ergebnis vor Zinsen und Steuern/EBIT | 26.022 | 14.145 |
| Finanzerträge | 494 | 8.686 |
| Finanzaufwendungen | -7.017 | -10.082 |
| Anteil am Ergebnis von assoziierten Unternehmen | -2.926 | -1.866 |
| Finanzergebnis | -9.449 | -3.262 |
| Ergebnis vor Ertragsteuern | 16.573 | 10.883 |
| Ertragsteueraufwendungen | -12.216 | -7.046 |
| Periodenergebnis | 4.357 | 3.837 |
| davon: Ergebnisanteil, der auf nicht beherrschende Anteile entfällt | -2.312 | -169 |
| davon: Ergebnisanteil der Aktionäre der ElringKlinger AG | 6.669 | 4.006 |
| unverwässertes und verwässertes Ergebnis je Aktie in EUR | 0,11 | 0,06 |
Konzern-Gesamtergebnisrechnung
der ElringKlinger AG, 1. Januar bis 31. März 2023
scrollen
| in TEUR | 1. Quartal 2023 | 1. Quartal 2022 |
|---|---|---|
| Periodenergebnis | 4.357 | 3.837 |
| Unterschiedsbetrag aus der Währungsumrechnung | 1.641 | 5.720 |
| Anteil am sonstigen Ergebnis assoziierter Unternehmen | 45 | -18 |
| Gewinne und Verluste, die in künftigen Perioden in die Gewinn- und Verlustrechnung umgegliedert werden können | 1.686 | 5.702 |
| Gewinne und Verluste, die in künftigen Perioden nicht in die Gewinn- und Verlustrechnung umgegliedert werden können | 0 | 0 |
| Sonstiges Ergebnis nach Steuern | 1.686 | 5.702 |
| Gesamtergebnis | 6.043 | 9.539 |
| davon: Gesamtergebnisanteil, der auf nicht beherrschende Anteile entfällt | -2.597 | 29 |
| davon: Gesamtergebnisanteil der Aktionäre der ElringKlinger AG | 8.640 | 9.510 |
Konzernbilanz
der ElringKlinger AG zum 31. März 2023
AKTIVA
scrollen
| in TEUR | 31.03.2023 | 31.12.2022 | 31.03.2022 |
|---|---|---|---|
| Immaterielle Vermögenswerte | 148.657 | 146.818 | 219.264 |
| Sachanlagen | 887.923 | 905.777 | 939.062 |
| Finanzielle Vermögenswerte | 13.613 | 13.533 | 15.019 |
| Anteile an assoziierten Unternehmen | 11.990 | 14.869 | 11.806 |
| Langfristige Ertragsteuererstattungsansprüche | 2.221 | 1.363 | 1.139 |
| Sonstige langfristige Vermögenswerte | 11.930 | 21.884 | 32.084 |
| Latente Steueransprüche | 20.184 | 19.524 | 33.751 |
| Vertragserfüllungskosten | 5.692 | 6.137 | 7.280 |
| Langfristige Vertragsvermögenswerte | 490 | 613 | 703 |
| Langfristige Vermögenswerte | 1.102.700 | 1.130.518 | 1.260.108 |
| Vorräte | 435.945 | 413.952 | 388.781 |
| Kurzfristige Vertragsvermögenswerte | 7.003 | 8.299 | 8.441 |
| Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | 291.539 | 264.854 | 253.649 |
| Kurzfristige Ertragsteuererstattungsansprüche | 6.071 | 4.791 | 6.402 |
| Sonstige kurzfristige Vermögenswerte | 88.639 | 105.063 | 105.912 |
| Zahlungsmittel und Äquivalente | 100.141 | 119.103 | 117.816 |
| Kurzfristige Vermögenswerte | 929.338 | 916.062 | 881.001 |
| 2.032.038 | 2.046.580 | 2.141.109 |
PASSIVA
scrollen
| in TEUR | 31.03.2023 | 31.12.2022 | 31.03.2022 |
|---|---|---|---|
| Gezeichnetes Kapital | 63.360 | 63.360 | 63.360 |
| Kapitalrücklage | 118.238 | 118.238 | 118.238 |
| Gewinnrücklagen | 648.109 | 641.440 | 744.060 |
| Übrige Rücklagen | 2.894 | 923 | -12.415 |
| Den Aktionären der ElringKlinger AG zustehendes Eigenkapital | 832.601 | 823.961 | 913.243 |
| Nicht beherrschende Anteile am Eigenkapital | 70.257 | 72.872 | 78.574 |
| Eigenkapital | 902.858 | 896.833 | 991.817 |
| Rückstellungen für Pensionen | 96.853 | 97.356 | 141.124 |
| Langfristige Rückstellungen | 17.977 | 17.758 | 16.444 |
| Langfristige Finanzverbindlichkeiten | 412.767 | 429.233 | 318.573 |
| Langfristige Vertragsverbindlichkeiten | 1.789 | 1.700 | 1.099 |
| Latente Steuerschulden | 23.449 | 23.782 | 24.311 |
| Sonstige langfristige Verbindlichkeiten | 10.681 | 10.046 | 7.526 |
| Langfristige Verbindlichkeiten | 563.516 | 579.875 | 509.077 |
| Kurzfristige Rückstellungen | 70.731 | 66.072 | 63.101 |
| Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 208.986 | 224.102 | 193.264 |
| Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten | 80.460 | 73.423 | 199.753 |
| Kurzfristige Vertragsverbindlichkeiten | 14.324 | 13.238 | 16.022 |
| Steuerschulden | 30.580 | 22.492 | 17.186 |
| Sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten | 160.583 | 170.545 | 150.889 |
| Kurzfristige Verbindlichkeiten | 565.664 | 569.872 | 640.215 |
| 2.032.038 | 2.046.580 | 2.141.109 |
Konzern-Eigenkapitalveränderungsrechnung
der ElringKlinger AG, 1. Januar bis 31. März 2023
scrollen
| Übrige Rücklagen | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| in TEUR | Gezeichnetes Kapital | Kapitalrücklage | Gewinnrücklagen | Neubewertung leistungsorientierter Versorgungspläne netto | Eigenkapital Effekte aus beherrschenden Anteilen | Unterschiedsbeträge aus der Währungsumrechnung |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Stand am 31.12.2021 | 63.360 | 118.238 | 740.054 | -48.731 | 48.186 | -17.374 |
| Dividendenausschüttung | ||||||
| Gesamtergebnis | 4.006 | 5.504 | ||||
| Periodenergebnis | 4.006 | |||||
| Sonstiges Ergebnis | 5.504 | |||||
| Stand am 31.03.2022 | 63.360 | 118.238 | 744.060 | -48.731 | 48.186 | -11.870 |
| Stand am 31.12.2022 | 63.360 | 118.238 | 641.440 | -18.760 | 48.317 | -28.634 |
| Dividendenausschüttung | ||||||
| Gesamtergebnis | 6.669 | 1.971 | ||||
| Periodenergebnis | 6.669 | |||||
| Sonstiges Ergebnis | 1.971 | |||||
| Stand am 31.03.2023 | 63.360 | 118.238 | 648.109 | -18.760 | 48.317 | -26.663 |
scrollen
| in TEUR | Den Aktionären der ElringKlinger AG zustehendes Eigenkapital | Nicht beherrschende Anteile am Eigenkapital | Konzerneigenkapital |
| --- | --- | --- | --- |
| Stand am 31.12.2021 | 903.733 | 78.564 | 982.297 |
| Dividendenausschüttung | 0 | -19 | -19 |
| Gesamtergebnis | 9.510 | 29 | 9.539 |
| Periodenergebnis | 4.006 | -169 | 3.837 |
| Sonstiges Ergebnis | 5.504 | 198 | 5.702 |
| Stand am 31.03.2022 | 913.243 | 78.574 | 991.817 |
| Stand am 31.12.2022 | 823.961 | 72.872 | 896.833 |
| Dividendenausschüttung | 0 | -18 | -18 |
| Gesamtergebnis | 8.640 | -2.597 | 6.043 |
| Periodenergebnis | 6.669 | -2.312 | 4.357 |
| Sonstiges Ergebnis | 1.971 | -285 | 1.686 |
| Stand am 31.03.2023 | 832.601 | 70.257 | 902.858 |
Konzern-Kapitalflussrechnung
der ElringKlinger AG, 1. Januar bis 31. März 2023
scrollen
| in TEUR | 1. Quartal 2023 | 1. Quartal 2022 |
|---|---|---|
| Ergebnis vor Ertragsteuern | 16.573 | 10.883 |
| Abschreibungen (abzüglich Zuschreibungen) auf langfristige Vermögenswerte | 27.547 | 28.649 |
| Zinsaufwendungen abzüglich Zinserträge | 4.826 | 1.809 |
| Veränderung der Rückstellungen | 4.625 | 2.525 |
| Gewinne/Verluste aus dem Abgang von langfristigen Vermögenswerten | -18 | 201 |
| Anteil am Ergebnis von assoziierten Unternehmen | 2.926 | 1.866 |
| Veränderung der Vorräte, der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind | -31.052 | -48.872 |
| Veränderung der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind | -18.679 | 13.190 |
| Gezahlte Ertragsteuern | -6.685 | -2.612 |
| Gezahlte Zinsen | -4.504 | -1.645 |
| Erhaltene Zinsen | 384 | 268 |
| Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen und Erträge | 650 | -8.920 |
| Cashflow aus betrieblicher Tätigkeit | -3.407 | -2.658 |
| Einzahlungen aus Abgängen von Sachanlagen und immateriellen Vermögenswerten | 301 | 944 |
| Einzahlungen aus Abgängen von finanziellen Vermögenswerten | 3.872 | 2.969 |
| Auszahlungen für Investitionen in immaterielle Vermögenswerte | -4.840 | -5.264 |
| Auszahlungen für Investitionen in Sachanlagen | -12.321 | -12.837 |
| Auszahlungen für Investitionen in finanzielle Vermögenswerte | -5.852 | -2.875 |
| Cashflow aus Investitionstätigkeit | -18.842 | -17.063 |
| Einzahlungen von Anteilseignern ohne beherrschenden Einfluss | 10.000 | 10.000 |
| Ausschüttungen an Aktionäre und Anteilseigner ohne beherrschenden Einfluss | -18 | -19 |
| Einzahlungen aus der Aufnahme von langfristigen Krediten | 17.260 | 25.060 |
| Auszahlungen für die Tilgung von langfristigen Krediten | -30.542 | -64.801 |
| Veränderung der kurzfristigen Kredite | 8.070 | 56.611 |
| Cashflow aus Finanzierungstätigkeit | 4.770 | 26.851 |
| Zahlungswirksame Veränderung | -17.479 | 7.130 |
| Einfluss von Wechselkursänderungen auf die Zahlungsmittel | -1.483 | 786 |
| Zahlungsmittel am Anfang der Periode | 119.103 | 109.900 |
| Zahlungsmittel am Ende der Periode | 100.141 | 117.816 |
Konzern-Umsatzerlöse
der ElringKlinger AG, 1. Januar bis 31. März 2023
Umsatzerlöse nach Regionen
scrollen
| in TEUR | 1. Quartal 2023 | 1. Quartal 2022 |
|---|---|---|
| Deutschland | 97.179 | 90.628 |
| Übriges Europa | 159.094 | 134.530 |
| Nordamerika | 127.711 | 103.655 |
| Asien-Pazifik | 81.443 | 85.868 |
| Südamerika und Übrige | 22.288 | 19.965 |
| Konzern | 487.715 | 434.646 |
Umsatzerlöse nach Segmenten
scrollen
| in TEUR | 1. Quartal 2023 | 1. Quartal 2022 |
|---|---|---|
| Lightweighting/Elastomer Technology | 156.273 | 133.651 |
| Metal Sealing Systems & Drivetrain Components | 131.032 | 121.244 |
| Metal Forming & Assembly Technology | 74.615 | 74.033 |
| E-Mobility | 6.194 | 5.317 |
| Exhaust Gas Purification | 994 | 885 |
| Other | 1 | 0 |
| Segment Erstausrüstung | 369.109 | 335.130 |
| Segment Erstausrüstung | 369.109 | 335.130 |
| Segment Ersatzteile | 81.663 | 63.045 |
| Segment Kunststofftechnik | 35.945 | 35.295 |
| Verkauf von Gütern und Lizenzvergaben | 486.717 | 433.470 |
| Verkauf von Gütern | 486.717 | 433.470 |
| Erlöse aus der Erbringung von Dienstleistungen | 998 | 1.172 |
| Erlöse aus Verträgen mit Kunden | 487.715 | 434.642 |
| Erträge aus Vermietung und Verpachtung | 0 | 4 |
| Konzern | 487.715 | 434.646 |
Segmentberichterstattung
der ElringKlinger AG, 1. Januar bis 31. März 2023
scrollen
| Segment | Erstausrüstung | Ersatzteile | Kunststofftechnik | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| in TEUR | 1. Quartal | 1. Quartal | 1. Quartal | 1. Quartal | 1. Quartal | 1. Quartal |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Umsatz Extern | 369.109 | 335.130 | 81.663 | 63.045 | 35.945 | 35.295 |
| Intersegmenterlöse | 10.623 | 7.086 | 0 | 0 | 16 | 54 |
| Segmenterlöse | 379.732 | 342.216 | 81.663 | 63.045 | 35.961 | 35.349 |
| EBIT¹ | 819 | -5.011 | 19.843 | 13.838 | 5.119 | 5.642 |
| Anpassungen | 329 | 652 | 0 | 222 | 0 | 0 |
| EBIT bereinigt | 1.148 | -4.359 | 19.843 | 14.060 | 5.119 | 5.642 |
| Abschreibungen² | -24.555 | -25.249 | -768 | -857 | -1.673 | -1.912 |
| Investitionen³ | 17.072 | 19.651 | 637 | 1.480 | 1.244 | 1.855 |
scrollen
| Segment | Sonstige | Konsolidierung | Konzern | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| in TEUR | 1. Quartal2023 | 1. Quartal2022 | 1. Quartal2023 | 1. Quartal2022 | 1. Quartal2023 | 1. Quartal 2022 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Umsatz Extern | 998 | 1.176 | 0 | 0 | 487.715 | 434.646 |
| Intersegmenterlöse | 3.114 | 2.501 | -13.753 | -9.641 | 0 | 0 |
| Segmenterlöse | 4.112 | 3.677 | -13.753 | -9.641 | 487.715 | 434.646 |
| EBIT¹ | 241 | -324 | 26.022 | 14.145 | ||
| Anpassungen | 0 | 0 | 329 | 874 | ||
| EBIT bereinigt | 241 | -324 | 26.351 | 15.019 | ||
| Abschreibungen² | -551 | -590 | -27.547 | -28.608 | ||
| Investitionen³ | 67 | 348 | 19.020 | 23.334 |
¹ Ergebnis vor Zinsen und Steuern
² Planmäßige Abschreibungen
³ Investitionen in immaterielle Vermögenswerte und Sachanlagen
Erläuternde Angaben für die ersten drei Monate 2023
Allgemeine Angaben
Die ElringKlinger AG ist eine börsennotierte Kapitalgesellschaft mit Sitz in Dettingen/Erms, Deutschland.
Der vorliegende verkürzte Konzern-Zwischenabschluss der ElringKlinger AG und ihrer Tochtergesellschaften zum 31. März 2023 wurde auf Basis des IAS 34 (Interim Financial Reporting) aufgestellt. Der Zwischenabschluss steht im Einklang mit den International Financial Reporting Standards (IFRS) einschließlich der Interpretationen des IFRS Interpretations Committee (IFRS IC), wie sie in der Europäischen Union anzuwenden sind.
Da es sich um einen verkürzten Konzern-Zwischenabschluss handelt, enthält dieser Abschluss zum 31. März 2023 nicht sämtliche Informationen und Angaben, die gemäß IFRS für einen Konzernabschluss zum Ende des Geschäftsjahres erforderlich sind.
Der Konzern-Zwischenabschluss zum 31. März 2023 wurde weder geprüft noch einer prüferischen Durchsicht durch einen Abschlussprüfer unterzogen.
Er wurde mit Beschluss des Vorstands vom 9. Mai 2023 zur Veröffentlichung freigegeben.
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die in diesem Zwischenbericht angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden basieren grundsätzlich auf denselben, wie sie bei der Erstellung des Konzernabschlusses 2022 angewendet wurden, wo sie auch detailliert erläutert sind.
In den Zwischenbericht fließen Schätzungen und Ermessensentscheidungen ein. Diese können unmittelbare Auswirkungen auf die Höhe der bilanzierten Vermögenswerte und Schulden haben. Aufgrund von externen Effekten, wie die weiteren nicht absehbaren Folgen der Auswirkungen des russisch-ukrainischen Konflikts, die angespannte Situation auf den Rohstoffmärkten, die allgemeine gesamtkonjunkturelle Entwicklung sowie die Entwicklung im Automotivbereich oder weitere Pandemiewellen, unterliegen diese einer erhöhten Unsicherheit. Bei der Aktualisierung der Schätzungen und Ermessensentscheidungen wurden verfügbare Informationen über die voraussichtliche wirtschaftliche Entwicklung sowie länderspezifische Maßnahmen berücksichtigt.
Konsolidierungskreis
In den Zwischenabschluss zum 31. März 2023 sind neben der ElringKlinger AG die Abschlüsse von sieben inländischen und 33 ausländischen Gesellschaften einbezogen, an denen die ElringKlinger AG unmittelbar oder mittelbar mehr als 50 % der Anteile hält oder aus anderen Gründen die Möglichkeit hat, deren Finanz- und Geschäftspolitik zu beherrschen. Die Einbeziehung beginnt zu dem Zeitpunkt, ab dem das Beherrschungsverhältnis besteht; sie endet, wenn diese Möglichkeit nicht mehr gegeben ist.
Die Anteile an der hofer AG, Nürtingen, Deutschland, in Höhe von 24,71 % sind als assoziiertes Unternehmen im langfristigen Konzernvermögen erfasst, da ElringKlinger einen maßgeblichen Einfluss auf die Geschäfts- und Finanzpolitik ausübt. Ein maßgeblicher Einfluss bei assoziierten Unternehmen wird bei einem Stimmrechtsanteil von 20 % -50 % angenommen.
Im Vergleich zum Konzernabschluss zum 31. Dezember 2022 ergaben sich keine Änderungen im Konsolidierungskreis.
Wechselkurse
Die Wechselkurse haben sich wie folgt entwickelt:
scrollen
| Stichtagskurs | Durchschnittskurs | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Währung | Kürzel | 31.03.2023 | 31.12.2022 | Jan. - Mär. 2023 | Jan. - Dez. 2022 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| US-Dollar (USA) | USD | 1,08750 | 1,06660 | 1,07757 | 1,04998 |
| Pfund (Großbritannien) | GBP | 0,87920 | 0,88693 | 0,87898 | 0,85482 |
| Franken (Schweiz) | CHF | 0,99680 | 0,98470 | 0,99823 | 1,00170 |
| Kanadischer Dollar (Kanada) | CAD | 1,47370 | 1,44400 | 1,45727 | 1,37036 |
| Real (Brasilien) | BRL | 5,51580 | 5,63860 | 5,52703 | 5,40514 |
| Peso (Mexiko) | MXN | 19,63920 | 20,85600 | 19,82777 | 21,05364 |
| RMB (China) | CNY | 7,47630 | 7,35820 | 7,38747 | 7,07435 |
| WON (Südkorea) | KRW | 1.420,26000 | 1.344,09000 | 1.387,00000 | 1.354,16083 |
| Rand (Südafrika) | ZAR | 19,32750 | 18,09860 | 19,26720 | 17,21273 |
| Yen (Japan) | JPY | 144,83000 | 140,66000 | 143,77667 | 138,13917 |
| Forint (Ungarn) | HUF | 379,50000 | 400,87000 | 382,69667 | 393,11083 |
| Türkische Lira (Türkei) | TRY | 20,86320 | 19,96490 | 20,43250 | 17,45661 |
| Leu (Rumänien) | RON | 4,94900 | 4,94950 | 4,93000 | 4,93403 |
| Indische Rupie (Indien) | INR | 89,39950 | 88,17100 | 88,58533 | 82,71542 |
| Indonesische Rupiah (Indonesien) | IDR | 16.300,19000 | 16.519,82000 | 16.258,72667 | 15.639,00667 |
| Bath (Thailand) | THB | 37,11100 | 36,83500 | 36,79433 | 36,80008 |
| Schwedische Krone (Schweden) | SEK | 11,28050 | 11,12180 | 11,23550 | 10,65713 |
Wesentliche Ereignisse und Geschäftsvorfälle
Es lagen keine wesentlichen Ereignisse und Geschäftsvorfälle im ersten Quartal vor.
Zu den Einflüssen auf die Geschäftsentwicklung und unseren Einschätzungen im Rahmen der Prognose verweisen wir auf unsere Ausführungen im Zwischenlagebericht.
Angaben zu Finanzinstrumenten
Dieser Abschnitt gibt einen umfassenden Überblick über die Bedeutung von Finanzinstrumenten und liefert zusätzliche Informationen über Bilanzpositionen, die Finanzinstrumente enthalten. Es kam zu keiner Saldierung bilanzierter Finanzinstrumente.
Die folgende Tabelle zeigt die Buchwerte (BW) und Zeitwerte (ZW) der finanziellen Vermögenswerte:
scrollen
| Zahlungsmittel | Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | Sonstige kurzfristige Vermögenswerte | Derivate | Langfristige Wertpapiere | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| in TEUR | BW | BW | BW | BW | BW | ZW |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| per 31.03.2023 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte | 100.141 | 291.539 | 25.133 | 0 | 1.311 | 1.327 |
| Erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertete finanzielle Vermögenswerte | 0 | 0 | 19.906 | 355 | 0 | 0 |
| Erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert bewertete finanzielle Vermögenswerte | 0 | 0 | 0 | 0 | 206 | 206 |
| Gesamt | 100.141 | 291.539 | 45.039 | 355 | 1.517 | 1.533 |
| per 31.12.2022 | ||||||
| Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte | 119.103 | 264.854 | 23.538 | 0 | 1.311 | 1.313 |
| Erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertete finanzielle Vermögenswerte | 0 | 0 | 19.943 | 172 | 0 | 0 |
| Erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert bewertete finanzielle Vermögenswerte | 0 | 0 | 0 | 0 | 216 | 216 |
| Gesamt | 119.103 | 264.854 | 43.481 | 172 | 1.527 | 1.529 |
scrollen
| Übrige Finanzinvestitionen | Gesamt | ||
|---|---|---|---|
| in TEUR | BW | ZW | BW |
| --- | --- | --- | --- |
| per 31.03.2023 | |||
| --- | --- | --- | --- |
| Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte | 8 | 8 | 418.132 |
| Erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertete finanzielle Vermögenswerte | 12.080 | 12.080 | 32.341 |
| Erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert bewertete finanzielle Vermögenswerte | 8 | 8 | 214 |
| Gesamt | 12.096 | 12.096 | 450.687 |
| per 31.12.2022 | |||
| Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Vermögenswerte | 8 | 8 | 408.814 |
| Erfolgswirksam zum beizulegenden Zeitwert bewertete finanzielle Vermögenswerte | 11.990 | 11.990 | 32.105 |
| Erfolgsneutral zum beizulegenden Zeitwert bewertete finanzielle Vermögenswerte | 8 | 8 | 224 |
| Gesamt | 12.006 | 12.006 | 441.143 |
Die folgende Tabelle zeigt die Buchwerte (BW) und Zeitwerte (ZW) der finanziellen Verbindlichkeiten:
scrollen
| Sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten | Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten | Kurzfristige Leasingverbindlichkeiten IFRS 16 | Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | |
|---|---|---|---|---|
| in TEUR | BW | BW | BW | BW |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| per 31.03.2023 | ||||
| Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Verbindlichkeiten | 61.777 | 64.034 | 16.426 | 208.986 |
| Erfolgswirksam zum Zeitwert bewertete finanzielle Verbindlichkeiten | 0 | 0 | 0 | 0 |
| per 31.12.2022 | ||||
| Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Verbindlichkeiten | 71.750 | 56.517 | 16.905 | 224.102 |
| Erfolgswirksam zum Zeitwert bewertete finanzielle Verbindlichkeiten | 0 | 0 | 0 | 0 |
scrollen
| Derivate | Langfristige Finanzverbindlichkeiten | Langfristige Leasingverbindlichkeiten IFRS 16 | Gesamt | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| in TEUR | BW | ZW | BW | ZW | BW | BW |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| per 31.03.2023 | ||||||
| Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Verbindlichkeiten | 0 | 0 | 375.232 | 329.910 | 37.535 | 763.990 |
| Erfolgswirksam zum Zeitwert bewertete finanzielle Verbindlichkeiten | 9.109 | 9.109 | 0 | 0 | 0 | 9.109 |
| per 31.12.2022 | ||||||
| Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete finanzielle Verbindlichkeiten | 0 | 0 | 386.240 | 243.542 | 42.993 | 798.507 |
| Erfolgswirksam zum Zeitwert bewertete finanzielle Verbindlichkeiten | 11.888 | 11.888 | 0 | 0 | 0 | 11.888 |
Das Management hat festgestellt, dass die Buchwerte von Zahlungsmitteln, Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, sonstigen kurzfristigen Vermögenswerten, Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, sonstigen kurzfristigen Finanzverbindlichkeiten und sonstigen kurzfristigen Verbindlichkeiten hauptsächlich aufgrund der kurzen Laufzeiten dieser Instrumente ihren beizulegenden Zeitwerten nahezu entsprechen.
Die sonstigen kurzfristigen Vermögenswerte enthalten auch Festgeldanlagen und Wertpapiere in Höhe von TEUR 20.820 (31.12.2022: TEUR 19.310) sowie der zum Barwert bewertete kurzfristige Anteil der ausstehenden Einlage von Plastic Omnium in Höhe von TEUR 19.906 (31.12.2022: TEUR 19.943).
Bei langfristigen festverzinslichen Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sowie Derivaten bestimmt ElringKlinger den Marktwert durch die Abzinsung der erwarteten zukünftigen Zahlungsströme mit den für ähnliche Finanzschulden mit vergleichbarer Restlaufzeit aktuell geltenden Zinsen sowie dem unternehmensspezifischen Risikozins.
Die sonstigen kurzfristigen Verbindlichkeiten enthalten eine Verbindlichkeit in Höhe von TEUR 38.102 (31.12.2022: TEUR 38.102), die sich aus einer geschriebenen Verkaufsoption mit den nicht beherrschenden Anteilseignern der ElringKlinger Marusan Corporation, mit Sitz in Tokio, Japan, ergibt. Die aus dieser Vereinbarung entstandene Verpflichtung wird mit den Anschaffungskosten in Höhe des beizulegenden Zeitwerts bewertet. Der beizulegende Zeitwert ergibt sich aus internen Schätzungen der Prognose der Unternehmensentwicklung sowie der Wahl des verwendeten Zinssatzes im Rahmen der angesetzten Verbindlichkeit. Eine Veränderung des Unternehmenswerts von 10 % bewirkt eine Erhöhung bzw. Verminderung der Verkaufsoption um ca. TEUR 3.810 (31.12.2022: TEUR 3.810).
Die folgende Tabelle zeigt die Zuordnung der zum beizulegenden Zeitwert bewerteten finanziellen Vermögenswerte und Verbindlichkeiten zu den drei Stufen der Fair-Value-Hierarchie zum Bewertungsstichtag 31. März 2023:
scrollen
| in TEUR | Stufe 1 | Stufe 2 | Stufe 3 |
|---|---|---|---|
| 31.03.2023 | |||
| Finanzielle Vermögenswerte | |||
| Langfristige Wertpapiere | 206 | 0 | 0 |
| Übrige Finanzinvestitionen | 8 | 0 | 12.080 |
| Derivate* | 0 | 355 | 0 |
| Gesamt | 214 | 355 | 12.080 |
| Finanzielle Verbindlichkeiten | |||
| Derivate* | 0 | 9.109 | 0 |
| Gesamt | 0 | 9.109 | 0 |
| 31.12.2022 | |||
| Finanzielle Vermögenswerte | |||
| Langfristige Wertpapiere | 216 | 0 | 0 |
| Übrige Finanzinvestitionen | 8 | 0 | 11.990 |
| Derivate* | 0 | 172 | 0 |
| Gesamt | 224 | 172 | 11.990 |
| Finanzielle Verbindlichkeiten | |||
| Derivate* | 0 | 11.888 | 0 |
| Gesamt | 0 | 11.888 | 0 |
* Es handelt sich um Derivate, für die die Voraussetzungen für ein Hedge Accounting nicht vorliegen.
Die folgende Tabelle zeigt die Zuordnung der nicht zum beizulegenden Zeitwert bewerteten finanziellen Vermögenswerte und Verbindlichkeiten, für die aber ein beizulegender Zeitwert ausgewiesen wird, zu den drei Stufen der Fair-Value-Hierarchie zum Bewertungsstichtag 31. März 2023:
scrollen
| in TEUR | Stufe 1 | Stufe 2 | Stufe 3 |
|---|---|---|---|
| 31.03.2023 | |||
| Finanzielle Vermögenswerte | |||
| Langfristige Wertpapiere | 1.327 | 0 | 0 |
| Übrige Finanzinvestitionen | 0 | 0 | 8 |
| Gesamt | 1.327 | 0 | 8 |
| Finanzielle Verbindlichkeiten | |||
| Langfristige Finanzverbindlichkeiten | 0 | 329.910 | 0 |
| Kaufpreisverbindlichkeit aus geschriebener Verkaufsoption | 0 | 0 | 38.102 |
| Gesamt | 0 | 329.910 | 38.102 |
| 31.12.2022 | |||
| Finanzielle Vermögenswerte | |||
| Langfristige Wertpapiere | 1.313 | 0 | 0 |
| Übrige Finanzinvestitionen | 0 | 0 | 8 |
| Gesamt | 1.313 | 0 | 8 |
| Finanzielle Verbindlichkeiten | |||
| Langfristige Finanzverbindlichkeiten | 0 | 243.542 | 0 |
| Kaufpreisverbindlichkeit aus geschriebener Verkaufsoption | 0 | 0 | 38.102 |
| Gesamt | 0 | 243.542 | 38.102 |
Die Stufen der Fair-Value-Hierarchie sind im Folgenden beschrieben:
Stufe 1: Bewertung anhand von Marktpreisen.
Stufe 2: Bewertung anhand von Marktpreisen für ähnliche Instrumente oder anhand von Bewertungsmodellen, die auf am Markt beobachtbaren Inputparametern basieren.
Stufe 3: Bewertung anhand von Informationen für Vermögenswerte und Verbindlichkeiten, die nicht auf beobachtbaren Marktdaten basieren.
Die Beurteilung, ob es bei Vermögenswerten und Schulden, die zum Fair Value bilanziert werden, zu einem Transfer zwischen den Stufen der Fair-Value-Hierarchie gekommen ist, erfolgt jeweils zum Ende der Berichtsperiode. In der abgelaufenen Berichtsperiode wurden keine Umgruppierungen vorgenommen.
Haftungsverhältnisse und Beziehungen zu nahestehenden Unternehmen und Personen
Die im Konzernabschluss 2022 ausgewiesenen Haftungsverhältnisse sowie Beziehungen zu nahestehenden Unternehmen und Personen haben sich in den ersten drei Monaten 2023 nicht wesentlich verändert.
Zuwendungen der öffentlichen Hand
In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind in den ersten drei Monaten 2023 Zuwendungen der öffentlichen Hand in Höhe von TEUR 284 (31.03.2022: TEUR 945) enthalten. Die Zuwendungen wurden hauptsächlich für Entwicklungsprojekte gewährt. Darüber hinaus wurden Zuwendungen im Rahmen der europäischen Förderinitiative IPCEI ("Important Project of Common European Interest") vom Buchwert der aktivierten Entwicklungskosten in Höhe von TEUR 300 (31.03.2022: TEUR 312) abgezogen (Netto-Methode).
Ereignisse nach dem Zwischenabschlussstichtag
Der Aufsichtsrat und der Vorstandsvorsitzende der ElringKlinger AG, Dr. Stefan Wolf, haben sich am 6. April 2023 einvernehmlich auf eine Beendigung der Amtszeit von Herrn Dr. Wolf zum 30. Juni 2023 verständigt. Die Aufgaben von Herrn Dr. Wolf werden ab 1. Juli 2023 interimistisch von Herrn Thomas Jessulat, Finanzvorstand, wahrgenommen. Herr Jessulat übernimmt zudem vorübergehend die Funktion als Sprecher des Vorstands. Der Aufsichtsrat hat zeitgleich den Nachfolgeprozess eingeleitet.
Nach dem Zwischenabschlussstichtag lagen keine weiteren wesentlichen Ereignisse vor, die zusätzliche erläuternde Angaben erfordern würden.
Versicherung der gesetzlichen Vertreter
Wir versichern nach bestem Wissen, dass gemäß den anzuwendenden Rechnungslegungsgrundsätzen für die Zwischenberichterstattung der Konzern-Zwischenabschluss ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns vermittelt und im Konzern-Zwischenlagebericht der Geschäftsverlauf einschließlich des Geschäftsergebnisses und die Lage des Konzerns so dargestellt sind, dass ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild vermittelt wird sowie die wesentlichen Chancen und Risiken der voraussichtlichen Entwicklung des Konzerns im verbleibenden Geschäftsjahr beschrieben sind.
Dettingen/Erms, den 9. Mai 2023
Der Vorstand
scrollen
| Dr. Stefan Wolf | Reiner Drews | Thomas Jessulat |
| Vorsitzender |
Impressum
ElringKlinger AG
Max-Eyth-Straße 2
D-72581 Dettingen/Erms
Fon +49 (0) 71 23 / 724-0
Fax +49 (0) 71 23 / 724-90 06
www.elringklinger.de
IR-Kontakt
Dr. Jens Winter
Fon +49 (0) 71 23 / 724-88 335
Fax +49 (0) 71 23 / 724-85 8335
Für Zahlen und Statistiken aus Veröffentlichungen Dritter übernimmt die ElringKlinger AG keine Gewähr.
Weitere Informationen finden Sie unter www.elringklinger.de
Disclaimer - zukunftsgerichtete Aussagen und Prognosen
Dieser Bericht enthält zukunftsgerichtete Aussagen. Diese Aussagen basieren auf den Erwartungen, Markteinschätzungen und Prognosen des Vorstands sowie den ihm derzeit zur Verfügung stehenden Informationen. Die zukunftsgerichteten Aussagen sind insbesondere nicht als Garantien der darin genannten zukünftigen Entwicklungen und Ergebnisse zu verstehen. Obwohl der Vorstand überzeugt ist, dass die gemachten Aussagen und ihre zugrunde liegenden Überzeugungen und Erwartungen realistisch sind, beruhen sie auf Annahmen, die sich möglicherweise als nicht zutreffend erweisen. Zukünftige Ergebnisse und Entwicklungen sind abhängig von einer Vielzahl von Faktoren, Risiken und Unwägbarkeiten, die zu Änderungen der ausgedrückten Erwartungen und Einschätzungen führen können. Zu diesen Faktoren zählen zum Beispiel Änderungen der allgemeinen Wirtschafts- und Geschäftslage, Schwankungen von Wechselkursen und Zinssätzen, die mangelnde Akzeptanz neuer Produkte und Dienstleistungen sowie Änderungen der Geschäftsstrategie.
Sonstige Hinweise
Aufgrund von Rundungen kann es bei der Angabe von Beträgen und prozentualen Werten zu geringfügigen Abweichungen, insbesondere bei Summenbildungen oder Prozentangaben, kommen. Aus Gründen der besseren Lesbarkeit wurde auf die Anwendung genderspezifischer Sprachregelungen verzichtet. Allgemeine Personenbezeichnungen beziehen sich auf alle Menschen ungeachtet ihres Geschlechts.
Dieser Bericht wurde am 9. Mai 2023 veröffentlicht und liegt in deutscher und englischer Sprache vor. Rechtsverbindlich ist die deutsche Fassung.
Finanzkalender 2023
MAI 16
118. ordentliche Hauptversammlung, Durchführung virtuell
AUGUST 03
Zwischenbericht zum zweiten Quartal und ersten Halbjahr 2023
NOVEMBER 07
Finanzzahlen zum dritten Quartal und zu den ersten neun Monaten 2023
16. MAI 2024
119. ordentliche
Hauptversammlung
Terminverschiebungen können grundsätzlich nicht ausgeschlossen werden.
Daher empfehlen wir, den aktuellen Stand im Internet unter www.elringklinger.de/de/investor-relations/finanzterminkalender abzufragen.
Für Messetermine besuchen Sie unsere Webseiten:
www.elringklinger.de/de/presse/termine-events
www.elring.de/presse-events/termine-events
ElringKlinger AG
Max-Eyth-Straße 2
D-72581 Dettingen / Erms