Electromac — Regulatory Filings 2023

Dec 7, 2023

Acta del Comité de Auditoria de ELECTROMAC S.A. Nº 47

En la Ciudad de Buenos Aires, a los 7 días del mes de diciembre de 2023, siendo las 8:00 horas se reúnen en la sede social los miembros del Comité de Auditoría, que firman al pie, bajo la presidencia de la Sra Alicia Graciela Bullano.

Se abre la sesión y la Sra. Alicia Bullano pone a consideración el primer punto del Orden del Día que dice: "Emisión de opinión sobre los Estados Financieros, desempeño de Auditores externos y propuestas del Directorio". Manifiesta la Sra Alicia Bullano que, en cumplimiento de lo dispuesto en el punto 3 del "Reglamento Interno del Comité de Auditoría" y de la normativa de la Comisión Nacional de Valores, corresponde que este Comité emita opinión sobre: (i) la Memoria con su Anexo sobre el grado de cumplimiento del Código de Gobierno Societario y estados financieros correspondientes al ejercicio económico terminado al 30 de septiembre de 2023; (ii) la propuesta de honorarios para el Directorio y la Comisión Fiscalizadora y (iii) la actuación de los auditores externos. Seguidamente, se procede a tratar cada uno de tales puntos. (i) Memoria con su Anexo sobre el grado de cumplimiento del Código de Gobierno Societario y Estados Financieros por el ejercicio económico cerrado el 30 de septiembre de 2023. Expresa la Sra Alicia Bullano que como se había acordado previamente, en el día de la fecha ha concurrido a la reunión el representante de la Auditoría Externa, la Dra. Maria Lucia Troiano, a efectos de poder concluir el análisis del balance de la sociedad cerrado el 30 de Septiembre del corriente y manifestarse al respecto. La Dra. Maria Lucia Troiano realiza un pormenorizado informe de las distintas cuentas que componen el estado patrimonial de la empresa como así también los detalles de los trabajos de auditoria llevados a cabo para la revisión del balance anual y el cumplimiento del Plan de Auditoría.

Entre los puntos analizados y revisados por los miembros del Comité se encuentran: -) Saldos de Efectivo y equivalentes, -) Estado de cobro de la cartera de Créditos por Ventas y antigüedad, -) Situación de deudores en atraso. Riesgo de incobrabilidad, -) Otros créditos, -) Existencias y valuación de productos en proceso, terminados y materiales, -) Amortizaciones y criterio utilizado en Bienes de Uso, -) Deudas con Proveedores, estado y vigencia de plazo de págo, -) Deudas financieras, su estado actual, -) Estado de deudas con la seguridad social e impositivas, -) Otras deudas - También se procede a analizar la documentación a presentar a la Comisión Nacional de Valores y a la Bolsa de Comercio de Buenos Aires. En base a los antecedentes reseñados, el Comité decide por unanimidad Informar que no tiene objeciones que formular a los estados financieros de la Sociedad correspondientes al ejercicio cerrado el 30 de septiembre del 2023. (ii) Propuesta de Honorarios al Directorio y a la Comisión Fiscalizadora. La Sra Alicia Bullano manifiesta que el Directorio ha resuelto proponer a la Asamblea que considerará los estados financieros correspondientes al ejercicio cerrado iel 30.09.23, destinar la suma de pesos 180.000 (pesos ciento ochenta mil) para atender los honorarios de la Comisión Fiscalizadora y no previsionar en los Estados Financieros importe alguno en concepto de Honorarios al Directorio. Acto seguido, por unanimidad se resuelve informar al Directorio que este Comité no tiene objeciones que formular a la propuesta de distribución de honorarios. (iii) Desempeño de la Auditoría externa. El Sr. Presidente manifiesta que por decisión de la Asamblea de Accionistas del 27.01.23, la auditoría externa de la compañía se encuentra a cargo de la Dra. Maria Lucia Troiano. Continua diciendo que la auditora designada cuenta con excelentes antecedentes y que viene realizando las tareas en su carácter de síndica de la sociedad desde hace varios ejercicios. Asimismo, expresa la Sra Alicia Bullano que la Dra Maria Lucia Troiano cumple con la normativa de la Comisión Nacional de Valores y de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas, en cuanto a su independencia. Acto seguido, por unanimidad el Comité resuelve informar que no encuentra objeciones al desempeño de la auditoria externa por parte de la Dra. Maria Lucia Troiano. A continuación, se pasa a considerar el segundo punto del Orden del Día que dice: "Informe anual de gestión". Manifiesta el Sr. Presidente que, en cumplimiento de lo dispuesto en el punto 3.1 b) del "Reglamento Interno del Comité de Auditoria" y de la normativa aplicable dictada por la Comisión Nacional de Valores, corresponde elaborar el Informe Anual de Gestión. El mismo debe reflejar la gestión de este Comité por el Ejercicio Económico cerrado el 30 de septiembre de 2023. Luego de un intercambio de opiniones, por unanimidad se resuelve informar que: (i) Hemos efectuado los controles que se han considerado necesarios de acuerdo con las circunstancias, en relación con las cuestiones de competencia del Comité previstas en la Ley 26.831 y en las Normas de la CNV, los cuales incluyeron: a) Evaluaciones del control interno de la Sociedad, de las políticas en materia de Información sobre la gestión de riesgos y de la confiabilidad de la información presentada a la CNV y a la Bolsa de Comercio de Buenos Aires, y de las operaciones con partes relacionadas, b) revisión de los planes del auditor externo para sus revisiones limitadas por los periodos intermedios y para su auditoria por el ejercicio finalizado el 30 de septiembre de 2023, evaluación de su desempeño e independencia, y c) revisión de los planes de los auditores y evaluación de su desempeño; y (ii)

Durante el ejercicio finalizado el 30 de septiembre de 2023: a) No hemos tomado conocimiento de operaciones en las cuales puedan existir conflictos de interéses con integrantes de los órganos sociales o accionistas controlantes; b) No hubo aumentos de capital con exclusión o limitación del derecho de preferencia, y c) No se han realizado operaciones con partes relacionadas que involucren un monto relevante en los términos del Art.73 de la Ley 17.811, modificado por el Dec.1020/2003, en el período en el cual el presente Comité de Auditoría ha desempenado sus funciones. Asimismo, tal como se vio al tratar el primer punto del Orden del Día, durante el período de actuación de este Comité, el mismo ha cumplido con las disposiciones de la CNV y el Reglamento que rigen su funcionamiento, analizando y emitiendo opinión sobre: (i) la Memoria con su Añexo sobre el grado de cumplimiento del Código de Gobierno Societario y estados financieros correspondientes al ejercicio cerrado el 30.09.23; (ii) la propuesta de honorarios para el Directorio y la Comisión Fiscalizadora y (iii) la actuación de los auditores externos.

No habiendo más asuntos que tratar se levanta la reunión siendo las 9:00 horas. Presentes Alicia Graciela Bullano, Sergio Tasselli y Candela Yesica Castro.

2015年1月1日