Korporacja Gosporadcza Effekt S.A. — Interim / Quarterly Report 2017

Aug 31, 2017

	Stan na 30.06.2017	Stan na 31.12.2016	Stan na 30.06.2016
	I półrocze		I półrocze
Aktywa
A. A k t y w a t r w a ł e	58 843	58 890	59 205
I. Wartości niematerialne i prawne			1
1. Koszty zakończonych prac rozwojowych
2. Wartość firmy
3. Inne wartości niematerialne i prawne			1
4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne
II. Rzeczowe aktywa trwałe	11 224	11 233	11 530
1. Środki trwałe	10 805	10 918	11 122
a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	1 363	1 363	1 363
b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	9 295	9 393	9 583
c) urządzenia techniczne i maszyny	105	113	114
d) środki transportu	4	4	5
e) inne środki trwałe	38	45	57
2. Środki trwałe w budowie	419	315	408
3. Zaliczki na środki trwałe w budowie
III. Należności długoterminowe
1. Od jednostek powiązanych
2. Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
3. Od pozostałych jednostek
IV. Inwestycje długoterminowe	47 543	47 573	47 596
1. Nieruchomości
2. Wartości niematerialne i prawne
3. Długoterminowe aktywa finansowe	47 543	47 573	47 596
a) w jednostkach powiązanych	47 067	47 067	47 067
- udziały lub akcje	46 167	46 167	46 167
- udzielone pożyczki	900	900	900
b) w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
c) w pozostałych jednostkach	476	506	529
- udziały lub akcje	221	221	221
- udzielone pożyczki	255	285	308
4. Inne inwestycje długoterminowe
V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	76	84	78
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	76	84	78
2. Inne rozliczenia międzyokresowe

	Stan na 30.06.2017	Stan na 31.12.2016	Stan na 30.06.2016
	I półrocze		I półrocze
B. A k t y w a o b r o t o w e	12 095	12 223	11 063
I. Zapasy	34	35	63
1. Materiały	8	4	3
2. Półprodukty i produkty w toku
3. Produkty gotowe
4. Towary	26	31	60
5. Zaliczki na dostawy i usługi
II. Należności krótkoterminowe	636	469	641
1. Należności od jednostek powiązanych	40	40	105
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty	40	40	82
- do 12 miesięcy	40	40	82
- powyżej 12 miesięcy
b) inne			23
2. Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
3. Należności od pozostałych jednostek	596	429	536
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	409	266	352
- do 12 miesięcy	409	266	352
- powyżej 12 miesięcy
b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publiczno-prawnych	51	62	37
c) inne	136	101	147
d) dochodzone na drodze sądowej
III. Inwestycje krótkoterminowe	11 342	11 696	10 278
1. Krótkoterminowe aktywa finansowe	11 342	11 696	10 278
a) w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach	53	38	30
- udzielone pożyczki	53	38	30
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	11 289	11 658	10 248
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach	11 289	11 658	10 248
2. Inne inwestycje krótkoterminowe
IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	83	23	81
C. N a l e ż n e w p ł a t y n a k a p i t a ł ( f u n d u s z ) p o d s t a w o w y
D. U d z i a ł y ( akcje ) w ł a s n e
A k t y w a r a z e m	70 938	71 113	70 268

Półroczne skrócone sprawozdanie finansowe Korporacji Gospodarczej "efekt" S.A. za I półrocze 2017 roku

	Stan na 30.06.2017 I półrocze	Stan na 31.12.2016	Stan na 30.06.2016 I półrocze
Pasywa
A. K a p i t a ł (f u n d u s z) w ł a s n y	59 130	61 761	58 818
I. Kapitał (fundusz) podstawowy	1 665	1 665	1 665
II. Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym:	21 649	21 649	21 649
- nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną udziałów (akcji)
III. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym:	8 884	8 884	8 884
- z tytułu aktualizacji godziwej
IV. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym:	27 563	24 208	24 208
- tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki
- na udziały (akcje) własne
V. Zysk (strata) z lat ubiegłych
VI. Strata z lat ubiegłych	2 642
- korekta błędu podstawowego 2011 r.	1 313
- korekta błędu podstawowego 2013 r.	1 329
VII. Zysk (strata) netto	2 011	5 355	2 412
VIII. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
B. Z o b o w i ą z a n i a i r e z e r w y n a z o b o w i ą z a n i a	11 808	9 352	11 450
I. Rezerwy na zobowiązania	3 832	3 832	3 832
1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	3 532	3 532	3 532
2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
3. Pozostałe rezerwy	300	300	300
- długoterminowe	300	300	300
- krótkoterminowe
II. Zobowiązania długoterminowe	2 900
1. Wobec jednostek powiązanych
2. Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
3. Wobec pozostałych jednostek	2 900
a) kredyty i pożyczki	2 900

	Stan na 30.06.2017 I półrocze	Stan na 31.12.2016	Stan na 30.06.2016 I półrocze
III. Zobowiązania krótkoterminowe	5 048	5 520	7 581
1. Zobowiązania wobec jednostek powiązanych	68	11	16
a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności	68	11	16
- do 12 miesięcy	68	11	16
- powyżej 12 miesięcy
b) inne
2. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
3. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek	4 395	5 272	7 045
a) kredyty i pożyczki	600	3 500	3 500
b) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności	643	285	545
- do 12 miesięcy	643	285	545
- powyżej 12 miesięcy
c) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publiczno-prawnych	1 084	736	1 116
d) z tytułu wynagrodzeń	142	416	141
e) inne	1 926	335	1 743
4. Fundusze specjalne	585	237	520
IV. Rozliczenia międzyokresowe	28		37
1. Ujemna wartość firmy
2. Inne rozliczenia międzyokresowe	28		37
- krótkoterminowe	28		37
P a s y w a r a z e m	70 938	71 113	70 268
Wartość księgowa	59 130	61 761	58 818
Liczba akcji	1 665 150	1 665 150	1 665 150
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	35,51	37,09	35,32

POZYCJE POZABILANSOWE

Pozycje pozabilansowe obejmują zobowiązania warunkowe, niefinansowe z tytułu udzielonych przez Korporację Gospodarczą "efekt" SA poręczeń za jednostki zależne, będące 100% własnością Korporacji, w związku z zaciągniętymi przez te jednostki kredytami i pożyczkami.

Pozycje te wykazane są w niniejszym sprawozdaniu w wysokości pozostałego do spłaty zadłużenia.

	Stan na 30.06.2017	Stan na 31.12.2016	Stan na 30.06.2016
1. Należności warunkowe
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)
1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu)
2. Zobowiązania warunkowe	45 843	47 000	48 244
2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)	45 843	47 000	48 244
- udzielonych gwarancji i poręczeń za jednostki powiązane	45 843	47 000	48 244
3. Inne (z tytułu)
Pozycje pozabilansowe, razem	45 843	47 000	48 244

Rachunek zysków i strat)

(wariant kalkulacyjny)	I półrocze	I półrocze
	2017	2016
A. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym	9 546	9 615
- od jednostek powiązanych	3	3
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów	9 281	9 297
II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	265	318
B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym	3 500	3 257
- jednostkom powiązanym	3	3
I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	3 277	2 992
II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów	223	265
C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A - B)	6 046	6 358
D. Koszty sprzedaży	281	278
E. Koszty ogólnego zarządu	3 184	3 042
F. Zysk (strata) na sprzedaży (C - D - E)	2 581	3 038
G. Pozostałe przychody operacyjne	22	20
I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych
II. Dotacje
III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
IV. Inne przychody operacyjne	22	20
H. Pozostałe koszty operacyjne	25	32
I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
III. Inne koszty operacyjne	25	32
I. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F + G - H)	2 578	3 026
J. Przychody finansowe	58	55
I. Dywidendy i udziały w zyskach,
II. Odsetki, w tym:	58	55
- od jednostek powiązanych
K. Koszty finansowe	143	85
I. Odsetki, w tym	143	85
- dla jednostek powiązanych
L. Zysk (strata) brutto (I + J - K)	2 493	2 996
M. Podatek dochodowy w tym:	482	584
część bieżąca	474	575
część odroczona	8	9
N. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
O. Zysk (strata) netto (L - M - N)	2 011	2 412
Zysk (strata) netto (zanualizowany)	4 954	4 971
Średnia ważona liczba akcji zwykłych	1 694 775	1 694 775
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	2,92	2,93

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE (FUNDUSZU) WŁASNYM

	I półrocze 2017 okres od 1.01.2017 do 30.06.2017	2016 rok okres od 1.01.2016 do 31.12.2016	I półrocze 2016 okres od 1.01.2016 do 30.06.2016
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)	61 761	58 116	58 116
- zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
- korekty błędów
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po korektach	61 761	58 116	58 116
1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu	1 665	1 665	1 665
1.1. Zmiany kapitału (fundusz) podstawowego
a) zwiększenia
b) zmniejszenia
1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu	1 665	1 665	1 665
2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu
2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał podstawowy
a) zwiększenie (z tytułu)
b) zmniejszenie (z tytułu)
2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu
3. Udziały (akcje) własne na początek okresu
a) zwiększenie
b) zmniejszenie
3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu
4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu	21 649	21 649	21 649
4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego
a) zwiększenia
b) zmniejszenia
4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu	21 649	21 649	21 649
5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	8 884	8 884	8 884
5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny
a) zwiększenia
b) zmniejszenia
5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu	8 884	8 884	8 884

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE (FUNDUSZU) WŁASNYM

	I półrocze 2017 okres od 1.01.2017 do 30.06.2017	2016 rok okres od 1.01.2016 do 31.12.2016	I półrocze 2016 okres od 1.01.2016 do 30.06.2016
6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu	24 208	20 889	20 889
6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych	3 355	3 319	3 319
a) zwiększenia (z tytułu)	3 355	3 319	3 319
- odpis z zysku do podziału	3 355	3 319	3 319
b) zmniejszenia
6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu	27 563	24 208	24 208
7. Różnice kursowe z przeliczenia
8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	5 355	5 029	5 029
8.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu	5 355	5 029	5 029
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów
8.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	5 355	5 029	5 029
a) zwiększenia
b) zmniejszenia (z tytułu)	5 355	5 029	5 029
- podziału zysku z lat ubiegłych	5 355	5 029	5 029
8.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
8.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
b) korekty błędów
8.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach
a) zwiększenia	2 642
- korekta błędu podstawowego 2011 r.	1 313
- korekta błędu podstawowego 2013 r.	1 329
b) zmniejszenia
8.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu	2 642
8.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu	- 2 642
9. Wynik netto	2 011	5 355	2 412
a) zysk netto	2 011	5 355	2 412
b) strata netto
c) odpisy z zysku
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )	59 130	61 761	58 818
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	59 130	61 761	58 818

Rachunek przepływów pieniężnych

(metoda pośrednia)	I	I
	półrocze 2017	półrocze 2016
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto	2 011	2 412
II. Korekty razem	695	632
1. Amortyzacja	372	379
2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	85	30
4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
5. Zmiana stanu rezerw
6. Zmiana stanu zapasów	1	- 15
7. Zmiana stanu należności	- 167	27
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	428	229
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	- 24	- 18
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I +/- II)	2 706	3 044
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy	73	70
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Z aktywów finansowych, w tym	73	70
a) w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach	73	70
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	15	15
- odsetki	58	55

Rachunek przepływów pieniężnych

(metoda pośrednia)	I	I
	półrocze 2017	półrocze 2016
II. Wydatki	363	272
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	363	272
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Na aktywa finansowe, w tym
a) w jednostkach powiązanych
b) w pozostałych jednostkach
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II)	- 290	- 202
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy	11	151
1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
2. Kredyty i pożyczki	11	151
II. Wydatki	2 796	236
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli wydatki z tytułu podziału zysku
4. Spłaty kredytów i pożyczek	11	151
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
8. Odsetki	143	85
9. Inne (zapłata podatku - decyzja organu podatkowego II instancji)	2 642
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II)	- 2 785	- 85
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III +/- B.III +/- C.III)	- 369	2 757
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym	- 369	2 757
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
F. Środki pieniężne na początek okresu	11 658	7 491
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F +/- D), w tym	11 289	10 248
- o ograniczonej możliwości dysponowania	118	129