Korporacja Gosporadcza Effekt S.A.

Business and Financial Review • Apr 12, 2022

Raport Rada Nadzorcza OCENA Rady Nadzorczej Korporacji Gospodarczej „efekt” S.A. wraz z uzasadnieniem dotycząca sprawozdania z działalności Spółki Korporacja Gospodarcza „efekt” S.A. w 2021 r. i rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki Korporacja Gospodarcza „efekt” S.A. za rok obrotowy 2021 w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym Rada Nadzorcza Korporacji Gospodarczej „efekt” S.A., działając na podstawie § 71 ust. 1 pkt 12) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U.2018.poz.757) dokonała oceny: 1. Sprawozdania z działalności Spółki Korporacja Gospodarcza „efekt” S.A. w 2021 roku. 2. Rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki Korporacja Gospodarcza „efekt” S.A. za rok obrotowy 2021, które obejmuje: a. sprawozdanie z sytuacji finansowej, sporządzone na dzień 31.12.2021 r., wykazujące po stronie aktywów i pasywów sumę 105.139 tys. zł. b. sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres od 01.01.2021 r. do 31.12.2021 r., wykazujące zysk netto w kwocie 8.006 tys. zł. c. zestawienie zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od 01.01.2021 r. do 31.12.2021 r., wykazujące zwiększenie kapitału własnego o kwotę 8.006 tys. zł. d. sprawozdanie z przepływów pieniężnych, wykazujące w okresie od 01.01.2021 r. do 31.12.2021 r. zmniejszenie stanu środków pieniężnych o kwotę 8.023 tys. zł. e. Dodatkowe informacje i objaśnienia. Rada Nadzorcza przyjęła: 1. Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki Korporacja Gospodarcza „efekt” S.A. za rok obrotowy 2021 roku; Rada Nadzorcza 2. Sprawozdanie z działalności Spółki Korporacja Gospodarcza „efekt” S.A. w 2021 roku; 3. Sprawozdanie firmy audytorskiej z badania rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego spółki Korporacja Gospodarcza „efekt” S.A. za 2021 rok; 4. Sprawozdanie dodatkowe firmy audytorskiej dla Komitetu Audytu, zgodnie z którymi: − jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki Korporacja Gospodarcza „efekt” S.A. za rok obrotowy 2021 przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej spółki na dzień 31 grudnia 2021 roku oraz jej wyniku finansowego i przepływów pieniężnych, jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa oraz statutem Spółki, jak również zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF); − zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie z przepisami rozdziału 2 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości („ustawa o rachunkowości”). − sprawozdanie z działalności Spółki Korporacja Gospodarcza „efekt” S.A. zostało sporządzone zgodnie z art. 49 ustawy o rachunkowości oraz § 70 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim („rozporządzenie o informacjach bieżących”) i jest zgodne z informacjami zawartymi w sprawozdaniu finansowym. Stosownie do przepisów § 70 ust. 1 pkt. 14 oraz § 71 ust. 1 pkt. 12 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych. Ocena sprawozdań opracowanych przez Spółkę, dokonana przez Radę Nadzorczą, opiera się na informacjach przekazanych Radzie Nadzorczej przez Zarząd Spółki, na pozytywnej rekomendacji Komitetu Audytu oraz sprawozdaniach z badania przez niezależnego biegłego rewidenta. Rada Nadzorcza W oparciu o wskazane procedury oraz dodatkowe wyjaśnienia, Rada Nadzorcza pozytywnie oceniła przedłożone przez Zarząd, sprawozdanie z działalności Spółki Korporacja Gospodarcza „efekt” S.A. w 2021 r. i jednostkowe sprawozdanie finansowe za 2021 r. uznając, że są one zgodne z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym i prawnym, jak również oddają rzetelnie sytuację majątkową i finansową Spółki Korporacja Gospodarcza „efekt” S.A. oraz stan jej wyników finansowych i działalności na dzień 31 grudnia 2021 r. Zgodnie z art. 4a Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości („Ustawa”) Rada Nadzorcza stwierdza, że wszystkie elementy Sprawozdania finansowego za rok 2021, Skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok 2021 oraz Sprawozdania Zarządu z działalności Korporacji Gospodarczej „efekt” S.A. za rok 2021 spełniają wymagania przewidziane przepisami. 11 kwietnia 2022 r. Rada Nadzorcza Korporacji Gospodarczej „efekt” S.A Rada Nadzorcza OŚWIADCZENIE RADY NADZORCZEJ Korporacji Gospodarczej „efekt” S.A. dotyczące funkcjonowania Komitetu Audytu w związku z publikacją jednostkowego i skonsolidowanego raportu rocznego za 2021 rok Działając na podstawie § 70 ust. 1 pkt. 8) oraz § 71 ust. 1 pkt. 8) rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim z dnia 29 marca 2018 r. (Dz.U. z 2018 r. poz. 757), Rada Nadzorcza Korporacji Gospodarczej „efekt” S.A oświadcza, że a) są przestrzegane przepisy dotyczące powołania, składu i funkcjonowania komitetu audytu, w tym dotyczące spełnienia przez jego członków kryteriów niezależności oraz wymagań odnośnie do posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której działa emitent, oraz w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych, b) zostały spełnione warunki określone w obowiązujących przepisach umożliwiające powierzenie funkcji komitetu audytu radzie, a członkowie tego organu spełniają wymagania przepisów odnośnie do niezależności oraz posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której działa emitent, oraz w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych, a ponadto, że są przestrzegane przepisy dotyczące funkcjonowania rady nadzorczej, c) komitet audytu wykonywał zadania komitetu audytu przewidziane w obowiązujących przepisach; 11 kwietnia 2022 r. Rada Nadzorcza Korporacji Gospodarczej „efekt” S.A