EEMS

Capital/Financing Update • Apr 2, 2021

COMUNICATO STAMPA Informativa mensile al mercato ai sensi dell'art. 114, D.Lgs. n. 58/98

Cittaducale (RI), 2 aprile 2021

EEMS Italia S.p.A. (nel seguito anche "EEMS Italia" o la "Società"), in ottemperanza alla richiesta della Consob del 13 settembre 2012 ed ai sensi dell'art. 114 del D.Lgs. n. 58/98, rende note le seguenti informazioni riferite al 28 febbraio 2021 (data di riferimento).

Ai fini del presente documento per Gruppo EEMS (nel seguito anche "Gruppo") si intende l'insieme delle società Consolidate dalla EEMS Italia alla data di riferimento.

Tale documento rettifica il precedente comunicato emesso in data 31 marzo 2021 per evidenziare che, a seguito della scissione della controllante Gala Holding S.r.l., con effetto 1° gennaio 2021, sono state trasferite nella neocostituita Flower Holding S.r.l., n° 117.462.719 azioni di EEMS Italia pari ad una quota del 26,9956%, nonché parte del credito finanziario infruttifero che la Gala Holding S.r.l. vanta verso la EEMS Italia, per un importo di euro 121.845,17. Pertanto, il credito finanziario residuo della controllante Gala Holding ammonta ad euro 208.154,83 rispetto agli originari euro 330.000,00. Tale modifica lascia immutato il valore della Posizione finanziaria netta della EEMS Italia, pubblicata nel precedente comunicato, mutando però la composizione dell'esposizione debitoria tra controllanti e terze parti correlate.

A) Posizione finanziaria netta della Società e del Gruppo EEMS, con evidenziazione delle componenti a breve separatamente da quelle a medio-lungo termine

(Dati in migliaia di Euro)	28/02/2021	31/01/2021	31/12/2020
Liquidità	(1.237)	(1.586)	(1.304)
Debiti verso controllanti	208	330	330
Debiti finanziari vs altri finanziatori	333	211	211
Indebitamento finanziario netto a breve termine	(696)	(1.045)	(763)
Debiti verso controllanti	-	-	-
Debiti finanziari vs altri finanziatori	-	-	-
Indebitamento finanziario netto a medio-lungo termine	-	-	-
Indebitamento finanziario netto	(696)	(1.045)	(763)

Posizione finanziaria netta del Gruppo EEMS

Al 28 febbraio 2021 la posizione finanziaria netta del Gruppo è pari ad euro 696 migliaia mostrando un decremento rispetto al periodo precedente di euro 349 migliaia.

La riduzione della posizione finanziaria netta di Gruppo deriva principalmente dal pagamento, effettuato nel mese di riferimento, delle imposte (Iva e dazi) dovute all'Amministrazione doganale cinese a seguito dell'atto transattivo, già citato nella precedente situazione mensile, per circa euro 250 migliaia. Ad eccezione di tale evento la residua riduzione del saldo deriva esclusivamente dai pagamenti effettuati dalle società del Gruppo per lo svolgimento delle attività amministrative, fiscali e legali non svolgendo lo stesso alcuna attività operativa.

I debiti finanziari verso controllanti fanno riferimento al finanziamento infruttifero - pari ad euro 208 migliaia - verso Gala Holding S.r.l, con scadenza al 31 dicembre 2021.

I debiti finanziari verso altri finanziatori, pari ad euro 333 migliaia, fanno riferimento:

• al debito verso la correlata Gala S.p.A. (già Gala Power S.r.l. fusasi nella controllante Gala S.p.A.) per euro 203 migliaia al lordo degli interessi maturati dall'inizio del finanziamento, ad un tasso di interesse del 2% + Euribor 6m. anche questo in scadenza al 31 dicembre 2021.

- al debito infruttifero verso la Flower Holding S.r.l. per Euro 122 migliaia con scadenza al 31 dicembre 2021.

Si ricorda che la posizione finanziaria netta include la liquidità vincolata dagli organi della procedura di concordato di EEMS Italia, pari a circa euro 647 migliaia, per far fronte al potenziale rischio di soccombenza nei contenziosi in essere nel periodo della medesima procedura. Tali depositi potranno essere liberati solo nel caso di esito favorevole alla Società dei contenziosi che sono attualmente in ultima fase di giudizio.

(Dati in migliaia di Euro)	28/02/2021	31/01/2021	31/12/2020
Liquidità	(1.095)	(1.176)	(1.262)
Debiti verso controllanti	208	330	330
Debiti finanziari vs altri finanziatori	333	211	211
Debiti finanziari verso società controllate	740	740	740
Indebitamento finanziario netto a breve termine	186	105	1 9
Debiti verso controllanti	-	-	-
Debiti finanziari vs altri finanziatori	-	-	-
Debiti finanziari verso società controllate	-	-	-
Indebitamento finanziario netto a medio-lungo termine	-	-	-
Indebitamento finanziario netto	186	105	1 9

Posizione finanziaria netta di EEMS Italia

Al 28 febbraio 2021 la posizione finanziaria netta della Società è negativa per circa euro 186 migliaia, in diminuzione rispetto al periodo precedente per euro 81 migliaia. Tale variazione è legata esclusivamente ai pagamenti effettuati per lo svolgimento delle attività amministrative, legali e fiscali dell'emittente non avendo la stessa alcuna attività operativa.

Come già evidenziato nel precedente paragrafo:

• i debiti verso controllanti, pari ad euro 208 migliaia, sono relativi al debito finanziario infruttifero verso la controllante Gala Holding S.r.l., con scadenza al 31 dicembre 2021.
• l'importo di euro 333 migliaia relativo ai debiti verso altri finanziatori fa riferimento (i) al debito finanziario fruttifero per euro 203 migliaia verso la parte correlata Gala S.p.A., al lordo degli interessi complessivamente maturati, pari a circa euro 8 migliaia, con

scadenza 31 dicembre 2021 (ii) al debito infruttifero verso la Flower Holding S.r.l. per Euro 122 migliaia con scadenza al 31 dicembre 2021.

La voce debiti finanziari verso società controllate comprende il finanziamento erogato dalla controllata EEMS China Co. Ltd. pari ad euro 740 migliaia con scadenza al 31 dicembre 2021.

B) Posizioni debitorie scadute del Gruppo ripartite per natura (finanziaria, commerciale, tributaria, previdenziale e verso dipendenti) e le connesse iniziative di reazione dei creditori del Gruppo (solleciti, ingiunzioni, sospensioni della fornitura, ecc.)

Il Gruppo EEMS non detiene attività operative e, in considerazione delle disponibilità di cassa, procede regolarmente al pagamento dei debiti commerciali, tributari e previdenziali.

C) Informativa sulle parti correlate e rapporti infragruppo

Come richiesto dalla Comunicazione Consob n° DEM/6064293 del 28 luglio 2006 si evidenzia che, per il Gruppo EEMS, nel periodo di riferimento non vi sono stati eventi di rilievo in relazione alle operazioni con parti correlate.

Segnaliamo che il debito finanziario verso Gala Holding S.r.l. per effetto della citata scissione della controllante è stato trasferito per euro 122 migliaia alla Flower Holding S.r.l.

Di seguito viene rappresentata in forma tabellare l'incidenza delle operazioni del Gruppo EEMS con le parti correlate alla data di riferimento.

(dati in migliaia di Euro)	Passività finanziarie non correnti (SP)	Passività finanziarie correnti (SP)	Interessi passivi (CE)
Società controllante
Gala Holding S.r.l.	-	208	-
Società correlate
Flower Holding S.r.l.		122
Gala S.p.A.	-	211	-

Per il commento ai suddetti importi si rimanda a quanto già ampiamente descritto nei paragrafi precedenti.

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Il dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari Diego Corsini dichiara, ai sensi del comma 2 articolo 154 bis del Testo Unico della Finanza, che l'informativa contabile, contenuta nel presente comunicato corrisponde alle risultanze documentali, ai libri ed alle scritture contabili.