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ECE Annual Report 2013

Jul 15, 2014

52116_rns_2014-07-15_f236194a-3c4b-40e1-b53a-2a5fa24a503f.pdf

Annual Report

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目 錄

壹、致股東報告書 ..................................................................................................................... 01 貳、公司簡介 ............................................................................................................................. 04 參、公司治理報告 ..................................................................................................................... 06 一、公司組織 .................................................................................................................... 06 二、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 ........ 07 三、公司治理運作情形 .................................................................................................... 16 四、會計師公費資訊 ........................................................................................................ 28 五、更換會計師資訊 ........................................................................................................ 29 六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近一年內曾 任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業資訊 ................................................. 30 七、最近年度及截至年報刊印日止,董事、監察人、經理人及持股比例超過 百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形 ..................................................... 30 八、持股比例占前十大股東間互為財務會計準則公報第六號關係人關係之資訊 .... 31 九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同 一轉投資事業之持股數,並合併計算綜合持股比例 ............................................. 32 肆、募資情形 ............................................................................................................................. 33 一、公司資本與股份 ........................................................................................................ 33 二、公司債辦理情形 ........................................................................................................ 37 三、特別股辦理情形 ........................................................................................................ 37 四、海外存託憑證辦理情形 ............................................................................................ 37 五、員工認股權憑證辦理情形 ......................................................................................... 37 六、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形 ............................................................. 37 七、資金運用計畫執行情形 ............................................................................................ 37

伍、營運概況 ............................................................................................................................. 38 一、業務內容 ..................................................................................................................... 38 二、市場及產銷概況 ......................................................................................................... 42 三、從業員工資訊 ............................................................................................................. 48 四、環保支出資訊 ............................................................................................................. 49 五、勞資關係 ..................................................................................................................... 49 六、重要契約 ..................................................................................................................... 51 陸、財務概況 ............................................................................................................................. 52 一、最近五年度簡明資產負債表及損益表 .................................................................... 52 二、最近五年度財務分析 ................................................................................................ 58 三、最近年度財務報告之監察人審查報告書 ................................................................ 65 四、最近年度財務報告 .................................................................................................... 65 五、最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告 ................................................ 65 六、公司及其關係企業如有發生財務週轉困難情事,對公司財務狀況之影響 ........ 65 柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項 ................................................................. 246 一、財務狀況分析 ............................................................................................................ 246 二、財務績效分析 ............................................................................................................ 247 三、現金流量分析 ............................................................................................................ 248 四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響 ............................................................ 248 五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年 投資計畫 .................................................................................................................... 248 六、風險管理分析 ............................................................................................................ 248 七、其他重要事項 ............................................................................................................ 249 捌、特別記載事項 ..................................................................................................................... 250 一、關係企業相關資料 .................................................................................................... 250 二、最近年度及截至年報刊印日止,私募有價證券辦理情形 .................................... 255 三、最近年度及截至年報刊印日止,子公司持有或處分本公司股票情形 ................ 255 四、其他必要補充說明事項 ............................................................................................ 255 五、最近年度及截至年報刊印日止,發生證券交易法第三十六條第二項第二款所 定對股東權益或證券價格有重大影響之事項 ......................................................... 255

壹、致股東報告書

一、前一年度 ( 一百二年 ) 營業計劃實施成果

一 ( ) 營業計劃實施成果:

台灣電子零組件產業與PC產業高度連結,受到近期PC產業成長疲弱影響,台灣電 子零組件也同樣收到波及。PC式微、全球經濟景氣悲觀、大陸景氣趨緩,美國QE陸續 退場等因素,均導致下游廠商拉貨疲軟,不利台灣電子零組件出口及外銷,大環境不 佳,然所幸受到智慧手持裝置帶動,台灣電子零組件產業產值仍有微幅上升空間。

本公司一百二年度合併營業收入1,592,380仟元,較一百一年度成長5.34%。透過 流程改善、迅速提出改善對策、追蹤改善成果,達到成本降低之策略目標,一百二年 合併毛利率 20.91% 較一百一年16.89% 成長24%,營業毛利為 332,980 仟元,合併營 業費用率18% 為 280,256仟元 ; 合併營業淨利率3% 為 52,724仟元。

一百二年度整體獲利因毛利率上升營業淨利增加,另營業外收入為100,320 仟 元,主要為處分投資利益38,718 仟元;外幣兌換利益21,165 仟元;採權益法認列之 投資利益10,867 仟元等,一百二年度稅後淨利為122,282 仟元;每股盈餘為 1.10 元。

( 二 ) 預算執行情形: 102 年度未出具財務預測,故不適用。 ( 三 ) 財務收支及獲利能力分析

1. 財務收支狀況:

單位:新台幣仟元
科目
102年度
101年度
營業收入
1,592,380
1,511,678
營業毛利
332,980
255,288
營業費用
(280,256)
(262,352)
營業利益
52,724
(7,064)
本期淨利(損)
125,023
(14,878)
淨利(損)歸屬於
母公司業主
122,282
(15,645)
非控制股權
2,741
767
2.獲利能力分析:
項目
102年度
101年度
毛利率(%)
20.91
16.89
資產報酬率(%)
4.66
(0.60)
股東權益報酬率(%)
5.51
(0.71)
占實收資本
比率(%)
營業利益
4.65
(0.62)
稅前純益
13.50
0.37
純益率(%)
7.68
(1.03)
每股盈餘(元)
1.10
(0.14)
單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元
科目 102年度 101年度
營業收入 1,592,380 1,511,678
營業毛利 332,980 255,288
營業費用 (280,256) (262,352)
營業利益 52,724 (7,064)
本期淨利(損) 125,023 (14,878)
淨利(損)歸屬於
母公司業主 122,282 (15,645)
非控制股權 2,741 767
項目 102年度 101年度
毛利率(%) 20.91 16.89
資產報酬率(%) 4.66 (0.60)
股東權益報酬率(%) 5.51 (0.71)
占實收資本
比率(%)
營業利益 4.65 (0.62)
稅前純益 13.50 0.37
純益率(%) 7.68 (1.03)
每股盈餘(元) 1.10 (0.14)
  • 1 -

( 四 ) 研究發展狀況

  1. 本公司 102 年度主要研究發展說明如下:

  2. (1)EPB03 :按鍵開關,防水型附顯示燈系列

  3. (2)ERD604 :微小型選擇開關,表面黏著 604B 系列

  4. (3)EEC11 :旋鈕精密編碼開關,表面黏著系列

  5. (4)ESW59 :微動開關,防高水溫、防高水壓型系列

(5)ETB M50: 45 °式插線型按鍵式端子台系列

  • (6)ETB F60: 水平式插線型按鍵式端子台系列

(7)EPR :光電繼電器 30V/3A , 60V/2.5A 系列

。 (8)Micro USB3.0 AB Type(Shell DIP Type)

。 (9)Micro USB2.0 B Type (Shell DIP Type)

  • (10)EFC12 定位柱規格。

  • 研究發展費用 102 年度為新台幣 74,385 仟元,佔營業收入 4.67% 。

二、本年度 ( 一百三年 ) 營業計劃概要

全球經濟不確定因素增加,全球電子零組件產業呈現趨緩,民國 103 年公司訂定了 以下營業計劃:

一 ( ) 經營方針:

  1. 成本降低。

  2. 集團內研發平台整合管理運作及企業文化整合,提升管理效益。

  3. 提升產品製程自動化生產,有效降低成本。

  4. 積極擴展中國內需市場。

( 二 ) 預期銷售數量及其依據:

依據產業景氣及客戶產品發展資訊,並評估生產線之未來產能,本公司將加強具有 未來性主要產品之擴展與推廣。本集團預期主要產品 103 年度銷售數量如下:

單位:仟個

單位:仟個
項目 銷售數量
沖壓件 8,446,482
開關 51,015
繼電器 32,148

( 三 ) 重要產銷政策

  1. 策略性市場區隔規劃持續推行:本公司所生產之產品線主要廣泛應用在電腦及週邊產 品、無線通訊產品、有線通訊產品、網路及週邊設備、安全系統產品及 IC 設計周邊產 品等產業之電子元件上,將可分散受單一產業之景氣循環變動之風險。

  2. 持續推動開發新產品、新市場案:主要為增加 OEM 及 ODM 代工產品營收比重。

三、未來公司發展策略

  • ( ) 整合集團資源、改善管理體質並與業績成長同時並進。

  • 2 -

( 二 ) 持續擴展海外銷售市場以建置全球銷售通路。

( 三 ) 強化海外各廠生產技術自主以提昇產品性能。

四、外部競爭環境、法規環境及總體經濟環境之影響

一 ( ) 外部競爭環境影響

台灣電子零組件產值受惠智慧手持裝置帶動,全年可望較101 年成長;根據工研院 IEK 公布最新預測指出,300 美元以下的智慧型手機市場已佔整體智慧型 手機市場的 3 成以上,且比重持續增加,而低於100 美元的平板電腦將成為未來市場重點。根據 工研院IEK,預估此一成長趨勢,將為2013 全年台灣電子零 組件產業產值帶來 1.8%~3.6%的微幅成長。

台灣電子零組件產業與PC產業高度連結,受到近期PC產業成長疲弱影響,台灣電 子零 組件也同樣收到波及,工研院指出,PC式微、全球經濟景氣悲觀、大陸景氣趨緩, 年底美國QE陸續退場等因素,均導致下游廠商拉貨疲軟,不利台灣電子零組件 出口及 外銷,大環境不佳,然所幸受到智慧手持裝置帶動,台灣電子零組件產業產值仍有微 幅上升空間。

( 二 ) 法規環境影響

各國政府為因應環境變化不斷推出新的稅務、環保、投資及勞動等法規。本公司隨 時保持對各投資地區法規變動的訊息掌握,以便因應環境及法規變化作最佳的調整與配 置。

( 三 ) 總體經濟環境影響

據 SEMI 報告指出, 2013 年全期半導體設備市場營收達 320 億美元,較 2012 年減少 。 13.3% ,但台灣方面則逆勢增長 7% 2013 年台灣半導體設備銷售達 102 億美元,北美及 南韓則僅分別為 57 億美元、 55 億美元。

最新預估認為, 2014 年全球半導體設備市場看漲,除了世界其他地區 (Rest of World) 外,全球可望增長 23.2% ,台灣半導體設備資本支出則將連 4 年奪冠。該機構同時也預 計全球半導體設備市場在 2015 年將增長 2.4% ,包括 日本、歐洲、南韓、大陸等地區均 將出現增長。

一百三年將持續透過流程改善、迅速提出改善對策、追蹤改善成果,以達到成本 持續降低。集團內資源之整合另開發新產品及拓展不同產業、區域之市場,以提升整 體營收、降低成本,持續提升集團之獲利目標。 敬祝各位股東

身體健康 萬事如意

百容電子股份有限公司

董事長:廖本林 敬上

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  • 3 -

貳、公司簡介

一、設立日期:民國起七十年十二月八日

二、公司沿革:

民國 70 年 12 月 正式成立『百容電子股份有限公司』於台中市黎明路二段 135 號,資 本額為新台幣參佰萬元,初期產品為鈕扣型電池。 民國 72 年 09 月 設立台北連絡處,負責內銷事宜。 民國 74 年 06 月 增資為新台幣陸佰萬元。 民國 75 年 10 月 購入台中市工業區 25 路 20 號廠址之土地。 民國 76 年 03 月 購入台中市工業區 23 路 28-1 號廠房。 民國 77 年 06 月 增資為新台幣貳仟壹佰萬元。 07 月 遷至台中市工業區 23 路 28-1 號。

  • 民國 80 年 05 月 增資為新台幣壹億元。 10 月 購入台北縣新莊市五權一路六樓之九號,並將台北連絡處遷入。

  • 民國 81 年 10 月 台中市工業區 25 路 20 號新廠落成啟用。 民國 82 年 12 月 總經理廖本林先生當選中華民國第 16 屆青年創業楷模。 民國 83 年 11 月 增資為新台幣壹億伍仟萬元。 民國 84 年 11 月 通過 LRQA ISO 9001:1994 認證。 民國 85 年 04 月 百容 ( 美國 ) 子公司成立。

  • 07 月 增設接續子 ECT SERIES 生產線。

  • 12 月 公司創立 15 週年。

  • 民國 86 年 03 月 固態繼電器 (SOLID STATE RELAY)ESR SERIES 研發完成。 04 月 自動化生產設備擴充: ETB 自動組立機。 06 月 新建宿舍大樓完成。

  • 07 月 營業額參仟六佰萬元創歷史新高。

  • 08 月 連接器 CONNECTOR (USB CONNECTOR) ESB SERIES 研發完成。 磁簧繼電器 (LINE SENSE RELAY) EMR 18 SERIES 研發完成。 營業額參仟捌佰萬元再創歷史新高。

  • 09 月 補辦公開發行送件。 端子台 (TERMINAL BLOCK) ETB 06 、 08 、 09 (3.5 PITCH) ETB 30 、 31 、 32 、 36 (3.81 PITCH)

    • ETB 33 、 34 、 35 (5.08 PITCH) 研發完成。
  • 10 月 經證管會核准股票公開發行。

  • 11 月 增資為貳億肆仟伍佰萬元。 投資百容 ( 新加坡 ) 公司。

  • 12 月 營業額肆仟肆佰萬元創歷史新高。 八十六年營業額創歷史新高。

  • 民國 87 年 01 月 實施隔週休二日制。

  • 03 月 申報上櫃輔導。 投資百容 ( 維京群島 ) 子公司。

  • 06 月 增資為參億壹仟捌佰伍拾萬元正。 營業額創歷史新高肆仟伍佰萬元。

  • 07 月 月銷售量突破肆佰萬個。

  • 08 月 間接投資大陸長安廠。

  • 4 -

  • 09 月 營業額創歷史新高肆仟玖佰萬元。 10 月 三態式程式開關 ETA 2POLE 研發完成。 11 月 固態繼電器 (HIGH CURRENT TYPE)ESR 研發完成。

  • 12 月 滑動開關 SLIDE SWITCH (2.54m/m SINGLE POLE 2 POSITION TYPE) ESP 研發完成。

  • 民國 88 年 01 月 月銷售量突破伍佰壹拾萬個。 06 月 增資為肆億壹仟肆佰零伍萬元正。 10 月 月銷售量突破陸佰壹拾萬個。

  • 民國 89 年 03 月 營業額創歷史新高陸仟壹佰貳拾捌萬元。 04 月 董事會通過現金增資發行記名式普通股 500 萬股。

  • 民國 89 年 05 月 增資後股本伍億捌仟玖佰陸拾柒萬伍仟元。 民國 89 年 06 月 通過 ISO 14001 認証。 民國 90 年 08 月 增資後股本為柒億捌仟玖佰伍拾參萬捌仟柒佰伍拾元。 民國 91 年 10 月 增資後股本為捌億肆仟叁拾肆萬肆仟柒拾元。

    • 通過 LRQA ISO 9000:2000 認證。
  • 民國 92 年 03 月 間接投資大陸蘇州廠。 10 月 增資後股本為捌億肆仟叁拾肆萬肆仟柒拾元。

  • 民國 93 年 06 月 發行新股併購巨貿高強科技股份有限公司。 09 月 增資後股本為拾壹億柒仟玖佰肆拾壹萬捌仟柒拾元。 11 月 買回庫藏股註銷,減資後股本為拾壹億伍仟肆佰肆拾萬捌仟柒拾元。

  • 民國 93 年 12 月 成立國興電工股份有限公司。 民國 94 年 03 月 間接投資國興繼電器 ( 深圳 ) 有限公司。 民國 94 年 07 月 第二事業處通過 TUV ISO/TS 16949 認証。 10 月 神岡廠通過 LRQA ISO 9000:2000 認證 11 月 集團月營收已達美金伍佰肆拾陸萬元

民國 95 年 04 月 蘇州廠新廠落成。 民國 95 年 08 月 取得企業營運總部認證書。 民國 96 年 08 月 廖本林董事長擔任財團法人閱讀基金會董事 民國 97 年 02 月 第一事業處通過 LRQA ISO/TS16949:2002 認證。 民國 97 年 04 月 愛的書庫 - 雲林縣建華國小揭牌。 民國 97 年 06 月 第二事業處通過 LRQA ISO/TS16949:2002 認證。 民國 98 年 08 月 取得職業安全衛生管理系統 (TOSHMS:2007) 認證 民國 98 年 11 月 獲得行政院衛生署國民健康局 - 健康職場自主認證 - 「健康促進認證標 章」

  • 民國 100 年 廖本林董事長擔任國際傑人會中華民國總會長 民國 100 年 08 月 愛的書庫 - 台中市龍井國小揭牌 民國 102 年 01 月 取得職業安全衛生管理系統 (CNS15506:2011) 認證 民國 102 年 10 月 愛的書庫 - 嘉義縣民和國小揭牌

  • 5 -

參、公司治理報告

一、公司組織 一 ( ) 組織系統 1. 組織結構:

一、公司組織
(一)組織系統
1.組織結構:
公司組織
)組織系統
1.組織結構:
公司組織
)組織系統
1.組織結構:
公司組織
)組織系統
1.組織結構:
公司組織
)組織系統
1.組織結構:
公司組織
)組織系統
1.組織結構:
公司組織
)組織系統
1.組織結構:
公司組織
)組織系統
1.組織結構:
2.各主要部門所營業務:
第一事業處
























第一事業處 股東大會 第二事業處
安全衛生委員會
執行長室
副董事長
稽核室
董事會
稽核室
董事長
副董事長
執行長
第一事業處 總管理處 第二事業處
















































部門 主要職掌
第一事業處 為負責經營銷售程式開關、連接器、繼電器、端子台及各類金屬沖壓的零件等業務。
第二事業處 為負責經營銷售半導體導線架、LED導線架、散熱片、精密模具開發製造等業務。
總管理處 為財務部、總務課、採購課及資訊部等服務各事業處之服務部門。
行銷部 負責公司業務推展及執行、產品行銷及協助客戶抱怨處理等。
財務部 負責公司財務規劃、資金調度、成本控制、會計處理等相關業務。
研發部 為公司產品及生產設備開發、設計、技術之單位。
品保部 為公司品質管制、品質保證及負責公司文件相關管理業務之單位。
生產部 負責公司產品之製造及加工、生產安排、生產規劃、生產設備維護等相關業務之單位。
資訊部 負責公司資訊系統規劃、評估、導入、測試及維運等相關業務。
管理部 負責公司產品零件採購、人事、總務等相關業務之單位。
執行長室 執行長交辦事項及專案之研究督導與企劃,並提供分析資訊作為經營決策之依據。
稽核室 負責各項行政、業務、財務、管理…等之稽核事宜。
神岡廠 為負責生產及銷售各類金屬沖壓等作業。
安全衛生委員會 推動環境安全衛生理念,維護環境品質及確保員工安全衛生。
  • 6 -
(一)
董事、監察人:
1.董事、監察人103年6月12日 單位:股;%;仟元
具配偶或二親等以內關係之
其他主管、董事或監察人
關係 兄弟
兄妹
兄弟
兄妹
- 兄妹
兄妹
-
姓名 廖本添
廖月香
廖本林
廖月香
- 廖本林
廖本添
-
職稱 董事
董事
董事
董事
- 董事
董事
目前兼任其他公司之職務 鈺鎧科技(股)公司董事、富致科
技(股)公司董事、韋僑科技(股)
公司董事、健和興端子(股)公司
董事、博大科技(股)公司董事、
希華晶體科技(股)公司監察人、
美律實業(股)公司監察人
廣容科技(股)公司監察人、國興電
工(股)公司董事、博大科技(股)
公司監察人
百納塑膠(股)公司監察人、國興電
工(股)公司董事、富致科技(股)
公司董事、森茂科技(股)公司董事
上傑電子股份有限公司董事長 國興電工總經理 廣容科技(股)公司董事、國興電工
(股)公司董事、博大科技(股)公司
監察人
- 華陽中小企業開發(股)公司 董事
曼都國際(股)公司 董事
全新光電科技(股)公司 監察人
九豪精密陶瓷(股)公司 董事
和光光學(股)公司 監察人
主要經(學)歷 美國杜蘭大學
碩士
東海大學碩士 中華技術學院 建國技術學院 美國杜蘭大學
碩士
嶺東科技學院 -
成功大學
華僑銀行副總
經理

瑞士商學院碩

曼都國際(股)
公司財務長
利用他人
名義持有
股份
持股
比率
- - - - - - - -
股數 - - - - - - - -
配偶、未成年子
女現在持有股份
持股
比率
3.21 3.71 0.17 - - 0.46 - - -
股數 3,642,450 4,206,001 190,117 39,139 - 518,644 - - -
現在
持有股數
持股
比率
6.48 5.95 1.41 0.22 0.91 3.05 0.05 0.35
股數 7,339,548 6,743,143 1,594,935 252,538 - 1,030,389 3,458,014 57,000 400,825
選任時
持有股份
持股
比率
6.48 5.95 1.41 0.22 - 0.91 3.16 0.05 0.35
股數 7,339,548 6,743,143 1,594,935 252,538 - 1,030,389 3,578,014 57,000 400,825
初次選
任日期
88.5.15 88.5.15 88.5.15 - 96.6.11 96.6.11 93.6.25 93.6.25 99.6.10
任期 三年 三年 三年 三年 三年 三年 三年 三年 三年
選(就)任
日期
102.06.11 102.06.11 102.06.11 102.06.11 102.06.11 102.06.11 102.06.11 102.06.11 102.06.11
姓名 廖本林 蕭火丁堂 廖本添 廖宜賢 許敏成 廖月香 百合投資
(股)公司
廖大周 賴尤秀敏
職稱 董事長 董 事 董 事 董 事 董 事 董 事 監察人 百合投資
(股)公司
代表人
監察人
2.董事、監察人屬法人股東之股東股權比例達百分之十以上或比例占前十名之股東名稱:
103年6月12日
法人股東之主要股東 廖本林(13.54%)、廖本曲(10.86%)、蕭灯堂(10.42%)、白金宜(10.42%)、陳貴香(10.42%)、廖宜賢(7.07%)
廖宜緜(7.07%)、廖本志(5.21%)、廖本添(4.17%)、蕭旭岑(4.17%)
3.董事及監察人獨立性資料: 兼任其他
公開發行
公司獨立
董事家數
兼任其他
公開發行
公司獨立
董事家數
註1:各董事、監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者,請於各條件代號下方空格中打“�”。
(1)非為公司或其關係企業之受僱人。
(2)非公司或其關係企業之董事、監察人(但如為公司或其母公司、公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董事者,不在此限)。
(3)非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東。
(4)非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或五親等以內直系血親親屬。
(5)非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人,或持股前五名法人股東之董事、監察人或受僱人。
(6)非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持股百分之五以上股東。
(7)非為公司或關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事(理事)、監察人(監
事)、經理人及其配偶。但依股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法第七條履行職權之薪資報酬委員會成員,不在
此限。
符合獨立性情形(註1) 10
9
8
7
6
5
4
3
2
1
是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格 商務、法務、財務、
會計或公司業務所
須之工作經驗
法官、檢察官、律師、會計師或其
他與公司業務所需之國家考試及格
領有證書之專門職業及技術人員
商務、法務、財務、會計或
公司業務所須相關科系之
公私立大專院校講師以上
法人股東名稱 百合投資(股)公司
條件
姓名
廖本林 蕭火丁堂 廖本添 廖月香 許敏成 廖宜賢 百合投資(股)公司 賴尤秀敏
103年6月12日 具配偶或二親等以內關係之
經理人
關係 兄妹
兄弟
兄弟
兄妹
兄妹
兄妹
姓名 廖月香
廖本添
廖本林
廖月香
廖本林
廖本添
職稱 副總經理
第二事業處
總經理
執行長
副總經理
執行長
第二事業處
總經理
目前兼任其他公司 之職務 鈺鎧科技(股)公司董
事、富致科技(股)公司
董事、韋僑科技(股)
公司董事、健和興端子
(股)公司董事、博大科
技(股)公司董事、希華
晶體科技(股)公司監
察人、美律實業(股)
公司監察人
廣容科技(股)公司監
察人、國興電工(股)
公司董事
百納塑膠(股)公司監察
人、國興電工(股)公司
董事、富致科技(股)
公司董事、森茂科技
(股)公司董事長
廣容科技(股)公司董
事、國興電工(股)公司
董事、博大科技(股)
公司監察人
主要經(學)歷 美國杜蘭大學碩士 東海大學碩士 中華技術學院 嶺東技術學院 國立台灣科技大學電子工程
利用他人名
義持有股份
持股
比率
- - - - -
股數 - - - - -
配偶、未成年子女
持有股份
持股
比率
3.21 3.71 0.17 0.46 0.07
股數 3,642,450 4,206,001 190,117 518,644 78,650
持有股份 持股
比率
6.48 5.95 1.41 0.91 0.43
股數 7,339,548 6,743,143 1,594,935 1,030,389 481,810
選(就)任
日期
96.6 96.6 96.6 96.6 96.6
姓名 廖本林 蕭火丁堂 廖本添 廖月香 陳瑞奇
職稱 執行長 第一事業處
總經理
第二事業處
總經理
總管理處
副總經理
國內行銷部
副總經理
有無領
取來自
子公司
以外轉
投資事
業酬金
(註12)
有無領
取來自
子公司
以外轉
投資事
業酬金
(註12)
有無領
取來自
子公司
以外轉
投資事
業酬金
(註12)
有無領
取來自
子公司
以外轉
投資事
業酬金
(註12)
1,882 1,882 1,882 1,882 1,882
A、B、C、D、E、 F及G等七項總
額占稅後純益之
比例(註11)
財務報告
內所有公
司(註8)
10.57%


8.85%
兼任員工領取相關酬金 取得限制員
工權利新股
股數(I)(註13)
財務報告
內所有公
司(註8) -


-
員工認股權
憑證得認購
股數(H)(註7)
財務報告
內所有公
司(註8)
-


-
盈餘分配員工紅利(G)
(註6)
財務報告內
所有公司
(註8)
股票
紅利
金額
-
現金
紅利
金額
-
本公司 股票
紅利
金額
1,208
現金
紅利
金額
1,208
退職退休金
(F)
財務報告
內所有公
司(註8)
255


190
薪資、獎金及特
支費等(E)(註5)
財務報告
內所有公
司(註8)
9,739


7,698
A、B、C及D 等四項總額占
稅後純益之比例
(註11)
財務報告
內所有公
司(註8)
1.41%


1.41%
董事酬金 業務執行費用
(D)(註4)
財務報告
內所有公
司(註8)
111


111
盈餘分配之酬勞
(C)(註3)
財務報告
內所有公
司(註8)
1,615


1,615
退職退休金
(B)
財務報告
內所有公
司(註8)
-


-
報酬(A)
(註2)
財務報告
內所有公
司(註8)
-


-
姓名 廖本林 蕭灯堂 廖本添 許敏成 廖宜賢 廖月香
職稱 董事長 董事 董事 董事 董事 董事

酬金級距表

酬金級距表 酬金級距表 酬金級距表 酬金級距表
給付本公司各個董事酬金級距 董事姓名
前四項酬金總額(A+B+C+D) 前七項酬金總額
(A+B+C+D+E+F+G)
本公司(註9) 財務報告內所有
公司(註10) I
本公司(註9) 財務報告內所有
公司(註10) J
低於2,000,000元 廖本林、蕭灯堂
廖本添、廖月香
許敏成、廖宜賢
廖本林、蕭灯堂
廖本添、廖月香
許敏成、廖宜賢
廖月香、許敏成
廖宜賢
廖月香、廖宜賢
2,000,000元(含)~5,000,000元(不含) 廖本林、蕭灯堂
廖本添
廖本林、蕭灯堂
廖本添、許敏成
5,000,000元(含)~10,000,000元(不含)
10,000,000元(含)~15,000,000元(不含)
15,000,000元(含)~30,000,000元(不含)
30,000,000元(含)~50,000,000元(不含)
50,000,000元(含)~100,000,000元(不含)
100,000,000元以上
總計
  • 註 1 :董事姓名應分別列示 ( 法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示 ) ,以彙總方式揭露各項給付金額。若 董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及下表 (3-1) 或 (3-2) 。

  • 註 2 :係指最近年度董事之報酬 ( 包括董事薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金等等 ) 。

  • 註 3 :係填列最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發之董事酬勞金額。

  • 註 4 :係指最近年度董事之相關業務執行費用 ( 包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等 ) 。 如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時,應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公 平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬,但不 計入酬金。

  • 註 5 :係指最近年度董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)所領取包括薪資、職務 加給、離職金、各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等。如提供 房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時,應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價 設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬,但不計入酬 金。

  • 註 6 :係指最近年度董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)取得員工紅利(含股票 紅利及現金紅利)者,應揭露最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發員工紅利金額,若 無法預估者則按去年實際配發金額比例計算今年擬議配發金額,並另應填列附表一之三。

  • 註 7 :係指截至年報刊印日止董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)取得員工認股 權憑證得認購股數 ( 不包括已執行部分 ) ,除填列本表外,尚應填列附表十五。

  • 註 8 :應揭露合併報告內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司董事各項酬金之總額。

  • 註 9 :本公司給付每位董事各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露董事姓名。

  • 註 10 :應揭露合併報告內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司每位董事各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露董事 姓名。

  • 註 11 :稅後純益係指最近年度之稅後純益;已採用國際財務報導準則者,稅後純益係指最近年度個體或個別財 。

  • 務報告之稅後純益

  • 註 12 : a. 本欄應明確填列公司董事領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額。

  • b. 公司董事如有領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金者,應將公司董事於子公司以外轉投資事業所 領取之酬金,併入酬金級距表之 J 欄,並將欄位名稱改為「所有轉投資事業」。

  • c. 酬金係指本公司董事擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞、 員工紅利及業務執行費用等相關酬金。

  • 註 13 :係指截至年報刊印日止董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)取得限制員工 權利新股股數,除填列本表外,尚應填列附表十五之一。

  • *本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同,故本表目的係作為資訊揭露之用,不作課稅之用。

  • 11 -

2. 監察人之酬金 ( 彙總配合級距揭露姓名方式 )

新台幣仟元; % ; 102 年 12 月 31 日

新台幣仟 新台幣仟 新台幣仟 新台幣仟 新台幣仟 新台幣仟 新台幣仟 新台幣仟 新台幣仟 元;%;102 年1 元;%;102 年1 元;%;102 年1 2月31日
職稱 姓名 監察人酬金 A、B及C等三項
總額占稅後純益之
比例(註8)
有無領取
來自子公
司以外轉
投資事業
酬金
(註9)
報酬(A)
(註2)
盈餘分配之酬勞
(B)(註3)
業務執行費用
(C)(註4)
本公司 財務報
告內所
有公司
(註5)
本公司 財務報
告內所
有公司
(註5)
本公司 財務報
告內所
有公司
(註5)
本公司 財務報
告內所
有公司
(註5)
監察人 百合投資
(股)公司
- - 692 692 45 45 0.6% 0.6%
百合投資
(股)公司
代表人
廖大周
監察人 賴尤秀敏

酬金級距表

酬金級距表 酬金級距表 酬金級距表
給付本公司各個監察人酬金級距 監察人姓名
前三項酬金總額(A+B+C)
本公司(註6) 財務報告內所有公司(註7)D
低於2,000,000元 百合投資(股)公司、賴尤秀敏 百合投資(股)公司、賴尤秀敏
2,000,000元(含)~5,000,000元(不含)
5,000,000元(含)~10,000,000元(不含)
10,000,000元(含)~15,000,000元(不含)
15,000,000元(含)~30,000,000元(不含)
30,000,000元(含)~50,000,000元(不含)
50,000,000元(含)~100,000,000元(不含)
100,000,000元以上
總計
  • 註 1 :監察人姓名應分別列示 ( 法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示 ) ,以彙總方式揭露各項給付金額。 註 2 :係指最近年度監察人之報酬 ( 包括監察人薪資、職務加給、離職金、各種獎金獎勵金等等 ) 。

  • 註 3 :係填列最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發之監察人酬勞金額。

  • 註 4 :係指最近年度給付監察人之相關業務執行費用 ( 包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供 等等 ) 。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時,應揭露所提供資產之性質及成本、實際 或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬, 但不計入酬金。

  • 註 5 :應揭露合併報告內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司監察人各項酬金之總額。

  • 註 6 :本公司給付每位監察人各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露監察人姓名。

  • 註 7 :應揭露合併報告內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司每位監察人各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露監察 人姓名。

  • 註 8 :稅後純益係指最近年度之稅後純益;已採用國際財務報導準則者,稅後純益係指最近年度個體或個別財 。

  • 務報告之稅後純益

  • 註 9 : a. 本欄應明確填列公司監察人領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額。

  • b. 公司監察人如有領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金者,應將公司監察人於子公司以外轉投資事業 別所領取之酬金,併入酬金級距表 D 欄,並將欄位名稱改為「所有轉投資事業」。

  • c. 酬金係指本公司監察人擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬 勞、員工紅利及業務執行費用等相關酬金。

  • *本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同,故本表目的係作為資訊揭露之用,不作課稅之用。

  • 12 -

3. 總經理及副總經理之酬金 ( 彙總配合級距揭露姓名方式 )

新台幣仟元; % ; 102 年 12 月 31 日

新台幣 新台幣 新台幣 新台幣 仟元;%; 仟元;%; 102 年12 102 年12 月31日 月31日
職稱 姓名 薪資(A)
(註2)
退職退休金
(B)
獎金及特支費等
等(C)
(註3)
盈餘分配之
員工紅利金額(D)
(註4)
A、B、C及D等
四項總額占稅後
純益之比例
(%)(註9)
取得員工認
股權憑證數
額(註5)
取得限制員
工權利新股
股數(註11)
有無領
取來自
子公司
以外轉
投資事
業酬金
(註10)


財務報
告內所
有公司
(註6)


財務報
告內所
有公司
(註6)


財務報
告內所
有公司
(註6)
本公司 財務報告內所
有公司
(註6)


財務報
告內所
有公司
(註6)


財務報
告內所
有公司
(註6)


財務報
告內所
有公司
(註6)
現金紅
利金額
股票紅
利金額
現金紅
利金額
股票紅
利金額
執行長 廖本林 4,934 4,934 - - 3,861 3,861 1,273 - 1,273 - 8.43% 8.43% - - - - 1,882
第一事業處
總經理
蕭灯堂
第二事業處
總經理
廖本添
總管理處
副總經理
廖月香
國內行銷部
副總經理
陳瑞奇
  • *不論職稱,凡職位相當於總經理、副總經理者 ( 例如:總裁、執行長、總監 … 等等 ) ,均應予揭露。

酬金級距表

酬金級距表 酬金級距表 酬金級距表
給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距 總經理及副總經理姓名
本公司(註7) 財務報告內所有公司(註8) E
低於2,000,000元 廖月香、陳瑞奇 廖月香、陳瑞奇
2,000,000元(含)~5,000,000元(不含) 廖本林、蕭灯堂、廖本添 廖本林、蕭灯堂、廖本添
5,000,000元(含)~10,000,000元(不含)
10,000,000元(含)~15,000,000元(不含)
15,000,000元(含)~30,000,000元(不含)
30,000,000元(含)~50,000,000元(不含)
50,000,000元(含)~100,000,000元(不含)
100,000,000元以上
總計
  • 註 1 :總經理及副總經理姓名應分別列示,以彙總方式揭露各項給付金額。若董事兼任總經理或副總經理者應 填列本表及上表 (1-1) 或 (1-2) 。

  • 註 2 :係填列最近年度總經理及副總經理薪資、職務加給、離職金。

  • 註 3 :係填列最近年度總經理及副總經理各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物 提供及其他報酬金額。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時,應揭露所提供資產之性 質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該 司機之相關報酬,但不計入酬金。

  • 註 4 :係填列最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發總經理及副總經理之員工紅利金額(含股 票紅利及現金紅利),若無法預估者則按去年實際配發金額比例計算今年擬議配發金額,並另應填列附表 ,

  • 一之三。稅後純益係指最近年度之稅後純益;已採用國際財務報導準則者 稅後純益係最近年度個體或 。

  • 個別財務報告之稅後純益

  • 註 5 :係指截至年報刊印日止總經理及副總經理取得員工認股權憑證得認購股數 ( 不包括已執行部分 ) ,除填列本 表外,尚應填列附表十五。

  • 註 6 :應揭露合併報告內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本司總經理及副總經理各項酬金之總額。

  • 註 7 :本公司給付每位總經理及副總經理各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。

  • 註 8 :應揭露合併報告內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司每位總經理及副總經理各項酬金總額,於所歸屬級距 中揭露總經理及副總經理姓名。

  • 13 -

  • 註 9 :稅後純益係指最近年度之稅後純益;已採用國際財務報導準則者,稅後純益係指最近年度個體或個別財 。

  • 務報告之稅後純益

  • 註 10 : a. 本欄應明確填列公司總經理及副總經理領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額。

  • b. 公司總經理及副總經理如有領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金者,應將公司總經理及副總經理 於子公司以外轉投資事業所領取之酬金,併入酬金級距表 E 欄,並將欄位名稱改為「所有轉投資事業」。

  • c. 酬金係指本公司總經理及副總經理擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取 之報酬、酬勞、員工紅利及業務執行費用等相關酬金。

  • 註 11 :係指截至年報刊印日止董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)取得限制員工 權利新股股數,除填列本表外,尚應填列附表十五之一。

  • *本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同,故本表目的係作為資訊揭露之用,不作課稅之用。

4. 配發員工紅利之經理人姓名及配發情形

單位:新台幣仟元;%;102 年12月31日 單位:新台幣仟元;%;102 年12月31日 單位:新台幣仟元;%;102 年12月31日 單位:新台幣仟元;%;102 年12月31日 單位:新台幣仟元;%;102 年12月31日 單位:新台幣仟元;%;102 年12月31日
職稱
(註1)
姓名
(註1)
股票紅利金額 現金紅利金額 總計 總額占稅後純益
之比例(%)


執行長 廖本林 - 1,339 1,339 1.1%
第一事業處總經理 蕭灯堂
第二事業處總經理 廖本添
總管理處副總經理 廖月香
國內行銷部副總經理 陳瑞奇
會計主管 蔡荻宜
  • 註 1 :應揭露個別姓名及職稱,但得以彙總方式揭露盈餘分配情形。

  • 註 2 :係填列最近年度盈餘分配股東會前經董事會通過擬議配發經理人之員工紅利金額(含 股票紅利及現金紅利),若無法預估者則按去年實際配發金額比例計算今年擬議配發金 額。稅後純益係指最近年度之稅後純益。

  • 註 3 :經理人之適用範圍,依據本會九十二年三月二十七日台財證三字第○九二○○○一三 ○一號函令規定,其範圍如下:

    • (1) 總經理及相當等級者

    • (2) 副總經理及相當等級者

    • (3) 協理及相當等級者

    • (4) 財務部門主管

    • (5) 會計部門主管

    • (6) 其他有為公司管理事務及簽名權利之人

  • 註 4 :若董事、總經理及副總經理有領取員工紅利(含股票紅利及現金紅利)者,除填列附 表一之二外,另應再填列本表。

  • ( 四 ) 分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、監察人、總經 理及副總經理酬金總額占稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂 定酬金之程序及與經營績效及未來風險之關聯性:

  • 14 -

  • 本公司於最近二年度支付本公司董事、監察人、總經理及副總經理酬金總額占稅後純益 比例之分析

單位:新台幣仟元; %

酬金總額 酬金總額 酬金總額占稅後純益比例(%) 酬金總額占稅後純益比例(%) 增(減)
金額
增(減)
比例(%)
102年度 101年度 102年度 101年度
董事 2,840
2,072
2.32% (12.88%) 768
37%
監察人 737
30
0.6% - 707
2356%
總經理及副總經理 10,305
8,472
8.43% (52.64)% 1,833
22%
合計 13,882
10,574
11.35% (65.71)% 3,308
31%
  1. 合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、監察人、總經理及副總經理酬金總額 占稅後純益比例之分析

單位:新台幣仟元; %

酬金總額 酬金總額 酬金總額占稅後純益比例(%) 酬金總額占稅後純益比例(%) 增(減)
金額
增(減)
比例(%)
102年度 101年度 102年度 101年度
董事 2,840
2,072
2.32% (12.88%) 768
37%
監察人 737
30
0.6% - 707
2356%
總經理及副總經理 10,305
8,472
8.43% (52.64)% 1,833
22%
合計 13,882
10,574
11.35% (65.71)% 3,308
31%
  1. 給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序及與經營績效之關聯性:

本公司給付薪資之政策,以參考該職位於同業市場中的薪資水平、於公司內該職位 的權責範圍以及對公司營運目標的貢獻度。訂定酬金之程序,除了參考公司整體的營運 績效,亦參考個人的績效達成率及對公司績效的貢獻度而給予合理的報酬。

本公司盈餘分配政策,於公司章程中明訂:『每年決算後如有盈餘,除依法繳納營 利事業所得稅及彌補以往年度虧損外,應先提撥百分之十法定盈餘公積直至累積金額達 本公司資本總額為止,並依法提列特別公積。其次就其餘額提撥不低於百分之一為員工 紅利,得以股票發放之;百分之二為董事、監察人酬勞。再依其分配後餘額連同上一年 度累積未分配盈餘提撥百分之九十以下分配股東股利,其中現金股利以不低於總額百分 之十至七十為原則,其比率得由董事會視當年實際獲利及資金狀況或基於資本支出、業 務擴充需要擬具分配議案,提請股東會決議調整之。』

  • 15 -

三、公司治理運作情形

一 ( ) 董事會運作情形資訊:

最近年度董事會開會 4 次,董事監察人出列席情形如下:

職稱 姓名 實際出(列)
席次數B
委託出
席次數
實際出(列)席率(%)
【B/A】
備註
董事長 廖本林 4 - 100
董事 蕭灯堂 4 - 100
董事 廖本添 4 - 100
董事 廖月香 4 - 100
董事 許敏成 4 - 100
董事 廖宜賢 3 1 75
監察人 百合投資(股)公司代表人廖大周 4 - 100
監察人 賴尤秀敏 2 - 50
其他應記載事項:無
  • (二)審計委員會運作情形資訊或監察人參與董事會運作情形:本公司尚未成立審計委員 會,監察人參與董事會運作情形如下表:監察人參與董事會運作情形

  • 最近年度董事會開會 4 次 (A) ,列席情形如下:

職稱 姓名 實際列席次數
(B)
實際列席率(%)
(B/A)(註)
備註
監察人 百合投資(股)公司代表人廖大周 4 100
監察人 賴尤秀敏 2 50
其他應記載事項:
一、監察人之組成及職責:
(一)監察人與公司員工及股東之溝通情形:針對公司之營運狀況不定時以電話方式與會計主管
及稽核主管溝通了解。
(二)監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形
(1)監察人與內部稽核主管之溝通情形:監察人不定期以電話方式溝通有關財務、業務之問題,
若有需稽核人員加強注意的地方,亦會在稽核報告監察人回函中說明。
(2)監察人與會計師之溝通情形:有關出具財務報表前,會計師依審計準則第39號「與受查者
治理單位溝通」與監查人就當次查核發現及內部控制缺失等事項進行溝通。
二、監察人列席董事會如有陳述意見,應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結
果以及公司對監察人陳述意見之處理:無。
  • (1) 監察人與內部稽核主管之溝通情形:監察人不定期以電話方式溝通有關財務、業務之問題, 若有需稽核人員加強注意的地方,亦會在稽核報告監察人回函中說明。

  • 16 -

( 三 ) 公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

項目 運作情形 與上市上櫃公司治理
實務守則差異情形及原因
一、公司股權結構及股東權益
(一)公司處理股東建議或糾紛
等問題之方式
(二)公司掌握實際控制公司之
主要股東及主要股東之最
終控制者名單之情形
(三)公司建立與關係企業風險
控管機制及防火牆之方式
(一)本公司設有專責人員處理股
東建議或糾紛等問題
(二)本公司隨時掌握實際控制公
司之主要股東名單
(三)本公司與關係企業間人員、
資產及財務之管理權責均明
確區隔,除訂有子公司監理
作業外,稽核人員並定期監
督執行情形
(一)與上市上櫃公司治理實務
守則第13條無重大差異
(二)與上市上櫃公司治理實務
守則第19條無重大差異
(三)與上市上櫃公司治理實務
守則第14條無重大差異
二、董事會之組成及職責
(一)公司設置獨立董事之情形
(二)定期評估簽證會計師獨立
性之情形
(一)本公司並無設置獨立董事
(二)本公司定期評估簽證會計師
之獨立性
(一)本公司尚在研議中
(二)與上市上櫃公司治理實務
守則第29條無重大差異
三、建立與利害關係人溝通管
道之情形
利害關係人如有需求可隨時聯絡
公司
與上市上櫃公司治理實務守
則第54條無重大差異。
四、資訊公開
(一)公司架設網站,揭露財務
業務及公司治理資訊之情

(二)公司採行其他資訊揭露之
方式(如架設英文網站、指
定專人負責公司資訊之蒐
集及揭露、落實發言人制
度、法人說明會過程放置
公司網站等)
(一)本公司已架設網站上,並揭
露相關資訊
(二)本公司已指定專人負責公司
資訊之蒐集及揭露工作,並
依規定落實發言人制度。
與上市上櫃公司治理實務守
則第56條無重大差異。
五、公司設置提名或各類委員
會之運作情形
本公司已設置薪資報酬委員會 本公司薪酬委員會之運作情
形與上市上櫃公司治理實務
守則第28-1 條無重大差異。。
六、公司如依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂有公司治理實務守則者,請敘明其運作與
所訂公司治理實務守則之差異情形:本公司尚未設立公司治理制度故未執行,正在研議當中。
七、其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊(如員工權益、僱員關懷、投資者關係、
供應商關係、利害關係人之權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準
之執行情形、客戶政策之執行情形、公司為董事及監察人購買責任保險之情形等):本公司董
事及監察人已依「上市上櫃公司董事、監察人進修推行要點參考範例」之規定進修相關課程,
董事及監察人進修之情形如下表,並已為董事、監察人購買責任保險。
  • 17 -

與上市上櫃公司治理 項目 運作情形 實務守則差異情形及原因

八、如有公司治理自評報告或委託其他專業機構之公司治理評鑑報告者,應敍明其自評(或 委外評鑑)結果、主要缺失(或建議)事項及改善情形:本公司尚未實行公司治理自評 報告或委託其他專業機構之公司治理評鑑報告。

一 百二年度董監事進修情形

職稱 姓名 就任日期
進修日期

進修日期
主辦單位 課程名稱 進修
時數
進修是
否符合
規定
(註一)
董事 廖本林 102/06/11 102/06/04 102/06/04 社團法人中華公
司治理協會
公司治理再造
領導
3
董事 廖本添 102/06/11 102/09/04 102/09/04 財團法人中華民
國會計研究發展
基金會
兩岸證券金融
主管機關監理
體系、常見用
語及投資大陸
法規實務研討
3
董事 廖宜賢 102/06/11 102/08/16 102/08/16 財團法人中華民
國證券暨期貨市
場發展基金會
102 年度上市
公司內部人股
權交易法律遵
循宣導說明會

3
董事 廖月香 102/06/11 102/11/12 102/11/12 財團法人中華民
國會計研究發展
基金會
近期全球重大
貨幣政策之影
響及匯率/利
率風險管理實
3
董事 許敏成 102/06/11 102/08/14 102/08/14 財團法人中華民
國證券暨期貨市
場發展基金會
102 年度上市
公司內部人股
權交易法律遵
循宣導說明會

3
董事 何正卿 102/06/11 102/10/31 102/10/31 財團法人中華公
司治理協會
探究公司治理
新紀元-以廣
義家族型企業
與中小型公開
發行公司為例
3
監察
劉錦進 102/06/11 102/06/21 102/06/21 財團法人中華民
國證券暨期貨市
場發展基金會
董監實務進階
研討會-企業
貪腐之發展趨
勢與防制作為

3
  • 18 -
監察
賴尤秀
102/06/11 102/08/22 102/08/22 財團法人中華民
國會計研究發展
基金會
國際會計準則
第1號「財務
報表之表達」
(IASI)正體中
文版解析
3
法人
監察
人代
表人
廖大周 102/06/11 102/09/27 102/09/27 財團法人中華民
國證券暨期貨市
場發展基金會
企業誠信經營
與社會責任座
談會
3
102/08/16 102/08/16 財團法人中華民
國證券暨期貨市
場發展基金會
102 年度上市
公司內部人股
權交易法律遵
循宣導說明會

3
102/06/21 102/06/21 財團法人中華民
國會計研究發展
基金會
IFRS 財務表
(合併報表)編
製注意事項彙
3

( 四 ) 公司如有設置薪資報酬委員會者,應揭露其組成、職責及運作情形

1. 薪資報酬委員會成員資料

身份別
(註1)
條件
姓名
是否具有五年以上工作經驗
及下列專業資格
是否具有五年以上工作經驗
及下列專業資格
是否具有五年以上工作經驗
及下列專業資格
符合獨立性情形(註2) 符合獨立性情形(註2) 符合獨立性情形(註2) 符合獨立性情形(註2) 符合獨立性情形(註2) 符合獨立性情形(註2) 符合獨立性情形(註2) 符合獨立性情形(註2) 兼任其
他公開
發行公
司薪資
報酬委
員會成
員家數
備註
(註3)
商務、法
務、財務、
會計或公司
業務所需相
關料系之公
私立大專院
校講師以上
法官、檢察
官、律師、會
計師或其他與
公司業務所需
之國家考試及
格 領有證
書之專門職業
及技術人員
具有商
務、法
務、財
務、會計
或公司業
務所需之
工作經驗
1 2 3 4 5 6 7 8
其他 除敬道 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ
1
不適用
其他 劉如山 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ
0
不適用
其他 張廖泉 ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ ˇ
1
不適用
  • 註 1 :身分別請填列係為董事、獨立董事或其他。

  • 註 2 :各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者,請於各條件代號下方空格中打 “ � ” 。

  • (1) 非為公司或其關係企業之受僱人。

  • (2) 非公司或其關係企業之董事、監察人。但如為公司或其母公司、公司直接及間接持 有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董事者,不在此限。

  • (3) 非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上 或持股前十名之自然人股東。

  • (4) 非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親。

  • (5) 非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人, 或持股前五名法人股東之董事、監察人或受僱人。

  • 19 -

  • (6) 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事 ( 理事 ) 、監察人 ( 監事 ) 、經理人 或持股百分之五以上股東。

  • (7) 非為公司或其關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨 資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事 ( 理事 ) 、監察人 ( 監事 ) 、經理人及其 配偶。

  • (8) 未有公司法第 30 條各款情事之一。

  • 註 3 :若成員身分別係為董事,請說明是否符合「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪 資委員會設置及行使職權辦法」第 6 條第 5 項之規定。

2. 薪資報酬委員會運作情形資訊

(1) 本公司之薪資報酬委員會委員計三人。

  • (2) 本屆委員任期: 102 年 06 月 11 日至 105 年 06 月 10 日,最近年度薪資報酬委員會 開會二次 (A) ,委員資格及出席情形如下:
職稱 姓名 實際出席次數
(B)
委託出席次數 實際出席率
(%)(B/A)
(註)
備註
召集人 徐敬道 2 100
委員 劉如山 1 50
委員 張廖泉 2 100
其他應記載事項:
一、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議,應敘明董事會日期、期別、議案內容、
董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於
薪資報酬委員會之建議,應敘明其差異情形及原因):無。
二、薪資報酬委員會之議決事項,如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者,應敘明
薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理:無。

註:

  • (1) 年度終了日前有薪資報酬委員會成員離職者,應於備註欄註明離職日期,實際出席率 (%) 則以其在職期間薪資報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之。

  • (2) 年度終了日前,有薪資報酬委員會改選者,應將新、舊任薪資報酬委員會成員均予以 填列,並於備註欄註明該成員為舊任、新任或連任及改選日期。實際出席率 (%) 則以其 在職期間薪資報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之。

  • 20 -

  • ( 五 ) 履行社會責任情形:本公司向來秉持「永續經營,人本關懷」之理念,於營運策略即考 量企業社會責任,多年來具體展現於相關經營管理活動。茲為促進經濟、社會與環境生 態之平衡及永續發展,制定本公司「企業社會責任實務守則」,其履行社會責任情形如 下:

履行社會責任情形

履行社會責任情形
項目 運作情形 與上市上櫃公司企業社會責
任實務守則差異情形及原因
一、落實推動公司治理
(一)公司訂定企業社會責任政
策或制度,以及檢討實施
成效之情形。
(二)公司設置推動企業社會責
任專(兼)職單位之運作情
形。
(三)公司定期舉辦董事、監察
人與員工之企業倫理教育
訓練及宣導事項,並將其
與員工績效考核系統結
合,設立明確有效之獎勵
及懲戒制度之情形。
(一)本公司企業社會責任政策如
下:
1.誠信為本的管理,達到企業
永續經營的使命。
2.嚴守道德與法律規範,建立
完善制度,以維持良好的公
司治理
3.尊重員工,提供員工安全健
康的工作環境,與充分發揮
才能的職場。
4.開發綠色產品,友善環境與
人類健康。
5.關心社會問題,投入適合公
司參與之社會公益,增添社
會關懷與溫暖。
本公司依據所訂定之社會責任
政策,展開具體行為並做檢討。
(二)本公司設置企業社會責任委
員會以推動企業社會責任之
運作。
(三)本公司對於董事、監察人與
員工宣導企業倫理與教育訓
練,並與績效獎懲做連結。
(一)與上市上櫃公司企業社會
責任實務守則第7條無重
大差異。
(二)與上市上櫃公司企業社會
責任實務守則第7條無重
大差異。
(三)與上市上櫃公司企業社會
責任實務守則第11條無
重大差異。
二、發展永續環境
(一)公司致力於提升各項資源
之利用效率,並使用對環
境負荷衝擊低之再生物料
之情形。
(二)公司依其產業特性建立合
適之環境管理制度之情
形。
(三)設立環境管理專責單位或
人員,以維護環境之情形。
(一)本公司產品開發設計時,研
發單位選用非有害物質材料
進行產品開發。並禁用免洗
餐具、鼓勵紙箱回收再利
用、影印紙雙面使用,提升
各項資源利用效率。
(二)本公司取得ISO-14001
LRQA認證證書。
(三)設有環境安全衛生委員會,
每月檢討環境安全衛生執行
情形,提出建議並監督改善。
(一)與上市上櫃公司企業社會
責任實務守則第13條無
重大差異。
(二)與上市上櫃公司企業社會
責任實務守則第14條無
重大差異。
(三)與上市上櫃公司企業社會
責任實務守則第15條無
重大差異。
  • 21 -
項目 運作情形 與上市上櫃公司企業社會責
任實務守則差異情形及原因
(四)公司注意氣候變遷對營運
活動之影響,制定公司節
能減碳及溫室氣體減量策
略之情形。
(四)本公司關懷全球暖化與溫室
效應現象,採行1.空調使用
儲冰系統節省用電量。2.推動
吃蔬食運動。3.宣導節約能
源,無紙化,資源回收再利
用..等活動。
(四)與上市上櫃公司企業社會
責任實務守則第18條無
重大差異。
三、維護社會公益
(一)公司遵守相關勞動法規及
尊重國際公認基本勞動人
權原則,保障員工之合法
權益及雇用政策無差別待
遇等,建立適當之管理方
法、程序及落實之情形。
(二)公司提供員工安全與健康
之工作環境,並對員工定
期實施安全與健康教育之
情形。
(三)公司建立員工定期溝通之
機制,以及以合理方式通
知對員工可能造成重大影
響之營運變動之情形。
(四)公司制定並公開其消費者
權益政策,以及對其產品
與服務提供透明且有效之
消費者申訴程序之情形。
(五)公司與供應商合作,共同
致力提升企業社會責任之
情形。
(六)公司藉由商業活動、實物
捐贈、企業志工服務或其
他免費專業服務,參與社
區發展及慈善公益團體相
關活動之情形。
(一)本公司恪遵勞動法規,並訂
有「員工建議規則」辦法重
視員工意見之表達。
(二)本公司取得安全衛生
OHSAS 18001及CNS15506
認證,並1.每年舉行員工體
檢,施打流感疫苗。2.定期實
施環境檢測如:空氣、飲用
水、照明、噪音...等檢測,並
將結果於公司內部網站公
告。3.定期舉辦勞工安全衛生
教育訓練宣導,提昇員工勞
安認知度,減少工安事件。4.
舉辦健康講座,提昇員工選
擇正確食物及健康飲食的認
知。5.配合政府推動健康職
場「全民健康體重管理年」
活動,鼓勵提昇員工對健康
飲食重視及參與,成功享
瘦、享瘦成功計劃。
(三)本公司設公司內部網站,公
司透過內部網站公告訊息,
員工亦透過內部網站發表意
見,達到全面的溝通。
(四)公司設有外部網站,消費者
有任何問題可透過外部網站
相關聯絡方式進行反應。
(五)與供應商合作,針對有害物
質管理,要求廠商進料必需
符合現行法規要求,不可使
用禁用物質。
(六)1.推行共讀分享「愛的書庫」
&「校園閱讀重建計劃」--
本公司贊助由「財團法人台
灣閱讀文化基金會」所規劃
執行的「愛的書庫」活動,
(一)與上市上櫃公司企業社會
責任實務守則第19條無
重大差異。
(二)與上市上櫃公司企業社會
責任實務守則第21條無
重大差異。
(三)與上市上櫃公司企業社會
責任實務守則第23條無
重大差異。
(四)與上市上櫃公司企業社會
責任實務守則第26條無
重大差異。
(五)與上市上櫃公司企業社會
責任實務守則第27條無
重大差異。
(六)與上市上櫃公司企業社會
責任實務守則第28條無
重大差異。
  • 22 -
項目 運作情形 與上市上櫃公司企業社會責
任實務守則差異情形及原因
主要目的係推動全民閱讀
的公益平台。期望從「校園」
延伸至「社會」讓有限資源
發揮最大效益,培養全民閱
讀風氣,提昇國人多元價值
觀,建立好禮祥和的公民社
會。
2.建教合作,培育人才--本公
司與青年高中、僑泰高中及
嶺東技術學院等技職校院
建教合作,提供在學學子學
習空間及傳承實務經驗,讓
莘莘學子習得一技之長。對
於遠地就學學子更提供舒
適環境的員工宿舍,不用來
回奔波,專心無慮的學習。
3.響應世界展望會,推動飢餓
三十活動。
4.每年舉辦捐血活動。
四、加強資訊揭露
(一)公司揭露具攸關性及可靠
性之企業社會責任相關資
訊之方式。
(二)公司編製企業社會責任報
告書,揭露推動企業社會
責任之情形。
(一)本公司於公司網站及年報揭
露公司落實企業社會責任政
策,構面,與各構面展開具
體實績。
(二)本公司構思企業社會責任報
告書依循標準,目前架構中。
(一)與上市上櫃公司企業社會
責任實務守則第29條無
重大差異。
(二)本公司正在研議中。
五、公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者,
請敘明其運作與所訂守則之差異情形:
本公司依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂定本身之企業社會責任實務守則
並經董事會通過,以作為公司執行企業社會責任之依據,與「上市上櫃公司企業社會責
任實務守則」無重大差異。
六、其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊(如公司對環保、社區參與、社會貢獻、
社會服務、社會公益、消費者權益、人權、安全衛生與其他社會責任活動所採行之制度
與措施及履行情形):本公司取得LRQA認證證書,包含:環保ISO-14001、安全衛生
OHSAS 18001及CNS15506,詳請參閱公司網站(http://www.ece.com.tw)。102年度捐助
閱讀基金會新台幣500,000元,建立嘉義縣民和國小-愛的書庫。
七、公司產品或企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準,應加以敘明:
本公司構思企業社會責任報告書依循標準,暫未通過相關機構驗證。
  • 23 -

( 六 ) 公司履行誠信經營情形及採行措施:

落實誠信經營情形

落實誠信經營情形
項目 運作情形 與上市上櫃公司誠信經營守則
差異情形及原因
一、訂定誠信經營政策及方案
(一)公司於規章及對外文件中
明示誠信經營之政策,以及
董事會與管理階層承諾積
極落實之情形。
(二)公司訂定防範不誠信行為
方案之情形,以及方案內之
作業程序、行為指南及教育
訓練等運作情形。
(三)公司訂定防範不誠信行為
方案時,對營業範圍內具較
高不誠信行為風險之營業
活動,採行防範行賄及收
賄、提供非法政治獻金等措
施之情形。
(一)本公司已訂定「誠信經營守
則」明確說明本公司之誠信
經營之政策,以及董事會與
管理階層承諾積極落實之
情形。
(二)本公司已訂定「誠信經營守
則」第七條已訂定。
(三)本公司已訂定「誠信經營
守則」第七條已訂定。
(一)與上市上櫃公司誠信經營
守則第一條無重大差異。
(二)與上市上櫃公司誠信經營
守則第七條無重大差異。
(三)與上市上櫃公司誠信經營
守則第七條無重大差異。
二、落實誠信經營
(一)公司商業活動應避免與有
不誠信行為紀錄者進行交
易,並於商業契約中明訂誠
信行為條款之情形。
(二)公司設置推動企業誠信經
營專(兼)職單位之運作情
形,以及董事會督導情形。
(三)公司制定防止利益衝突政
策及提供適當陳述管道運
作情形。
(四)公司為落實誠信經營所建
立之有效會計制度、內部控
制制度之運作情形,以及內
部稽核人員查核之情形。
(一)本公司已訂定作業程序,於
商業契約中明訂誠信行為條款
之情形。
(二)本公司已設置推動企業誠
信經營專(兼)職單位。
(三)本公司已提供適當陳述管
道。
(四)本公司建立之有效會計制
度、內部控制制度,內部稽核
人員定期查核遵循情形,並作
成稽核報告,提報董事會。
(一)與上市上櫃公司誠信經營
守則第十八條無重大差異。
(二)與上市上櫃公司誠信經營
守則第十八條無重大差異。
(三)與上市上櫃公司誠信經營
守則第十八條無重大差異。
(四)與上市上櫃公司誠信經營
守則第十八條無重大差異。
三、公司建立檢舉管道與違反
誠信經營規定之懲戒及申
訴制度之運作情形。
一百二年無違反誠信經營規定
之懲戒及申訴制度之情形
與上市上櫃公司誠信經營守則
第二十條無重大差異。
四、加強資訊揭露
(一)公司架設網站,揭露誠信經
營相關資訊情形。
(二)公司採行其他資訊揭露之
方式(如架設英文網站、指
定專人負責公司資訊之蒐
(一)本公司「誠信經營守則」已
揭露在本公司網站。
(二)本公司網站已有相關聯絡
方式。
(一) 與上市上櫃公司誠信經營
守則第二十一條無重大差
異。
(二) (一)與上市上櫃公司誠信
經營守則第二十一條無重
大差異。
  • 24 -
項目 運作情形 與上市上櫃公司誠信經營守則
差異情形及原因
集及揭露放置公司網站
等)。
五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者,請敘明其運作
與所訂守則之差異情形:本公司「誠信經營守則」於100 年3 月18 日訂定,有關從事商
業行為之過程中,不得直接或間接提供、承諾、要求或收受任何不正當之利益等,為本
公司之經營理念。如本公司自成立以來從不收受廠商尾牙禮品贊助,為本公司不收受任
何形式之饋贈之最基本形式。
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊(如公司對商業往來廠商宣導公司誠信
經營決心、政策及邀請其參與教育訓練、檢討修正公司訂定之誠信經營守則等情形):本
公司「誠信經營守則」已揭露在本公司網站。
  • ( 七 ) 公司如有訂定公司治理守則及相關規章者,應揭露其查詢方式:本公司已訂定「社會責 。

  • 任實務守則」,請詳本公司網站 (http://www.ece.com.tw)

  • ( 八 ) 其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊,得一併揭露:

  • 經理人參與公司治理有關之進修與訓練:詳如下表


進修日期

進修日期
進修
職稱 姓名 就任日期 主辦單位 課程名稱 時數
執行長 廖本林 102/06/11 102/06/04 102/06/04 社團法人中華公
司治理協會
公司治理再造領
3
  1. 本公司已訂定「內部重大資訊處理作業程序」,本公司每年至少一次對董事、監察人、 經理人及受僱人辦理作業程序及相關法令之教育訓練。

  2. ( 九 ) 內部控制制度執行情況

  3. 內部控制制度聲明書:參見 (P256 ) 。

  4. 委託會計師專業審查內部控制制度者,應揭露會計師審查報告:無。

  5. ( 十 ) 最近年度及截至年報刊印日止,公司及其內部人員依法被處罰、公司對其內部人員違反 內部控制制度規定之處罰、主要缺失與改善情形:無。

  6. 25 -

( 十一 ) 最近年度及截至年報刊印日止,股東會及董事會之重要決議: 1. 股東會:

會議種類 日期 重要決議事項 決議結果 執行情形
股東會 102/06/11 1.承認一百一年度營業報
告書、決算表冊及合併報
表案。
經主席徵詢全體出席股
東無異議照案通過。
依決議結果執行。
2.承認一百一年度盈餘分
配案。
經主席徵詢全體出席股
東無異議照案通過。
依決議結果執行(每
股發放現金股利0.3
元)。
3.討論修訂本公司「公司
章程」案。
經主席徵詢全體出席股
東無異議照案通過。
依決議結果執行。
4.董、監事改選案。 經主席徵詢全體出席股
東無異議照案通過。
依決議結果執行。
5.通過解除102年股東常
會新選任之董事從事事業
之投資或營業而有競業行
為之禁止案。
經主席徵詢全體出席股
東無異議照案通過。
依決議結果執行。

2. 董事會:

會議種類 日期 重要決議事項 決議結果 執行情形
董事會 102/05/10 1.審核薪酬委員會決議事
項案。
經主席徵詢全體出席董
事無異議照案通過。
依決議結果執行。
102/06/20 1.選舉董事長。 經主席徵詢全體出席董
事無異議照案通過。
依決議結果執行。
2.選舉副董事長。 經主席徵詢全體出席董
事無異議照案通過。
依決議結果執行。
3.通過國興電工股份有限
公司代表人改派案。
經主席徵詢全體出席董
事無異議照案通過。
依決議結果執行。
4.聘請薪資報酬委員案。 經主席徵詢全體出席董
事無異議照案通過。
依決議結果執行。
5.討論訂定除息基準日
案。
經主席徵詢全體出席董
事無異議照案通過。
依決議結果執行,除
息基準日訂為
102/07/14。
6.本公司榮譽董事長廖本
曲先生列席董事會案。
經主席徵詢全體出席董
事無異議照案通過。
依決議結果執行。
102/08/09 1.討論處分巨貿高強精密
組件(蘇州)有限公司股權
案。
經主席徵詢全體出席董
事無異議照案通過。
依決議結果執行。
102/11/11 1.審核薪酬委員會決議事
項案。
經主席徵詢全體出席董
事無異議照案通過。
依決議結果執行。
2.討論處分巨貿高強精密
組件(蘇州)有限公司股權
合約案。
經主席徵詢全體出席董
事無異議照案通過。
依決議結果執行。
  • 26 -
會議種類 日期 重要決議事項 決議結果 執行情形
3.修訂內部控制制度、內
部稽核制度及子公司管理
辦法案。
經主席徵詢全體出席董
事無異議照案通過。
依決議結果執行。
102/12/25 1.通過一百零三年度營運
計畫案。
經主席徵詢全體出席董
事無異議照案通過。
依決議結果執行。
2.審核薪酬委員會決議事
項案。
經主席徵詢全體出席董
事無異議照案通過。
依決議結果執行。
3.討論對豐創投資有限公
司增資案。
經主席徵詢全體出席董
事無異議照案通過。
依決議結果執行。
4.討論對百容電子(蘇州)
有限公司增資案。
經主席徵詢全體出席董
事無異議照案通過。
依決議結果執行。
5.通過東莞巨貿電子金屬
有限公司代表人改派案。
經主席徵詢全體出席董
事無異議照案通過。
依決議結果執行。
6.修正一百零二年度內部
稽核計劃案。
經主席徵詢全體出席董
事無異議照案通過。
依決議結果執行。
7.通過一百零三年度內部
稽核計劃案。
經主席徵詢全體出席董
事無異議照案通過。
依決議結果執行。
103/03/20 1.承認通過一○二年度營
業報告書、決算表冊及合
併報表案。
經主席徵詢全體出席董
事無異議照案通過。
依決議結果執行,提
送103年股東常會
承認。
2.承認通過一○二年度盈
餘分配案。
經主席徵詢全體出席董
事無異議照案通過。
依決議結果執行,提
送103年股東常會
承認。
3.討論委任本公司簽證會
計師案。
經主席徵詢全體出席董
事無異議照案通過。
依決議結果執行。
4.討論CHU MAO
INTERNATIONAL CO.,
LTD 減資案。
經主席徵詢全體出席董
事無異議照案通過。
依決議結果執行。
5.討論EXCEL
CELL(HONG KONG)
ELECTRONIC CO.,
LIMITED註銷案。
經主席徵詢全體出席董
事無異議照案通過。
依決議結果執行。
6.通過一○二年度內部控
制制度聲明書案。
經主席徵詢全體出席董
事無異議照案通過。
依決議結果執行,並
刊載於年報中。
7.討論通過融資額度案。 經主席徵詢全體出席董
事無異議照案通過。
依決議結果執行。
8.討論修正13903取得或
處分資產處理程序。
經主席徵詢全體出席董
事無異議照案通過。
依決議結果執行,提
送103年股東常會
討論。
9.討論稽核主管任免案。 經主席徵詢全體出席董
事無異議照案通過。
依決議結果執行。
10.討論一○三年股東常會
召集事由、開會時間及地
點案。
經主席徵詢全體出席董
事無異議照案通過。
依決議結果執行,訂
於103/06/12上午9
點召開。
  • 27 -

  • ( 十二 ) 最近年度及截至年報刊印日止,董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有 記錄或書面聲明者:無。

  • ( 十三 ) 最近年度及截至年報刊印日止,與財務報告有關人士 ( 包括董事長、總經理、會計主 管、財務主管、內部稽核主管及研發主管等 ) 辭職解任情形之彙總 : 如下表

百容電子股份有限公司公司有關人士辭職解任情形彙總表

103 年 03 月 20 日

103 年03月20日
職稱 姓名 到任日期 解任日期 辭職或解任原因
稽核主管 陳香莉 97.09.26 103.03.20 辭職
稽核主管 陳志順 103.03.20 新任

四、會計師公費資訊:

四、會計師公費資訊:
會計師事務所名稱 會計師姓名 查核期間 備註
國富浩華聯合會計師事務所 吳麗容 卓慶全 102.01.01~12.31

金額單位:新臺幣千元

公費項目
金額級距
公費項目
金額級距
審計公費 非審計公費 合計
1 低於2,000千元
2 2,000千元(含)~4,000千元
3 4,000千元(含)~6,000千元
4 6,000千元(含)~8,000千元
5 8,000千元(含)~10,000千元
6 10,000千元(含)以上
  • ( ) 給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費占審計公費之比例 達四分之一以上者,應揭露審計與非審計公費:無。

  • ( 二 ) 更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者,應 揭露審計公費減少金額、比例及原因:無。

  • ( 三 ) 審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者,應揭露審計公費減少金額、比例及原 因:無。

  • 28 -

五、更換會計師資訊:
(一)關於前任會計師
五、更換會計師資訊:
(一)關於前任會計師
五、更換會計師資訊:
(一)關於前任會計師
五、更換會計師資訊:
(一)關於前任會計師
五、更換會計師資訊:
(一)關於前任會計師
更換日期 103/03/20董事會通過
更換原因及說明 基於經營發展及內部管理需要
說明係委任人或會計
師終止或不接受委任
當事人
情況
會計師 委任人
主動終止委任 ˇ
不再接受(繼續)委任
最新兩年內簽發無保
留意見以外之查核報
告書意見及原因
修正式無保留意見(部分採用權益法之投資係由其他會計師查核)
與發行人有無不同意
會計原則或實務
財務報告之揭露
查核範圍或步驟
其他
不適用
其他揭露事項
(本準則第十條第五款
第一目第四點應加以
揭露者)
  • 29 -

( 二 ) 關於繼任會計師

(二)關於繼任會計師
事務所名稱 勤業眾信聯合會計師事務所
會計師姓名 蔣淑菁會計師、成德潤會計師
委任之日期 103/02/27
委任前就特定交易之會計
處理方法或會計原則及對
財務報告可能簽發之意見
諮詢事項及結果
繼任會計師對前任會計師
不同意見事項之書面意見
  • ( 三 ) 前任會計師對本準則第 10 條第 5 款第 1 目及第 2 目之 3 事項之復函:如下

  • (1)尚未發現管理階層品德足以影響財務報表允當表達之情形。

  • (2)與管理階層對會計原則、查核程序及其他有關重要事項尚無重大歧見。

  • (3)本會計師於查核過程中,未發現該公司有未遵循法令事項。

  • 六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近一年內曾任職於簽證會計 師所屬事務所或其關係企業者:無。

  • 七、最近年度及截至年報刊印日止,董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東 股權移轉及股權質押變動情形:

單位:股

單位:股 單位:股
職稱(註1) 姓名 102年度 當年度截至6月12日止
持有股數
增(減)數
質押股數
增(減)數
持有股數
增(減)數
質押股數
增(減)數
董事長 廖本林 - - -
-
董事 蕭灯堂 - - -
-
董事 廖本添 - - -
-
董事 廖月香 - - -
-
董事 許敏成 - - -
-
董事 廖宜賢 - - -
-
監察人 百合投資(股)公司
廖大周
(40,000) - (80,000)
-
監察人 賴尤秀敏 - - -
-
國內行銷部副總經理 陳瑞奇 - - -
-
  • 註 1 :持有公司股份總額超過百分之十股東應註明為大股東,並分別列示。

  • 註 2 :股權移轉或股權質押之相對人為關係人者:無。

  • 30 -

八、持股比例占前十名之股東間,其互為財務會計準則公報第六號關係人或為配偶、二等親 以內之親屬關係之資訊:

姓名
(註1)
本人
持有股份
本人
持有股份
配偶、未成年子女
持有股份
配偶、未成年子女
持有股份
利用他人名義
合計持有股份
利用他人名義
合計持有股份
前十大股東相互間具
有財務會計準則公報
第六號關係人或為配
偶、二等親以內親屬之
關係者,其名稱及或姓
名關係。(註3)
前十大股東相互間具
有財務會計準則公報
第六號關係人或為配
偶、二等親以內親屬之
關係者,其名稱及或姓
名關係。(註3)
備註
股數 持股比率 股數 持股比率 股數 持股比率 名稱
(或姓名)
關係
廣納投資
(股)公司
8,497,682
7.50%

-
- - - - -
負責人:
蕭旭岑
1,009,373
0.89%
蕭灯堂 兄妹
廖本曲 8,281,998
7.31%
1.337,971 1.18% - - 廖本林
廖本志
廖本添
兄弟
兄弟
兄弟
廖本林 7,339,548
6.48%
3,642,450 3.21% - - 廖本曲
陳貴香
廖宜冠
廖本志
廖本添
兄弟
夫妻
子女
兄弟
兄弟
蕭灯堂 6,743,143
5.95%
4,206,001 3.71% - - 白金宜
蕭旭岑
夫妻
兄妹
廣大投資
(股)公司
4,703,403
4.15%

-
- - - - -
負責人:
廖本志
1,182,189
1.04%

335,324
0.30% 廖本林
廖本曲
廖本添
兄弟
兄弟
兄弟
白金宜 4,206,001
3.71%
6,743,143 5.95% - - 蕭灯堂 夫妻
陳貴香 3,642,450
3.21%
7,339,548 6.48% - - 廖本林
廖宜冠
夫妻
子女
百合投資
(股)公司
3,458,014
3.05%

-
- - - - -
負責人:
廖宜賢
252,538
0.22%

39,139
0.03% 廖本曲 父親
廖宜冠 2,110,515
1.86%

-
- - - 廖本林
陳貴香
父親
母親
廖本添 1,594,935
1.41%

190,117
0.17% 廖本曲
廖本林
廖本志
兄弟
兄弟
兄弟

註 1 :應將前十名股東全部列示,屬法人股東者應將法人股東名稱及代表人姓名分別列示。 註 2 :持股比例之計算係指分別以自己名義、配偶、未成年子女或利用他人名義計算持股比

註 3 :將前揭所列示之股東包括法人及自然人,應依發行人財務報告編製準則規定揭露彼此 間之關係。

  • 31 -

  • 九、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數, 並合併計算綜合持股比例:

單位:股;%;102 年12月31日 單位:股;%;102 年12月31日 單位:股;%;102 年12月31日 單位:股;%;102 年12月31日 單位:股;%;102 年12月31日 單位:股;%;102 年12月31日
轉投資公司
(註)
本公司投資 董事、監察人、經理人
及直接或間接控制事業
之投資
綜合投資
股數 持股比例 股數 持股比例 股數 持股比例
廣容科技(股)公司 3,831,200 79.82% 156,000 3.25%
3,987,200

83.07%
E.C.E. (USA)
2,500
100.00% - -
2,500

100.00%
U.P.C ELECTRONICS
177,500
25% 177,500
25%
富致科技(股)公司 6,365,284 29.73% 1.076,539 5.03%
7,441,823

34.76%
豐創投資有限公司(薩摩亞) 10,600,000 100.00% - - 10,600,000
100.00%
巨貿精密(股)公司(薩摩亞)
1,470,000
100.00% - -
1,470,000

100.00%
巨貿國際(股)公司(模里西斯)
100,000
100.00% - -
100,000

100.00%
國興電工(股)公司 38,000,000 100.00% - - 38,000,000
100.00%

註:係公司採用權益法之長期投資

  • 32 -

肆、募資情形

一、公司資本與股份 一 ( ) 股本來源

1. 股本形成經過:

103 年 6 月 12 日

103 年6月12日 103 年6月12日 103 年6月12日
年月 發行價格
(新台幣
元)
核定股本 實收股本 備註
股數 金額
(新台幣元)
股數 金額
(新台幣元)
股本來源 以現金以
外之財產
抵充股款
其他
80/05 10 10,000,000 100,000,000 10,000,000 100,000,000 現金增資 --- ---
83/11 10 15,000,000 150,000,000 15,000,000 150,000,000 現增5,000萬 --- ---
86/10 10 24,500,000 245,000,000 24,500,000 245,000,000 現增5,000萬
盈轉3,000萬
資轉1,500萬
--- 86.10.17(86)台財証
第75514號函
87/06 10 31,850,000 318,500,000 31,850,000 318,500,000 盈轉6,125萬
資轉1,225萬
--- 87.6.1(87)台財証
第47492號函
88/06 10 60,000,000 600,000,000 41,405,000 414,050,000 盈轉7,962.5萬
資轉1,592.5萬
--- 88.6.1(88)台財証
(一)第49702號函
89/06 10 60,000,000 600,000,000 58,967,500 589,675,000 現增5,000萬
盈轉9,250.10萬
資轉3,312.4萬
--- 89.5.25(89)台財証
(一)第43095號函
89.5.18(89)台財証
(一)第43093號函
90/08 10 134,000,000 1,340,000,000 78,953,875 789,538,750 現增5,000萬
盈轉12,627.7萬
資轉2,358.7萬
--- 90.04.25(90)台財証
(一)第120015號函
90.05.17(90)台財証
(一)第126712號函
91/10 10 134,000,000 1,340,000,000 84,034,407 840,344,070 盈轉5,080.5萬 --- 91.07.03台財証(一)
第0910136308號函
93/06 10 134,000,000 1,340,000,000 107,297,766 1,072,977,660 合併增資23,263
--- 93.05.25台財証(一)
第0930116546號函
93/09 10 134,000,000 1,340,000,000 117,941,807 1,179,418,070 盈轉10,644萬 --- 93.08.20台証上字
第0930021708號函
93/11 10 134,000,000 1,340,000,000 115,440,807 1,154,408,070 庫藏股註銷2,501
--- 93.11.03金管証三字
第0930150456號函
96/3 10 134,000,000 1,340,000,000 116,344,807 1,163,448,070 員工認股憑證轉
增資904萬
--- 93.03.29台証上字第
09600072691號函
96/6 10 134,000,000 1,340,000,000 116,660,807 1,166,608,070 員工認股憑證轉
增資316萬
--- 96.6.25 台証上字第
09600160141號函
96/9 10 134,000,000 1,340,000,000 116,752,807 1,167,528,070 員工認股憑證轉
增資92萬
--- 96.11.1 台証上字第
09600324271號函
96/12 10 134,000,000 1,340,000,000 116,804,807 1,168,048,070 員工認股憑證轉
增資52萬
--- 96.12.27台証上字第
09600379721號函
97/2 10 134,000,000 1,340,000,000 116,908,807 1,169,088,070 員工認股憑證轉
增資104萬
--- 97.2.19 台証上字第
09700039951號函
97/7 10 134,000,000 1,340,000,000 116,965,807 1,169,658,070 員工認股憑證轉
增資57萬
--- 97.7.4 台証上字第
09700175511號函
99/03 10 134,000,000 1,340,000,000 117,137,807 1,171,378,070 員工認股憑證轉
增資172萬
--- 99.4.6 台証上字第
09900083491號函
  • 33 -
年月 發行價格
(新台幣
元)
核定股本 核定股本 實收股本 實收股本 備註 備註 備註
股數 金額
(新台幣元)
股數 金額
(新台幣元)
股本來源 以現金以
外之財產
抵充股款
其他
99/05 10 134,000,000 1,340,000,000 117,224,807 1,172,248,070 員工認股憑證轉
增資87萬
--- 99.5.5 台証上字第
09900116601號函
99/08 10 134,000,000 1,340,000,000 117,299,807 1,172,998,070 員工認股憑證轉
增資75萬
--- 99.8.27 台証上字第
09900255291號函
99/12 10 134,000,000 1,340,000,000 117,629,807 1,176,298,070 員工認股憑證轉
增資37萬
--- 99.12.31台証上字第
09900394961號函
100/03
10
134,000,000 1,340,000,000 117,884,807 1,178,848,070 員工認股憑證轉
增資25.5萬
--- 100.04.01 台証上一
字第10000098481
號函
100/07
10
134,000,000 1,340,000,000 117,964,807 1,179,648,070 員工認股憑證轉
增資80萬
100.07.01 台証上一
字第10000213341
號函
100/07
10
134,000,000 1,340,000,000 117,586,807 1,175,868,070 庫藏股註銷3,780
100.07.01 台証上一
字第10000213351
號函
100/09
10
134,000,000 1,340,000,000 117,649,807 1,176,498,070 員工認股憑證轉
增資63萬
100.09.1+台証上一
字第10000307631
號函
100/09
10
134,000,000 1,340,000,000 116,411,807 1,164,118,070 庫藏股註銷
12,380萬
100.09.01 台証上一
字第10000307621
號函
101/01
10
134,000,000 1,340,000,000 113,333,807 1,133,338,070 庫藏股註銷
30,780萬
101.01.18 台証上一
字第10100012131
號函

2. 股份種類:

103 年 06 月 12 日

103 年06月12日
股份種類 核定股本 備註
流通在外股份(註) 未發行股份 合計
記名式普通股 113,333,807 (已上市) 20,666,193 134,000,000 核定股本中5,100,000股為
發行員工認股權憑證轉換
之股份

註:請註明該股票是否屬上市或上櫃公司股票(如為限制上市或上櫃買賣者,應予加註)。

( 二 ) 股東結構

103 年 6 月 12 日

103 年6月12日
股東結構
數量
政府機構 金融機構 其他法人 個人 外國機構
及外人
合計
人數 - 1 20 6,653 16 6,690
持有股數 - 100,000 20,416,910 91,713,118 1,103,779 113,333,807
持股比例 - 0.09 18.02 80.92 0.97 100
  • 34 -

( 三 ) 股權分散情形

每股面額十元 103 年 6 月 12 日

持股分級 股東人數 持有股數(股) 持股比例(%)
1至999 1,768 370,460
0.33
1,000至5,000 3,407 7,857,469
6.93
5,001至10,000 706 5,961,980
5.26
10,001至15,000 181 2,378,353
2.10
15,001至20,000 190 3,590,479
3.17
20,001至30,000 141 3,676,355
3.24
30,001至50,000 108 4,641,021
4.10
50,001至100,000 96 6,850,481
6.04
100,001至200,000 47 6,785,209
5.99
200,001至400,000 15 4,231,881
3.73
400,001至600,000 10 4,743,065
4.19
600,001至800,000 3 1,989,509
1.76
800,001至1,000,000 1 855,236
0.75
1,000,001以上自行視實際情況分級 17 59,402,309
52.41
合計 6,690 113,333,807
100

( 四 ) 主要股東名單

103 年 6 月 12 日

(四)主要股東名單 103 年6月12日
股份
主要股東名稱
持有股數(股) 持股比例(%)
廣納投資(股)公司 8,497,682 7.50%
廖本曲 8,281,998 7.31%
廖本林 7,339,548 6.48%
蕭灯堂 6,743,143 5.95%
廣大投資(股)公司 4,703,403 4.15%
白金宜 4,206,001 3.71%
陳貴香 3,642,450 3.21%
百合投資(股)公司 3,458,014 3.05%
廖宜冠 2,110,515 1.86%
廖本添 1,594,935 1.41%
  • 35 -

( 五 ) 最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料

單位:新台幣元

單位:新台幣元
項目 年度 102年 101年 當年度截至
103年3月31日(註8)
每股市價
(註1)
最高 22.60 13.85 26.2
最低 10.40 9.49 18
平均 13.55 11.34 22.91
每股淨值
(註2)
分配前 19.96 18.96 20.39
分配後 尚未分配 18.66 尚未分配
每股盈餘 加權平均股數 111,319仟股 113,076千股 111,181千股
每股盈餘
(註3)
調整前 1.10 (0.14) 0.34
調整後 尚未分配 (0.14) 尚未分配
每股股利 現金股利 1 0.3 -
無償配股 盈餘配股 -
資本公積配股 -
累積未付股利(註4) - -
投資報酬
分析
本益比調整前(註5) 12.32 -
本益比調整後 尚未分配 -
本利比(註6) 13.55 3.40
現金股利殖利率(註7) 7.38 2.65

*若有以盈餘或資本公積轉增資配股時,並應揭露按發放之股數追溯調整之市價及現金股利 資訊。

註 1 :列示各年度普通股最高及最低市價,並按各年度成交值與成交量計算各年度平均市價。 註 2 :請以年底已發行之股數為準並依據次年度股東會決議分配之情形填列。

註 3 :如有因無償配股等情形而須追溯調整者,應列示調整前及調整後之每股盈餘。

  • 註 4 :權益證券發行條件如有規定當年度未發放之股利得累積至有盈餘年度發放者,應分別 揭露截至當年度止累積未付之股利。

  • 註 5 :本益比=當年度每股平均收盤價/每股盈餘。

  • 註 6 :本利比=當年度每股平均收盤價/每股現金股利。

註 7 :現金股利殖利率=每股現金股利/當年度每股平均收盤價。

  • 註 8 :每股淨值、每股盈餘應填列截至年報刊印日止最近一季經會計師查核(核閱)之資料; 其餘欄位應填列截至年報刊印日止之當年度資料。

  • 36 -

( 六 ) 公司股利政策及執行狀況

  1. 股利政策、執行狀況及預期有重大變動之說明:

  2. (1) 本公司章程規定,本公司每年決算後如有盈餘,除依法繳納營利事業所得稅及彌補 以往年度虧損外,應先提撥百分之十法定盈餘公積直至累積金額達本公司資本總額 為止,並依法提列特別公積。其次就其餘額提撥不低於百分之一為員工紅利,得以 股票發放之;百分之二為董事、監察人酬勞。再依其分配後餘額連同上一年度累積 未分配盈餘提撥百分之九十以下分配股東股利,其中現金股利佔百分之十至七十為 原則,其比率得由董事會視當年度實際獲利及資金狀況或基於資本支出、業務擴充 需要擬具分派議案,提請股東會決議調整之。

  3. (2) 依證券暨期貨管理委員會之規定,因股東權益減項所提列之特別盈餘公積,當股東 權益減項數額有迴轉時,特別盈餘公積可迴轉至累積盈餘分派股利。

  4. 本次股東會擬議股利分配情形:本次股東會擬議股利分配,現金股利每股 1 元。

  5. 預期有重大變動之說明:無。

  6. ( 七 ) 本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效、每股盈餘及股東投資報酬率之影響:無。

  7. ( 八 ) 員工分紅及董事、監察人酬勞:

  8. 公司章程所載員工分紅及董監酬勞之有關資訊:按本公司章程第二十九條所訂定之股利 政策執行,詳見 ( 六 ) 之說明。

  9. 本期估列員工紅利及董事、監察人酬勞金額之估列基礎、配發股票紅利之股數計算基礎 及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理:本公司截至民國一百二年度止之稅後 淨利乘上本公司章程所訂分配成數範圍,員工紅利分配成數不得低於百分之一,董監酬 勞分配成數為百分之二,估計員工紅利計 5,766 仟元,董監酬勞計 2,307 仟元,惟若嗣 後股東會決議實際發配金額與估列數有差異時,則視為會計估計變動,列入民國一百三 年度之損益。

  10. 本年度董事會通過擬議配發員工分紅及董監酬勞之有關資訊:擬發放員工現金紅利 5,502,670 元及發放董監酬勞 2,201,068 元。

  11. 上年度盈餘用以配發員工分紅及董監酬勞之情形:一百一年度虧損,無配發員工分紅 及董監酬勞之情形。

( 九 ) 公司買回本公司股票情形:無。

  • 二、公司債辦理情形: 無。

  • 三、特別股辦理情形: 無。

  • 四、海外存託憑証辦理情形: 無。

  • 五、員工認股權憑証辦理情形: 無。

  • 六、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形: 無左列情形。

  • (一) 最近年度及截至年報刊印日止已完成併購或受讓他公司股份發行新股者,應揭露下列 事項:無。

  • (二) 最近年度及截至年報刊印日止已經董事會決議通過併購或受讓他公司股份發行新股 者,應揭露執行情形及被併購或受讓公司之基本資料:無。

  • 七、資金運用計劃執行情形: 無左列情形。

  • ( ) 計劃內容:無。

  • ( 二 ) 執行情形:無。

  • 37 -

伍、營運概況

一、業務內容

  • ( ) 業務範圍

  • 所營業務之主要內容:

    • (1) 電子零組件製造業。

    • (2) 電池製造業。

    • (3) 鐘錶製造業。

    • (4) 電腦及其週邊設備製造業。

    • (5) 其他機械製造業。

    • (6) 金屬鍛造業。

    • (7) 其他金屬製品製造業。

    • (8) 工業用塑膠製品製造業。

    • (9) 國際貿易業。

    • (10) 除許可業務外,得經營法令非禁止或限制之業務。

2. 營業比重:

2.營業比重: 2.營業比重: 2.營業比重: 2.營業比重: 2.營業比重: 2.營業比重: 2.營業比重:
單位:新台幣仟元
年度
產品
101年度 102年度 103年1-3月
金額(仟元) 百分比 金額(仟元) 百分比 金額(仟元) 百分比
沖 壓 件 577,163
38%
591,230 37% 129,959
35%
繼 電 器 396,501
26%
365,863 23% 74,957
20%
程式開關 329,003
22%
382,336 24% 102,516
27%
其 他 209,011
14%
252,951 16% 69,266
18%
合 計 1,511,678
100%
1,592,380 100% 376,698
100%

3. 公司目前之商品及服務項目:

  • (1) 程式開關 (2) 繼電器 (3) 端子台 (4) 連接器 (5) 沖壓件 ( 包括導線架等 )

  • 計劃開發之新產品:

  • (1) EEC12 :具有功能選擇的旋鈕精密編碼開關,表面黏著系列

(2)ERD604-02 :微小型選擇開關,表面黏著 02 系列

  • (3)EJW03 :超小型微動開關,防塵、防水型系列符合 IP67 標準

  • (4)ETBD50 :雙層多功能 45 °式插線型按鍵式端子台系列

  • (5)ETB6E_6F :薄型窄距式垂直及水平插線型按鍵式端子台系列

  • (6)ESR :固態繼電器, 240VAC ZERO-ON /EDR :磁簧繼電器 , Mini SIP 3.81mm

  • 38 -

Type/ETR : 機械式繼電器 EMI / ST 系列 /EPR :光電繼電器 100V/0.25A 系列

  • (7) 車用連接器固定式充電連接器 CNS 交流 2B 型

  • (8) 車用連接器兩極電源插頭

  • (9) 車用連接器蓄電池斷路開關

( 二 ) 產業概況

1. 產業之現況與發展趨勢:

  • (1) 程式開關、繼電器及端子台:係屬於電子零組件中的機構元件,主要應用於電子工 業通訊、資訊產品等市場。在 70 年代初期,電子工業快速的成長,由於國內技術的 缺乏,程式開關、繼電器及端子台大都仰賴美、日進口;但近年來,由於國內業者 不斷投入研發,提升品質,因此所生產的程式開關、繼電器及端子台,除了供應國 內業者所需外,由於品質及價格都具競爭力,因此漸以出口為導向。由於其主要應 用於電腦及週邊產品、無線通訊產品、有線通訊產品、網路及週邊設備、安全系統 產品等產業之電子元件上,而該類產品對可靠度之要求非常高,且電子業在設備的 運用與表面著裝技術的大幅提升,新一代的電子產品不僅功能愈強大、穩定,在外 型方面,也不斷朝「輕、薄、短、小」的方向邁進,因此相關零組件也應朝此方向 加強。故小型化、表面黏著化 (SMT) 將是今後發展之趨勢。

  • (2) 連接器:電子連接器,係指所有用在電子訊號與電源上之連接元件及其附屬配件。 就電子構裝的角度來看,連接器為連接 (Interconnection) 電子設備元件,乃所有電子 訊號間的橋樑,其品質良莠不僅影響電流與訊號輸出的可靠度,亦會牽動電子設備 整體運作品質。若以最終產品應用作為區分,則連接器大致可應用在電腦及週邊設 備產業 ( 主要應用產品為個人電腦、筆記型電腦等資訊產品 ) 、通訊產業 ( 產品應用以 大哥大、光纖通訊為主 ) 、汽車及運輸產業 ( 產品應用於汽機車各種車輛 ) 、航太產業 ( 產 品應用於各類飛行器 ) 及其他產業 ( 產品應用於消費性電子產品、儀器設備、 OA 設備 及工業用設備等 ) 等,故其重要性不容輕忽。在終端應用產品走向短小輕薄、高頻化 及高傳輸速度之情況下,連接器技術亦走向細腳距化 (fine pitch) 、 SMT 化、複合化、 低背及輕量化以及採用標準規格等趨勢。

  • (3) 半導體導線架:導線架 (Lead-frame) 又稱引線架、花架、支架、釘架等,它提供半導 體封裝製程中,晶片( Chip die )與外部電路的連接橋樑,同時具有保護晶片與散熱 的功用,是封裝業不可或缺的被動式電子材料零組件。以產品應用面來說,它可以 分成積體電路元件用導線架 (IC LF) 、分離式元件用導線架 (Discrete LF) 及光電元件用 (LED LF) 導線架三種。

2. 全球電子零組件發展現況與趨勢

(1) 整體產業概況:

台灣電子零組件產值受惠智慧手持裝置帶動,全年可望較2012 年成長;根據工 研院IEK 公布最新預測指出,300 美元以下的智慧型手機市場已佔整體智慧型 手機 市場的3 成以上,且比重持續增加,而低於100 美元的平板電腦將成為未來市場重 點。根據工研院IEK,預估此一成長趨勢,將為2013 全年台灣電子零 組件產業產 值帶來1.8%~3.6%的微幅成長。

  • 39 -

台灣電子零組件產業與PC 產業高度連結,受到近期PC 產業成長疲弱影響,台 灣電子零 組件也同樣收到波及,工研院指出,PC 式微、全球經濟景氣悲觀、大陸 景氣趨緩,年底美國QE 陸續退場等因素,均導致下游廠商拉貨疲軟,不利台灣電子 零組件 出口及外銷,大環境不佳,然所幸受到智慧手持裝置帶動,台灣電子零組件 產業產值仍有微幅上升空間。

工研院指出,電子零組件產業近來也受惠於智慧手持裝置(智慧型手機與平板電 腦)的興起,及大陸與其他新興市場對中、低階智慧手持裝置的強勁需求,呈現緩步 推升我國上游關鍵電子零組件供給的關鍵(PCB 軟板、HDI 板、連接器、電池供應等)。

展 望2013 年下半年,儘管下半年有英特爾(Intel)推出的Haswell 新處理器及 微軟針對新作業系統進行改版,但對於整體已飽和的PC 產業助益不 大;不過智慧 手持裝置持續熱銷,尤其是新興市場(大陸、印度、印尼、中南美等)對中、低階智 慧型手機與平板電腦需求持續發燒,加上下半年國內外品牌大廠將 相繼推出新機 種,且久未推出新產品的蘋果陣營也預計於下半年推出新產品,此對於上游電子零 組件(PCB、連接器、電池供應)的銷售動能將提供一定助益。

(2)未來展望:

據SEMI 報告指出,2013 年全期半導體設備市場營收達320 億美元,較2012 年 減少13.3%,但台灣方面則逆勢增長7%。2013 年台灣半導體設備銷售達102 億美元, 北美及南韓則僅分別為57 億美元、55 億美元。

而 最新預估認為,2014 年全球半導體設備市場看漲,除了世界其他地區(Rest of World)外,全球可望增長23.2%,台灣半導體設備資本支出則將連4 年奪冠。該 機構同時也預計全球半導體設備市場在2015 年將增長2.4%,包括 日本、歐洲、南 韓、大陸等地區均將出現增長。

  • 40 -

3. 產業上、中、下游之關聯性:

程式開關及繼電器之原物料上游工業方面,主要原料為塑膠業及金屬加工業,其 中塑膠零件和銅材零件主要由外包廠商製造,惟繼電器之主要零件-磁簧開關係由國 外進口;下游產業方面,主要銷售對象有家電產業、精密儀器業、安全及防盜系統產 業、通訊產業及電腦週邊產業。

端子台之原物料上游工作方面與程式開關及繼電器相同,而在下游產業方面除與 繼電器、程式開關相同的家電產業、安全防盜系統產業、精密儀器業及消費電子產業 外,尚應用到交換式電源供應器、馬達控制器及其他電器產業等。

連接器之原物料上游工業方面,主要原料亦為塑膠業及金屬加工業。而在下游產 業方面主要為電腦及週邊設備產業、通訊產業、汽車及運輸產業、航太產業及消費電 子產業等。

導線架等沖壓件原物料上游工業方面,主要原料為金屬業及金屬加工業。而在下 游產業方面主要為由封裝、設計及製造所構成之 IC 產業。

4. 競爭情形:

  - (1) 開關:主要競爭者為日本廠商。本公司以彈性自動化生產模式,取得較日本優越的 成本優勢。

  - (2) 繼電器:本公司以佔有利基市場為主,避開低價競爭市場,以品質為考量之。

  - (3) 端子台:本公司以佔有利基市場為主,避開國內低價競爭市場,安全系統業為主。

  - (4) 連接器:持續研究發展最新規格,與客戶維持良好關係,與客戶共同設計開發新規 格。

  - (5) 導線架:本公司以客製品為主,避開標準品之導線架。
  • ( 三 ) 技術及研發概況

  • 最近二年度研發費用:

(4)連接器:持續研究發展最新規格,與客戶維持良好關係,與客戶共同設計開發新規
格。
(5)導線架:本公司以客製品為主,避開標準品之導線架。
技術及研發概況
最近二年度研發費用:
(4)連接器:持續研究發展最新規格,與客戶維持良好關係,與客戶共同設計開發新規
格。
(5)導線架:本公司以客製品為主,避開標準品之導線架。
技術及研發概況
最近二年度研發費用:
(4)連接器:持續研究發展最新規格,與客戶維持良好關係,與客戶共同設計開發新規
格。
(5)導線架:本公司以客製品為主,避開標準品之導線架。
技術及研發概況
最近二年度研發費用:
(4)連接器:持續研究發展最新規格,與客戶維持良好關係,與客戶共同設計開發新規
格。
(5)導線架:本公司以客製品為主,避開標準品之導線架。
技術及研發概況
最近二年度研發費用:
單位:新台幣仟元
年度
項目
101年度 102年度 103年3月31日
研發費用 67,597 74,385 17,638
合併營業收入淨額 1,511,678 1,592,380 376,698
研發費用占營收比例(%) 4.47% 4.67% 4.68%

2. 最近年度研發成果:

  • (1)EPB :按鍵開關,專利申請。

  • (2)ERD604 :微小型選擇開關,表面黏著 604 系列

  • (3)EEC11 :旋鈕精密編碼開關,表面黏著系列

  • (4)ESW59 :車用標準測試,防高水溫、防高水壓型微動開關

  • (5)ETB M50: 45 °式插線型按鍵式端子台系列

  • (6)ETB F60: 水平式插線型按鍵式端子台系列

  • (7)EPR :光電繼電器 30V/3A , 60V/2.5A 系列系列

  • (8)Micro USB3.0 AB Type(Shell DIP Type)

。 (9)Micro USB2.0 B Type (Shell DIP Type)

  • (10)EFC12 定位柱規格。

  • 41 -

  • 未來研究發展計劃及年度研發支出預估:

  • (1) 未來研究發展計劃

    • �對於車用電子及工業用電子有應用 ETB screwlss type 系列、按鍵開關、旋鈕編碼 開關及連接器等產品有未來性發展,加強研發及推廣。

    • �程式開關、微動開關、繼電器及端子台朝向研發朝向車用工業用及 SMT 化、複合 化研發。

    • �磁簧繼電器 mini 規格及機械式繼電器的研發。

    • �連接器研發朝向車用固定式充電連接器、兩極電源插頭連接器、蓄電池斷路開關, 車用市場開發。

    • �導線架專注客製品研發。

    • �配合 project-link 研發專案管理系統之導入,加速研發效率。

    • �以配合客戶新產品開發、量產計劃及生產流程改善為主。

  • (2)103 年度計劃開發之新產品研發支出預估

車用市場開發。
�導線架專注客製品研發。
�配合project-link研發專案管理系統之導入,加速研發效率。
�以配合客戶新產品開發、量產計劃及生產流程改善為主。
(2)103年度計劃開發之新產品研發支出預估
車用市場開發。
�導線架專注客製品研發。
�配合project-link研發專案管理系統之導入,加速研發效率。
�以配合客戶新產品開發、量產計劃及生產流程改善為主。
(2)103年度計劃開發之新產品研發支出預估
車用市場開發。
�導線架專注客製品研發。
�配合project-link研發專案管理系統之導入,加速研發效率。
�以配合客戶新產品開發、量產計劃及生產流程改善為主。
(2)103年度計劃開發之新產品研發支出預估
車用市場開發。
�導線架專注客製品研發。
�配合project-link研發專案管理系統之導入,加速研發效率。
�以配合客戶新產品開發、量產計劃及生產流程改善為主。
(2)103年度計劃開發之新產品研發支出預估
單位:新台幣仟元
研發項目 預計年度研發
支出投入
預計完成
量產時間
未來研發得以成功
之主要影響因素
EEC12具有功能選擇的旋鈕精密編碼開關、
ERD604-02 微小型02 系列選擇開關、符合
IP67標準EJW03超小型具有防塵、防水功能
的微動開關
11,920 103.12.31 本公司將追求產品與
技術同步提昇,以提
供客戶高附加價值服
ETR,EPR,ESR,EDR等繼電器 15,170
Screwlss型及工業用等ETB端子台 8,750
車用固定式充電連接器、兩極電源插頭連接
器、蓄電池斷路開關
4,600

( 四 ) 長、短期業務發展計劃

  1. 持續擴充大陸各廠區產能及產品線,並積極推展大陸內銷市場。

  2. 持續推動新產品開發案。

  3. 積極建立綠色供應鏈。

  4. 增加 OEM 及 ODM 代工產品營收比重。

二、市場及產銷概況

一 ( ) 市場分析

  1. 公司主要產品之銷售地區:

  2. (1) 程式開關:程式開關屬於開關產業的一種主要生產國家和地區有北美、歐洲以及遠 東地區,如日本、台灣、南韓、香港及中國大陸;而我國由於程式開關在國際市場 上競爭力強,因此以出口為主,本公司銷售區域主要集中在歐洲及亞洲地區。

  3. (2) 繼電器:國內在早期大都採用日本進口之產品,而日本產製之繼電器由於品質良好, 因此得到世界大廠之信賴採用,但由於國內業者多年來致力於產品品質的提升,因 此在品質上也逐漸建立口碑,而能夠達到除了供給國內所需外,亦能出口,本公司 銷售區域主要在亞洲地區。

  4. (3) 端子台:此產業在歐洲、美國、義大利、台灣、香港、中國等國家競爭激烈,其中 具高度技術背景之德國產品是屬於高品質、高價位,而中國大陸則挾其低廉的勞工 成本,搶攻低價位的市場。本公司之端子台銷售,主要以出口為主,銷售區域主要

  5. 42 -

在亞洲地區。

  • (4) 連接器:本公司連接器主要銷售地區以亞洲為主。

  • (5) 導線架:本公司導線架主要銷售地區以亞洲為主。

百容集團銷售對象之分佈區域及內外銷比例

單位:新台幣仟元

年度
地區
年度
地區
102年度 102年度
銷售金額 百分比
內銷 477,193 30

歐洲 232,577 15
美洲 133,085 8
亞洲 740,062 46
其他 9,463 1
小計 1,115,187 70
合計 1,592,380 100

2. 市場占有率:

本公司主要產品程式開關、繼電器、端子台及連接器屬於電子零組件中的機構元 件,導線架是封裝業不可或缺的被動式電子材料零組件。由於各類產品於各產業中應 用範圍均相當廣泛,近年來國內除本公司於 87 年申請上櫃時取得中華徵信所之調查報 告外,並無專業研究機構發表與本公司產品有關之統計報告。根據 87 年中華徵信所出 具「程式開關與磁簧繼電器國內外市場調查報告」顯示,本公司程式閞關在國內市場 佔有率約有 45.12% ,為國內最大供應商。

  1. 市場未來之供需狀況及成長性:

本公司主要生產程式開關、繼電器及端子台產品,應用範圍相當廣泛,屬於電子 零組件產業中的機構元件。而機構元件係為一種輔助性零組件,因此該產業未來成長 性與其下游產業之未來成長性息息相關。

展 望2013 年下半年,儘管下半年有英特爾(Intel)推出的Haswell 新處理器及 微軟針對新作業系統進行改版,但對於整體已飽和的PC 產業助益不 大;不過智慧 手持裝置持續熱銷,尤其是新興市場(大陸、印度、印尼、中南美等)對中、低階智 慧型手機與平板電腦需求持續發燒,加上下半年國內外品牌大廠將 相繼推出新機 種,且久未推出新產品的蘋果陣營也預計於下半年推出新產品,此對於上游電子零 組件(PCB、連接器、電池供應)的銷售動能將提供一定助益。

  1. 競爭利基:

  2. (1) 獲得 ISO 9000 、 ISO 14001 、 TS 16949 認證及多項專利權

本公司於 84 年通過 ISO 9001 認證, 89 年通過 ISO 14001 認證,並於 91 年通過 ISO9000:2000 年版認證, 94 年通過 TS 16949 認証,且截至 103 年 02 月 25 日止國 內外專利權計取得 152 件。因此,在國際知名品牌上佔一席之地。

  • (2) 自動化生產設備,有效控管品質

本公司以自動化之生產設備,有效節省生產成本,且購入精密之生產設備來改 善生產製程,使得產製過程更具效率,提高產品品質,強化市場競爭力。 (3) 垂直整合系統,發展規模經濟

本公司為有效掌握所有製程及零件品質,對所屬產業採用垂直整合,因此在精 密模具、精密射出、精密沖壓等上游製程,已有專業垂直分工之體系,所以在研究 速度、降低成本各方面已有良好績效。

  • 43 -

(4) 良好之行銷通路,擴大市場佔有率

本公司在全世界各地,已有完整的銷售通路,並且運作多年,成效良好。本公 司在台北設立聯絡處,負責內銷事宜,在 85 年成立美國子公司 E.C.E.(USA) ,可直 接對美國銷售;為擴充營業據點,目前已於大陸地區-深圳及蘇州地區共設置四個 生產基地,更能進一步擴充本公司之產能,進而以大陸各廠區為內外銷銷售基地, 擴大市場佔有率;在 93 年成立國興電工股份有限公司,擴展本公司繼電器生產線之 行銷版圖。

(5) 專業的經營團隊

本公司之經營管理階層均係為電子零組件之資深業者,熟悉產品發展沿革,對 市場需求具有高度的敏感度,因此能掌握整體市場變化及趨勢,並能為本公司運作 做適時而有利的決策。

  1. 發展遠景之有利與不利因素:

  2. (1) 有利因素

    • A. 產品應用範圍廣,下游市場需求持續擴大:程式開開關與繼電器可運用於資訊、 電子、通訊及安全系統等產業,而這些產業也在持續擴大中,因此本公司產品產值 也將隨著市場擴大而呈持續成長的趨勢,由於本公司之產品應用範圍廣泛,因此不 會受單一產業景氣不理想而大幅影響本公司之業績。

    • B. 亞洲市場需求不斷擴大,增加市場佔有率:以國內生產程式開關之業者而言,外 銷地大都以美洲及歐洲佔大宗,因此相較之下,以本公司外銷亞洲地區佔總銷售額 之 38% 看來,本公司亞洲市場之佔有率較國內其他生產業者為高,而亞洲市場對 於程式開關之需求仍持續擴大,因此對於以亞洲為主要外銷地區的本公司而言,勢 必將增加其亞洲市場的佔有率,而競爭力也相對提高。

    • C. 有明確之目標市場,獲利穩定:本公司以生產中、高價位的產品為主,其目標市 場以亞洲、歐洲、美洲為主,因此,其獲利亦較其他以低價位競爭者的獲利為高; 另外,亦由於產品品質採中、高價位,因此與其他歐美及日本等高價位商品相較下 也較具競爭力,所以目標市場明確,相對獲利情況亦較穩定。

    • D. 技術及設備自主開發,生產效率高:本公司自民國 70 年設立之初即設立研發部門 不斷投入新產品開發及專用生產設備之設計組立。至目前為止,國內外專利權計取 得 167 件,對符合顧客需求及技術自主優於同業,並且對競爭者之跟進也形成障 礙。此外,本公司對生產設備之設計組立更是不遺餘力,近年來陸續完成多項產品 之自動組立機、自動熱封機、測試機等,對產品關鍵製程效率提升及品質確保助益 頗大。目前本公司之生產效率及成本降低已遠優於同業,此亦為本公司近年來業績 大幅提升之主要原因。

(2) 不利因素

  • A. 主要生產國海外移廠之競爭:除了台商積極進行海外投資以尋求更有利的生產環 境之外,其他重要生產國的廠商亦同樣進行海外投資,如日本挾其技術和規模,在 品質及技術產品方面,尤其形成對本公司的競爭壓力雖然目前該主要生產國之產品 主要係本身組裝之用,但在市場不景氣時,多餘產能勢將釋出而形成競爭。

  • 因應對策:

  • a. 招募優秀之研發人才,致力於提昇產品品質,與其他先進之主要生產國產品競爭。 b. 赴海外投資,尋求有利之生產環境,以降低生產成本。

  • B. 同業競爭日趨白熱化:由於程式開關及繼電器之生產設備並不需要龐大之資金, 且產品應用範圍廣泛,因此自本公司於民國 70 年第一家成立之後,在國內已陸續 有圜達實業、台灣博士、瑞森、漢伯客、世富等廠商投入生產,國外也不斷有新的 競爭者加入,競爭日益激烈。

  • 44 -

因應對策:

  • a. 致力於研發取得專利權:本公司一向不斷的投入專業人才、機器設備,進行新式 產品之研究發展,成效卓著,目前已擁有多項國內外之註冊專利,以提高其他競 爭者進入之門檻。

  • b. 建立自有品牌:由於程式開關及繼電器之品質優劣將直接影響到下游通訊、電 腦、電子產品的品質,因此品牌形象對於銷售非常重要,而本公司以自有技術、 自有品牌生產產品,行銷海內外,在產品製程上,從研發、生產、安裝等,皆透 過嚴格的品管制度,並以一不斷的測試、檢核,以確保產品品質,本公司於 84 年通過 LRQA ISO 9001 認證, 89 年通過 ISO 14001 認證,並於 91 年通過 ISO9000:2000 年版認證, 94 年通過 TS 16949 認證。在業界評價良好,因此建立 良好的商譽,以擴大與其他競爭者的距離。

( 二 ) 主要產品之重要用途及產製過程

  • 程式開關、繼電器及連接器之原物料上游工業方面,主要原料為塑膠業及金屬加工

  • 業,其中塑膠零件和銅材零件,除了自行生產製造外,部份由外包廠商製造,惟磁簧繼 電器之主要零件-磁簧開關係由國外進口;下游產業方面,主要銷售對象有家電產業、 精密儀器業、安全及防盜系統產業、通訊產業及電腦週邊產業。

端子台之原物料上游工作方面與程式開關及磁簧繼電器相同,而在下游產業方面除 與磁簧繼電器、程式開關相同的家電產業、安全防盜系統產業、精密儀器業及消費電子 產業外,尚應用到交換式電源供應器、馬達控制器及其他電器產業等。 導線架:主要材料為銅材,應用於 IC 週邊零件。

  1. 程式開關:

==> picture [307 x 340] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

金屬業 塑膠業
( 銅材 ) ( 塑膠原料 )
模具業
金屬加工業 塑膠加工業
( 銅材沖壓、電鍍 ) ( 射出、成型 )
程式開關
( ( ( ( ( (
電 主 通 無 安 遙 精 工 消 電 家 高
腦 機 訊 線 全 控 密 業 費 視 電 級
及 掃 產 電 及 鐵 儀 儀 電 遊 產 音
週 描 業 話 防 門 器 器 子 樂 業 響
邊 器 、 盜 、 業 、 產 器 、
產 、 交 系 汽 自 業 、 自
業 印 換 統 車 動 電 動
表 ) 機 產 防 控 動 販
機 業 盜 制 玩 賣
、 、 儀 ) 具 ) 機
介 監 ) 器


) 卡 器




) 機
----- End of picture text -----

  • 45 -

2. 繼電器:

==> picture [434 x 290] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

電子元件業 金屬業 塑膠業 金屬業
( 磁簧開關 ) ( 銅材 ) ( 塑膠原料 ) ( 漆包線 )
模具業
金屬加工業 塑膠加工業
( 銅材沖壓、電鍍 ) ( 射出、成型 )
磁簧繼電器
( ( ( ( (
電 數 通 傳 安 防 精 工 家 高
腦 據 訊 真 全 盜 密 業 電 級
週 ) 機 產 機 及 系 儀 儀 產 音
邊 業 、 防 統 器 器 業 ) 響
產 電 盜 、 業 、
業 話 系 安 自
) 機 統 全 動
產 系 控
業 ) 統 制

) 器
----- End of picture text -----

3. 端子台:

==> picture [308 x 328] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

金屬業 塑膠業
( 銅材 ) ( 塑膠原料 )
模具業
金屬加工業 塑膠加工業
( 銅材沖壓、電鍍 ) ( 射出、成型 )
端子台
( ( ( (
馬 交 消 遙 精 工 消 電 家 高
達 換 防 控 密 業 費 視 電 級
控 式 主 鐵 儀 儀 電 遊 產 音
)
制 電 機 門 器 器 子 樂 業 響
器 源 、 業 、 產 器 、

及 供 汽 自 業 、 自

其 應 車 動 電 動

他 器 防 控 動 販

電 盜 制 玩 賣

機 、 儀 ) 具 ) 機

產 監 ) 器

品 視




----- End of picture text -----

  • 46 -

4. 連接器:

==> picture [392 x 308] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

金屬業 塑膠業
( 銅材 ) ( 塑膠原料 )
模具業
金屬加工業 塑膠加工業
( 銅材沖壓、電鍍 ) ( 射出、成型 )
連接器
金屬業 金屬加工業
沖壓 導線架 IC 週邊
( 銅材 ) ( 電鍍 )
家 電 通 精 消
電 腦 訊 密 費
產 產 產 儀 電
業 業 業 器 子
業 產

----- End of picture text -----

5. 導線架:

( 三 ) 主要原料之供應狀況

主要原物料名稱 供應商 來源地(製造地) 市場狀況
銅材 DE036
KA008
台灣
日本
供應商為世界知名製造商,供料本公
司均可替換,彼此間有競爭性。
EDG上蓋、底座 BL001
HS071
台灣 該供應商承製本公司產品多年,對產
品特性需求均能完全掌握。
開關 SD061
SD060
日本
英國
供應商為世界知名製造商,供料本公
司均可替換,彼此間有競爭性。

( 四 ) 最近二年度主要進銷貨客戶名單

  1. 最近二年度任一年度中曾占進貨總額百分之十以上之進貨客戶名單:

單位:新台幣仟元

單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元 單位:新台幣仟元

101年 102年 103年度截至前一季止
名稱 金額 占全年
度進貨
淨額比
與發行
人之關
名稱 金額 占全年
度進貨
淨額比
與發行
人之關
名稱 金額 占當年
度截至
第一季
進貨淨
額比率
與發行
人之關
1 DE036 112,777
10.8%

DE036 159,095 15.97% DE036 27,468 11.28%
其他 931,166
89.2%

其他 807,324 84.03% 其他 216,077 88.72%
合計 1,043,943
100%
合計 966,419 100% 243,545 100.00%
  • 47 -

2. 最近二年度任一年度中曾占銷貨總額百分之十以上之銷貨客戶名單:


101年 101年 101年 101年 102年 102年 102年 103年度截至前一季止 103年度截至前一季止 103年度截至前一季止 103年度截至前一季止
名稱 金額 占全年度
銷貨淨額
比率
與發行
人之關
名稱 金額 占全年度
銷貨淨額
比率
與發行
人之關
名稱 金額 占當年度
截至第一
季銷貨淨
額比率
與發行
人之關
其他 1,511,678 100.00%
其他 1.592,380 100.00% 其他 376,698 100.00%
合計 1,511,678 100.00% 合計 1,592,380 100.00% 合計 376,698 100.00%

( 五 ) 最近二年度生產量值表 單位:仟個;新台幣仟元

(五)最近二年度 生產量值表 生產量值表 生產量值表 生產量值表 單位:仟個;新台幣仟元 單位:仟個;新台幣仟元 單位:仟個;新台幣仟元 單位:仟個;新台幣仟元
年度
生產量值
主要商品
101年 102年
產能 產量 產能
利用率
產值 產能 產量 產能
利用率
產值
沖壓件 - 4,469,272 637,235 6,957,868
668,812
繼電器 30,137 386,722 29,553
347,687
程式開關 - 45,309 292,625 49,491
268,495
其他 - 25,380 136,616 27,200
186,548
合計 - 4,570,098 1,453,198 7,064,112
1,471,542

( 六 ) 最近二年度銷售量值表 單位:仟個;新台幣仟元

(六)最近二年度 銷售量值表 銷售量值表 銷售量值表 銷售量值表 單位:仟個;新台幣仟元 單位:仟個;新台幣仟元 單位:仟個;新台幣仟元 單位:仟個;新台幣仟元
年度
銷售量值
主要產品
101年 102年
內銷 外銷 內銷 外銷
沖壓件 574,595 182,888 3,587,552 394,275 511,049 151,498 5,655,424 439,732
繼電器 2,918
41,798

25,846
354,703 2,466 36,264
21,179
329,599
程式開關 18,425 129,451
15,179
199,552 20,324 145,351
19,196
236,985
其他 9,256 137,637
18,827
71,374 63,201 144,080
34,797
108,871
合計 605,194 491,774 3,647,404 1,019,904 597,040 477,193 5,730,596 1,115,187

三、從業員工資訊: 從業員工最近二年度及截至年報刊印日止從業員工人數、平均服務年 資、平均年齡及學歷分布比率

年度 年度 101年度 102年度 當年度截至103年3月31日
員工人數 經理人 7 7 7
生產線員工 993 748 814
一般職員 475 448 428
合計 1,475 1,203 1,249
平均年歲 24.92 26.30 25.32
平均服務年資 4.64 5.51 5.67
學歷分佈比率 博士 1 2 2
碩士 15 18 21
大專 285 307 303
高中 461 439 465
高中以下 713 437 458
  • 48 -

四、環保支出資訊

  • ( ) 本公司主要從事程式開關及繼電器等之製造,在產品生產過程中並無污染環境情事,且 本公司對於給員工更舒適且安全的工作環境一直是管理當局努力的目標。對於本公司第 -

  • 二事業處電鍍線生產所可能產生之廢水排放,本公司已取得台中市環保局 中市府環水 許可第 11319-02 號之水污染防治許可證。

  • ( 二 ) 公司有關對防治環境污染主要設備之投資及其用途與可能產生效益:無。

  • ( 三 ) 最近三年度公司改善環境污染之經過:無環境污染。

  • ( 四 ) 最近三年度公司因污染環境所受損失,處分之總額、未來因應對策及可能之支出:

  • 最近三年度公司因污染環境所受損失處分:無。

  • 未來因應對策及可能之支出:不適用。

  • ( 五 ) 目前污染狀況及其改善對公司盈餘、競爭地位及資本支出之影響及其未來三年度預計之 重大環保資本支出:

  • 目前污染狀況:無。

  • 對公司盈餘、競爭地位及資本支出之影響:無。

  • 未來三年度預計之重大環境資本支出:無。

五、勞資關係

  • ( ) 員工福利措施:

  • 年終獎金及業績獎金:本公司視營業狀況發給年終獎金外,另每四個月視產銷狀況酌發 不等業績獎金。

  • 全員參加勞工保險及全民健康保險:各項勞保、健保給付如生育、醫療、傷害、死亡等 悉依勞保條例辦理。

  • ( 二 ) 退休制度:本公司自民國七十五年十一月以後依「勞動基準法」之規定,每月按已付薪 資總額百分之二點八二提撥退休準備金撥交由勞工退休準備金監督委員會專戶儲存及 支出。自民國九十四年七月一日起勞工退休金條例施行,並採確定提撥制。實施後員工 得選擇適用「勞動基準法」有關之退休金規定,或適用該條例之退休金制度並保留適用 該條例前之工作年資。對適用該條例之員工,本公司每月負擔之員工退休金提撥率,不 得低於員工每月薪資百分之六。

  • ( 三 ) 勞資間之協議情形:本公司自創立至今,一直相當重視勞資的關係,勞資關係一向相當 和諧,有關員工福利及重大措施皆經由管理部門公告、宣導,員工亦可利用各種溝通管 道,充分表達心聲及公司相關規定之本意。

  • ( 四 ) 最近年度及截至年報刊印日止因勞資糾紛所遭受之損失:本公司勞資關係和諧,未曾因 勞資糾紛遭受任何損失 , 且公司溝通管道暢通,預計將來亦不會發生。

  • ( 五 ) 勞資間尚需協調之情事:無。

  • ( 六 ) 員工進修及訓練情形:本公司重視員工在職進修及教育訓練,目前實施之狀況如下:

  • 實體課程:每年底由總務課依職能缺口並彙整各部門提出之未來年度教育訓練需求排 定年度教育訓練計劃,除安排公司內部講師進行教育訓練課程外,亦委請外部訓練機構 至公司或人員直接至機構外訓。

  • 49 -

(1)102 年度廠外教育訓練實施狀況明細表如下:

項次 課程別 課程名稱 時數(H) 金額(元)
01 領導管理類 企業風險管理 6 -
02 人資主管必備的勞務管理法律須知 3 -
03 財務會計類 合併報表編製實務研習班 6 3000
04 會計主管持續進修 12 8000
05 資訊應用類 Deployand Administrate Agentflow System 6 -
06
鼎新系統-自動分錄系統課程
6 -
07 人力資源類 二代健保與企業稅務申報實務篇 6 1000
08 TTQS企業機構版導入實務班 24 1240
09 研發設計類 汽車電子、車載資通訊及網路應用技術 6 2640
10 精密機械設計技術實務 12 4000
11 生產製造類 鍍金技術課程 12 5500
12 SENSOR技術入門課程 6 1000
13 品質管理類 APQP、FMEA、SPC、MSA、PPAP五大核心工具課程 30 12600
14
實驗室認證規範ISO/IEC17025訓練
18 7000
15 其他-勞安類 毒性化學物質專業技術管理人員(勞安類課程) 38 9300
16
防火管理人複訓班(定期回訓課程)
8 2000
102 年度外部訓練課程共計112 堂、訓練時數(人數*時數)1,286H、金額193,420** 元

102 年度外部訓練課程共計 112 堂、訓練時數 ( 人數 * 時數 )1,286H 、金額 193,420** 元 (2)102 年度廠內教育訓練實施狀況明細表如下:

項次 課程別 課程名稱 時數(H) 金額(元)
01 行銷業務 固態/磁簧RELAY簡介 2.5 -
02 資訊應用 BPM報告書申請流程說明 2 -
03 生產製造 封裝樹脂介紹 1.5 -
04 生產製造 廠內潤滑油應用技術講習 3 -
05 研發設計 IEC 60998端子台安規介紹 6 -
06 研發設計 車用電子基礎介紹與應用 2 800
07 品質管理 ISO14001環安衛系統內部稽核 3 18375
08 品質管理 OHSAS18001/CNS15506環安衛系統內部稽核 3 18375
09 其他-勞安 生產設備感電漏電安全檢查訓練 3 -
102 年度內部訓練課程共計60 堂、訓練時數(人數*時數)4,764H、金額37,550** 元
  1. 導入專案管理軟體系統:確實掌握專案進度、提高專案效率、有效控管專案ISSUE,強 化企業專案管理能力,進而提高公司競爭力。

  2. 線上學習:本公司建置一 e-learning 數位學習平台及 project-link 研發專案管理系統,鼓 勵員工上網學習及溝通新資訊。

  3. 人員在職進修:本公司近年來有多位高階經理人於國內外知名大學在職進修,取得碩博 士學位。

  4. 本公司財務資訊透明有關人員,取得相關證照之情形:本公司內部稽核主管 - 陳志順具 CIA 國際內部稽核師資格。

  5. ( 七 ) 倫理規範:本公司依勞動基準法等相關法令訂有「工作規則」,放置於內部網站上公告。 明確規定勞資雙方權利與義務,促使勞資雙方同心協力,致力建立職業道德以發展公司 業務。

  6. 50 -

六、重要契約:

契約性質 當事人 契約起訖日期 主要內容 限制條款
銷售契約 廣容科技
(股)公司
86.3.12起
直至雙方提出
換約或廢約
此契約係廣容向百容購買產品之
雙方議定條款。
諮詢
服務收入
CHU MAO
INTERNATIONAL
CO.,LTD
102.01.01起
自雙方提出
換約或廢約
依年度實際派遣人員所實際發生
費用及每月收取USD2,000詢服務
費收入。
諮詢
服務收入
巨貿精密(股)公司
(薩摩亞)
95.01.01起
自雙方提出
換約或廢約
依年度實際派遣人員所實際發生
費用及依營業收入百分比收取諮
詢服務費收入。
  • 51 -

陸、財務概況

一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表

( ) 簡明資產負債表

單位:新台幣仟元

年度
項目
年度
項目
年度
項目
年度
項目
年度
項目
最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 當年度截至
103年03月31日
財務資料(註3)
102年 101年
流動資產 1,632,687
1,487,059
1,620,145
不動產、廠房及設備 673,198
713,321
659,968
(註2)
無形資產 38,350
34,275
38,045
其他資產(註2)
347,995

333,661
344,511
資產總額 2,692,230
2,568,316
2,662,669
流動負債 分配前 383,381
379,789
316,611
分配後 -
413,143
-
非流動負債 31,927
27,089
19,841
負債總額
分配前 415,758
406,878
336,452
分配後
-
440,232
-
歸屬於母公司業主 2,262,439
2,149,366
2,311,295
之權益
股本 1,133,338
1,133,338
1,133,338
資本公積 707,507
707,678
707,507
保留盈餘 分配前 408,330
321,395
445,965
分配後 -
288,041
-
其他權益 37,152
(1,169)
48,373
庫藏股票 (23,888)
(11,885)
(23,888)
非控制權益 14,033
12,072
14,922
權益總額 分配前 2,276,472
2,161,438
2,326,217
分配後 2,128,084 -

註 1 : 101-102 簡明資產負債表 - 個體財務報告資料請詳 53 頁。

註 2 : 98~101 年度採 我國財務會計準則編制, 最近五年度財務資料請詳 54 頁。

註 3 :當年度曾辦理資產重估價者,應予列註辦理日期及重估增值金額:無。 註 4 :本公司當年度截至 103 年 03 月 31 日財務資料經會計師核閱。

  • 52 -

() 簡明資產負債表 - 個體財務報告

單位:新台幣仟元

年度
項目
年度
項目
年度
項目
年度
項目
年度
項目
最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 當年度截至
103年03月31日
財務資料(註3)
102年 101年
流動資產 1,088,171
1,023,283
-
不動產、廠房及設備 446,195
446,761
-
(註2)
無形資產 37,199
37,912
-
其他資產(註2)
982,798

894,565
-
資產總額 2,554,363
2,402,521
-
流動負債 分配前 265,458
231,179
-
分配後 264,533 -
非流動負債 26,466
21,976
負債總額
分配前 291,924
253,155
-
分配後
286,509 -
歸屬於母公司業主 -
-
-
之權益
股本 1,133,338
1,133,338
-
資本公積 707,507
707,678
保留盈餘 分配前 408,330
321,395
-
分配後 288,041 -
其他權益 37,152
(1,169)
-
庫藏股票 (23,888)
(11,885)
-
非控制權益 -
-
-
權益總額 分配前 2,262,439
2,149,366
-
分配後 2,116,012 -

註 1 : 101-102 簡明資產負債表 資料請詳 52 頁。

  • 註 2 : 98~101 年度採 我國財務會計準則編制, 最近五年度財務資料請詳 54 頁。

  • 註 3 :當年度曾辦理資產重估價者,應予列註辦理日期及重估增值金額:無。

  • 53 -

單位:新台幣仟元

( 三 ) 簡明資產負債表 - 我國財務會計準則

年度
項目
年度
項目
最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1)
101年 100年 99年 98年
流動資產 1,033,844 1,003,518 1,104,343
930,375
基金及投資 831,209 893,423 963,616
960,394
固定資產 450,298 474,528 510,087
615,967
無形資產 37,912 38,346 37,932
38,580
其他資產 53,773 53,623 51,103
64,532
資產總額 2,407,036 2,463,438 2,667,081
2,609,848
流動負債 分配前 231,179 197,548 329,903
339,861
分配後 264533 231,548 424,275
398,455
長期負債 - - 2,480
7,440
其他負債 1,881 3,980 3,336
7,206
負債總額 分配前 233,060 201,528 334,909
354,507
分配後 266,414 235,528 429,281
413,101
股本 1,133,338 1,133,338 1,178,848
1,171,548
資本公積 707,687 707,687 714,317
714,603
保留盈餘 分配前 289,146 339,239 415,590
328,281
分配後 252,792 305,239 321,218
269,687
金融商品未實現損
17,197 18,659 29,722
20,829
累積換算調整數 39,936 64,128 31,541
57,820
未認列為退休金
成本之淨損失
(1,443) (1,141) (938)
(832)
庫藏股票 (11,885) - (36,908)
(36,908)
股東權益
總額
分配前 2,173,976 2,261,910 2,332,172
2,255,341
分配後 2,140,622 2,227,910 2,237,800
2,196,747
  • 54 -

() 簡明綜合損益表

單位:新台幣仟元

項目 項目 年度 最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 當年度截至
103年03月31日
財務資料(註2)
102年 102年
營業收入 1,592,380 1,511,678 376,698
營業毛利 332,980 255,288 78,999
營業損益 52,724 (7,064) 12,003
營業外收入及 支出 100,320 11,211 28,949
稅前淨利 153,044 4,147 40,952
繼續營業單位
本期淨利
153,044 4,147 40,952
停業 單位損失 - -
本期淨利(損) 125,023 (14,878) 38,552
本期其他綜合損益
(稅後淨額)
38,470 (21,819) 11,193
本期綜合損益總額 163,493 (36,697) 49,745
淨利歸屬於
母公司業主
122,282 (15,645) 37,635
淨利歸屬於非控制 2,741 767 917
權益
綜合損益總額歸屬
160,752 (37,448) 48,856
於母公司業主
綜合損益總額歸屬 2,741 751 889
於非控制權益
每股盈餘 1.10 (0.14) 0.34

註 1 : 101-102 簡明綜合損益表 - 個體財務報告 資料請詳 56 頁。

  • 註 2 : 98~101 年度採 我國財務會計準則編制, 最近五年度財務資料請詳 57 頁。

  • 註 3 :當年度曾辦理資產重估價者,應予列註辦理日期及重估增值金額:無。 註 4 :本公司當年度截至 103 年 03 月 31 日財務資料經會計師核閱。

  • 55 -

() 簡明綜合損益表 - 個體財務報告

單位:新台幣仟元

項目 項目 年度 最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 當年度截至
103年03月31日
財務資料(註2)
102年 101年
營業收入 1,064,091 992,797
營業毛利 225,142 173,550
營業損益 60,655 35,263
營業外收入及 支出 88,320 (40,966)
稅前淨利 148,975 (5,703)
繼續營業單位
本期淨利
148,975 (5,703)
停業 單位損失 - -
本期淨利(損) 122,282 (15,645)
本期其他綜合損益
(稅後淨額)
38,470 (21,803)
本期綜合損益總額 160,752 (37,448)
淨利歸屬於
母公司業主
- -
淨利歸屬於非控制 - -
權益
綜合損益總額歸屬
- -
於母公司業主
綜合損益總額歸屬 - -
於非控制權益
每股盈餘 1.10 (0.14)

註 1 : 101-102 簡明綜合損益表 資料請詳 55 頁。

註 2 : 98~101 年度採 我國財務會計準則編制, 最近五年度財務資料請詳 57 頁。

  • 註 3 :當年度曾辦理資產重估價者,應予列註辦理日期及重估增值金額:無。

  • 56 -

單位:新台幣仟元

() 簡明損益表 - 我國財務會計準則

年度
項目
最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1) 最近五年度財務資料(註1)
101年 100年 99年 98年
營業收入 992,797 1,256,109 1,345,837
961,455
營業毛利 173,550 235,145 318,496
172,061
營業損益 34,965 93,180 168,443
45,038
營業外收入及利益 25,280 68,321 124,529
24,391
營業外費用及損失 66,396 108,575 130,625
30,623
繼續營業部門
稅前(損)益
(6,151) 52,926 162,347
38,806
繼續營業部門
(損)益
(16,093) 18,021 145,903
28,397
停業部門損益 - - -
-
非常損益 - - -
-
會計原則變動
之累積影響數
- - -
-
本期(損)益
(16,093) 18,021 145,903
28,397
每股盈餘(元)
(註2)
(0.14) 0.15 1.25
0.25

註 1 :最近五年度財務資料均經會計師查核簽證。

註 2 :每股盈餘係按追溯調整後之流通在外加權平均股數計算。

( 七 ) 最近五年度簽證會計師姓名及其查核意見

年度 簽證會計師 查核意見
98 王日春、黃智敏 修正式無保留意見
99 王日春、吳麗容 修正式無保留意見
100 王日春、吳麗容 修正式無保留意見
101 吳麗容、卓慶全 修正式無保留意見
102 吳麗容、卓慶全 修正式無保留意見
  • 57 -

二、 最近五年度財務分析

( ) 財務分析

()財務分析 ()財務分析
年度(註1)
分析項目(註3)

最 近 五 年 度 財 務 分 析
當年度截至
年 月 日
(註2)
102年 101年
財務
結構
(%)
負債占資產比率 15.44 15.84 12.64
長期資金占不動產、廠房及
設備比率
342.9 306.81 355.48
償債
能力
流動比率 425.37 391.55 511.71
速動比率 330.89 292.5 408.8
利息保障倍數 638.68 126.67 40,953
經營
能力
應收款項週轉率(次) 4.4 3.84 4.53
平均收現日數 83 95 81
存貨週轉率(次) 3.52 3.16 3.53
應付款項週轉率(次) 5.56 5.70 6.12
平均銷貨日數 103.7 115.6 103.4
不動產、廠房及設備週轉率
(次)
2.3 2.12 2.26
總資產週轉率(次) 0.61 0.59 0.56
獲利
能力
資產報酬率(%) 4.66 (0.60) 5.62
權益報酬率(%) 5.51 (0.71) 6.54
稅前純益占實收資本額比
率(%)(註7)
13.50 0.37 14.45
純益率(%) 7.68 (1.03) 9.99
每股盈餘(元) 1.1 (0.14) 0.34
現金
流量
現金流量比率(%) 41.39 48.78 -
現金流量允當比率(%) 110.39 107.89 -
現金再投資比率(%) 3.76 4.80 -
槓桿
營運槓桿度 1122 (7,424) -
財務槓桿度 100.46 99.54 -
說明:
1.利息保障天數增加,主要係因102年稅前境利為153,044仟元元較101年度4,147仟元增加所致。
2.獲利能力增加,主要係因102年毛利率20.91%較101年度16.89%增加24%,以致整體獲利能力增加。
3.營運槓桿度增加,主要為102年度營業淨利為正數而101年度為負數所致。

說明:

  1. 利息保障天數增加 , 主要係因 102 年稅前境利為 153,044 仟元元較 101 年度 4,147 仟元增加所致。

  2. 獲利能力增加,主要係因 102 年毛利率 20.91% 較 101 年度 16.89% 增加 24% ,以致整體獲利能力增加。

  3. 營運槓桿度增加,主要為 102 年度營業淨利為正數而 101 年度為負數所致。

註1:102、101 年經會計師查核,103 年第一季經會計師核閱。

  • 註2:102、101 年 財務分析-個體,請詳第 60 頁。

  • 註3:101-98 年 財務分析-我國財務會計準則-本公司,請詳第62 頁。

  • 註4:101-98 年 財務分析-我國財務會計準則-合併,請詳第 64 頁。

  • 註5:年報本表末端,應列示如下之計算公式:

  • 58 -

1. 財務結構

  • (1) 負債占資產比率=負債總額/資產總額。

  • (2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率=(權益總額+非流動負債)/ 不動產、廠房及設備 淨額。

2. 償債能力

  • (1) 流動比率=流動資產/流動負債。

  • (2) 速動比率=(流動資產-存貨-預付費用)/流動負債。

  • (3) 利息保障倍數=所得稅及利息費用前純益/本期利息支出。

  • 經營能力

  • (1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率= 銷貨淨額/各期平均應收款 項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。

  • (2) 平均收現日數= 365 /應收款項週轉率。

  • (3) 存貨週轉率=銷貨成本/平均存貨額。

  • (4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率= 銷貨成本/各期平均應付款 項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。

  • (5) 平均銷貨日數= 365 /存貨週轉率。

  • (6) 不動產、廠房及設備週轉率=銷貨淨額/平均不動產、廠房及設備淨額。

  • (7) 總資產週轉率=銷貨淨額/平均資產總額。

  • 獲利能力

  • (1) 資產報酬率=〔稅後損益+利息費用 × (1-稅率)〕/ 平均資產總額。

  • (2) 權益報酬率=稅後損益/平均權益總額。

  • (3) 純益率=稅後損益/銷貨淨額。

  • (4) 每股盈餘=(歸屬於母公司業主之損益-特別股股利)/加權平均已發行股數。(註 4 )

  • 現金流量

  • (1) 現金流量比率=營業活動淨現金流量/流動負債。

  • (2) 淨現金流量允當比率=最近五年度營業活動淨現金流量/最近五年度 ( 資本支出+存貨增加 。

  • 額+現金股利 )

  • (3) 現金再投資比率= ( 營業活動淨現金流量-現金股利 ) / ( 不動產、廠房及設備毛額+長期投資 +其他非流動資產+營運資金 ) 。 ( 註 5)

  • 槓桿度:

  • (1) 營運槓桿度= ( 營業收入淨額-變動營業成本及費用 ) / 營業利益 ( 註 6) 。

  • (2) 財務槓桿度=營業利益 / ( 營業利益-利息費用 )

  • 註 4 :上開每股盈餘之計算公式,在衡量時應特別注意下列事項:

  • 以加權平均普通股股數為準,而非以年底已發行股數為基礎。

  • 凡有現金增資或庫藏股交易者,應考慮其流通期間,計算加權平均股數。

  • 凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者,在計算以往年度及半年度之每股盈餘時,應按增資比例 追溯調整,無庸考慮該增資之發行期間。

  • 若特別股為不可轉換之累積特別股,其當年度股利(不論是否發放)應自稅後淨利減除、或增 加稅後淨損。特別股若為非累積性質,在有稅後淨利之情況,特別股股利應自稅後淨利減除; 如為虧損,則不必調整。

  • 註 5 :現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項:

  • 營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。

  • 資本支出係指每年資本投資之現金流出數。

  • 存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入,若年底存貨減少,則以零計算。

  • 現金股利包括普通股及特別股之現金股利。

  • 不動產、廠房及設備毛額係指扣除累計折舊前之不動產、廠房及設備總額。

  • 註 6 :發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動,如有涉及估計或主觀判斷,應注意 其合理性並維持一致。

  • 註 7 :公司股票為無面額或每股面額非屬新臺幣十元者,前開有關占實收資本比率計算,則改以資產負債 。

  • 表歸屬於母公司業主之權益比率計算之

  • 59 -

() 財務分析 - 個體

()財務分析-個體 ()財務分析-個體
年度(註1)
分析項目(註3)

最 近 五 年 度 財 務 分 析
當年度截至
年 月 日
(註2)
102年 101年
財務
結構
(%)
負債占資產比率 11.43 10.54
長期資金占不動產、廠房及
設備比率
512.98 486.02
償債
能力
流動比率 409.92 442.64
速動比率 313.54 320.90
利息保障倍數 789.23 (258.23)
經營
能力
應收款項週轉率(次) 4.80 4.00
平均收現日數 76 91.32
存貨週轉率(次) 3.36 2.91
應付款項週轉率(次) 5.61 6.27
平均銷貨日數 108.63 125.43
不動產、廠房及設備週轉率
(次)
2.38 2.17
總資產週轉率(次) 0.43 0.41
獲利
能力
資產報酬率(%) 4.94 (0.64)
權益報酬率(%) 5.54 (0.71)
稅前純益占實收資本額比
率(%)(註7)
13.14 (0.50)
純益率(%) 11.49 (1.58)
每股盈餘(元) 1.1 (0.14)
現金
流量
現金流量比率(%) 59.04 85.52
現金流量允當比率(%) 153.17 142.56
現金再投資比率(%) 4.21 5.95
槓桿
營運槓桿度 679.02 1050
財務槓桿度 100.31 100.06
說明:
1.利息保障天數增加,主要係因102年稅前境利為148,975仟元元;而較101年度為(5,703)仟元所致。
2.獲利能力增加,主要係因102年毛利率21%較101年度17.5%增加20%,及營業外淨收入增加129,286
仟元,以致整體獲利能力增加。
3.營運槓桿度減少,主要為102年度變動之營業成本及費用增加所致。
  • 註 1 : 102 、 101 年經會計師查核。

  • 註 2 :年報本表末端,應列示如下之計算公式:

  • 財務結構

  • (1) 負債占資產比率=負債總額/資產總額。

  • (2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率=(權益總額+非流動負債)/ 不動產、廠房及設備 淨額。

  • 60 -

  • 償債能力

  • (1) 流動比率=流動資產/流動負債。

  • (2) 速動比率=(流動資產-存貨-預付費用)/流動負債。

  • (3) 利息保障倍數=所得稅及利息費用前純益/本期利息支出。

  • 經營能力

  • (1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率= 銷貨淨額/各期平均應收款 項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。

  • (2) 平均收現日數= 365 /應收款項週轉率。

  • (3) 存貨週轉率=銷貨成本/平均存貨額。

  • (4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率= 銷貨成本/各期平均應付款 項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。

  • (5) 平均銷貨日數= 365 /存貨週轉率。

  • (6) 不動產、廠房及設備週轉率=銷貨淨額/平均不動產、廠房及設備淨額。

  • (7) 總資產週轉率=銷貨淨額/平均資產總額。

  • 獲利能力

  • (1) 資產報酬率=〔稅後損益+利息費用 × (1-稅率)〕/ 平均資產總額。

  • (2) 權益報酬率=稅後損益/平均權益總額。

  • (3) 純益率=稅後損益/銷貨淨額。

  • (4) 每股盈餘=(歸屬於母公司業主之損益-特別股股利)/加權平均已發行股數。(註 4 )

  • 現金流量

  • (1) 現金流量比率=營業活動淨現金流量/流動負債。

  • (2) 淨現金流量允當比率=最近五年度營業活動淨現金流量/最近五年度 ( 資本支出+存貨增加 。

  • 額+現金股利 )

  • (3) 現金再投資比率= ( 營業活動淨現金流量-現金股利 ) / ( 不動產、廠房及設備毛額+長期投資 +其他非流動資產+營運資金 ) 。 ( 註 5)

  • 槓桿度:

  • (1) 營運槓桿度= ( 營業收入淨額-變動營業成本及費用 ) / 營業利益 ( 註 6) 。

  • (2) 財務槓桿度=營業利益 / ( 營業利益-利息費用 )

  • 註 4 :上開每股盈餘之計算公式,在衡量時應特別注意下列事項:

  • 以加權平均普通股股數為準,而非以年底已發行股數為基礎。

  • 凡有現金增資或庫藏股交易者,應考慮其流通期間,計算加權平均股數。

  • 凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者,在計算以往年度及半年度之每股盈餘時,應按增資比例 追溯調整,無庸考慮該增資之發行期間。

  • 若特別股為不可轉換之累積特別股,其當年度股利(不論是否發放)應自稅後淨利減除、或增 加稅後淨損。特別股若為非累積性質,在有稅後淨利之情況,特別股股利應自稅後淨利減除; 如為虧損,則不必調整。

  • 註 5 :現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項:

  • 營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。

  • 資本支出係指每年資本投資之現金流出數。

  • 存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入,若年底存貨減少,則以零計算。

  • 現金股利包括普通股及特別股之現金股利。

  • 不動產、廠房及設備毛額係指扣除累計折舊前之不動產、廠房及設備總額。

  • 註 6 :發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動,如有涉及估計或主觀判斷,應注意 其合理性並維持一致。

  • 註 7 :公司股票為無面額或每股面額非屬新臺幣十元者,前開有關占實收資本比率計算,則改以資產負債 。

  • 表歸屬於母公司業主之權益比率計算之

  • 61 -

() 財 務分析-我國財務會計準則

()財務分析-我國財務 ()財務分析-我國財務 ()財務分析-我國財務 會計準則 會計準則 會計準則 會計準則 會計準則
年度(註1)
分析項目(註2)

最 近 五 年 度 財 務 分 析
102年 101年 100年 99年 98年
財務
結構
(%)
負債占資產比率 9.68 8.18 12.56
13.58
長期資金占固定資產比率 482.79 476.67 457.70
367.35
償債
能力
流動比率 447.2 507.99 335.57
273.75
速動比率 322.78 349.87 242.56
205.21
利息保障倍數 (279) 317.92 189.78
19.89
經營
能力
應收款項週轉率(次) 4.00 4.26 4.64
3.79
平均收現日數 91.32 85.61 78.37
96.29
存貨週轉率(次) 2.91 3.38 3.91
3.14
應付款項週轉率(次) 6.27 6.29 5.35
5.19
平均銷貨日數 125.56 107.96 93.40
116.08
固定資產週轉率(次) 2.20 2.65 2.64
1.56
總資產週轉率(次) 0.41 0.51 0.50
0.37
獲利
能力
資產報酬率(%) (0.66) 0.71 5.56
1.17
股東權益報酬率(%) (0.73) 0.78 6.36
1.23
占實收資本
比率(%)
營業利益 3.09 8.22 14.32
3.85
稅前純益 (0.54) 4.67 13.80
3.32
純益率(%) (1.62) 1.43 10.84
2.95
每股盈餘(元) (0.14) 0.15 1.25
0.25
現金
流量
現金流量比率(%) 99.40 46.93 18.68
73.37
現金流量允當比率(%) 146.65 85.59 78.61
104.59
現金再投資比率(%) 6.96 (0.07) 0.12
9.60
槓桿
營運槓桿度 1059 536.82 344.65
812.17
財務槓桿度 100.06 100.18 100.51
100.5
無。

註 1 : 101~98 年經會計師查核。

註 2 :年報本表末端,應列示如下之計算公式:

  1. 財務結構

  2. (1) 負債占資產比率=負債總額/資產總額。

  3. (2) 長期資金占固定資產比率=(股東權益淨額+長期負債)/ 固定資產淨額。

  4. 償債能力

  5. (1) 流動比率=流動資產/流動負債。

  6. (2) 速動比率=(流動資產-存貨-預付費用)/流動負債。

  7. (3) 利息保障倍數=所得稅及利息費用前純益/本期利息支出。

  8. 62 -

  9. 經營能力

  10. (1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率= 銷貨淨額/各期平均應收款 項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。

  11. (2) 平均收現日數= 365 /應收款項週轉率。

  12. (3) 存貨週轉率=銷貨成本/平均存貨額。

  13. (4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率= 銷貨成本/各期平均應付款 項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。

  14. (5) 平均銷貨日數= 365 /存貨週轉率。

  15. (6) 固定資產週轉率=銷貨淨額/平均固定資產淨額。

  16. (7) 總資產週轉率=銷貨淨額/平均資產總額。

4. 獲利能力

  • (1) 資產報酬率=〔稅後損益+利息費用 × (1-稅率)〕/ 平均資產總額。

  • (2) 股東權益報酬率=稅後損益/平均股東權益淨額。

  • (3) 純益率=稅後損益/銷貨淨額。

  • (4) 每股盈餘=(稅後淨利-特別股股利)/加權平均已發行股數。(註 4 )

5. 現金流量

  • (1) 現金流量比率=營業活動淨現金流量/流動負債。

  • (2) 淨現金流量允當比率=最近五年度營業活動淨現金流量/最近五年度 ( 資本支出+存貨增加 。

  • 額+現金股利 )

  • (3) 現金再投資比率= ( 營業活動淨現金流量-現金股利 ) / ( 固定資產毛額+長期投資+其他資 產+營運資金 ) 。 ( 註 5)

  • 槓桿度:

  • (1) 營運槓桿度= ( 營業收入淨額-變動營業成本及費用 ) / 營業利益 ( 註 6) 。

  • (2) 財務槓桿度=營業利益 / ( 營業利益-利息費用 )

  • 63 -

() 財 務分析-我國財務會計準則 - 合併

年度(註1)
分析項目(註2)
年度(註1)
分析項目(註2)
年度(註1)
分析項目(註2)

最 近 五 年 度 財 務 分 析

最 近 五 年 度 財 務 分 析

最 近 五 年 度 財 務 分 析

最 近 五 年 度 財 務 分 析

最 近 五 年 度 財 務 分 析
102年 101年 100年 99年 98年
財務
結構
(%)
負債占資產比率 14.81 12.54 18.62
19.07
長期資金占固定資產比率 300.97 279.57 279.76
242.05
償債
能力
流動比率 393.12 446.77 314.88
280.87
速動比率 293.75 311.96 225.61
211.33
利息保障倍數 112.3 317.74 141.61
17.35
經營
能力
應收款項週轉率(次) 3.84 4.38 4.39
4.09
平均收現日數 95.18 83.36 83.07
89.21
存貨週轉率(次) 3.16 3.51 3.94
3.39
應付款項週轉率(次) 5.70 6.19 5.36
5.88
平均銷貨日數 115.59 104.00 92.69
107.52
固定資產週轉率(次) 2.08 2.29 2.42
1.57
總資產週轉率(次) 0.59 0.72 .0.70
0.53
獲利
能力
資產報酬率(%) (0.62) 0.67 5.18
1.11
股東權益報酬率(%) (0.72) 0.77 6.33
1.25
占實收資本
比率(%)
營業利益 (0.67) (0.28) 11.12
3.68
稅前純益 0.32 4.67 14.02
-
純益率(%) (1.06) 0.97 7.19
1.92
每股盈餘(元) (0.14) 0.15 1.25
0.25
現金
流量
現金流量比率(%) 51.56 36.13 12.98
45.28
現金流量允當比率(%) 108.81 90.54 96.87
125.00
現金再投資比率(%) 5.06 0.72 0.34
6.29
槓桿
營運槓桿度 (6,954) (20,517) 608.01
1265.6
財務槓桿度 99.56 94.99 100.91
1.06
無。

註 1 : 101~98 年經會計師查核。

註 2 :年報本表末端,應列示如下之計算公式:

  1. 財務結構

  2. (1) 負債占資產比率=負債總額/資產總額。

  3. (2) 長期資金占固定資產比率=(股東權益淨額+長期負債)/ 固定資產淨額。

  4. 償債能力

  5. (1) 流動比率=流動資產/流動負債。

  6. (2) 速動比率=(流動資產-存貨-預付費用)/流動負債。

  7. (3) 利息保障倍數=所得稅及利息費用前純益/本期利息支出。

  8. 64 -

3. 經營能力

  • (1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率= 銷貨淨額/各期平均應收款 項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。

  • (2) 平均收現日數= 365 /應收款項週轉率。

  • (3) 存貨週轉率=銷貨成本/平均存貨額。

  • (4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率= 銷貨成本/各期平均應付款 項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。

  • (5) 平均銷貨日數= 365 /存貨週轉率。

  • (6) 固定資產週轉率=銷貨淨額/平均固定資產淨額。

  • (7) 總資產週轉率=銷貨淨額/平均資產總額。

  • 獲利能力

  • (1) 資產報酬率=〔稅後損益+利息費用 × (1-稅率)〕/ 平均資產總額。

  • (2) 股東權益報酬率=稅後損益/平均股東權益淨額。

  • (3) 純益率=稅後損益/銷貨淨額。

  • (4) 每股盈餘=(稅後淨利-特別股股利)/加權平均已發行股數。(註 4 )

  • 現金流量

  • (1) 現金流量比率=營業活動淨現金流量/流動負債。

  • (2) 淨現金流量允當比率=最近五年度營業活動淨現金流量/最近五年度 ( 資本支出+存貨增加 。

  • 額+現金股利 )

  • (3) 現金再投資比率= ( 營業活動淨現金流量-現金股利 ) / ( 固定資產毛額+長期投資+其他資 產+營運資金 ) 。 ( 註 5)

  • 槓桿度:

  • (1) 營運槓桿度= ( 營業收入淨額-變動營業成本及費用 ) / 營業利益 ( 註 6) 。

  • (2) 財務槓桿度=營業利益 / ( 營業利益-利息費用 )

  • 三、最近年度財務報告之監察人審查報告書: 參見 P66 。

  • 四、最近年度財務報告: 參見 P67-158 。

  • 五、最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告: 參見 P159-245 。

  • 六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止如有發生財務週轉困難情事,對公司財 務狀況之影響: 無。

  • 65 -

百容電子股份有限公司

監察人查核報告書

董事會造送本公司102 年度營業報告書、財務報表及盈餘分派議案等;其中財務報表嗣經 董事會委任國富浩華聯合會計師事務所查核完竣,並出具查核報告。

上述營業報告書、財務報表及盈餘分派議案經本監察人查核,認為符合公司法相關法令 規定,爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上。

敬請 鑒核

此 致

百容電子股份有限公司103 年度股東常會

監察人:百合投資 ( 股 ) 公司

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代表人:廖大周

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劉錦進

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賴尤秀敏

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中 華 民 國 一 百 三 年 三 月 二 十 四 日

  • 66 -

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$ 100
2,568,316
$ 100
2,603,224
$ 100
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-70-

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-75-

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1. ��������������� ( � ) ���

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  1. ������������

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-191-

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100.00
100.00
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-192-

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    1. 31
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UPC ELECTRONICS
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$ 2,518
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29.73
    1. 31
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UPC HOLDINGS
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$ 4,420
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$ 78,712
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UPC HOLDINGS
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$ 5,360
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$ 72,576
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25.00
29.80

-193-

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25,426
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(2,667)
$ 7,523
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(2,667)
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-194-

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102. 12. 31
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$ 87,291
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-
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(9,474)
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101. 12. 31 101. 12. 31 101. 1. 1 101. 1. 1
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465,963
259,220
$ 87,291
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455,534
223,820
1,122,776
(676,015)
-
1,076,471
(606,895)
-
$ 446,761 $ 469,576
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$ 87,291
-
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$ 310,302
132
-
$ 465,963
12,330
(9,474)
$ 259,220
61,175
(2,130)
$ 1,122,776
73,637
(11,604)
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-195-

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$ 110,226
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$ 377,717
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(9,462)
$ 188,072
41,390
(1,743)
$ 676,015
73,804
(11,205)
102. 1. 1��
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$ 87,291
-
-
$ 309,826
476
-
$ 455,534
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(3,679)
$ 223,820
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(744)
$ 1,076,471
50,728
(4,423)
101. 1. 1��
��
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101. 12. 31��
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$ 87,291 $ 310,302 $ 465,963 $ 259,220 $ 1,122,776
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-
-
$ 102,354
7,872
-
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(3,679)
$ 152,105
36,711
(744)
$ 606,895
73,543
(4,423)
101. 1. 1��
����
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101. 12. 31��
$ - $ 110,226 $ 377,717 $ 188,072 $ 676,015

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(8,635)
(7,460)
$ 23,674
101. 12. 31 101. 1. 1
$ 21,280
18,489
$ 21,280
18,489
39,769
(8,230)
(7,460)
39,769
(7,825)
(7,460)
$ 24,079 $ 24,484

-196-

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$ 21,280
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$ 21,280
$ -
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$ 21,280
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$ 21,280
$ -
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$ 18,489
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$ 18,489
$ 15,690
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-
-
$ 16,095
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$ 18,489
-
-
-
-
$ 18,489
$ 15,285
405
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-
-
-
$ 15,690
��
$ 39,769
-
-
-
-
$ 39,769
$ 15,690
405
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-
-
-
$ 16,095
��
$ 39,769
-
-
-
-
$ 39,769
$ 15,285
405
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-
-
$ 15,690

-197-

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�������������
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$ 2,103
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$ -
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$ (90,256)
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$ (9,095)
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$ (90,802)
������
(228)
����
(1,354)
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(1,183)
�����
3,311
12�31�������
$ (90,256)
101. 12. 31
$ (90,802)
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-
$ (10,184)
101��
$ (88,703)
(239)
(1,543)
(1,183)
866
$ (90,802)
  • (4) ��������������

-199-



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����
������
�����
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$ 80,618
1,043
2,811
(3,311)
$ 81,161
101��
$ 77,975
768
2,741
(866)
$ 80,618

(5) ��������������



������
����
��������
�������
102��
$ 228
1,354
(1,417)
$ 165
101��
$ 239
1,543
(1,568)
$ 214

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����
102��
$ 165
101��
$ 214

(6) �����������������



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$ (1,983)
(1,557)
$ (3,540)
101��
$ -
(1,983)
$ (1,983)

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-200-

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$ (90,802)
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$ (10,184)
-
(800)
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$ 1,133,338
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$ 1,133,338
-
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$ 1,133,338
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��
$ 1,133,338
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$ 1,133,338
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$ 481,309
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$ 707,507
101. 12. 31 101. 1. 1
$ 481,309
723
225,655
$ 481,309
723
225,655
$ 707,687 $ 707,687

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101. 12. 31 101. 1. 1
$ 12,467
33,776
$ 12,467
38,612
$ 46,243 $ 51,079
  • (1) ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������

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-204-

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(18,366)
-
$ (18,366)
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$ 33,867
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(1,462)
$ 17,197
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$ (1,169)
21,651
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$ 18,659
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(1,462)
$ (1,169)

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-205-

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$ 733
2,103
101��
$ 1,005,894
(6,739)
(6,358)
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$ 972
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-206-

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$ 250,191
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5,904
15,493
24,233
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(69)
6,530
(491)
24,884
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101��
6,003
14,211
$ 22,776
101��
$ 2,009
(9,999)
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(5,674)
(5,264)
$ (18,578)
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$
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$ 152,295
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$ 250,191
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$ 69,123
7,020
3,057
3,751
10,945
3,146
$ 221,418
19,656
9,154
20,055
73,804
3,146
$ 97,042 $ 347,233

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-207-

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$ 137,726
12,976
6,448
11,240
63,974
-
$ 232,364
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$ 58,961
5,574
2,474
3,360
9,569
2,990
$ 82,928
��
$ 196,687
18,550
8,922
14,600
73,543
2,990
$ 315,292

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$ 11,647
6,048
8,998
$ 26,693
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$ 462
11,422
(1,942)
$ 9,942
  1. ����������������������������������

  2. ����������������

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$ 148,975
25,326
(8,844)
-
(4,835)
$ 11,647
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$ (6,151)
(1,046)
(2,280)
-
3,788
$ 462

3. ������� ( �� ) �

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$ (1,170)
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(266)
1,346
(9,719)
-
-
7,460
22,482
(513)
18,240
$ 93,006
$ 33,116
$ 17,305
101. 12. 31 101. 1. 1
$ 7,974
208,838
(54,243)
6
284
-
(7,073)
5,185
1,329
7,460
15,213
(58,302)
16,683
$ (102)
165,075
(23,815)
102
-
-
(4,844)
5,185
10,493
7,460
13,997
(64,128)
14,700
$ 143,354 $ 124,123
$ 34,282 $ 32,003
$ 9,911 $ 10,902
  1. ����������������������� 100 ���

-209-

5. ���������������

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101. 12. 31
$ 47,877
$ 42,300
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6,052
184,214
97,053
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30.05%
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101. 12. 31 101. 12. 31 101. 1. 1
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$ 21,651
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$ 38,470
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$ 122,282
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$ 122,282
111,319
$ 1.10
$ 122,282
101��
$ (18,366)
(1,462)
(1,975)
$ (21,803)
101��
$ (15,645)
-
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$ (15,645)

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�����������������
��(��)
111,319 113,076
������(��)(�) $ 1.10 $ (0.14)

�������

� ( ) ��������

�����
����(�)��
E.C.E. (USA)
UPC HOLDING
UPC ELECTRONICS
����(�)��
����(�)��
��������(���)
����(�)����(���)
����(�)����(����)
E-PROCONN International(���)
��������(��)����
����(��)����
Good Sky Electric (BVI) Ltd.
����(�)��
����(�)��
����(�)��
�����������������
�������
������������








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���������������(��)


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�����������������
��������

���������

-211-

��� E-PROCONN International( ��� ) �� 102 � 4 ��������

����������� ( �� ) ������ 102 � 10 ���������

( � ) ������������

1. ����

������������������

�����
E.C.E. (USA)
����(�)��
UPC HOLDING
UPC ELECTRONICS
����(��)����
����(�)��
����(�)��
����(�)��
����(�)��
Good Sky Electric (BVI) Ltd.
102��
$ 24,089
16,286
-
6,616
-
1,180
207
98
78
1,225
$ 49,779
101��
$ 25,424
20,232
7,063
-
2,201
1,410
112
81
35
-
$ 56,558

������������������������ E.C.E.(USA) �� 60 � T � T ������� ( � ) �������������� 45 ����� ���������� 105 ������������

2. ����

�����
��������(���)
����(�)��
����(�)��
����(��)����
����(�)��
����(�)��
E-PROCONN International(���)
102��
$ -
29,193
8,052
36,077
3,664
6,309
-
101��
$ 57,945
19,920
7,005
6,723
4,820
4,219
1,907

-212-

�����
����(�)��(���)
��������(��)����
Good Sky Electric (BVI) Ltd.
102��
430
1,046
3,292
$ 88,063
101��
744
491
41
$ 103,815

�������������������������������� �������������� 45 ����� ( ��� ) ���������� ���� 90 ��������������������

3. ����

�����
����(�)��
����(�)��
����
�����
��������(���)
����(�)��
E.C.E. (USA)
UPC HOLDING
UPC ELECTRONICS
����(��)����
����(�)��
����(�)��
Good Sky Electric (BVI) Ltd.
����(�)��
102. 12. 31
$ -
35
$ 35
102. 12. 31
$ -
5,615
4,198
-
2,952
3,913
278
34
951
54
$ 17,995
101. 12. 31
$ 37
20
$ 57
101. 12. 31
$ 16,117
5,002
4,378
2,663
-
2,201
362
36
-
-
$ 30,759

4. ����

-213-

5. ����

�����
����(�)��
����(�)��
����(��)����
����(�)��
����(�)��
����(�)��
��������(��)����
����(�)��(���)
Good Sky Electric (BVI) Ltd.
102. 12. 31
$ 16,067
4,970
9,257
2,849
560
1,001
-
12
2,018
$ 36,734
101. 12. 31
$ 9,628
4,013
3,620
2,931
2,111
1,581
472
32
22
$ 24,410

6. �����

�����
����(�)����(����)
E.C.E (BVI)
����(�)��
��������(���)
����(�)��(���)
E.C.E. (USA)
����(��)����
�����
�����
����(�)��
����(�)��
����(��)����
102. 12. 31
$ 6,012
-
65
-
10,799
1,831
295
$ 19,002
102. 12. 31
$ 219
359
308
$ 886
101. 12. 31
$ -
7,837
-
5,933
5,825
4,119
-
$ 23,714
101. 12. 31
$ -
-
-
$ -

7. �����

-214-

8. ����

�����
����(��)����
����(�)��
����(�)��
��
����
����
�������
102��
$ 295
1,605
600
$ 2,500
101��
$ -
-
-
$ -

9. �������

���� 102 � 12 ������������� ( ��� ) ������� 12 � 31 ������������������������������ ���� 19,487 �� ( �� 650 �� ) �

10. ����

�����
����(��)����
102. 12. 31
$ 9,459
101. 12. 31
$ -

11. ���

������������������

�����
��������(���)
����(�)��
����(�)��
����(��)����
E-PROCONN International(���)
102��
$ -
14,711
11,164
-
-
$ 25,875
101��
$ 15,526
14,601
9,790
343
80
$ 40,340

-215-

12. ����

(1) �����������������

����� ������ 102��
����
��
$ 780
$ 30
224
-
180
-
76
-
57
-
$ 1,317
$ 30
101�� 101��
����
$ 780
224
180
76
57
$ 1,317
���� ��
$ 780
218
180
76
57
$ 30
-
-
-
-
$ 1,311 $ 30
  • (2) ������������������������������

13. ����

  • (1) ������ 102 ��� 101 �������� ( � ) ���������� ������� 5% ��������������� 116 ��� 110 ��� ( ������ )

  • (2) ������������ ( � ) ������� ( � ) ������� ( � ) ��

  • ��������������� ( ������ )

�����
����(�)��
����(�)��
����(�)��
102��
$ 1,200
485
396
$ 2,081
101��
$ 1,200
420
396
$ 2,016

-216-

  • (3) ������� E-PROCONN International( ��� ) ��������� ( � �� ) ����� ( � ) �� ( ��� ) ����� ( � ) �� ( ���� ) ���� ��������������������������������� ������������������������ ( ������ )
�����
��������(���)
����(�)��(���)
E-PROCONN International
(���)
����(�)��(����)
102��
$ -
796
-
6,012
$ 6,808
101��
$ 6,132
2,545
27
-
$ 8,704
  • (4) ������ 102 �� 101 ��� E.C.E.(USA) ������������ ��������� E.C.E.(USA) ��������������� 7,970 �

  • ��� 6,435 �� ( ������ )

( � ) ����������

��
�����������
�����
��������
����
������
��
102��
$ 8,796
236
-
-
-
$ 9,032
101��
$ 8,241
231
-
-
-
$ 8,472

-217-

�������

  • ����������������������

102. 12. 31
$ 13,500
-
$ 13,500
101. 12. 31
$ -
-
$ -
101. 1. 1
�������
(��������)
��������(��)
��
$ -
21,935
$ 21,935
  • �����������������

  • ( � ) ���� 102 � 12 � 31 �� 101 � 12 � 31 �� 101 � 1 � 1 �������� �

  • �������������������� 9,302 �� (JPY32,999 �� ) 2,169 �

  • �� (JPY6,410 �� ) � 1,105 �� (JPY2,844 �� )

  • ( � ) ����� 102 � 12 � 31 �� 101 � 12 � 31 �� 101 � 1 � 1 ������� ���������� 0 ��� 0 ��� 2,480 ���

  • ( � ) ����� 98 ����������������������������� ��������������������������� 106,086 ���� ����������������������������������� ����������������������������������� ����

���������

�����

-218-

����������

  • ( � ) ������������������������������ 103 � 2 � 25 �������������������������� 1,676 ����� ���� 92,019 ��������������

  • ( � ) ����������������������������������� �������������������� 103 � 3 � 11 ��������� � 29,290 ���������� (10% � 10% � 10% � 70%) �

�������

� ( ) ����

������ 93 � 6 � 30 ��������������������� ����������������������������������� ��� 528,962 �������� 40,628 ������������ 102 �� 101 � 12 � 31 ����� 29,146 ���������������������� �������������������������

( � ) ������

��������������������������������� ������������������������������ 12 ���� �������������������������������

( � ) ����������

1. ������������

�������������������������������� � ������������������� ( ���������� )

-219-

2. ������������

(1) ������

  • ��������������������������������

  • �����������������������������

  • ���������������������� ( ���� )

  • ��������������������������������� ( ��� ) ��� ( �������� ) ����

  • �������������������������� ( ����� �

  • � )

    1. 31
�� ���� ���� ���� ��
����������������
��������
��
$ 121,829
47,357
$ -
-
$ -
-
$ 121,829
47,357
$ 169,186 $ - $ - $ 169,186
�� 101. 12. 31 101. 12. 31
���� ���� ���� ��
����������������
��������
��
$ 98,356
31,981
$ -
-
$ -
-
$ 98,356
31,981
$ 130,337 $ - $ - $ 130,337

101. 1. 1

�� ���� ���� ���� ��
����������������
��������
��
$ 101,347
33,443
$ -
-
$ -
-
$ 101,347
33,443
$ 134,790 $ - $ - $ 134,790

-220-

3. ������������������������

  • 4.102 ��� 101 ������������������

( � ) ��������

������������������������ ( ��������� �������� ) ��������������������������� ����������������������������������� ����

���������������� ( ������ ) ����������� ����������������������������������� �������������

1. ������������

(1) ����

A. ����

  • (A) ������������������������������ ������������������������������ �������

���������������������������� �����

  • (B) ����������
����
�����
��
��
��
102. 12. 31
��
$ 14,832
91,350
243
��
29.7550
0.2819
40.8900
����
(���)
$ 441,326
25,752
9,936

-221-

    1. 31
102. 12. 31
������
��
����
�����
��
������
��
����
�����
��
��
��
������
��
����
�����
��
������
��
��
����
�����
��
��
��
3,420
122
211
��
29.755
29.8550
29.8550
101. 12. 31
����
(���)
101,762
3,642
6,299
��
$ 14,554
54,842
59
4,085
179
255
2,799
��
28.99
0.3344
38.29
28.99
29.09
29.09
0.3384
101. 1. 1
����
(���)
$ 421,920
18,339
2,259
118,424
5,207
7,418
947
��
$ 9,249
289
��
30.225
38.98
����
(���)
$ 279,551
11,265

-222-

������
��
����
�����
��
101. 1. 1
��
3,191
374
��
30.225
30.325
����
(���)
96,448
11,342

������������������������������ �������������������������������� � 102 �� 101 � 12 � 31 ��������������� 1% ��� �������������� 102 �� 101 � 1 � 12 �������� ������ 3,633 ��� 3,459 ���� 102 �� 101 � 12 � 31 �� ������������� 1% ����������������� 102 �� 101 � 1 � 12 �������������� 214 ��� 152 ���� 102 �� 101 � 12 � 31 ��������������� 1% � ���������������� 102 �� 101 � 1 � 12 ������ �������� 82 ��� 19 ���

B. ����

����������������������������� �������������������������������� �������

������������������������������ �������������������������������� ����� 1% �������������������� 102 � 101 ������������������������������� ��������� 1,011 ��� 816 ��������������� ����������������������� 393 ��� 265 � ��

-223-

C. ����

  • (A) �����������������������

���� ���� 102. 12. 31 101. 12. 31 101. 1. 1

�������

����� $ $ $ 2,480

(B) �������������

���������������������� ( �� ) ���� ������������������������������ ������ 1% �� 102 �� 101 � 1 � 12 ���������� 0 ��� 0 ���

(2) ����

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A. ���������

����������������������������� ��

������������������������������ ������������������������������� ��

�� 102 � 12 � 31 �� 101 � 12 � 31 �� 101 � 1 � 1 ���� ��������������������������� 61.51% � 65.90 % � 65.06% ���������������������

-224-

B. �������

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(3) �����

  • A. � �

  • �����������������������������

  • �������������������������������� �������

  • B. ������������������������������� �������

102 � 12 � 31 �� 101 � 12 � 31 �������

�������
����(�����
��������)
101. 1. 1
6���� 6-12�� 1-2� 2-5� ��5� ������ ����
$ 2,480 - - - - $ 2,480 $ 2,480

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���������

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  1. ����������

  2. �����������

-225-

3. �����������

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��
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��
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����(�)��
����(�)��
��������
��
��������
��
��������
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-
-
-
�����
-
-
-
-
-
-
�����
-
-
-
�����
�����
����









����
�����
���
�����
�����
�����
����

248,988
1,783,490
3,000,000
3,627,120
266,845
2,676,280
6,522
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407,008
450,000
833,743
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15,238.664
1,877,934.3
$ 2,260
1,944
30,000
25,426
2,669
14,775
-
4,270
4,070
4,500
47,357
34,090
67,683
20,056
1.34%
3.75%
2.00%
16.85%
5.08%
11.84%
2.61%
1.35%
5.09%
10.00%
1.39%
-
-
-













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  1. ���������������������������������� ������

-226-

  1. ��������������������������������

  2. ��������������������������������

  3. �����������������������������������

  4. �������������������������������

  5. ������������

10. �������������������

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����
��
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����
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��������
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��������
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�)�������
�������90
���������
��������
����
3.40%
0 ����(�)�� 1 3,664 ���������
���������
���������
�������45
�����(��
�)��������
������90��
���������
��������
��





0.34%
0 ����(�)�� 1 6,309 ���������
���������
���������
�������45
�����(��
�)��������
������90��
���������
��������
��





0.59%

-227-

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���
(��)
������ ������ ������
�� �� ���� �����
����
��
0 ������(�)�
�(���)
1 429 ���������
���������
���������
�������45
�����(��
�)��������
������90��
���������
��������
��





0.04%
0 Good Sky Electric
(BVI) Ltd.
1 3,292 ���������
���������
���������
�������45
�����(��
�)��������
������90��
���������
��������
��





0.31%
0 ��������
(��)����
1 1,046 ���������
��������
���������
��������
45 �����(��
�)�������
�������90
���������
��������
����
0.10%
0 ����(�)�� 1 ���� 16,286 ��������
���������





E.C.E.(USA)��60
�T/T������
�(�)������
��������
45 �������
��������
105�������
�������
1.53%
0 E.C.E. (USA) 1 24,089 ���������
���������
���E.C.E.(USA)
��60�T/T���
����(�)���
���������
��45������
���������
105 �������
�����






2.26%

-228-

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(��)
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���
(��)
������ ������ ������
�� �� ���� �����
����
��
0 ����(�)�� 1 78 ���������
���������
����E.C.E.(USA)
��60�T/T���
����(�)���
���������
��45������
���������
105 �������
�����

-
0 Good Sky
Electric(BVI) Ltd.
1 1,225 ���������
���������
����E.C.E.(USA)
��60�T/T���
����(�)���
���������
��45������
���������
105 �������
�����

0.12%
0 ����(�)�� 1 ���� 35 - -
0 1 ���� 5,615 - 0.22%
0 UPC 1 2,952 - 0.12%
0 E.C.E. (USA) 1 4,198 - 0.16%
0 ����(�)�� 1 34 - -
0 ����(��)
����
1 3,913 - 0.15%
0 Good Sky Electric
(BVI) Ltd.
1 951 - 0.03%
0 Good Sky Electric
(BVI) Ltd.
1 ���� 2,018 - 0.07%
0 ����(�)�� 1 560 - 0.02%
0 ����(�)�� 1 1,001 - 0.04%
0 ������(�)�
�(���)
1 12 - -
0 ����(��)
����
1 9,257 - 0.36%
0 ����(�)��
(����)
1 ����� 6,012 - 0.24%
0 E.C.E. (USA) 1 1,831 - 0.07%
0 ������(�)�
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1 796 - 0.15%
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(BVI) Ltd.
1 16 - -
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0 ����(�)�� 1 396 - 0.04%
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(BVI) Ltd.
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2 1 ���� 7,285 - 0.68%
2 Good Sky Electric
(Malaysia) Ltd.
1 ���� 9 ���������
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2 ����(��)
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3 �� 588 ���������
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0.06%
3 Good Sky Electric
(BVI) Ltd.
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0.23%
3 1 �� 225,521 ���������
��������
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3 1 ����� 86,279 - 3.38%
3 Good Sky Electric
(Malaysia) Ltd.
1 ���� 13,819 ���������
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3 1 ���� 3,379 - 0.13%
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339
380,000
$ 7,578
28,658
9,690
32,520
334,756
30,827
85,000
339
400,000
2,500
3,831,200
177,500
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100,000
-
38,000,000
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79.82%
25.00%
29.73%
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100.00%
100.00%
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100.00%
$ 20,789
56,155
2,518
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104,885
96,589
-
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$ 2,167
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(8,753)
43,824
(19,874)
9,986
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-
(789)
$ 1,826
10,652
(2,188)
13,015
(19,777)
10,417
26,193
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(786)

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334,756
(��10,600
��)
- - 334,756
(��10,600
��)


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100% (19,877)
(�).3
209,590 -
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(��1,473
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48,397
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- 48,397
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(��2,500
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(��2,500
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(�).3
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(BVI)
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- 257,932
(��5,335
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20,262��)

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(�).3
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-
-
-
9,200
29,146
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-
-
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(24,484)
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51,080
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(51,080)
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$ 2,317
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38,020
51,259
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2,480
5,840
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-
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-
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-
-
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-
-
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-
-
-
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-
-
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-
-
-
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5,778
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(4,360)
$ 395,694
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-
-
31,981
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-
-
-
8,766
29,146
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58
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-
-
-
-
(24,079)
(58)
(2,550)
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-
6,145
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-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
51,439
-
(51,439)
-
-
3,159
110,410
24,410
56,301
24,613
-
378
9,739
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6
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����
�����������������
�������������
������
7
����
�������
231,179 - 231,179
- 9,911 - 9,911
-
166
1,715
16,385
-
-
(6,201)
-
-
10,184
166
1,715
1,881 26,296 (6,201) 21,976
233,060 26,296 (6,201) 253,155
1,133,338
481,309
723
225,655
-
-
-
-
-
-
-
-
1,133,338
481,309
723
225,655
707,687 - - 707,687
172,047
12,467
104,632
-
33,776
(1,527)
-
-
-
172,047
46,243
103,105
289,146 32,249 - 321,395
39,936
(1,443)
17,197
(58,302)
1,443
-
-
-
-
(18,366)
-
17,197
55,690 (56,859) - (1,169)
(11,885) - - (11,885)
2,173,976 (24,610) - 2,149,366
$ 2,407,036 $ 1,686 $ (6,201) $ 2,402,521

-240-

3. �� 101 ���������

��������

���������� �������������� ��������

�� �� ������� ���� �� �� ��
����
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��������
��������
����
����
�����������
������
����
��
����
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���(�)�
$ 1,005,894
(6,739)
(6,358)
$ -
-
-
$ -
-
-
$ 1,005,894
(6,739)
(6,358)
������
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������
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�������������(�)�
����������
������(����)
��������
992,797
(819,247)
-
-
-
-
992,797
(819,247)
173,550
(39,262)
(40,428)
(58,895)
-
-
298
-
-
-
-
-
173,550
(39,262)
(40,130)
(58,895)
(138,585) 298 - (138,287)
34,965 298 - 35,263
14,211
972
1,590
6,003
146
2,009
350
(22)
(5,264)
(45,292)
(5,820)
(9,999)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
150
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
14,211
972
1,590
6,003
146
2,009
350
(22)
(5,264)
(45,142)
(5,820)
(9,999)
(41,116) 150 - (40,966)
(6,151) 448 - (5,703)
(9,942) - - (9,942)
$ (16,093) $ 448 $ - (15,645)
(18,366)
(1,462)
(1,975)
(21,803)
$ (37,448)

-241-

( � ) ���������

1. ���������������

�������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ����������������������� 101 � 1 � 1 �� 101 � 12 � 31 �������������������������� 4,267 �� 4,360 ���

�������������������������������� �������������������

��
������������
101. 1. 1
$ 2,499
101. 12. 31
$ 2,836

������������� 101 � 1 � 1 �� 101 � 12 � 31 ���� �������� 6,766 ��� 7,196 ���

2. �����������������

�������������������������������� ���������������������������������� ����������������������������������

�������������������������������� �����������������

(1)101 � 1 � 1 �

��������

���������� ��������

�� ��
$ 474,528
24,484
$ 499,012
�� ��
����
����
��
���������
������
�������
��
$ 469,576
24,484
4,952
$ 499,012

-242-

(2)101 � 12 � 31 �

�������� ���������� ��������

�� ��
$ 450,298
24,079
$ 474,377
�� ��
����
����
��
���������
������
�������
��
$ 446,761
24,079
3,537
$ 474,377

3. �����

�������������������������������� ���������������������������������� ������������ 101 � 1 � 1 �� 101 � 12 � 31 ������� ������������������ 4,952 ��� 3,537 ���

4. ����

(1) ���

������������������������������� ��������������������������������� ����������� 19 �������������������� �����

����������������������������� 101 � 1 � 1 �� 101 � 12 � 31 �������������� 14,700 ��� 16,385 ����� 101 ����������� 298 ���

������������������������������� ��������������������������������� �������������� 101 � 1 � 1 �� 101 � 12 � 31 ���� �������������� 1,141 ��� 1,443 ���������� ���� 14,700 ��� 16,385 ���

-243-

5. �������

  • �������������� 1 ��������������� 101

  • 1 � 1 ������������������������������

  • ��������������� 64,128 ���������

6. ��������

�����������������
�����
���������
������
����������
���������
��
���������������
�����
�����������������
����
���������
������
���������������
��
��������������
101. 1 .1
$ 156,527
(17,609)
(7,908)
64,128
(38,611)
-
$ 156,527
101. 1 .1
$ 2,260,910
(17,609)
(7,908)
1,141
(24,375)
$ 2,237,535
101. 12. 31
$ 104,632
(19,543)
(6,510)
58,302
(33,776)
(1,527)
$ 103,105
101. 12. 31
$ 2,173,976
(19,543)
(6,510)
1,443
(24,610)
$ 2,149,366

7. �����

-244-

������������

����� 101 � 4 � 6 ���������� 1010012865 ������ ���������������������������������� ������� ( �� ) ������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������������� ���������������������������

  1. 101 � 1 � 12 �����������

  2. (1) ��������������������������������� ��������������������������������� ��������������������������������� �������������������������������� 7 ����������������� 101 �������� 972 ���� ����� 11,909 ����� 101 �������� 23 �������� ��������������������������������� ���

  3. (2) ��������������������������������� �������������������

-245-

柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

一、財務狀況分析

單位:新台幣仟元; %

一、財務狀況分析 單位:新台幣仟元;% 單位:新台幣仟元;%
年度
項目
102年度 101年度 差異
金額 %
流動資產 1,632,687 1,487,059 145,628
9.79
不動產、廠房及設備 673,198 713,321 (40,123)
(5.62)
投資性不動產 34,991 35,567 (576)
(1.62)
無形資產 38,350 34,275 4,075
11.89
其他非流動資產 313,004 298,094 14,910
5.00
資產總額 2,692,230 2,568,316 123,914
4.82
流動負債 383,831 379,788 4,043
1.06
非流動負債 31,927 27,089 4,838
17.86
負債總額 415,758 406,878 8,880
2.18
股本 1,133,338 1,133,338 -
-
資本公積 707,507 707,687 (180)
(0.03)
保留盈餘 408,330 321,395 86,935
27.05
其他權益 37,152 (1,169) 38,321
3278
庫藏股票
(23,888) (11,885) (12,003)
101
母公司業主權益合計 2,262,439 2,149,366 113,073
5.26
非控制股權 14,033 12,072 1,961
16.24
權益總額 2,276,472 2,161,438 115,034
5.32
增減比例變動分析說明:
1. 其他權益::主要為102.12.31備供出售金融資產未實現利益達33,867仟元所致
  • 246 -

二、財務績效分析:

一 ( ) 經營結果比較分析表

單位:新台幣仟元; %

項目 102年度 102年度 101年度 101年度 增減金額 變動比例%
小計 合計 小計 合計
營業收入淨額 1,592,380 1,511,678 80,702
5.34
營業成本 1,259,400 1,256,390 3,010
0.24
營業毛利 332,980 255,288 77,692
30.43
營業費用 280,256 262,352 17,904
6.82
營業淨利 52,724 (7,064) 59,788
(846)
營業外收入及支出 100,320 11,211
其他收入 24,072 23,780 292
1.21
其他利益及損失 65,621 (21,872) 87,493
(400)
財務成本 (240) (33) (207)
627
採用權益法認列之關聯
企業及合資損益之份
10,867 9,336 1,531
16.40
稅前淨利 153,044 4,147
所得稅費用 (28,021) (19,025)
本期淨利 125,023 (14,878)
淨利歸屬於
母公司業主 122,282 (15,645)
非控制股權 2,741 767
本期淨利 125,023 (14,878)
增減比例變動分析說明:
1. 營業毛利:102 年度因導入生產自動化製程;提升生產效率,使成本率有效降低,102 年
毛利率提升至20.91% 較101 年16.89% 提升23%,整體銷貨毛利增加30.43%
2. 其他利益及損失增加87,493仟元,主要係處分投資利益38,718仟元;外幣兌換利益21,165
仟元所致。

( 二 ) 公司主要營業內容改變之原因:無。

( 三 ) 預期未來一年度銷售數量及其依據,對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫: 請參閱本年報第 2 頁一百三年營業計劃概要內容說明。

  • 247 -

三、現金流量分析

一 ( ) 最近二年度流動性分析

年度
項目
102年12月31日 101年12月31日 增(減)比率
現金流量比率 41.39% 48.78% (15.15%)
現金流量允當比率 110.39% 107.89% 2.3%
現金再投資比率 3.76% 4.8% (22%)
增減比例變動分析說明:
現金再投資比率:主要係102年度來自營業活動淨現金流入158,860仟元較101年度182,256
仟元減少23,396仟元所致。

( 二 ) 流動性不足之改善計劃:無此情形。 ( 三 ) 未來一年現金流動性分析

(二)流動性不足之改善計劃:無此情形。
(三)未來一年現金流動性分析
(二)流動性不足之改善計劃:無此情形。
(三)未來一年現金流動性分析
(二)流動性不足之改善計劃:無此情形。
(三)未來一年現金流動性分析
(二)流動性不足之改善計劃:無此情形。
(三)未來一年現金流動性分析
單位:新台幣仟元
期初
現金餘額
全年來自營業
活動淨現金流量
全年現金
流出量
現金剩餘
(不足)數額
現金不足額之補救措施
投資計劃 理財計劃
688,730 230,857 106,325 813,262 - -

四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響:無。

  • 五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計劃及未來一年投資計劃:無 六、風險管理分析

    • 就最近年度及截至年報刊印日止風險管理分析如下:
  • ( ) 利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施:

    1. 利率:本公司之短期及長期借款採浮動利率之債務部分,當市場利率變動將使短期及長 期借款之有效利率隨之變動,而使其未來現金流量產生波動,市場利率增加 1% ,將增 加本公司現金流出 22 仟元。

    2. 匯率:本公司之外幣資產及負債,其部位及收付期間大約相當,故可大致互相抵銷。若 有短期性部位缺口,則從事遠期外匯及無本金外匯交易以規避可能之風險,故整體而 言,預期不致產生重大之匯率市場風險。

    3. 通貨膨脹:影響較大為石油及貴重金屬價格波動較大,本公司對於進銷貨價格係參考市 場價格浮動報價。

  • ( 二 ) 從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或 虧損之主要原因及未來因應措施: 102 年度本公司並未從事有關高風險、高槓桿投資、 資金貸與他人及衍生性商品交易。

  • ( 三 ) 未來研發計畫及預計投入之研發費用:請參閱本年報第 42 頁說明。

  • ( 四 ) 國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施:公司對於最近年度國內 外重要政策及法律變動均已採取適當措施因應,尚不致對公司財務產生重大影響。

  • ( 五 ) 科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施:近年科技進步伴隨產業發展日 新月異,舉凡電腦產品、通訊產品以及消費性電子產品等 3C 電子產品均朝外觀新穎、 功能強大、價格下跌等趨勢演進,因此客戶對代工廠商在新產品開發能力、新產品量產 速度、產品品質認證、大量生產能力以及成本控制等要求與日俱增,本公司配合客戶需 求,積極加強人才培訓、品質研發、生產管理能力、健全財務管理,降低管理成本以提 升效率,創造利潤。

  • 248 -

  • ( 六 ) 企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施:本公司近年來由於業務規模持續擴 充,公司的企業形象建立於對客戶提供良好之產品品質、量產能力、產品開發能力、準 確交期與完善系統整合能力,並為股東創造最大利潤為依歸,本公司對企業危機管理均 制定完善危機處理機制,面對重大危機發生時,均能妥善處理。

  • ( 七 ) 進行併購之預期效益及可能風險及因應措施:不適用。

  • ( 八 ) 擴充廠房之預期效益及可能風險及因應措施:不適用。

  • ( 九 ) 進貨及銷貨集中所面臨之風險及因應措施:

    1. 進貨:本公司進貨超過 10% 計一家, 102 年度合計進貨佔年度進貨之 11% ,本公司因應 措施為依產品重要順序,進行第二家供應商之承認手續,以避免供應短缺。

    2. 銷貨: 102 年度並無銷貨佔 10% 以上之客戶。

  • ( 十 ) 董事、監察人或持股超過百分之十之大股東,股權之大量移轉或更換對公司之影響、風 險及因應措施:不適用。

  • ( 十一 ) 經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施:不適用。

  • ( 十二 ) 訴訟或非訟事件,應列明公司及公司董事、監察人、總經理、實質負責人、持股比例 超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟、非訟或行政 爭訟事件,其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者,應揭露其系爭事實、標 的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當事人及截至年報刊印日止之處理情形:本公司民 國九十八年度營利事業所得稅結算申報,業經國稅局核定在案。其中投資國外事業之 子公司股利匯回,適用營運總部租稅獎勵之免稅收入 106,086 仟元,經國稅局核定不 予認列,本公司認為存有諸多不合理之處,依稅捐稽徵法之規定提請復查訴願遭駁 回,目前進行行政訴訟中,該事項產生之所得稅費用本公司已估列入帳。

  • ( 十三 ) 其他重要風險及因應措施:不適用。

  • 七、其他重要事項:無

  • 249 -

捌、特別記載事項

  • 一、關係企業相關資料

  • ( ) 合併營業報告書:

    1. 關係企業概況:

      • (1) 關係企業組織圖:

百容電子股份有限公司

==> picture [487 x 202] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

100% 79.82% 100% 100% 100% 100%
百容電子 廣容科技 豐創投資 巨貿國際 巨貿精密 國興電工
(美國) 股份 (股)公司 (股)公司 (股)公司
有限公司
有限公司 有限公司 (模里西斯) (薩摩亞)
100% 100% 100% 16.67% 83.33%
廣容實業 百容電子 東莞巨貿 GOODSKY
(香港) (蘇州) 電子金屬 ELECTRIC
有限公司 有限公司 有限公司 (BVI) LTD.
100% 100% 100%
廣容電子 國興繼電器 國興電工
(上海) (深圳) (馬來西亞)
有限公司 有限公司 有限公司
----- End of picture text -----

(2) 關係企業基本資料:

單位:元

單位:元
企業名稱 設立日期 地址 實收
資本額
主要營業
或生產項目
廣容科技(股)公司 78.12.08 台中市西屯區大恩街10號1F NTD
48,000,000
各種電子產品及零
組件買賣業務
百容電子(美國)
有限公司
85.07.18 628 Route 10, Unit 12, Whippany, NJ07981 USA USD250,000 各類電子產品買賣
豐創投資
有限公司
92.01.03 Offshore Chambers, P.O.Box 217,Apia Samoa USD
10,600,000
控股公司
百容電子(蘇州)
有限公司
92.01.27 中國江蘇省蘇州市相城經濟開發區澄云路577號 USD
10,600,000
各類電子產品、加
工、製造、買賣
廣容實業(香港)
有限公司
81.12.10 FLAT/RM B8 SHATIN IND CTR SIU LEK
YUEN RD SHATIN
HKD
1,800,000
控股公司
廣容電子(上海)
有限公司
83.09.02 上海市蒲東路747號 USD200,000 各類電子產品、加
工、製造、買賣
巨貿精密(股)公司
(薩摩亞)
87.06.30 Offshore Chambers, P.O. Box 217, Apia, Samoa USD
1,470,000
控股公司
東莞巨貿電子金屬
有限公司
88.01.21 東莞市長安鎮街口管理區 HKD
12,000,000
各類電子產品、加
工、製造、買賣
  • 250 -
企業名稱 設立日期 地址 實收
資本額
主要營業
或生產項目
巨貿國際(股)公司
(模里西斯)
90.01.17 Suite 802, St Jame Court St Denis Street, Port
Louis, Mauritius
USD
2,500,000
控股公司
國興電工(股)公司 93.12.20 台中市工業區23路28-1號 NTD
380,000,000
各類電子產品、加
工、製造、買賣
GOOD SKY
ELECTRIC(BVI)
LTD
85.01.18 P.O.BOX438,Road Town,Tortola,British Virgin
Islands
USD
9,240,000
各類電子產品買賣
國興繼電器(深圳)
有限公司
87.03.06 深圳市龍崗區坪地中心鯉魚垻工業區 HKD
6,150,000
各類電子產品、加
工、製造、買賣
國興電工(馬來西
亞)有限公司
88.12.08 5,Jalan Lampam,13700 Seberang Jaya,Pulau
Pinang , Malaysia
RM375,163 各類電子產品買賣

(3) 依公司法第三百六十九條之三推定為有控制與從屬關係者:無

(4) 關係企業經營業務所涵蓋之行業及所經營業務互有關聯者,其往來分工情形:

企業名稱 行業別 分工情形
廣容科技(股)公司 買賣業 業務擴展
百容電子(美國)有限公司 買賣業 業務擴展
豐創投資有限公司 投資業
百容電子(蘇州)有限公司 製造業 委託加工及業務擴展
廣容實業(香港)有限公司 投資業
廣容電子(上海)有限公司 買賣業 業務擴展
巨貿精密工業(股)公司(薩摩亞) 投資業
東莞巨貿電子金屬有限公司 製造業 委託加工及業務擴展
巨貿國際(股)公司(模里西斯) 投資業
國興電工(股)公司 製造業 業務擴展
GOOD SKY ELECTRIC(BVI) LTD 買賣業 業務擴展
國興繼電器(深圳)有限公司 製造業 委外加工及業務擴展
國興電工(馬來西亞)有限公司 買賣業 業務擴展
  • 251 -

(5) 關係企業營業概況

單位:新台幣仟元

企業名稱 資本額 資產
總值
負債
總額
淨值 營業
收入
營業
利益
本期
損益
(稅後)
每股盈餘
(元)(稅後)
廣容科技(股)公司 48,000
92,092
22,555 69,537 43,328 4,590
13,585

2.83
百容電子(美國)有限公司 7,578
31,006
9,187 21,819 52,470 2,562
2,167

豐創投資有限公司 334,756 210,129 (13,304) 223,433 - - (19,874)
百容電子(蘇州)有限公司 334,756 345,999 130,492 215,507 134,615 (19,689) (15,283)
廣容實業(香港)有限公司 6,230
71
10,146 (10,075) - (65)
(666)

廣容電子(上海)有限公司 7,110
8,886
18,451 (9,565) 495 (601)
(601)

巨貿精密工業(股)公司(薩
摩亞)
46,003 104,230 10,880 93,350 78,741 (229)
9,986

東莞巨貿電子金屬有限公
48,782
36,692
20,026 16,666 89,843 8,993
8,768

巨貿國際(股)公司(模里西
斯)
85,657 101,225 6,215 95,010 0 (5,985)
26,194

國興電工(股)公司 380,000 248,030 40,650 207,380 76,133 16,674
(789)

(0.02)
GOOD SKY ELECTRIC
(BVI) LTD
290,104 219,679 3,300 216,379 251,603 15,716 (2,436)
國興繼電器(深圳)有限公司 256,913 135,816 147,008 (11,192) 270,534 (18,371) (18,822)
國興電工(馬來西亞)有限公
3,604
5,053
2,699 2,354 16,067 (1,292) (1,451)

註:因關係企業為有限公司,故不適用。

  • 252 -

(6) 關係企業董監事、總經理資料:

單位:仟元;股;%

企業名稱 職稱 姓名或代表人 持有股份 持有股份
股數或
出資額
持股比例
控制公司:
百容電子股份有限公司
董事長(兼總經理)
董事
董事
董事
董事
董事
監察人
監察人
廖本林
蕭火丁堂
廖本添
許敏成
廖宜賢
廖月香
百合投資(股)公司
賴尤秀敏
7,339,548股
6,743,143股
1,594,935股
-
252,538股
1,030,389股
3,578,014股
400,825股
6.48%
5.95%
1.41%
-
0.22%
0.91%
3.16%
0.35%
從屬公司:
廣容科技股份有限公司
董事長
董事(兼副總經理)
董事
監察人
百容電子(股)公司代表人:廖本林
張芳瑞
廖月香
蕭火丁堂
3,831,200股
812,800股
148,000股
2,000股
79.82%
16.93%
3.08%
0.04%
從屬公司:
百容電子(美國)有限公司
董事
董事
董事
百容電子(股)公司代表人:廖本林
百容電子(股)公司代表人:蕭火丁堂
百容電子(股)公司代表人:林 盡
出資額
USD250仟元
100%
從屬公司:
豐創投資有限公司
董事 百容電子(股)公司代表人:廖本曲 出資額
USD10,600仟元
100%
從屬公司:
百容電子(蘇州)有限公司
董事
董事
董事
豐創投資有限公司代表人:蕭火丁堂
豐創投資有限公司代表人:廖月香
豐創投資有限公司代表人:蔡槐仁
出資額
USD10,600仟元
100%
從屬公司:
廣容實業(香港)有限公司
董事
董事
廣容科技(股)公司代表人:張芳瑞
廣容科技(股)公司代表人:廖本林
出資額
HKD1,800仟元
100%
從屬公司:
廣容電子(上海)有限公司
董事長兼總經理
董事
董事
廣容實業(香港)有限公司代表人:張芳瑞
廣容實業(香港)有限公司代表人:廖本林
廣容實業(香港)有限公司代表人:蕭火丁堂
出資額
USD200仟元
100%
  • 253 -
企業名稱 職稱 姓名或代表人 持有股份 持有股份
股數或
出資額
持股比例
從屬公司:
巨貿精密(股)公司(薩摩
亞)
董事
董事
百容電子(股)公司代表人:廖本林
百容電子(股)公司代表人:蕭灯堂
出資額
USD1,470仟元
100%
從屬公司:
東莞巨貿電子金屬有限公
董事
董事
董事
巨貿精密(股)公司(薩摩亞)代表人:蕭灯堂
巨貿精密(股)公司(薩摩亞)代表人:蔡槐仁
巨貿精密(股)公司(薩摩亞)代表人:廖月香
出資額
HKD12,000仟元
100%
從屬公司:
巨貿國際(股)公司(模里西
斯)
董事
董事
百容電子(股)公司代表人:廖本林
百容電子(股)公司代表人:蕭灯堂
出資額
USD2,500仟元
100%
從屬公司:
國興電工(股)公司
董事長
董事
董事
董事
董事
監察人
百容電子(股)公司代表人:廖本林
百容電子(股)公司代表人:廖月香
百容電子(股)公司代表人:蕭灯堂
百容電子(股)公司代表人:廖本添
百容電子(股)公司代表人:許敏成
百容電子(股)公司代表人:劉錦進
33,000,000股 100%
從屬公司:
國興電工(BVI)有限公司
董事
董事
董事
國興電工(股)有限公司代表人:許敏成
國興電工(股)有限公司代表人:廖本林
國興電工(股)有限公司代表人:蕭灯堂
出資額
USD7,000仟元
83.33%
從屬公司:
國興繼電器(深圳)有限公司
董事
董事
董事
國興電工(BVI)有限公司代表人:蕭灯堂
國興電工(BVI)有限公司代表人:廖月香
國興電工(BVI)有限公司代表人:蔡槐仁
出資額
HKD61,500仟元
100%
從屬公司:
國興電工(馬來西亞)有限
公司
董事
董事
董事
國興電工(BVI)有限公司代表人:廖本林
國興電工(BVI)有限公司代表人:戴昌琪
國興電工(BVI)有限公司代表人:LEE
CHEE MENG
出資額
MYR375仟元
100%

( 二 ) 關係企業合併財務報表:請參閱 (P67~P158) 。

( 三 ) 關係報告書:本公司非其他公司之從屬公司,故無須編製關係報告書。

  • 254 -

  • 二、最近年度及截至年報刊印日止,私募有價證券辦理情形: 無。

  • 三、最近年度及截至年報刊印日止,子公司持有或處分本公司股票情形: 無。

  • 四、其他必要補充說明事項: 無。

  • 五、最近年度及截至年報刊印日止,發生證券交易法第三十六條第二項第二款所定對股東權 益或證券價格有重大影響之事項: 無。

  • 255 -

百容電子股份有限公司

內部控制制度聲明書

日期:103 年 3 月 20 日 本公司民國 102 年度之內部控制制度,依據自行檢查的結果,謹聲明如下:

  • 一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任, 本公司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率 ( 含獲利、績效及 保障資產安全等)、財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成,提供 合理的確保。

  • 二、內部控制制度有其先天限制,不論設計如何完善,有效之內部控制制度亦僅能對上 述三項目標之達成提供合理的確保;而且,由於環境、情況之改變,內部控制制度之 有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制,缺失一經辨 認,本公司即採取更正之行動。

  • 三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」(以下簡稱「處理 準則」)規定之內部控制制度有效性之判斷項目,判斷內部控制制度之設計及 執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目,係為依管理 控制之過程,將內部控制制度劃分為五個組成要素: 1. 控制環境, 2. 風險評估, 3. 控制作業, 4. 資訊及溝通,及 5. 監督。每個組成要素又包括若干項目。前述 項目請參見「處理準則」之規定。

  • 四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目,檢查內部控制制度之設計及執 行的有效性。

  • 五、本公司基於前項檢查結果,認為本公司於民國 102 年 12 月 31 日的內部控制制度﹙含 對子公司之監督與管理﹚,包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度、財務 報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有 效,其能合理確保上述目標之達成。

  • 六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容,並對外公開。上述公 開之內容如有虛偽、隱匿等不法情事,將涉及證券交易法第二十條、第三十二 條、第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。

  • 七、本聲明書業經本公司民國 103 年 3 月 20 日董事會通過,出席董事 7 人中,有 0 人持 反對意見,餘均同意本聲明書之內容,併此聲明。

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百容電子股份有限公司

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董事長兼總經理:廖本林 簽章

  • 256 -

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==> picture [272 x 138] intentionally omitted <==

==> picture [54 x 11] intentionally omitted <==