Eastcompeace Technology Co., Ltd — Interim / Quarterly Report 2012

Aug 22, 2012

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

公司简称：东信和平 股票代码：002017

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东信和平科技股份有限公司 Eastcompeace Technology Co.,LTD.

2012 年半年度报告

2012 年 8 月

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1

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

目 录

一、重要提示 ····················································································································································· 3 二、公司基本情况 ·············································································································································· 3 三、主要会计数据和业务数据摘要 ··················································································································· 4 四、股本变动及股东情况 ·································································································································· 6 五、董事、监事和高级管理人员 ····················································································································· 10 六、董事会报告 ··············································································································································· 15 七、重要事项 ··················································································································································· 24 八、财务会计报告 ············································································································································ 33 九、备查文件目录 ·········································································································································· 125

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2

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

一、重要提示

• 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

2、除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议：

未亲自出席董事姓名	未亲自出席董事职务	未亲自出席会议原因	被委托人姓名
钟惠	董事	工作原因	杨有为

• 3、公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。

• 4、公司负责人周忠国、主管会计工作负责人任勃及会计机构负责人(会计主管人员) 任勃声明：保证半年 度报告中财务报告的真实、完整。

二、公司基本情况

（一）公司信息

A股代码	002017
A股简称	东信和平
上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的法定中文名称	东信和平科技股份有限公司
公司的法定中文名称缩写	东信和平
公司的法定英文名称	Eastcompeace Technology Co.,Ltd
公司的法定英文名称缩写	Eastcompeace
公司法定代表人	周忠国
注册地址	广东省珠海市南屏科技园屏工中路8号
注册地址的邮政编码	519060
办公地址	广东省珠海市南屏科技园屏工中路8号
办公地址的邮政编码	519060
公司国际互联网网址	www.eastcompeace.com
电子信箱	eastcompeace@eastcompeace.com

（二）联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	陈宗潮	郭丽
联系地址	广东省珠海市南屏科技园屏工中路8号	广东省珠海市南屏科技园屏工中路8号
电话	0756-8682893	0756-8682893

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3

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

传真	0756-8682166	0756-8682166
电子信箱	eastcompeace@eastcompeace.com	eastcompeace@eastcompeace.com

（三）信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《证券时报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站网址 www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点 深圳证券交易所 公司董事会秘书处

三、主要会计数据和业务数据摘要

（一）主要会计数据和财务指标

以前报告期财务报表是否发生了追溯调整

□ 是 √ 否

主要会计数据

主要会计数据		报告期（1-6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减 (%)
营业总收入（元）		501,749,718.53	434,072,640.27	15.59%
营业利润（元）		9,921,952.96	21,741,093.7	-54.36%
利润总额（元）		18,178,195.71	27,146,255.27	-33.04%
归属于上市公司股东的净利润（元）		17,972,903.76	20,527,941.97	-12.45%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润（元）		10,986,136.72	15,939,921.07	-31.08%
经营活动产生的现金流量净额（元）		-14,212,186.25	-61,369,700.58	76.84%
		本报告期末	上年度期末	本报告期末比上年度期末 增减(%)
总资产（元）		1,200,061,523.22	1,183,354,789.06	1.41%
归属于上市公司股东的所有者权益（元）		660,936,410.2	640,651,860.77	3.17%
股本（股）		218,418,754	218,418,754	0%
主要财务指标

	主要财务指标	报告期（1-6	月）	上年同期		本报告期比上年同期增减 (%)	本报告期比上年同期增减 (%)
	基本每股收益（元/股）		0.0823		0.094		-12.45%
	稀释每股收益（元/股）		0.0823		0.094		-12.45%
	扣除非经常性损益后的基本每股收益 （元/股）		0.0502		0.073		-31.23%
	全面摊薄净资产收益率（%）
	加权平均净资产收益率（%）		2.77%		3.06%	下降0.29	个百分点
	扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
	益率（%）
	扣除非经常性损益后的加权平均净资产 收益率（%）		1.69%		2.37%	下降0.68	个百分点

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4

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

每股经营活动产生的现金流量净额（元/
	-0.065	-0.281	76.87%
股）
			本报告期末比上年度同期
	本报告期末	上年度期末
			末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
	3.03	2.93	3.41%
股）
资产负债率（%）	44.62%	44.23%	增长0.39个百分点

报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明

1、营业利润同比下降54.36%的说明：报告期内，公司投入研发费用共计4001.73 万元，同比增长35.16%；同时，因海 外业务收入保持增长，汇率波动带来的汇兑损失达到789.78 万元，使得营业利润同比降幅较大。

• 2、利润总额同比下降33.04%的说明：公司因继续开拓通信、金融、社保等领域的国内外业务，三项费用同比增长30.18%，

• 导致上半年利润总额同比下降33.04%。

• 3、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比下降31.08%的说明：报告期内，公司累计确认政府补助883.54

• 万元，扣除非经常损益后净利润同比下降31.08%。

4、经营活动产生的现金流量净额以及每股经营活动产生的现金流量净额同比大幅增长的说明：报告期内，公司为了降 低资金成本，增加了以应付票据支付货款的比例，同期购买商品、接受劳务支付的现金减少，经营活动产生的现金流量净额 同比增长76.84%，每股经营活动产生的现金流量净额同比增长76.87%。

（二）境内外会计准则下会计数据差异

□ 适用 √ 不适用

（三）扣除非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

项目	金额（元）	说明
非流动资产处置损益	-160,275.64
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
	8,835,429.98
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益
	-32,150
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-418,911.59
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额	-3,527.77
所得税影响额	-1,233,797.94
合计	6,986,767.04	--

公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的说明：无

四、股本变动及股东情况

（一）股本变动情况

1 、股份变动情况表

√ 适用 □ 不适用

	本次变动前	本次变动前	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动后	本次变动后
	数量	比例(%)	其他	小计	数量	比例(%)
一、有限售条件股份	1,496,002	0.68%			1,443,842	0.66%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5.高管股份	1,496,002	0.68%			1,443,842	0.66%
二、无限售条件股份	216,922,752	99.32%			216,974,912	99.33%
1、人民币普通股	216,922,752	99.32%			216,974,912	99.33%
2、境内上市的外资股

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	218,418,754	100%			218,418,754	100%

2 、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

		本期解除限售股	本期增加限售股
股东名称	期初限售股数			期末限售股数	限售原因	解除限售日期
		数	数
周忠国	629,630	157,408	0	472,222
						按《公司法》规
杨有为	379,165	94,792	0	284,373
					高管锁定股	定每年可减持上
张晓川	222,482	55,621	0	166,861		年末所持股份的
任 勃	18,126	4,532	0	13,594		25%
合计	1,249,403	312,353	0	937,050	--	--

（二）证券发行与上市情况

1 、前三年历次证券发行情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证					获准上市交易
	发行日期	发行价格（元/股）	发行数量	上市日期		交易终止日期
券名称					数量
股票类
配股	2009年12月14日	4.6	45,110,504	2009年12月15日	45,110,504

前三年历次证券发行情况的说明：

2009年，公司实施了配股方案，即向截止2009年12月4日下午深圳证券交易所收市后，登记在册的东 信和平全体股东（总股本153,452,000股），按照每10股配售3股的比例配售，实际配股股份数为45,110,504 股，使得公司股本总数增加到198,562,504股。

（三）股东和实际控制人情况

1 、报告期末股东总数

报告期末股东总数为 27,881 户。

2 、前十名股东持股情况

	前十名股东持股情况	前十名股东持股情况
	股东名称（全称）	股东性质	持股比例(%)	持股总数	持有有限售 条件股份
	普天东方通信集团有限公司	国有股	29.62%	64,703,675
	珠海普天和平电信工业有限公司	国有股	21.21%	46,334,871
	中国工商银行－诺安股票证券投资基金	社会法人股	2.08%	4,543,288
	中国工商银行－华安中小盘成长股票型证券投资基金	社会法人股	1.83%	4,000,000
	中国建设银行－中小企业板交易型开放式指数基金	社会法人股	0.58%	1,267,618
	中国工商银行－诺安价值增长股票证券投资基金	社会法人股	0.56%	1,213,398
		7

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

马军	其他	0.35%	771,029
葛海强	其他	0.32%	703,300
中国平安人寿保险股份有限公司－自有资金	社会法人股	0.31%	666,344
周忠国	其他	0.29%	629,630	472,222

前十名无限售条件股东持股情况

√ 适用 □ 不适用

		股份种类及数量	股份种类及数量
股东名称	期末持有无限售条件股份的数量
		种类	数量
普天东方通信集团有限公司	64,703,675	A股	64,703,675
珠海普天和平电信工业有限公司	46,334,871	A股	46,334,871
中国工商银行－诺安股票证券投资基金	4,543,288	A股	4,543,288
中国工商银行－华安中小盘成长股票型证券投资基金	4,000,000	A股	4,000,000
中国建设银行－中小企业板交易型开放式指数基金	1,267,618	A股	1,267,618
中国工商银行－诺安价值增长股票证券投资基金	1,213,398	A股	1,213,398
马军	771,029	A股	771,029
葛海强	703,300	A股	703,300
中国平安人寿保险股份有限公司－自有资金	666,344	A股	666,344
马绍炜	460,000	A股	460,000

上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明：

报告期末持有公司 5%以上股份的公司为公司第一大股东普天东方通信集团有限公司和第二大股东珠 海普天和平电信工业有限公司，同时普天东方通信集团有限公司持有珠海普天和平电信工业有限公司 50% 的股份，是公司控股股东。未知公司其他股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东 持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

3 、控股股东及实际控制人情况

（ 1 ）控股股东及实际控制人变更情况

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）控股股东及实际控制人具体情况介绍

是否有新实际控制人

□ 是 √ 否

实际控制人名称	中国普天信息产业集团
实际控制人类别	国资委

情况说明：

控股股东名称：普天东方通信集团有限公司 法定代表人：徐名文 公司负责人：张泽熙 成立日期：1996年4月18日 组织机构代码：25391560-4 注册资本：729,302,580.00元 公司类型：有限责任公司 注 册 地：杭州市西湖区文三路398号 营业执照注册号： 3301081100114

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东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

经营范围：技术开发、服务、培训、批发、零售；通信设备，电子计算机及外部设备，电子元器件； 承包；通信设备工程；咨询；经济信息（除证券、期货、商品中介）；货物进出口（法律、行政法规禁止 经营的项目除外，法律、行政法规限制经营的项目取得许可后方可经营）；服务；自有房屋租赁，物业管 理；制造、加工；通信设备，电子计算机及外部设备，电子元器件。

为了进一步深化改革、调整产业结构、集中资源强化主业发展、提高集团产业竞争力，普天集团于 2003年7月23日，以持有的下属公司股权(包括东信集团99.07%的股权)作为全部出资、独家全资发起成立了 中国普天信息产业股份有限公司(以下简称：“普天股份”)，自此普天股份持有东信集团99.07%的股权。 普天股份基本资料如下：

成立时间：2003年7月23日；注册地：北京市海淀区中关村科技园上地二街2号；注册资本：人民币19 亿元；法定代表人：邢炜；企业类型：股份有限公司。

经营范围：许可经营项目：无。一般经营项目：通信及终端设备、网络通信设备及终端、广播电视系 统及终端、计算机及软件、系统集成、光电缆、邮政专用设备及相关的配套元器件技术开发、生产、销售、 服务；承包境内外工程及招标代理、工程施工承包、工程规划、设计、监理；机电产品、机械设备、仪器 仪表及零配件的生产、销售、维修；实业投资；技术转让、咨询、服务；进出口业务。

实际控制人名称：中国普天信息产业集团公司 法定代表人：邢炜 公司负责人：邢炜 成立日期：1980年 注册资本：30.8694亿元 公司类型：全民所有制企业 注 册 地：北京市朝阳区将台路2号 企业法人营业执照注册号：1000001000157 经营范围：

主营：组织所属企业生产：通信设备、邮政专用设备、通信线路器材及维修零配件、通信设备专用电 子元器件、邮政通信专用摩托车及零配件和本系统生产的其他产品的研制、批发、零售、代购、代销、展 销（国家有专项规定的除外）；本企业生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、备品备件、零配 件及技术的进口（国家规定的一类进口商品除外）；开展本企业中外合资经营、合作生产；自营和代理除 国家组织统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口商品和以外的其他商品及技术的进出 口业务；开展“三来一补”、进料加工业务；经营对销贸易和转口贸易。

兼营：承包境外机电行业工程和境内国际招标工程；承包上述境外工程的勘测、咨询、设计和监理项目； 上述境外工程所需的设备、材料出口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员；承包通信系统工程、 与主营业务有关的设备维修、技术咨询、技术服务、信息服务；人员培训；小轿车销售；组织本行业内企 业出国（境）参加、举办经济贸易展览会。

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东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 3 ）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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（ 4 ）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4 、其他持股在百分之十以上的法人股东

√ 适用 □ 不适用

法人股东名称	法定代表人	成立日期	主要经营业务或管理活动	注册资本（万元）
			设计、生产：电子产品、通信
			设备、仪器仪表；批发零售：
珠海普天和平电信工业有限公司	倪首萍	1987年07月	五金交电、电子产品及通信设	2,250
		10日
			备、仪器仪表、文化用品、日
			用百货。
情况说明

五、董事、监事和高级管理人员

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东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（一）董事、监事和高级管理人员持股变动

													是否在股东
										其中：持有	期末持有股
						期初持股数	本期增持股	本期减持股	期末持股数				单位或其他
姓名	职务	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期					限制性股票	票期权数量	变动原因
						（股）	份数量（股）	份数量（股）	（股）				关联单位领
										数量（股）	（股）
													取薪酬
	董事长	男	44	2004年02月14日	2013年09月13日								否
周忠国												高管锁定股
	总经理	男	44	2001年11月10日	2013年09月13日	629,630			629,630	472,222			否
												解锁25%
												高管锁定股
杨有为	董事长;董事	男	68	2004年02月14日	2013年09月13日	379,165			379,165	284,373			是
												解锁25%
张泽熙	董事	男	56	2004年09月10日	2013年09月13日								是
倪首萍	董事	女	47	2004年09月27日	2013年09月13日								是
王 欣	董事	男		2010年09月13日	2013年09月13日								是
钟 惠	董事	男		2012年04月10日	2013年09月13日								是
杨义先	独立董事	男	50	2007年09月06日	2013年09月13日								否
陈 静	独立董事	男	67	2011年09月13日	2013年09月13日								否
杨 雄	独立董事	男	45	2011年04月13日	2013年09月13日								否
许立英	监事	女	41	2009年03月30日	2013年09月13日								是
宋光耀	监事	男		2012年04月10日	2013年09月13日								是
王立俊	监事	女		2012年04月10日	2013年09月13日								是
王建波	监事	男	52	2002年12月10日	2013年09月13日								否
周涌建	监事	男	54	2001年11月10日	2013年09月13日								否
张晓川	副总经理	男	41	2001年11月10日	2013年09月13日	222,482			222,482	166,861		高管锁定股	否

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

												解锁25%
黄小鹏	副总经理	男	39	2010年09月13日	2013年09月13日								否
胡 丹	副总经理	男	37	2010年09月13日	2013年09月13日								否
												高管锁定股
任 勃	财务总监	男	41	2009年03月30日	2013年09月13日	18,126			18,126	13,594			否
												解锁25%
施文忠	副总经理	男	44	2012年03月16日	2013年09月13日								否
陈宗潮	副总经理	男	39	2012年03月16日	2013年09月13日								否
合计	--	--	--	--	--	1,249,403			1,249,403	937,050		--	--

董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

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东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（二）任职情况

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

		在股东单位担任的			在股东单位是否领
任职人员姓名	股东单位名称		任期起始日期	任期终止日期
		职务			取报酬津贴
		副董事长	2006年04月		否
张泽熙	普天东方通信集团有限公司
		总裁	2005年03月		是
	普天东方通信集团有限公司	副总裁、总会计师	1999年04月		是
倪首萍
	珠海普天和平电信工业有限公司	董事长	2005年03月	2015年03月	否
王 欣	普天东方通信集团有限公司	顾问	2010年11月		是
			2001年01月01
周忠国	珠海普天和平电信工业有限公司	董事		2015年03月	否
			日
			2001年11月01
杨有为	珠海普天和平电信工业有限公司	副董事长		2015年03月	否
			日
钟 惠	珠海普天和平电信工业有限公司	董事	2008年09月	2015年03月	否
许立英	普天东方通信集团有限公司	企业管理部总经理	2008年12月		是
宋光耀	普天东方通信集团有限公司	战略投资部总经理	2008年12月		是
在股东单位任
职情况的说明

在其他单位任职情况

□ 适用 √ 不适用

（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况

	在公司领取薪酬的董事、监事的报酬，以经股东大会通过的《关于董事监事报酬的议案》为
董事、监事、高级管理人	确定依据，公司董事和监事中除独立董事按照《独立董事指导意见》和公司《独立董事工作制度》
员报酬的决策程序	领取独立董事津贴外，其它均不在公司领取薪酬。公司高级管理人员的报酬由公司董事会下设的
	薪酬委员会根据绩效考核结果集体决策。
董事、监事、高级管理人	在公司任职的董事、监事和高级管理人员按其行政岗位及职务，根据公司现行的薪酬管理办
员报酬确定依据	法领取薪酬，年度根据经营业绩按照考核评定程序，确定其年度奖金。
董事、监事和高级管理人
	公司高管人员的薪酬按月支付，独立董事津贴按月支付。
员报酬的实际支付情况

（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名	担任的职务	变动情形	变动日期	变动原因
金伟民	董事	离任	2012年02月24日	因工作变动原因辞去公司董事职务，辞职后不在公司担任其他职

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13

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

				务。
				因工作变动原因辞去公司副总裁职务，辞职后不在公司担任其他
黄宁宅	副总裁	离任	2012年03月16日
				职务。
施文忠	监事	离任	2012年03月16日	因工作变动原因辞去公司监事会主席职务。
钟惠	监事	离任	2012年02月24日	因工作变动原因辞去公司监事职务。
张哓川	董事会秘书	离任	2012年03月16日	因分管业务调整，辞去公司董事会秘书职务，仍担任副总裁职务。
钟惠	董事	新任	2012年04月10日	2011年股东大会选举增补为公司董事。
王立俊	监事	新任	2012年04月10日	2011年股东大会选举增补为公司监事。
宋光耀	监事	新任	2012年04月10日	2011年股东大会选举增补为公司监事。
	副总裁、董事会
陈宗潮		新任	2012年03月16日	经四届十二次董事会聘任担任公司副总裁、董事会秘书。
	秘书
施文忠	副总裁	新任	2012年03月16日	经四届十二次董事会聘任担任公司副总裁。
许立英	监事会主席	新任	2012年03月16日	经四届九次监事会选举担任监事会主席。

（五）公司员工情况

在职员工的人数	2,015
公司需承担费用的离退休职工人数	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	1,301
销售人员	169
技术人员	423
财务人员	26
行政人员	96
教育程度
教育程度类别	数量（人）
博士	2
硕士	37
本科	538
大专	149
高中及以下	1,289

公司员工情况说明 截止报告期末，公司无离退休职工。

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14

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

六、董事会报告

（一）管理层讨论与分析

2012年上半年,宏观经济方面，外需疲软对进出口贸易造成了较大影响、国内GDP增速放缓、面临经 济下行的风险，加之全球性债务危机进一步恶化等多种负面因素，给企业的业务开拓、生产经营带来了不 小的压力。面对复杂的经济形势，公司经营班子在董事会的正确领导下，认真贯彻落实年初董事会制定的 工作目标和重点部署，大力推进主业发展，带领全体员工紧贴市场、快速反应、调整结构、强化优势，主 营产品销量和销售收入继续保持增长，公司竞争优势进一步显现，行业龙头地位进一步巩固。上半年公司 继续加大研发投入，继续优化提升生产制造和供应链效率，运用信息化管理举措，推动公司各专业化模块 运作能力和各环节执行力的整体提升。

通信领域。 报告期内，公司国内市场SIM卡出货量较上年增长6%，继续保持传统SIM卡产品市场龙头 地位。SIM卡出货量和市场份额保持领先、平稳发展。公司积极跟进移动支付市场、物联网产品试点的发 展动向，扩大在三大运营商13.56M频段下的贴片卡、吊坠卡等新产品的发卡量和市场份额。

金融支付与安全领域。 报告期内，公司紧紧抓住国内工、农、中、建四大国有大行供应商资格入围的 历史性机遇，着力提升磁条卡的供卡量，并已成为建设银行在华南七省市的IC卡独家供应商，成功实现了 金融IC卡产品批量供货的有效突破。

政府公共事业领域。 公司继续加速社保卡已有订单的执行和新招标省市的入围攻坚工作。充分发挥公 司的产品和服务能力，利用公司在智能卡技术上积累的优势，快速开发出社保加载金融功能的社保卡产品， 努力推进社保卡、社保信息采集、个人化业务。

经过上半年认真扎实的工作，公司在国内市场 “通信、金融支付与安全、政府公共事业”三大领域和“卡 端、系统集成、增值服务、终端产品”四大方向的业务架构已初具雏形。

下半年，公司将全力开展以下几方面的工作：

1、稳步推进全球市场新业务推广，加大高端市场培育和开拓能力；持续创新，加大研发投入，强化 研发成果转化能力，加快系统集成、物联网相关新产业新技术研发；把握央行推进银行卡换卡历史机遇。 积极做好产品准备、市场推广、重点目标银行客户跟进，继续做好各银行的磁条卡、芯片卡和创新产品的 招标入围工作；保证社保卡的订单执行和社保卡新业务的开拓；加大风险管控力度，持续健全成本管理体 系，切实降低单位成本，提升盈利能力。

公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上： □ 是 √ 否

公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析

目前公司拥有两家全资子公司、四家控股子公司：Eastcompeace Smart Card (Singapore)Pte.Ltd--东信和 平智能卡（新加坡）有限公司、 Eastcompeace Smart Card(Bangladesh)Co.Ltd --东信和平智能卡（孟加拉国） 有限公司、Eastcompeace India Pvt Ltd--东信和平(印度)有限公司、杭州东信百丰科技有

限公司、Eastcompeace (Rus) Co., Ltd.—东信和平（俄罗斯）有限公司和广州东信和平科技有限公司。 报告期内，公司子公司的情况见下表：

期内，公司子公司的情况见下表：
公司名称	注册资本	公司持股比例	上半年度净利润
Eastcompeace Smart Card (Singapore) Pte.Ltd.	2003年11月	80%	-52.99
Eastcompeace Smart Card (Bangladesh) Co.Ltd.	2008年8月	100%	2,09.13
Eastcompeace India Pvt Ltd	2009年6月	74%	-8,66.34
杭州东信百丰科技有限公司	2006年2月	70%	-31.63

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东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

Eastcompeace (Rus) Co., Ltd.	2004年8月	60%	-1,29.87
广州东信和平技术有限公司	2010年9月	100%	-24.23

可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素：

1、海外业务单一和汇率波动的风险。

公司实施国际化经营战略，努力开拓国际市场，出口额占公司销售总额的比重逐年加大，海外市场的 销售对公司销售收入的影响日益增大。公司出口产品主要是移动通信智能卡，业务机构单一，且主要销往 东南亚、南亚、中东、非洲和欧盟等地。这些国家或地区的政治经济局势、双边贸易关系、进出口政策的 变化、市场需求下降等因素都可能影响到公司产品的海外业务，进而影响公司的经营业绩。

公司将通过采取以下各项措施，积极弱化海外市场变化对公司的影响，增强公司盈利能力。1）通过增 加外币贷款、远期结售汇、信保融资、缩短收汇账期等手段控制和分散汇率波动所带来的风险。2）以全 面风险管理和信息化手段全面提升经营管理水平，加强对海外各分子公司的业务管理，积极防范海外市场 变化和汇率波动带来的风险。3）继续加大新产品研发和推广力度，增加业务品种，努力提升市场份额。 2、新兴应用市场风险

智能卡产品的应用目前还是主要集中在通信和社会公共领域，在金融、支付和其他信息安全领域正逐 步兴起，新的大卡市场是公司未来发展的重要方向。新兴应用市场由于市场环境、行业标准、行业整合等 因素影响，可能存在一定的不确定性，如果新应用市场发展低于预期，将影响公司未来的新业务方向的发 展。

3、主导产品价格下降风险

公司主导产品SIM卡由于技术的进步、产品的不断升级换代、市场竞争加剧等原因，销售价格仍呈现 下降的趋势，存在因部分主导产品降价带来的风险。公司坚持市场开拓战略，提升产业规模，加快产品升 级，开发满足市场需求的高附加值产品，扩大盈利较高的高端产品的生产和销售，提高整体盈利能力；同 时，通过加强内部管理，实现规模经济效应等举措，有效地降低产品的生产成本。

1 、公司主营业务及其经营状况

（ 1 ）主营业务分行业、分产品情况表

单位：元

				营业收入比上年	营业成本比上年	毛利率比上年同
分行业或分产品	营业收入	营业成本	毛利率(%)
				同期增减（%）	同期增减（%）	期增减（%）
分行业
制造业	500,160,285.13	365,802,450.48	26.86%	16.54%	15.34%	0.77%
商品流通业	943,131.65	377,139.96	60.01%	-67.03%	-70.39%	4.53%
分产品
通信智能卡	367,391,911.27	291,273,359.33	20.72%	7.06%	7.88%	-0.6%
金融卡	24,454,977.97	19,298,739.85	21.08%	81.98%	88.38%	-2.68%
公共事业卡	87,497,963.06	50,752,619.61	42%	126.01%	121.21%	1.26%
其他	21,758,564.48	4,854,871.65	77.69%	-40.69%	-68.14%	19.22%

主营业务分行业和分产品情况的说明：

报告期内，公司通信类智能卡业务继续保持增长；随着公司成功入围工行、建行、中行的IC卡供应商，

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东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

并成为建设银行IC卡南方七省市独家供应商，金融IC卡发卡量呈现增长势头，营业收入同比增长81.98%； 公共事业卡方面，国家社会保障卡市场增长，公司加大了业务拓展力度，社保卡出货量和营业收入较上年 增长126.01%。

毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明：

报告期内，公司紧贴市场需求，加大研发投入，提升其他增值服务领域市场份额，使得其他类产品毛利 率实现同比去年增长19.22%。

（ 2 ）主营业务分地区情况

	单位：元	单位：元
地区	营业收入	营业收入比上年同期增减（％）
国内销售	240,550,159.69	14.8%
国外销售	260,553,257.09	17.12%

（ 3 ）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

• 适用 √ 不适用

（ 4 ）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

• 适用 √ 不适用

（ 5 ）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析

□ 适用 √ 不适用

• 2 、与公允价值计量相关的内部控制制度情况

• 适用 √ 不适用

3 、持有外币金融资产、金融负债情况

• 适用 √ 不适用

（二）公司投资情况

1 、募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

	单位：万元
募集资金总额	19,837.55
报告期投入募集资金总额	1,313.76

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17

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

已累计投入募集资金总额	13,314.32
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
募集资金总体使用情况说明
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1047号文核准，本公司获准以总股本153,452,000股为基
数，按照每10股配3股的比例向全体股东配售不超过46,035,600股的人民币普通股（A股）。本次配股
采取向截至2009年12月4日登记在册的本公司全体股东网上定价方式发行。本公司和保荐机构根据网
上总体认购情况，并结合本公司筹资需求，最终确定发行数量为45,110,504股，每股面值为人民币1元，
每股发行价为人民币4.60元，可募集资金207,508,318.40元，扣除相关发行费用9,145,110.50元，加上募
集资金利息12,306.96元后，实际募集资金净额为198,375,514.86元。上述募集资金已于2009年12月15
日全部到位，业经天健会计师事务所有限公司浙天验字[2009]第253号验资报告验证。
截止2012年6月30日，公司已累计使用募集资金133,143,208.14元、募集资金专户存款利息收入
2,412,612.01元、用于补充流动资金3,500万元、存放定期存款600万元、信用证保证金4,650,660.17元、
尚未使用募集资金余额为21,994,258.56元。
二、募集资金存放情况
截至2012年6月30日止，本公司募集资金在交通银行珠海分行专户存款余额为12,031,417.17元，
在广发银行吉大支行专户存款余额为9,962,841.39元。具体存放情况如下（单位：人民币元）：
开户银行 银行账号 账户类别 存款余额
交通银行股份有限公司珠海分行444000091018001006820募集资金专户12,031,417.17
广发银行股份有限公司吉大支行113003512010005118 募集资金专户9,962,841.39
合计21,994,258.56

一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1047 号文核准，本公司获准以总股本 153,452,000 股为基 数，按照每 10 股配 3 股的比例向全体股东配售不超过 46,035,600 股的人民币普通股（A 股）。本次配股 采取向截至 2009 年 12 月 4 日登记在册的本公司全体股东网上定价方式发行。本公司和保荐机构根据网 上总体认购情况，并结合本公司筹资需求，最终确定发行数量为 45,110,504 股，每股面值为人民币 1 元， 每股发行价为人民币 4.60 元，可募集资金 207,508,318.40 元，扣除相关发行费用 9,145,110.50 元，加上募 集资金利息 12,306.96 元后，实际募集资金净额为 198,375,514.86 元。上述募集资金已于 2009 年 12 月 15 日全部到位，业经天健会计师事务所有限公司浙天验字[2009]第 253 号验资报告验证。

截止 2012 年 6 月 30 日，公司已累计使用募集资金 133,143,208.14 元、募集资金专户存款利息收入 2,412,612.01 元、用于补充流动资金 3,500 万元、存放定期存款 600 万元、信用证保证金 4,650,660.17 元、 尚未使用募集资金余额为 21,994,258.56 元。

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东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

2 、募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

	是否已变更项					截至期末投资	项目达到预定			项目可行性是
		募集资金承诺	调整后投资总	本报告期投入	截至期末累计			本报告期实现	是否达到预计
承诺投资项目和超募资金投向	目(含部分变					进度(%)(3)＝	可使用状态日			否发生重大变
		投资总额	额(1)	金额	投入金额(2)			的效益	效益
	更)					(2)/(1)	期			化
承诺投资项目
							2012年12月
智能卡生产线（Ⅱ期）技改项目	否	7,909	7,909	492.14	6,473.27	81.85%		548.03	是	否
							30日
东信和平智能卡（孟加拉国）有限							2010年07月
	否	2,450	2,392		2,392.34	100%		209.13	是	否
公司项目							31日
IC模块封装技术引进及产业化项							2012年12月
	否	9,913	9,537	821.62	4,448.72	44.88%		0	是	否
目							30日
承诺投资项目小计	-	20,272	19,838	1,313.76	13,314.32	-	-	757.16	-	-
超募资金投向
归还银行贷款（如有）	-						-	-	-	-
补充流动资金（如有）	-			3,500	3,500		-	-	-	-
超募资金投向小计	-					-	-		-	-
合计	-					-	-		-	-
未达到计划进度或预计收益的情
况和原因（分具体项目）

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东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

项目可行性发生重大变化的情况
说明
超募资金的金额、用途及使用进展	□适用√不适用
情况
	□适用√不适用
募集资金投资项目实施地点变更
	□报告期内发生□以前年度发生
情况
	□适用√不适用
募集资金投资项目实施方式调整
	□报告期内发生□以前年度发生
情况
募集资金投资项目先期投入及置	□适用√不适用
换情况
	√适用□不适用
	2011年11月29日,本公司2011年第二次临时股东大会审议通过了《关于运用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的提案》,同意公司于2011年11
用闲置募集资金暂时补充流动资
	月至2012年5月期间，使用部分闲置募集资金用于补充流动资金，募集资金暂时补充流动资金金额不超过4,000万元。2012年6月21日，本公司2012
金情况
	年第一次临时股东大会审议通过了《关于运用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的提案》,同意公司于2012年6月至2012年12月期间，使用部分
	闲置募集资金用于补充流动资金，募集资金暂时补充流动资金金额不超过3,500万元。报告期末，公司以募集资金暂时补充流动资金金额3,500万元。
项目实施出现募集资金结余的金	□适用√不适用
额及原因
	为避免募集资金闲置，本公司与信达证券、募集资金存放银行交通银行股份有限公司珠海分行签订了《募集资金三方监管协议补充协议》，补充协议中
	三方一致同意公司在不影响募集资金使用的情况下可以以定期存款或通知存款等方式存放募集资金，金额和期限由本公司视募集资金使用情况确定，本
尚未使用的募集资金用途及去向
	公司承诺定期存款或通知存款到期后将及时转入募集资金专户进行管理或以存单方式续存，并通知信达证券。至报告期末：公司在交通银行存入600
	万3个月定期。

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东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

募集资金使用及披露中存在的问 题或其他情况

无

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东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

3 、募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

4 、重大非募集资金投资项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

	首次公告披露
项目名称		项目金额	项目进度	项目收益情况
	日期
	2010年08月
科技创新海岸厂区建设项目		5,740.9	101.28	无
	19日
合计			--	--
重大非募集资金投资项目情况说明
经2010年8月19日召开的第三届董事会第二十二次会议决议通过了公司《关于科技创新海岸厂区建设项目的提案》，
同意公司以自有流动资金5,740.90万元投入科技创新海岸厂区厂房及配套土建安装工程项目，详见2010年8月21日公司
公告。报告期内，该项目上半年已完成招标工作。

经 2010 年 8 月 19 日召开的第三届董事会第二十二次会议决议通过了公司《关于科技创新海岸厂区建设项目的提案》， 同意公司以自有流动资金 5,740.90 万元投入科技创新海岸厂区厂房及配套土建安装工程项目，详见 2010 年 8 月 21 日公司 公告。报告期内，该项目上半年已完成招标工作。

（三）董事会下半年的经营计划修改计划

□ 适用 √ 不适用

（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计

2012 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2012年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动幅度	-15%	至	15%
2012年1-9月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万	19,481,341.98		26,357,109.74
		至
元）
2011年1-9月归属于上市公司股东的净利润（元）	22,919,225.86
业绩变动的原因说明	无

（五）董事会对会计师事务所本报告期 “ 非标准审计报告 ” 的说明

□ 适用 √不适用

（六）公司董事会对会计师事务所上年度 “ 非标准审计报告 ” 涉及事项的变化及处理情况的说 明

□ 适用 √不适用

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东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论 结果

□ 适用 √不适用

（八）公司现金分红政策的制定及执行情况

一、公司现金分红政策的制定根据中国证监会下发的《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的 通知》（证监发［2012］37 号）和广东证监局下发的《关于进一步落实上市公司分红相关规定的通知》（广 东证监［2012］91 号）文件要求，为了进一步加强东信和平科技股份有限公司（以下简称“东信和平”或“公 司”）现金分红工作管理，推动公司建立科学、持续、稳定的分红机制，公司第四届董事会第十六次会议 审议通过了《东信和平分红管理制度》、《东信和平未来三年股东回报规划》并修订了公司《章程》中与分 红事项相关的条款，对公司分红政策、股东回报规划、分红决策机制、分红监督约束机制进行了制度化的 规范，使得公司的分红管理更具可操作性。制定了明确的回报规划，充分维护公司股东依法享有的资产收 益等权利，进一步完善董事会、股东大会对公司利润分配事项的决策程序和机制。上述东信和平未来三年 股东回报规划、修改公司《章程》事项将提交公司 2012 年第二次临时股东大会审议表决。

二、公司现金分红政策执行情况公司红利是投资者回报的重要组成部分，是公司股票价值的决定性因 素。经自查，公司建立了较为科学、稳定的分红决策和监督机制，重视对公司股东的分红回报，引导投资 者树立长期投资和理性投资理念。公司近三年现金分红情况如下：

现金分红金额（含税） 当年实现的未分配利润 占当年未分配利润的比率 2011 年 0.00 8,008 0.00% 2010 年 5,957 10,189 58.47% 2009 年 5,957 14,166 42.05%

最近三年累计现金分红金额占近三年年均可分配利润的比例 110.45%公司 2009 年、2010 年连续两年进行现金分红，每 10 股派红利 3 元（含税），累计现金分红金额达 1.19 亿元，公司最近三年累计现金分红金额占年均可分配利润的比例为 110.45%。充分维护公司股东依法享有的资产收益等权利，给予公司股东合理的投资回报。2011 年，结合公司实际经营发展 规划，经公司股东大会决议通过，不进行现金分红，且公司独立董事对该事项发表了表示同意的独立意见。

（九）利润分配或资本公积金转增预案

□ 适用 √ 不适用

（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况

√ 适用 □ 不适用

2011年度期末累计未分配利润	80,076,520.07
相关未分配资金留存公司的用途	用于生产经营
是否已产生收益	√是□否
实际收益与预计收益不匹配的原因
	鉴于公司2009年、2010年连续进行了较大比例的现金分红，
其他情况说明	2011年公司资本支出较大，目前国内外货币政策尚不明朗，
	考虑公司实际经营情况，2011年度不进行现金分红，也不实

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23

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

施资本公积金转增股本，公司未分配利润用于公司生产经营。

（十一）其他披露事项

无

（十二）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（本表仅适用于发行 公司可转换债券的上市公司填写）

□ 适用 √ 不适用

七、重要事项

（一）公司治理的情况

报告期内，公司严格执行《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及《深圳证券交易所股 票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部管理和控制 制度。持续深入开展公司治理专项活动深入，公司的法人治理结构更加完善，公司的规范运作、治理水平 也进一步得到提升。公司治理的实际情况基本符合中国证监会发布的关于上市公司治理的相关规范性文 件。具体情况如下：

1.1 关于股东与股东大会： 公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》和《股东大会议事规则》 的规定和要求，进一步规范股东大会召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，积极采用网络投票等形 式，扩大中小股东参与度，保证股东对公司重大事项的知情权和参与权，确保股东特别是中小股东能够充 分行使股东权利。

1.2 关于控股股东与上市公司的关系： 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完 全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。公司控股股东依法行使其权利并承担相应义务，没有直接 或间接干预公司的决策和经营活动，损害公司或其它股东的合法权益。公司具有独立经营能力，董事会、 监事会和相关内部机构能够独立运行，不受控股股东的干预。

1.3 关于董事和董事会： 公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事， 董事选举采用累积投票制，保证董事选举的公平、公正、公开。报告期，公司董事会有九名成员，其中独 立董事三名，占全体董事的三分之一，董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。董 事会按照《公司法》和《董事会议事规则》的要求召集组织会议，依法行使职权，使公司董事能够做到切 实有效、诚信勤勉地行使权力。董事会下设薪酬与考核委员会、战略委员会、审计委员会，进一步完善了 公司治理结构，有助于更好地发挥独立董事作用。

1.4 关于监事和监事会： 公司监事会严格按照《公司章程》和《监事会议事规则》的监事选任程序选 举监事，监事会人员组成符合法律法规要求，公司监事以及职工代表监事认真履行职责，对公司财务状况 以及董事、经理和其它高级管理人员履行职责的合法合规性进行了监督，维护公司及股东的合法权益。

1.5 关于绩效评价与激励约束机制： 公司逐步完善和建立公正、透明的董事、监事及高级管理人员 绩效评价体系和激励约束机制，经理人员的聘任公开、透明，符合有关法律法规的要求。本公司高级管理 人员以基本年薪和效益特别奖励的形式获得薪酬。

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24

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

1.6 关于信息披露与透明度： 严格执行《信息披露管理制度》、《投资者、潜在投资者及特定对象 接待与沟通工作制度》、《董事会秘书工作制度》，由董事会秘书负责信息披露工作，建立投资者专线电 话、电子邮箱，并在公司网站开设投资者关系专版，提高公司运作的透明度。2011年度公司严格按照有关 规定真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保公司所有股东能够以平等的机会获取信息。

1.7 关于相关利益者： 公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极参与社会公益事业， 加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，共同推动公司持续、健康地发展。

（二）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案 的执行情况

□ 适用 √ 不适用

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25

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（三）重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本期公司无重大诉讼、仲裁事项。

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26

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（四）破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

• （五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

1 、证券投资情况

• 适用 √ 不适用

2 、持有其他上市公司股权情况

• 适用 √ 不适用

3 、持有非上市金融企业股权情况

□ 适用 √ 不适用

4 、买卖其他上市公司股份的情况

□ 适用 √ 不适用

（六）资产交易事项

• 适用 √ 不适用

4 、企业合并情况

• 适用 √ 不适用

• 5 、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的 影响

• 适用 √ 不适用

• （七）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明

• 适用 √ 不适用

（八）公司股权激励的实施情况及其影响

□ 适用 √ 不适用

（九）重大关联交易

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27

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

1 、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

与日常经营相关的关联交易

	向关联方销售产品和提供劳务	向关联方销售产品和提供劳务	向关联方采购产品和接受劳务	向关联方采购产品和接受劳务
关联方
	交易金额（万元）	占同类交易金额的比例(%)	交易金额（万元）	占同类交易金额的比例(%)
中国普天信息产业股份有限公司	8.67	0.017%
东方通信股份有限公司	4.39	0.009%
普天银通信息科技有限公司	0.85	0.002%
北京巨龙东方国际信息技术有限责任公司	18.28	0.036%
杭州东信灵通电子实业公司			9.07
合计	32.2	0.06%

其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 23.52 万元。

2 、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

3 、共同对外投资的重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

4 、关联债权债务往来

• 适用 √ 不适用

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28

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

5 、其他重大关联交易

无

（十）重大合同及其履行情况

□ 适用 √ 不适用

3 、委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

4 、日常经营重大合同的履行情况

无

5 、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

（十一）发行公司债的说明

• 适用 √ 不适用

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29

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（十二）承诺事项履行情况

1 、公司或持股 5% 以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事项	承诺人	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股改承诺	无
收购报告书或权益变动报告书中所作承
	无
诺
资产置换时所作承诺	无
		公司全体发起
		人股东出具了
		《关于不从事
		同业竞争的承
		诺函》，公司最
		终实际控制人
		中国普天信息
	全体发起人、实	产业集团公司	2002年11月08
发行时所作承诺				作为股东期间	履行
	际控制人	出具了《关于中	日
		国普天信息产
		业集团公司避
		免与珠海东信
		和平智能卡股
		份有限公司同
		业竞争的承诺
		函》。
其他对公司中小股东所作承诺	无
承诺是否及时履行	√ 是 □ 否
未完成履行的具体原因及下一步计划
是否就导致的同业竞争和关联交易问题	√ 是 □ 否
作出承诺
承诺的解决期限
解决方式
承诺的履行情况

2 、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

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30

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（十三）其他综合收益细目

无

（十四）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

接待时间	接待地点	接待方式	接待对象类型	接待对象	谈论的主要内容及提供的资料
					公司社保卡、金融IC卡业务情
2012年04月16日	董秘办	实地调研	机构	东方证券等
					况
					公司海外业务、移动支付产品情
2012年04月23日	董秘办	实地调研	机构	招商证券等
					况
2012年05月22日	董秘办	实地调研	机构	广发证券等	SIM卡、金融IC卡等业务情况
2012年07月04日	董秘办	实地调研	机构	诺安基金等	银行卡、社保卡业务，公司转型

（十五）聘任、解聘会计师事务所情况

半年报是否经过审计

□ 是 √ 否

（十六）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及 整改情况

□ 适用 √不适用

（十七）其他重大事项的说明

□ 适用 √不适用

（十九）信息披露索引

事项	刊载的报刊名称及版面	刊载日期	刊载的互联网网站及检索路径
			巨潮网
2011年度业绩快报（2012-01）	证券时报D7;中国证券报B13	2012年02月24日	http://www.cninfo.com.cn/informatio
			n/companyinfo.html
			巨潮网
董事辞职公告（2012-02）	证券时报B7 ;中国证券报B4	2012年02月25日	http://www.cninfo.com.cn/informatio
			n/companyinfo.html
			巨潮网
监事辞职公告（2012-03）	证券时报B7;中国证券报B4	2012年02月25日	http://www.cninfo.com.cn/informatio
			n/companyinfo.html
2011年年度报告摘要	证券时报D31;中国证券报		巨潮网
		2012年03月20日
（2012-04）	B17		http://www.cninfo.com.cn/informatio

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

			n/companyinfo.html
			巨潮网
第四届董事会第十二次会议	证券时报D31;中国证券报
		2012年03月20日	http://www.cninfo.com.cn/informatio
决议公告（2012-05）	B17
			n/companyinfo.html
			巨潮网
2011年度募集资金管理与使	证券时报D31;中国证券报
		2012年03月20日	http://www.cninfo.com.cn/informatio
用情况报告（2012-06）	B17
			n/companyinfo.html
			巨潮网
关于2012年日常关联交易事	证券时报D31;中国证券报
		2012年03月20日	http://www.cninfo.com.cn/informatio
项的公告（2012-07）	B17
			n/companyinfo.html
			巨潮网
关于2012年开展远期结售汇	证券时报D31;中国证券报
		2012年03月20日	http://www.cninfo.com.cn/informatio
业务的公告（2012-08）	B17
			n/companyinfo.html
			巨潮网
关于召开2011年度股东大会	证券时报D31;中国证券报
		2012年03月20日	http://www.cninfo.com.cn/informatio
的通知（2012-09）	B17
			n/companyinfo.html
			巨潮网
第四届监事会第九次会议决	证券时报D31;中国证券报
		2012年03月20日	http://www.cninfo.com.cn/informatio
议公告（2012-10）	B17
			n/companyinfo.html
			巨潮网
关于举行2011年年度报告网	证券时报D31;中国证券报
		2012年03月20日	http://www.cninfo.com.cn/informatio
上说明会的通知（2012-11）	B17
			n/companyinfo.html
			巨潮网
关于公司董事、监事及高级管	证券时报D31;中国证券报
		2012年03月20日	http://www.cninfo.com.cn/informatio
理人员变动的公告（2012-12）	B17
			n/companyinfo.html
			巨潮网
2011年年度股东大会决议公	证券时报D56 ;中国证券报
		2012年04月11日	http://www.cninfo.com.cn/informatio
告（2012-13）	B4
			n/companyinfo.html
			巨潮网
2012年第一季度报告正文	证券时报D42;中国证券报
		2012年04月19日	http://www.cninfo.com.cn/informatio
（2012-14）	B14
			n/companyinfo.html
			巨潮网
第四届董事会第十三次会议	证券时报D42;中国证券报
		2012年04月19日	http://www.cninfo.com.cn/informatio
决议公告（2012-15）	B14
			n/companyinfo.html
			巨潮网
第四届监事会第十次会议决	证券时报D42;中国证券报
		2012年04月19日	http://www.cninfo.com.cn/informatio
议公告（2012-16）	B14
			n/companyinfo.html
			巨潮网
第四届董事会第十四次会议	证券时报D123;中国证券报
		2012年04月27日	http://www.cninfo.com.cn/informatio
决议公告（2012-17）	B12
			n/companyinfo.html

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32

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

			巨潮网
第四届董事会第十五次会议
	证券时报A7;中国证券报B8	2012年06月05日	http://www.cninfo.com.cn/informatio
决议公告（2012-18）
			n/companyinfo.html
			巨潮网
关于运用部分闲置募集资金
	证券时报A7;中国证券报B8	2012年06月05日	http://www.cninfo.com.cn/informatio
补充流动资金（2012-19）
			n/companyinfo.html
			巨潮网
2012年第一次临时股东大会
	证券时报A7;中国证券报B8	2012年06月05日	http://www.cninfo.com.cn/informatio
通知（2012-20）
			n/companyinfo.html
			巨潮网
第四届监事会第十一次会议
	证券时报A7;中国证券报B8	2012年06月05日	http://www.cninfo.com.cn/informatio
决议公告（2012-21）
			n/companyinfo.html
			巨潮网
关于公司更名及完成工商变	证券时报C27;中国证券报
		2012年06月22日	http://www.cninfo.com.cn/informatio
更登记的公告（2012-22）	B8
			n/companyinfo.html
			巨潮网
2012年第一次临时股东大会	证券时报C27;中国证券报
		2012年06月22日	http://www.cninfo.com.cn/informatio
决议公告（2012-23）	B8
			n/companyinfo.html
			巨潮网
2012年半年度业绩快报
	证券时报D27 ;中国证券报B4	2012年07月20日	http://www.cninfo.com.cn/informatio
（2012-24）
			n/companyinfo.html

八、财务会计报告

（一）审计报告

半年报是否经过审计

□ 是 √ 否

（二）财务报表

是否需要合并报表：

√ 是 □ 否

如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元 财务附注中报表的单位为：人民币元

1 、合并资产负债表

编制单位： 东信和平科技股份有限公司

单位： 元

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33

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		189,412,264.93	255,441,689.78
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		48,750	80,900
应收票据			5,863,328
应收账款		246,767,138.08	173,693,917.75
预付款项		50,934,328.03	21,684,295.06
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利		394,568.2	402,521.68
其他应收款		33,473,481.44	33,443,670.63
买入返售金融资产
存货		401,362,497.49	409,826,574.37
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		922,393,028.17	900,436,897.27
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		14,454.99	14,746.35
投资性房地产
固定资产		254,384,938.83	261,880,719.98
在建工程		2,108,075	940,315
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		4,462,379.42	4,555,151.26

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34

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

开发支出
商誉		1,076,163.6	1,076,163.6
长期待摊费用		321,071.64	395,851.85
递延所得税资产		15,301,411.57	14,054,943.75
其他非流动资产
非流动资产合计		277,668,495.05	282,917,891.79
资产总计		1,200,061,523.22	1,183,354,789.06
流动负债：
短期借款		138,290,178.91	153,850,316.72
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据		68,129,200	26,194,263.34
应付账款		191,127,209.16	204,070,521.16
预收款项		28,581,535.65	28,174,510.79
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬		44,343,077.35	47,586,757.5
应交税费		-2,001,339.9	10,194,177.74
应付利息		239,513.37	294,273.68
应付股利
其他应付款		36,728,459.06	27,587,232.94
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		1,296,600	1,296,600
流动负债合计		506,734,433.6	499,248,653.87
非流动负债：
长期借款		4,130,563.8	4,262,364.85
应付债券
长期应付款

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35

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

专项应付款		24,410,000	33,066,900
预计负债
递延所得税负债		206,980.88	218,360.37
其他非流动负债
非流动负债合计		28,747,544.68	37,547,625.22
负债合计		535,481,978.28	536,796,279.09
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		218,418,754	218,418,754
资本公积		300,611,170.91	300,611,170.91
减：库存股
专项储备
盈余公积		50,841,079.59	50,841,079.59
一般风险准备
未分配利润		97,578,378.36	79,605,474.6
外币报表折算差额		-6,512,972.66	-8,824,618.33
归属于母公司所有者权益合计		660,936,410.2	640,651,860.77
少数股东权益		3,643,134.74	5,906,649.2
所有者权益（或股东权益）合计		664,579,544.94	646,558,509.97
负债和所有者权益（或股东权益）
		1,200,061,523.22	1,183,354,789.06
总计

法定代表人：周忠国 主管会计工作负责人：任勃 会计机构负责人：任勃

2 、母公司资产负债表

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		124,856,254.16	216,368,912.33
交易性金融资产		48,750	80,900
应收票据			5,863,328
应收账款		323,546,881.42	214,876,312.27
预付款项		49,404,252.26	19,484,445.7
应收利息
应收股利
其他应收款		33,062,193.52	32,073,406.11

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

存货		388,873,527.45	380,584,594.94
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		919,791,858.81	869,331,899.35
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		39,470,945.07	39,470,945.07
投资性房地产
固定资产		233,649,099.54	240,121,269.79
在建工程		2,108,075	940,315
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		4,299,042.61	4,245,696.89
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		14,959,006.22	13,898,767.19
其他非流动资产
非流动资产合计		294,486,168.44	298,676,993.94
资产总计		1,214,278,027.25	1,168,008,893.29
流动负债：
短期借款		138,290,178.91	153,850,316.72
交易性金融负债			0
应付票据		68,129,200	26,194,263.34
应付账款		209,878,937.35	202,155,072.22
预收款项		28,447,971.27	27,003,907.24
应付职工薪酬		42,140,745.8	44,962,532.25
应交税费		372,267.66	10,966,261.18
应付利息		465,468.92	354,407.01
应付股利

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37

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

其他应付款		45,768,611.52	33,322,607.79
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		1,296,600	1,296,600
流动负债合计		534,789,981.43	500,105,967.75
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款		24,410,000	33,066,900
预计负债
递延所得税负债		12,135	12,135
其他非流动负债
非流动负债合计		24,422,135	33,079,035
负债合计		559,212,116.43	533,185,002.75
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		218,418,754	218,418,754
资本公积		285,487,536.88	285,487,536.88
减：库存股
专项储备
盈余公积		50,841,079.59	50,841,079.59
未分配利润		100,318,540.35	80,076,520.07
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计		655,065,910.82	634,823,890.54
负债和所有者权益（或股东权益）
		1,214,278,027.25	1,168,008,893.29
总计

3 、合并利润表

		单位： 元	单位： 元
项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		501,749,718.53	434,072,640.27
其中：营业收入		501,749,718.53	434,072,640.27
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入

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38

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

二、营业总成本		491,795,615.57	412,331,546.57
其中：营业成本		366,238,959.89	319,404,075.29
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加		2,844,038.83	1,459,146.94
销售费用		36,108,955.78	31,514,405.95
管理费用		69,070,574.9	54,794,107.68
财务费用		11,496,584.49	3,316,497.13
资产减值损失		6,036,501.68	1,843,313.58
加 ：公允价值变动收益（损
		-32,150
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
		9,921,952.96	21,741,093.7
列）
加 ：营业外收入		8,914,190.03	5,756,062.11
减 ：营业外支出		657,947.28	350,900.54
其中：非流动资产处置
		228,034.48	10,560.66
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”
		18,178,195.71	27,146,255.27
号填列）
减：所得税费用		3,178,134.87	5,627,407.8
五、净利润（净亏损以“－”号填
		15,000,060.84	21,518,847.47
列）
其中：被合并方在合并前实现
的净利润

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39

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

归属于母公司所有者的净利
		17,972,903.76	20,527,941.97
润
少数股东损益		-2,972,842.92	990,905.5
六、每股收益：		--	--
（一）基本每股收益		0.0823	0.094
（二）稀释每股收益		0.0823	0.094
七、其他综合收益		3,020,974.13	1,698,234.94
八、综合收益总额		18,021,034.97	23,217,082.41
归属于母公司所有者的综合
		20,284,549.43	21,972,429.02
收益总额
归属于少数股东的综合收益
		-2,263,514.46	1,244,653.39
总额

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。

法定代表人：周忠国 主管会计工作负责人：任勃 会计机构负责人：任勃

4 、母公司利润表

单位： 元

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入		461,377,758.53	377,108,707.87
减：营业成本		341,078,502.06	290,876,195.93
营业税金及附加		2,791,223.46	1,340,315.07
销售费用		28,802,931.64	24,470,868.9
管理费用		58,928,313.38	44,694,716.62
财务费用		5,538,882.78	3,287,725.92
资产减值损失		9,963,772.82	1,159,956.38
加：公允价值变动收益（损失
		-32,150	0
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
		0	7,453,452.38
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
		14,241,982.39	18,732,381.43
列）
加：营业外收入		8,891,660.05	5,717,200.35
减：营业外支出		656,238.57	340,560.66

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

40

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

其中：非流动资产处置损
		228,034.48	10,560.66
失
三、利润总额（亏损总额以“－”
		22,477,403.87	24,109,021.12
号填列）
减：所得税费用		2,235,383.59	2,690,131.11
四、净利润（净亏损以“－”号填
		20,242,020.28	21,418,890.01
列）
五、每股收益：		--	--
（一）基本每股收益		0.0927	0.0981
（二）稀释每股收益		0.0927	0.0981
六、其他综合收益
七、综合收益总额		20,242,020.28	21,418,890.01

5 、合并现金流量表

单位： 元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	477,482,561.6	469,487,734.01
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	24,526,508.77	22,769,020.82
收到其他与经营活动有关的现金	3,413,825.91	15,754,656.62
经营活动现金流入小计	505,422,896.28	508,011,411.45
购买商品、接受劳务支付的现金	325,513,507.84	415,306,141.74
客户贷款及垫款净增加额

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41

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
	70,933,091.14	56,623,557.55
金
支付的各项税费	46,728,086.27	39,354,087.58
支付其他与经营活动有关的现金	76,460,397.28	58,097,325.16
经营活动现金流出小计	519,635,082.53	569,381,112.03
经营活动产生的现金流量净额	-14,212,186.25	-61,369,700.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
	100,980	13,051.89
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		23,290,085.93
投资活动现金流入小计	100,980	23,303,137.82
购建固定资产、无形资产和其他
	28,797,610.65	37,597,259.75
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		6,000,000
投资活动现金流出小计	28,797,610.65	43,597,259.75
投资活动产生的现金流量净额	-28,696,630.65	-20,294,121.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金	113,055,211.12	195,486,600
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

筹资活动现金流入小计	113,055,211.12	195,486,600
偿还债务支付的现金	129,342,899.19	69,993,648.86
分配股利、利润或偿付利息支付
	4,120,160.19	59,903,787.6
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	133,463,059.38	129,897,436.46
筹资活动产生的现金流量净额	-20,407,848.26	65,589,163.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	-2,712,759.69	1,368,403.85
影响
五、现金及现金等价物净增加额	-66,029,424.85	-14,706,255.12
加：期初现金及现金等价物余额	255,441,689.78	195,378,005.75
六、期末现金及现金等价物余额	189,412,264.93	180,671,750.63

6 、母公司现金流量表

	单位： 元	单位： 元
项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	402,887,085.83	414,463,286.76
收到的税费返还	20,882,034.53	20,209,842.5
收到其他与经营活动有关的现金	1,480,151.24	14,098,862.53
经营活动现金流入小计	425,249,271.6	448,771,991.79
购买商品、接受劳务支付的现金	316,201,588.71	407,189,534.04
支付给职工以及为职工支付的现
	60,268,347.2	46,442,072.63
金
支付的各项税费	30,631,063.33	23,015,753.7
支付其他与经营活动有关的现金	61,023,881.22	49,606,324.07
经营活动现金流出小计	468,124,880.46	526,253,684.44
经营活动产生的现金流量净额	-42,875,608.86	-77,481,692.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金		7,453,452.38
处置固定资产、无形资产和其他
	100,980	11,151.89
长期资产收回的现金净额

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43

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		20,800,000
投资活动现金流入小计	100,980	28,264,604.27
购建固定资产、无形资产和其他
	28,539,780.97	37,463,821.22
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	0	6,000,000
投资活动现金流出小计	28,539,780.97	43,463,821.22
投资活动产生的现金流量净额	-28,438,800.97	-15,199,216.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	113,055,211.12	195,486,600
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	113,055,211.12	195,486,600
偿还债务支付的现金	129,101,923.8	69,786,389.93
分配股利、利润或偿付利息支付
	4,053,827.61	59,842,379.12
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	133,155,751.41	129,628,769.05
筹资活动产生的现金流量净额	-20,100,540.29	65,857,830.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	-97,708.05	105,256.69
影响
五、现金及现金等价物净增加额	-91,512,658.17	-26,717,821.96
加：期初现金及现金等价物余额	216,368,912.33	146,177,550.08
六、期末现金及现金等价物余额	124,856,254.16	119,459,728.12

7 、合并所有者权益变动表

本期金额

单位： 元

						本期金额
	项目			归属于母公司所有者权益					少数股东	所有者权
		实收资 本（或	资本公 减：库存 专项储			盈余公 一般风	未分配	其他	权益	益合计
					44

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

	股本）	积	股	备	积	险准备	利润
	218,418	300,611,			50,841,		79,605,4	-8,824,6	5,906,649	646,558,50
一、上年年末余额
	,754	170.91			079.59		74.6	18.33	.2	9.97
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	218,418	300,611,			50,841,		79,605,4	-8,824,6	5,906,649	646,558,50
二、本年年初余额
	,754	170.91			079.59		74.6	18.33	.2	9.97
三、本期增减变动金额（减少							17,972,9	2,311,64	-2,263,51	18,021,034
	0	0			0
以“－”号填列）							03.76	5.67	4.46	.97
							17,972,9		-2,972,84	15,000,060
（一）净利润
							03.76		2.92	.84
								2,311,64	709,328.4	3,020,974.
（二）其他综合收益
								5.67	6	13
							17,972,9	2,311,64	-2,263,51	18,021,034
上述（一）和（二）小计
							03.76	5.67	4.46	.97
（三）所有者投入和减少资本	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（七）其他
	218,418	300,611,			50,841,		97,578,3	-6,512,9	3,643,134	664,579,54
四、本期期末余额
	,754	170.91			079.59		78.36	72.66	.74	4.94

上年金额

单位： 元

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	归属于母公司所有者权益
项目	实收资								少数股东	所有者权
		资本公	减：库存	专项储	盈余公	一般风	未分配
	本（或							其他	权益	益合计
		积	股	备	积	险准备	利润
	股本）
	198,562	320,467,			46,645,		107,867,	-2,466,4	8,742,398	679,819,29
一、上年年末余额
	,504	420.91			898.34		481.71	05.8	.42	7.58
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
	198,562	320,467,			46,645,		107,867,	-2,466,4	8,742,398	679,819,29
其他
	,504	420.91			898.34		481.71	05.8	.42	7.58
	19,856,	-19,856,			4,195,1		-28,262,	-6,358,2	-2,835,74	-33,260,78
二、本年年初余额
	250	250			81.25		007.11	12.53	9.22	7.61
三、本期增减变动金额（减少							35,501,9		-2,457,41	33,044,510
以“－”号填列）							25.34		5.21	.13
								-6,358,2	-378,334.	-6,736,546.
（一）净利润
								12.53	01	54
							35,501,9	-6,358,2	-2,835,74	26,307,963
（二）其他综合收益
							25.34	12.53	9.22	.59
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
					4,195,1		-63,763,			-59,568,75
（四）利润分配	0	0	0	0		0		0	0
					81.25		932.45			1.2
					4,195,1		-4,195,1
1．提取盈余公积
					81.25		81.25
2．提取一般风险准备

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46

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

3．对所有者（或股东）的分 配							-59,568,			-59,568,75
							751.2			1.2
4．其他
	19,856,	-19,856,
（五）所有者权益内部结转			0	0	0	0	0	0	0	0
	250	250
1．资本公积转增资本（或股	19,856,	-19,856,
本）	250	250
2．盈余公积转增资本（或股 本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	218,418	300,611,			50,841,		79,605,4	-8,824,6	5,906,649	646,558,50
四、本期期末余额
	,754	170.91			079.59		74.6	18.33	.2	9.97

8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位： 元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
项目	实收资本					一般风险	未分配利	所有者权
		资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积
	（或股本）					准备	润	益合计
	218,418,75 4	285,487,53			50,841,079		80,076,520	634,823,89
一、上年年末余额
		6.88			.59		.07	0.54
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	218,418,75 4	285,487,53			50,841,079		80,076,520	634,823,89
二、本年年初余额
		6.88			.59		.07	0.54
三、本期增减变动金额（减少							20,242,020	20,242,020
以“－”号填列）							.28	.28
							20,242,020	20,242,020
（一）净利润
							.28	.28
（二）其他综合收益

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

47

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

							20,242,020	20,242,020
上述（一）和（二）小计
							.28	.28
（三）所有者投入和减少资本	0	0	0	0	0	0		0
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配	0	0	0	0	0	0	0	0
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转	0	0	0	0	0	0	0	0
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	218,418,75	285,487,53			50,841,079		100,318,54	655,065,91
四、本期期末余额
	4	6.88			.59		0.35	0.82

上年金额

单位： 元

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
项目	实收资本					一般风险	未分配利	所有者权
		资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积
	（或股本）					准备	润	益合计
	198,562,50	305,343,78			46,645,898		101,888,64	652,440,82
一、上年年末余额
	4	6.88			.34		0.04	9.26
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	198,562,50	305,343,78			46,645,898		101,888,64	652,440,82
二、本年年初余额
	4	6.88			.34		0.04	9.26
三、本期增减变动金额（减少以	19,856,250	-19,856,25			4,195,181.		-21,812,11	-17,616,93

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“－”号填列）		0			25		9.97	8.72
							41,951,812	41,951,812
（一）净利润
							.48	.48
（二）其他综合收益
							41,951,812	41,951,812
上述（一）和（二）小计
							.48	.48
（三）所有者投入和减少资本	0	0	0	0	0	0	0	0
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
					4,195,181.		-63,763,93	-59,568,75
（四）利润分配	0	0	0	0		0
					25		2.45	1.2
					4,195,181.		-4,195,181.
1．提取盈余公积
					25		25
2．提取一般风险准备
							-59,568,75	-59,568,75
3．对所有者（或股东）的分配
							1.2	1.2
4．其他
		-19,856,25
（五）所有者权益内部结转	19,856,250		0	0	0	0	0	0
		0
		-19,856,25
1．资本公积转增资本（或股本）	19,856,250
		0
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	218,418,75	285,487,53			50,841,079		80,076,520	634,823,89
四、本期期末余额
	4	6.88			.59		.07	0.54

（三）公司基本情况

东信和平科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的前身系东信和平智能卡股份有限公司。 2001年10月15日，经中华人民共和国国家经济贸易委员会国经贸企改〔2001〕1143号文批准，由普天东方 通信集团有限公司、珠海普天和平电信工业有限公司、北京信捷通移动通信技术有限责任公司、珠海市富

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东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

春通信设备有限公司（原珠海经济特区香洲电子设备厂）以及自然人周忠国、施继兴、郑国民、杨有为、 张培德、黄宁宅、张晓川和李海江共同发起设立，于2001年12月4日在广东省工商行政管理局登记注册， 取得注册号为4400001009956的《企业法人营业执照》。公司股票已于2004 年7月13日在深圳证券交易所 挂牌交易。

2008年4月16日，经公司2007年度股东大会决议，公司以资本公积金35,412,000.00元转增股本，并已于 2008年7月1日办妥工商变更登记手续，换取了注册号为440000000038082的《企业法人营业执照》。此次 增资后，公司注册资本变更为153,452,000.00元，股份总数153,452,000股（每股面值1元），均为A股股份。 2009年12月16日，经中国证券监督管理委员会核准（（2009）1047号），本公司完成了向原有股东配售 45,110,504人民币普通股（A股）（每股面值人民币1元），配股发行价格为每股人民币 4.60元。发行完成 后，增加注册资本人民币45,110,504.00元，公司注册资本变更后为198,562,504.00元。

2011年4月12日，经公司2010年度股东大会决议，公司以2010年12月31日总股本198,562,504股为基数， 以每10股转增1股的比例用资本公积向全体股东转增股份19,856,250股，每股面值1元，共计增加股本 19,856,250.00元。转增后，公司股本为人民币218,418,754.00元。股本结构为：有限售条件的股份1,496,002.00 元，占股本总额的0.68%；无限售条件的境内上市流通的人民币普通股（A股）216,922,752.00元，占股本 总额的99.32%。公司已于2011年7月14日办妥工商变更登记手续。

公司2012年4月10日召开的2011年年度股东大会审议通过了《关于修改公司章程的提案》，同意公司将 注册名称由“东信和平智能卡股份有限公司”变更为“东信和平科技股份有限公司”。同时，对公司经营范围 进行了修改。

本公司属其他制造行业。经营范围：第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含固定网电话信息服 务和互联网信息服务,许可证有效期至2016年5月20日）；通信、银行、公共事业等各领域磁条卡、智能卡 （含移动电话SIM卡、银行卡）、微电子智能标签产品及相关读写机具、终端设备的研发、生产、销售； 计算机软硬件、网络设备和系统集成相关技术开发、销售及技术服务。物联网相关产品研发、销售及技术 服务；半导体模块封装及技术咨询；经营本企业自产产品及相关技术的进出口业务，进料加工和“三来一 补”业务；包装装潢印刷品、其他印刷品印刷（许可证有效期至2013年12月31日）。

本集团的母公司为普天东方通信集团有限公司，实际控制人为中国普天信息产业集团公司。

（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正

1 、财务报表的编制基础

本集团财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月 15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企 业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委员会《公开发行 证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2010年修订）的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报 表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2 、遵循企业会计准则的声明

本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2012年06月30 日的财务状况及2012年半度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有 重大方面符合中国证券监督管理委员会2010年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财 务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

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3 、会计期间

本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年 度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

4 、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司 以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定 为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（ 1 ）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制 下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与 合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支 付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢 价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（ 2 ）非同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同 一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为 被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询 等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证 券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价 值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价 的，相应调整合并商誉。通过多次交换交易分步实现的企业合并，在本集团合并财务报表中，对于购买日 之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差 额计入购买日所属当期投资收益，同时将与购买日之前持有的被购买方的股权相关的其他综合收益转为当 期投资收益，合并成本为购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值与购买日增持的被购买方 股权在购买日的公允价值之和。

购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并 中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允 价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 份额的，其差额计入当期损益。

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6 、合并财务报表的编制方法

（ 1 ）合并财务报表的编制方法

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营 政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司， 是指被本公司控制的企业或主体。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失 实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包 括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制 下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流 量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期 初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并 财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政 策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可 辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损 益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在 合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在 该子公司期初所有者权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控 制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算 应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时一并转为当期投资收益。其后，对该部分剩 余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》 等相关规定进行后续计量。

7 、现金及现金等价物的确定标准

本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为 从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

8 、外币业务和外币报表折算

（ 1 ）外币业务

（1）外币交易的折算方法

本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌 价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按 照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

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资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：① 属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理； ②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才 被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑 差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原 记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并 计入资本公积。

（ 2 ）外币财务报表的折算

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变 动而产生的汇兑差额，列入所有者权益“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处置当期损益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产 负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折 算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率 近似的汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分 配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算 差额，确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营并丧失控制权时， 将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经 营的比例转入处置当期损益。

• 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的系统合理的方法确定的、与交易发

• 生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

9 、金融工具

（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存 在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、 经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金 融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易 的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折 现法和期权定价模型等。

（ 1 ）金融工具的分类

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交 易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出

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售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方 式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同 的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权 益工具结算的衍生工具除外。

符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计 量方面不一致的情况；B.本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资 产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的 利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

• ② 持有至到期投资

是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的 利得或损失，计入当期损益。

实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本 及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内 的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。

在计算实际利率时，本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量 （不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利 率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。

• ③ 贷款和应收款项

是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款 的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的 利得或损失，计入当期损益。

• ④ 可供出售金融资产

包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币 货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该 金融资产终止确认时转出，计入当期损益。

可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。

（ 2 ）金融工具的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金 融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控 制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移 金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分

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之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合 收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

（ 3 ）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金 融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控 制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移 金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分 之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合 收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

（ 4 ）金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人） 与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同 条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（ 5 ）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出 售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方 式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同 的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权 益工具结算的衍生工具除外。

符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计 量方面不一致的情况；B.本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资 产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的 利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的 条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 的条件一致。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成

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的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

（ 6 ）金融资产（不含应收款项）减值准备计提

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对其他金融资 产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。

本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值 测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产 （包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值 测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

• （ 7 ）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据

10 、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

（1）坏账准备的确认标准

本集团在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值 的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约 或逾期等）； ③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ④其他表明应收款项发生减值的客观依据。

• （2）坏账准备的计提方法

• ① 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本集团将金额为应收款项总额10%以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。

• 本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有

类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具 有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。

• ② 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法

• A．信用风险特征组合的确定依据

本集团对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性 和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额 的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。

不同组合的确定依据：

项目 确定组合的依据

账龄组合 不同账龄段的应收款项发生坏账损失的可能性存在差异

B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法

按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根 据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估 确定。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法

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3年以上

100

100

③ 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

本集团对于单项金额虽不重大但具备以下特征如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲 裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项的应收款项，单独进行减值 测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 计提坏账准备。

（3）坏账准备的转回

如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值 损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项 在转回日的摊余成本。

（ 1 ）单项金额重大的应收款项坏账准备

	本集团将金额为应收款项总额10%以上的应收款项确认
单项金额重大的判断依据或金额标准
	为单项金额重大的应收款项。
	本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单
	独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减
	值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的
	应收款项组合中进行减值测试。

（ 2 ）按组合计提坏账准备的应收款项

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单项计提坏账准备的理由： 坏账准备的计提方法：

11 、存货

（ 1 ）存货的分类

存货主要包括原材料、委托加工物资、周转材料、库存商品等。

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（ 2 ）发出存货的计价方法

√ 加权平均法

存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均 法计价。

（ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目 的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价 准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账 面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（ 4 ）存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

（ 5 ）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品

摊销方法：一次摊销法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销

包装物 摊销方法：

无

12 、长期股权投资

（ 1 ）初始投资成本确定

对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照 取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股 权投资，企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和； 购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计 入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债 务性证券的初始确认金额。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取 得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合 同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自 身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。

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（ 2 ）后续计量及损益确认

对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期 股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算； 对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出 售金融资产核算。

此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

（ 3 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制 是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分 享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并 不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影 响时，已考虑投资企业和其他持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权 因素。

（ 4 ）减值测试方法及减值准备计提方法

本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值 迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计 入当期损益。

长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

13 、投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、 持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益 很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。 本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进 行折旧或摊销。

自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作 为转换后的入账价值。

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。 自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房 地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账 价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投 资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损 益。

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14 、固定资产

（ 1 ）固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形 资产。

（ 2 ）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可 能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理 确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够 取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

（ 3 ）各类固定资产的折旧方法

固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次 月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。

类别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	8-30	3	12.13-3.23
机器设备	8	3	12.13
电子设备	10	3	9.70
运输设备	4-5	3	24.25-19.40

（ 4 ）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可 收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资 产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照 该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公 允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发 生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未 来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并 确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

（ 5 ）其他说明

与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量， 则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期 损益。

固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

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本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为 会计估计变更处理。

15 、在建工程

（ 1 ）在建工程的类别

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前 的资本化的借款费用以及其他相关费用等。

（ 2 ）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

（ 3 ）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、 合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。 如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到 可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可 收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资 产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照 该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公 允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发 生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未 来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并 确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

16 、借款费用

（ 1 ）借款费用资本化的确认原则

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接 归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为 使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的 符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确 认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性 投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权 平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确 定。

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（ 2 ）借款费用资本化期间

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的 固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（ 3 ）暂停资本化期间

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的， 暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

（ 4 ）借款费用资本化金额的计算方法

17 、生物资产

18 、油气资产

19 、无形资产

（ 1 ）无形资产的计价方法

无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其 成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建 筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用 权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

（ 2 ）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在 其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

（ 3 ）使用寿命不确定的无形资产的判断依据

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更 处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带 来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

（ 4 ）无形资产减值准备的计提

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、 合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。 如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到 可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

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减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可 收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资 产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照 该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公 允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发 生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未 来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并 确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

（ 5 ）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当 期损益：

• ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自

• 身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

• ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无

• 形资产；

• ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

• 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

（ 6 ）内部研究开发项目支出的核算

20 、长期待摊费用摊销方法

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊 费用在预计受益期间按直线法摊销。

21 、附回购条件的资产转让

22 、预计负债

（ 1 ）预计负债的确认标准

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义 务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

（ 2 ）预计负债的计量方法

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时 义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为

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资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

（1）亏损合同

亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合 同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认 的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。

（2）重组义务 对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组 有关的直接支出确定预计负债金额

23 、股份支付及权益工具

24 、回购本公司股份

25 、收入

（ 1 ）销售商品收入确认时间的具体判断标准

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的 已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

（ 2 ）确认让渡资产使用权收入的依据

（ 3 ）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法

在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收 入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益 很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提 供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不 确认收入。

本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能 够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够 区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。

26 、政府补助

（ 1 ）类型

政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资 本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

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（ 2 ）会计处理方法

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值 计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损 益。

27 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）确认递延所得税资产的依据

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产 或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营 企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未 来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述 例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性 差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未 来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

（ 2 ）确认递延所得税负债的依据

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵 扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负 债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性 差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。 除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

28 、经营租赁、融资租赁

（ 1 ）经营租赁会计处理

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于 发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小 的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（ 2 ）融资租赁会计处理

于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资 产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租 赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁 付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当 期损益。

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29 、持有待售资产

（ 1 ）持有待售资产确认标准

（ 2 ）持有待售资产的会计处理方法

30 、资产证券化业务

31 、套期会计

32 、主要会计政策、会计估计的变更

本报告期主要会计政策、会计估计是否变更

□ 是 √ 否

（ 1 ）会计政策变更

本报告期主要会计政策是否变更

□ 是 √ 否

（ 2 ）会计估计变更

本报告期主要会计估计是否变更

□ 是 √ 否

33 、前期会计差错更正

本报告期是否发现前期会计差错

□ 是 √ 否

（ 1 ）追溯重述法

本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错

□ 是 √ 否

（ 2 ）未来适用法

本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错

□ 是 √ 否

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34 、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法

（五）税项

1 、公司主要税种和税率

税 种	计税依据	税率
	应税收入按17%的税率计算销项税，
增值税	并按扣除当期允许抵扣的进项税额后	17%
	的差额计缴增值税。
营业税	按应税营业额的5%计缴营业税。	5%
城市维护建设税	按实际缴纳的流转税的7%计缴。	7%
	按应纳税所得额的15%、17%、20%、
企业所得税		15%
	25%、30%、37.5%计缴。

2 、税收优惠及批文

（1）流转税

根据国发[2011]4号《国务院关于印发进一步鼓励软件产品和集成电路产业发展若干政策的通知》和 财政部、国家税务总局下发财税[2011]100号《关于软件产品增值税政策的通知》，公司销售其自行开发生 产的软件产品按17%税率征收增值税后，对实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

（2）所得税

本公司是根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》（国科发火（2008）172 号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火（2008）362号）的相关规定认定的高新技术企业， 于2010年12月获得科技部火炬高技术产业开发中心颁发的《国家火炬计划重点高新技术企业证书》（证书 编号为：GZ20104400003），有效期三年。根据《企业所得税法》及其实施条例，在上述有效期内，公司 的企业所得税法定税率为15%。

3 、其他说明

本公司控股子公司东信和平智能卡（新加坡）有限公司，本期按照17%的税率计缴企业所得税。 本公司控股子公司东信和平（印度）有限公司，本期按照30%的税率计缴企业所得税。 本公司控股子公司东信和平智能卡（孟加拉国）有限公司，本期按照37.50%的税率计缴企业所得税。 本公司控股子公司东信和平（俄罗斯）有限公司，本期按照20%的税率计缴企业所得税。 本公司控股子公司杭州东信百丰科技有限公司，本期按照25%的税率计缴企业所得税。 本公司控股子公司广州东信和平科技有限公司，本期按照25%的税率计缴企业所得税。

（六）企业合并及合并财务报表

企业合并及合并财务报表的总体说明：

1 、子公司情况

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

67

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 1 ）通过设立或投资等方式取得的子公司

单位： 元

													从母公司所有者权益
							实质上构成对					少数股东权	冲减子公司少数股东
								持股
						期末实际投	子公司净投资		表决权比	是否合		益中用于冲	分担的本期亏损超过
子公司全称	子公司类型	注册地	业务性质	注册资本	经营范围			比例			少数股东权益
						资额	的其他项目余		例(%)	并报表		减少数股东	少数股东在该子公司
								(%)
							额					损益的金额	年初所有者权益中所
													享有份额后的余额
东信和平智能
		孟加拉国		239,255,664	智能卡生产
卡(孟加拉国)	全资		制造业			350万美元		100%	100%	是
		(达卡市)		塔卡	及销售
有限公司
					公共事业领
					域智能卡产
					品的开发、
广州东信和平
	全资	广州市	流通业	1,000,000	销售；及其	1,000,000		100%	100%	是
科技有限公司
					相关技术咨
					询、技术服
					务

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

68

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 2 ）通过同一控制下企业合并取得的子公司

单位： 元

==> picture [480 x 276] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

从母公司所有
实质上 少数股 者权益冲减子
构成对 持 东权益 公司少数股东
期末实 子公司 股 表决 是否 中用于 分担的本期亏
子公司全 子公司类 注册 业务性 注册资 经营范 少数股
际投资 净投资 比 权比 合并 冲减少 损超过少数股
称 型 地 质 本 围 东权益
额 的其他 例 例(%) 报表 数股东 东在该子公司
项目余 (%) 损益的 年初所有者权
额 金额 益中所享有份
额后的余额
技术开
发及服
杭州东信 务、批
浙江
百丰科技 25,000, 发、零 8,235,1 70 2,935,08
控股 省杭 流通业 70% 是
有限公司 000 售；通 00 % 1.69
州市
信产品
及电子
产品；
----- End of picture text -----

（ 3 ）通过非同一控制下企业合并取得的子公司

单位： 元

								持 股 比 例 (%)					从母公司所有
							实质上					少数股	者权益冲减子
							构成对					东权益	公司少数股东
						期末实	子公司		表决	是否		中用于	分担的本期亏
子公司全	子公司类	注册	业务性	注册资	经营范						少数股
						际投资	净投资		权比	合并		冲减少	损超过少数股
称	型	地	质	本	围						东权益
						额	的其他		例(%)	报表		数股东	东在该子公司
							项目余					损益的	年初所有者权
							额					金额	益中所享有份
													额后的余额
东信和平								80 %
智能卡		新加		50万美	智能卡	40万美					1,465,92
	控股		流通业						80%	是
(新加坡)		坡		元	销售	元					8.02
有限公司
东信和平		印度						74 %
				800万	智能卡	13万美					-3,178,08
(印度)有	控股	(新德	制造业						74%	是
				卢比	销售	元					2.33
限公司		里市)

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

69

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

		俄罗						60 %
东信和平
		斯(莫		4275卢	智能卡	100万					2,918,65
(俄罗斯)	控股		制造业						60%	是
		斯科		比	销售	美元					2.67
有限公司
		市)
					自动收
					费电话
					设备的
					生产、
З А О"
		俄罗			加工、
Н П П"
		斯(莫		10万卢	修理、	7.5万		45 %	74.99
А с -Т	控股		制造业							是
		斯科		布	编程、	卢布			%
е с т ""
		市)			改装、
有限公司
					技术服
					务和电
					话卡的
					生产

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：

本公司之控股子公司东信和平(俄罗斯)有限公司对ÇÀÎ «ÍÏÏ «Àñ-Òåñò»” 有限公司的持股比例为74.99%，由 于ÇÀÎ «ÍÏÏ «Àñ-Òåñò»” 有限公司拟被转让，故本公司对其未拥有实质控制权，故本期未纳入合并财务报表 范围

2 、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

□ 适用 √ 不适用

特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：

3 、合并范围发生变更的说明

• 适用 √ 不适用

4 、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体

无

5 、报告期内发生的同一控制下企业合并

无

6 、报告期内发生的非同一控制下企业合并

无

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

70

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

7 、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司

无

8 、报告期内发生的反向购买

无

9 、本报告期发生的吸收合并

无

10 、境外经营实体主要报表项目的折算汇率

无

（七）合并财务报表主要项目注释

1 、货币资金

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
项目
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
现金:	--	--	445,191	--	--	146,900.36
人民币	--	--	102,903.45	--	--	91,555.83
HKD				98.5	0.8107	79.85
		4.97263
SGD	1,595.93		7,935.92	1,696.77	4.849803	8,229
		6
USD	282.94	6.3249	1,789.63	417.63	6.3009	2,631.44
		0.11232
INR	373,424		41,944.79	201,573	0.118885	23,963.99
		5
		0.07681
孟加拉塔卡	3,783,367.68		290,617.21	267,599.25	0.076384	20,440.25
		4
银行存款：	--	--	183,181,555.22	--	--	249,040,221.52
人民币	--	--	116,974,326.83	--	--	209,652,096.93
USD	2,166,175.01	6.3249	13,700,840.32	2,443,929.04	6.3009	15,398,952.49
EUR	117,259.19	7.871	922,947.15	420,574.94	8.1625	3,432,942.95
		4.97263
SGD	229,712.22		1,142,275.35	616,992.91	4.849803	2,992,293.88
		6
INR	348,741,856.75	0.11232	39,172,376.88	85,586,875.04	0.118885	10,174,987.56

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

71

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

		5
		0.07681
孟加拉塔卡	112,563,159.6		8,646,474.71	65,887,698.65	0.076384	5,032,753.07
		4
		1.97716
马来西亚林吉特	639,644.8		1,264,682.48	14,984.75	1.982893	29,713.16
		4
		0.19273
SUR	7,044,104.6		1,357,631.5	11,832,494.91	0.196618	2,326,481.48
		3
其他货币资金：	--	--	5,785,518.71	--	--	6,254,567.9
人民币	--	--	1,055,317.32	--	--	2,874,067.22
USD	477,903.71	6.3249	3,022,693.18	477,256.95	6.3009	3,007,148.32
		4.97263
SGD	76,983		382,808.44	76,983	4.849803	373,352.36
		6
		1.97716
	670,000		1,324,699.77
		4
合计	--	--	189,412,264.93	--	--	255,441,689.78

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：

无

2 、交易性金融资产

（ 1 ）交易性金融资产

单位： 元

项目	期末公允价值	期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
	48,750	80,900
产
衍生金融资产
套期工具
其他
合计	48,750	80,900

（ 2 ）变现有限制的交易性金融资产

无

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

72

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 3 ）套期工具及相关套期交易的说明

无

3 、应收票据

（ 1 ）应收票据的分类

		单位： 元
种类	期末数	期初数
银行承兑汇票		5,863,328
合计		5,863,328

（ 2 ）期末已质押的应收票据情况

无

（ 3 ）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况

无

4 、应收股利

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
账龄一年以内的应收股
	0	0	0	0
利
其中：
账龄一年以上的应收股
	402,521.68	0	7,953.48	394,568.2
利
其中：	--	--	--	--
ЗАО «НПП «Ас-Тест»”
	402,521.68		7,953.48	394,568.2
有限公司
合 计	402,521.68	0	7,953.48	394,568.2

说明：

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

73

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

5 、应收利息

（ 1 ）应收利息

无

（ 2 ）逾期利息

无

（ 3 ）应收利息的说明

无

6 、应收账款

（ 1 ）应收账款按种类披露

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计
	0		0		0		0
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄分析法计提坏账	272,820,07		26,052,941.		194,359,9		20,665,984.4
		100%		9.55%		100%		10.63%
准备的应收账款	9.99		91		02.21		6
	272,820,07		26,052,941.		194,359,9		20,665,984.4
组合小计		100%		9.55%		100%		10.63%
	9.99		91		02.21		6
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收	0		0		0		0
账款
	272,820,07		26,052,941.		194,359,9		20,665,984.4
合计		--		--		--		--
	9.99		91		02.21		6

应收账款种类的说明：

无

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

74

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
1年以内	224,757,100.01	82.38%	11,237,854.95	169,346,306.52	87.13%	8,467,315.33
1年以内小计	224,757,100.01	82.38%	11,237,854.95	169,346,306.52	87.13%	8,467,315.33
1至2年	36,536,910.86	13.39%	3,653,691.07	12,643,278.01	6.5%	1,264,327.79
2至3年	520,961.86	0.19%	156,288.56	2,051,394.77	1.06%	615,418.43
3年以上	11,005,107.26	4.03%	11,005,107.22	10,318,922.91	5.31%	10,318,922.91
3至4年	1,401,904.3	0.51%	1,401,904.3	1,306,081.85	0.67%	1,306,081.85
4至5年	7,052,536.34	2.59%	7,052,536.34	6,532,909.45	3.36%	6,532,909.45
5年以上	2,550,666.62	0.93%	2,550,666.62	2,479,931.61	1.28%	2,479,931.61
合计	272,820,079.99	--	26,052,941.91	194,359,902.21	--	20,665,984.46

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的应收账款情况

无

（ 3 ）本报告期实际核销的应收账款情况

无

（ 4 ）本报告期应收账款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）应收账款中金额前五名单位情况

				单位： 元
				占应收账款总额的比例
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				(%)
海外客户1	非关联方	12,902,796	1年-2年以内	4.73%

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75

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

海外客户2	非关联方	16,522,419.25	1年以内	6.06%
海外客户3	非关联方	29,961,052.4	1年-2年以内	10.98%
海外客户4	非关联方	21,068,708.77	1年以内	7.72%
海外客户5	非关联方	25,796,348.78	1年-2年以内	9.46%
合计	--	106,251,325.2	--	38.95%

（ 6 ）应收关联方账款情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例(%)
中国普天信息产业股份有限
	同受母公司控股股东控制	101,440	0.04%
公司
北京巨龙东方国际信息技术
	同受母公司控股股东控制	780,900	0.29%
有限责任公司
东方通信股份有限公司	母公司	23,400
合计	--	905,740	0.33%

（ 7 ）终止确认的应收款项情况

无

（ 8 ）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额

无

7 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款按种类披露

					单位： 元	单位： 元	单位： 元	单位： 元
	期末数				期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收	0		0		0		0
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
应收账款余额账龄	38,367,050.2	100%	4,893,568.79	12.75%	37,767,936.1	100%	4,324,265.53	11.45%

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76

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

	3				6
	38,367,050.2 3				37,767,936.1
组合小计		100%	4,893,568.79	12.75%		100%	4,324,265.53	11.45%
					6
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他	0		0		0		0
应收款
	38,367,050.2 3				37,767,936.1
合计		--	4,893,568.79	--		--	4,324,265.53	--
					6

其他应收款种类的说明：

无

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末	期末	期末	期初	期初	期初
	账面余额			账面余额
账龄
		比例	坏账准备		比例	坏账准备
	金额			金额
		(%)			(%)
1年以内
其中：
1年以内	32,867,294.65	85.67%	1,643,364.73	33,034,104.49	87.47%	1,651,705.22
1年以内小计	32,867,294.65	85.67%	1,643,364.73	33,034,104.49	87.47%	1,651,705.22
1至2年	1,951,689.82	5.09%	195,168.98	1,575,295.09	4.17%	157,530.67
2至3年	704,329.54	1.84%	211,298.86	919,295.63	2.43%	275,788.69
3年以上	2,843,736.22	7.41%	2,843,736.22	2,239,240.95	5.93%	2,239,240.95
3至4年	1,188,304	3.1%	1,188,304	795,476.19	2.11%	795,476.19
4至5年	311,667.46	3.46%	1,328,258.53	1,332,778.27	3.53%	1,332,778.27
5年以上	287,973.69	0.85%	327,173.69	110,986.49		110,986.49
合计	38,367,050.23	--	4,893,568.79	37,767,936.16	--	4,324,265.53

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

77

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 2 ）本报告期转回或收回的其他应收款情况

无

（ 3 ）本报告期实际核销的其他应收款情况

无

（ 4 ）本报告期其他应收款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）金额较大的其他应收款的性质或内容

单位： 元

单位名称	金额	款项的性质或内容	占其他应收款总额的比例(%)
应收出口退税款	11,654,500.14	应收税款	30.38%
Customs Additional Duty
	2,125,902.16	应收税款	5.54%
Receivable
中国移动通信集团山东有限
	2,856,697.44	货款	7.45%
公司
中国移动通信集团广东有限
	1,261,456.25	货款	3.29%
公司
中国移动通信集团云南有限
	1,108,324.45	货款	2.89%
公司
合计	19,006,880.44	--	49.54%

说明：

无

（ 6 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位： 元

				占其他应收款总额的比
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				例(%)
应收出口退税款	非关联方	11,654,500.14	1年以内	30.38%
Customs Additional Duty
	非关联方	2,125,902.16	1年以内	5.54%
Receivable
中国移动通信集团山东
	非关联方	2,856,697.44	1年以内	7.45%
有限公司
中国移动通信集团广东
	非关联方	1,261,456.25	1年以内	3.29%
有限公司

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中国移动通信集团云南
	非关联方	1,108,324.45	1年以内	2.89%
有限公司
合计	--	19,006,880.44	--	49.54%

（ 7 ）其他应收关联方账款情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	占其他应收款总额的比例(%)
东方通信股份有限公司	母公司	3,000
合计	--	3,000

（ 8 ）终止确认的其他应收款项情况

无

（ 9 ）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额

无

8 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位： 元

	期末数	期末数	期初数	期初数
账龄
	金额	比例（%）	金额	比例（%）
1年以内	47,407,073.62	93.07%	20,210,936.82	93.21%
1至2年	2,913,835.13	5.72%	891,180.4	4.11%
2至3年	312,022.89	0.61%	334,107.51	1.54%
3年以上	301,396.39	0.59%	248,070.33	1.14%
合计	50,934,328.03	--	21,684,295.06	--

预付款项账龄的说明：

无账龄1 年以上重要预付款项未结算的情况。

（ 2 ）预付款项金额前五名单位情况

单位： 元

	单位名称	与本公司关系	金额	时间		未结算原因
	Datacard Asia Pacific	非关联方	7,874,541.95		1年以内	未结算设备款
			79

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

Limited
MICROCENTRIC
TECHNOLOGIES	非关联方	6,324,900	1年以内	未结算货款
LIMITED
YUBAN AND CO.	非关联方	5,539,370.89	1年以内	未结算货款
MUHLBAUER AG	非关联方	4,344,792	1年以内	未结算设备款
广州明森机电设备有限
	非关联方	3,970,750	1年以内	未结算设备款
公司
合计	--	28,054,354.84	--	--

（ 3 ）本报告期预付款项中持有本公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

（ 4 ）预付款项的说明

无

9 、存货

（ 1 ）存货分类

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	163,989,130.01	19,762,699.02	144,226,430.99	143,819,424.77	22,433,899.71	121,385,525.06
在产品
库存商品	257,610,452.44	7,321,483.18	250,288,969.26	285,599,257.42	4,353,424.41	281,245,833.01
周转材料	2,342,420.78		2,342,420.78	4,324,260.62		4,324,260.62
消耗性生物资产
委托加工物资	4,504,676.46		4,504,676.46	2,870,955.68		2,870,955.68
合计	428,446,679.69	27,084,182.2	401,362,497.49	436,613,898.49	26,787,324.12	409,826,574.37

（ 2 ）存货跌价准备

单位： 元

			本期减少	本期减少
存货种类	期初账面余额	本期计提额			期末账面余额
			转回	转销

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80

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

原材料	22,433,899.71	2,043,788.15		4,714,988.85	19,762,699.02
在产品
库存商品	4,353,424.41	4,772,018.69		1,803,959.91	7,321,483.18
周转材料
消耗性生物资产
合 计	26787324.12	6,815,806.84		6,518,948.76	27,084,182.2

（ 3 ）存货跌价准备情况

		本期转回存货跌价准备的原	本期转回金额占该项存货期
项目	计提存货跌价准备的依据
		因	末余额的比例
		去年计提跌价准备的部分存
原材料	可变现净值低于成本
		货出售
		去年计提跌价准备的部分存
库存商品	可变现净值低于成本
		货出售
在产品
周转材料
消耗性生物资产

存货的说明：

存货可变现净值，按单个存货项目在公平的市场交易中，交易双方自愿进行交易的市场价格扣除为进 一步加工或销售而需追加的成本后的净值确定。按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取存货 跌价准备。但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按 成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。期末主 要对可变现净值低于成本的存货和滞留、过期及劣质存货计提了存货跌价准备。

10 、其他流动资产

无

11 、可供出售金融资产

（ 1 ）可供出售金融资产情况

无

（ 2 ）可供出售金融资产中的长期债权投资

无

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81

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

12 、持有至到期投资

（ 1 ）持有至到期投资情况

无

（ 2 ）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况

无

13 、长期应收款

无

14 、对合营企业投资和联营企业投资

无

15 、长期股权投资

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82

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 1 ）长期股权投资明细情况

单位： 元

								在被投资单位
							在被投资单位
						在被投资单位		持股比例与表		本期计提减值
被投资单位	核算方法	初始投资成本	期初余额	增减变动	期末余额		表决权比例		减值准备		本期现金红利
						持股比例(%)		决权比例不一		准备
							(%)
								致的说明
З А О«Н П
П«А с -Т е
	成本法	75,000	14,746.35	-291.36	14,454.99	45%	74.99%
с т »” 有限
公司
					0
合计	--	75,000	14,746.35	-291.36	14,454.99	--	--	--	0	0	0

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83

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 2 ）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况

无

16 、投资性房地产

（ 1 ）按成本计量的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）按公允价值计量的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

17 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计：	548,327,188.05	13,414,316.9		7,974,462.65	553,767,042.3
其中：房屋及建筑物	130,729,908.5	26,673.73		411,353	130,345,229.23
机器设备	381,599,204.11	10,768,458.48		6,204,039.56	386,163,623.03
运输工具	5,885,215.9	283,745.53		664,000	5,504,961.43
通用设备	30,112,859.54	2,335,439.16		695,070.09	31,753,228.61
--	期初账面余额	本期新增	本期计提	本期减少	本期期末余额
二、累计折旧合计：	282,840,529.41	0	20,239,901.42	7,304,266.02	295,776,164.81
其中：房屋及建筑物	24,775,985.26		2,013,808.8		26,789,794.06
机器设备	241,269,713.19		16,495,666.7	5,997,798.19	251,767,581.7
运输工具	2,634,072.49		295,405.31	633,720.76	2,295,757.04
通用设备	14,160,758.47		1,435,020.61	672,747.07	14,923,032.01
--	期初账面余额	--			本期期末余额
三、固定资产账面净值合计	265,486,658.64	--			257,990,877.49
其中：房屋及建筑物	105,953,923.24	--			103,555,435.17
机器设备	140,329,490.92	--			134,396,041.33
运输工具	3,251,143.41	--			3,209,204.39
通用设备	15,952,101.07	--			16,830,196.6
四、减值准备合计	3,605,938.66	--			3,605,938.66

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84

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

其中：房屋及建筑物		--
机器设备	3,605,938.66	--	3,605,938.66
运输工具		--
通用设备		--
五、固定资产账面价值合计	261,880,719.98	--	254,384,938.83
其中：房屋及建筑物	105,953,923.24	--	103,555,435.17
机器设备	136,723,552.26	--	130,790,102.67
运输工具	3,251,143.41	--	3,209,204.39
通用设备	15,952,101.07	--	16,830,196.6

本期折旧额 20,239,901.42 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0 元。

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面净值	备注
房屋及建筑物
机器设备	13,779,692.73	10,041,082.76	3,605,938.66	132,671.31
运输工具

（ 3 ）通过融资租赁租入的固定资产

□ 适用 √ 不适用

（ 4 ）通过经营租赁租出的固定资产

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）期末持有待售的固定资产情况

无

（ 6 ）未办妥产权证书的固定资产情况

项目	未办妥产权证书原因	预计办结产权证书时间
物流中心	正在办理中	2012年12月31日

固定资产说明：

未办理产权证书固定资产的是由在建工程物流中心转入的房屋建筑物。

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85

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

18 、在建工程

（ 1 ）

单位： 元

	期末数	期末数		期初数	期初数
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
创新海岸厂区	2,108,075		2,108,075	940,315		940,315
合计	2,108,075		2,108,075	940,315		940,315

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86

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 2 ）重大在建工程项目变动情况

单位： 元

									其中：本期利
				转入固定资		工程投入占		利息资本化		本期利息资
项目名称	预算数	期初数	本期增加		其他减少		工程进度		息资本化金		资金来源	期末数
				产		预算比例(%)		累计金额		本化率(%)
									额
创新海岸厂
	91,520,000	940,315	1,167,760			2.3%	筹建中				自筹资金	2,108,075
区
合计	91,520,000	940,315	1,167,760			--	--			--	--	2,108,075

在建工程项目变动情况的说明：

无

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87

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 3 ）在建工程减值准备

无

（ 4 ）重大在建工程的工程进度情况

项目	工程进度	备注
创新海岸厂区	筹建中

（ 5 ）在建工程的说明

期末未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提在建工程减值准备。

19 、工程物资

无

20 、固定资产清理

无

21 、生产性生物资产

（ 1 ）以成本计量

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）以公允价值计量

□ 适用 √ 不适用

22 、油气资产

无

23 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	5,588,953.27	0	11,288.39	5,577,664.88

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88

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

土地使用权	5,017,652.93	0		5,017,652.93
软件	571,300.34		11,288.39	560,011.95
二、累计摊销合计	1,033,802.01	188,018.7	106,535.25	1,115,285.46
土地使用权	771,956.04	53,189.53	106,535.25	718,610.32
软件	261,845.97	134,829.17		396,675.14
三、无形资产账面净值合
	4,555,151.26	0	0	4,462,379.42
计
土地使用权	4,245,696.89			4,299,042.61
软件	309,454.37			163,336.81
四、减值准备合计	0	0	0	0
土地使用权
软件
无形资产账面价值合计	4,555,151.26	0	0	4,462,379.42
土地使用权	4,245,696.89			4,299,042.61
软件	309,454.37			163,336.81

本期摊销额 188,018.7 元。

（ 2 ）公司开发项目支出

无

（ 3 ）未办妥产权证书的无形资产情况

无

24 、商誉

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的
	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	期末减值准备
事项
东信和平智能卡（新加坡）有限
	3,306,665.21			3,306,665.21	3,306,665.21
公司
东信和平（俄罗斯）有限公司	1,076,163.6			1,076,163.6
合计	4,382,828.81	0	0	4,382,828.81	3,306,665.21

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同 效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低 于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面 价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各

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89

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

项资产的账面价值。

25 、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初额	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	期末额	其他减少的原因
装修费	395,851.85		74,780.21		321,071.64
合计	395,851.85	0	74,780.21	0	321,071.64	--

长期待摊费用的说明：

无

26 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示

√ 适用 □ 不适用

互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目

单位： 元

	报告期末递延所	报告期末可抵扣或应	报告期初递延所得税	报告期初可抵扣或
项目
	得税资产或负债	纳税暂时性差异	资产或负债	应纳税暂时性差异
递延所得税资产：
资产减值准备	8,771,293.06	58,475,287.07	7,276,727.13	48,511,514.23
开办费
可抵扣亏损	195,985.82	979,929.1	9,757.03	48,785.15
抵销内部未实现利润	1,649,885.25	4,835,039.76	1,649,885.25	4,835,039.76
其他流动负债	194,490	1,296,600	194,490	1,296,600
以后年度可抵扣工资福利	4,489,757.44	29,931,716.26	4,924,084.34	32,827,228.9
小计	15,301,411.57	95,518,572.19	14,054,943.75	87,519,168.04
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值	12,135	80,900	206,225.37	687,417.89
计入资本公积的可供出售金融资产公
允价值变动
固定资产折旧	194,845.88	649,486.27	12,135	80,900
小计	206,980.88	730,386.27	218,360.37	768,317.89

27 、资产减值准备明细

单位： 元

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90

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

			本期减少	本期减少
项目	期初账面余额	本期增加			期末账面余额
			转回	转销
一、坏账准备	24,990,249.99	6,485,319.8	529,059.09		30,946,510.7
二、存货跌价准备	26,787,324.12	6,815,806.84		6,518,948.76	27,084,182.2
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备		0			0
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备	3,605,938.66				3,605,938.66
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备	0	0			0
十三、商誉减值准备	3,306,665.21				3,306,665.21
十四、其他
合计	58,690,177.98	13,301,126.64	529,059.09	6,518,948.76	64,943,296.77

资产减值明细情况的说明：无

28 、其他非流动资产

无

29 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位： 元

项目	期末数	期初数
信用借款	138,290,178.91	153,850,316.72
合计	138,290,178.91	153,850,316.72

短期借款分类的说明：

无

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91

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 2 ）已到期未偿还的短期借款情况

无

30 、交易性金融负债

无

31 、应付票据

单位： 元

种类	期末数	期初数
商业承兑汇票		13,362,541.51
银行承兑汇票	68,129,200	12,831,721.83
合计	68,129,200	26,194,263.34

下一会计期间将到期的金额 68,129,200 元。

应付票据的说明：

无

32 、应付账款

（ 1 ）

单位： 元

项目	期末数	期初数
原材料采购款	179,105,137.15	192,584,906.46
设备款	9,470,000.69	8,045,725.84
其他	2,552,071.32	3,439,888.86
合计	191,127,209.16	204,070,521.16

（ 2 ）本报告期应付账款中应付持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

□ 适用 √ 不适用

账龄超过一年的大额应付账款情况的说明

债权人名称	金额	未偿还的原因	报表日后是否
			归还
珠海市智迪科技有限公司	2,001,401.21	货款尚未结算
英飞凌科技（中国）有限公司	1,252,531.31	货款尚未结算
英飞凌科技(无锡)有限公司	1,211,623.64	货款尚未结算
合 计	4,465,556.16

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92

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33 、预收账款

（ 1 ）

单位： 元

项目	期末数	期初数
预收货款	28,581,535.65	28,038,205.92
预收材料销售款		53,366.17
其他		82,938.7
合计	28,581,535.65	28,174,510.79

（ 2 ）本报告期预收账款中预收持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

□ 适用 √ 不适用

账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 无

34 、应付职工薪酬

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、工资、奖金、津
	27,625,348.43	61,376,026.2	64,488,585.49	24,512,789.14
贴和补贴
二、职工福利费	122,983.93	5,363,564.42	5,332,668.59	153,879.76
三、社会保险费	150,819.02	6,359,475.9	6,376,366.7	133,928.22
其中:1.医疗保险费	25,518.94	1,778,307.64	1,682,211.08	121,615.5
2.基本养老保险费	116,597.76	3,225,823.38	3,332,114.92	10,306.22
3.年金缴费	470	704,211.76	704,186.76	495
4.失业保险费	2,067.96	328,493.96	329,295.49	1,266.43
5.工伤保险费	1,613.78	202,931.18	204,248.94	296.02
6.生育保险费	4,550.58	119,707.98	124,309.51	-50.95
四、住房公积金	2,863,119.13	1,078,526.8	1,124,906.8	2,816,739.13
五、辞退福利			120,000	-120,000
六、其他	16,824,486.99	1,849,221.86	1,827,620.6	16,845,741.1
工会经费和职工教
	16,824,139.84	1,849,221.86	1,827,620.6	16,845,741.1
育经费

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93

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其他	347.15		347.15
合计	47,586,757.5	76,026,815.18	79,270,495.33	44,343,077.35

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额。

工会经费和职工教育经费金额 16,845,741.1，非货币性福利金额，因解除劳动关系给予补偿 120,000。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：

无

35 、应交税费

单位： 元

项目	期末数	期初数
增值税	-5,283,869	1,203,622.47
消费税
营业税	9,095.87	4,750.58
企业所得税	1,395,596.14	6,595,557.76
个人所得税	372,965.94	313,571.91
城市维护建设税	366,088.66	530,776.61
教育费附加	261,491.84	379,082.05
印花税	18,885.22	33,468.51
水利建设基金	69.95
房产税	382,848.87	382,848.89
堤围防护费	28,714.87
非贸易付汇代扣代缴税费
土地使用税		77,544.03
其 他	446,771.74	672,954.93
合计	-2,001,339.9	10,194,177.74

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：

无

36 、应付利息

	单位： 元	单位： 元
项目	期末数	期初数
短期借款应付利息	239,513.37	294,273.68
合计	239,513.37	294,273.68

应付利息说明：

无

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94

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37 、应付股利

无

38 、其他应付款

（ 1 ）

单位： 元

项目	期末数	期初数
押金保证金	4,321,706.42	900,000
往来款	16,964,679.58	11,130,141.83
应付费用	15,288,090.22	15,285,414.02
其他	153,982.84	271,677.09
合计	36,728,459.06	27,587,232.94

（ 2 ）本报告期其他应付款中应付持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明

债权人名称 SILICON PLAZA LTD 客户培训费 合 计	金额 2,464,209.53 830,233.75 3,294,443.28	未偿还的原因 往来款未支付 未支付的费用	报表日后是否 归还
			部分归还

（ 4 ）金额较大的其他应付款说明内容

债权人名称	年末数		性质或内容
国外运杂费		5,032,584.52	应付费用
SILICON PLAZA LTD		2,464,209.53	往来款
客户培训费		1,908,733.75	未支付的费用
合 计		7,496,794.05

39 、预计负债

无

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40 、一年内到期的非流动负债

无

41 、其他流动负债

单位： 元

项目	期末账面余额	期初账面余额
产品修复费用	1,296,600	1,296,600
合计	1,296,600	1,296,600

其他流动负债说明：

为中国移动提供的部分SIM卡产品未严格按照其要求进行生产，移动公司要求企业将不合格产品进行返修 整改，而预提的产品修复费用。

42 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

单位： 元

项目	期末数	期初数
抵押借款	4,130,563.8	4,262,364.85
合计	4,130,563.8	4,262,364.85

长期借款分类的说明：

抵押借款系本公司的子公司东信和平智能卡(新加坡)有限公司向Singapore Finance Ltd办理房屋抵押 贷款 677,321.00 美元，抵押物为东信和平智能卡(新加坡)有限公司位于新加坡宏贸桥北方之星大厦5道7030 号8楼75座、77座、79座的房产及由公司的一名董事提供个人担保。

（ 2 ）金额前五名的长期借款

单位： 元

					期末数	期末数	期初数	期初数
贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	利率（%）
					外币金额	本币金额	外币金额	本币金额
Singapore	2010年02月	2020年01月
			USD	3%	653,063.89	4,130,563.8	676,469.21	4,262,364.85
Finance Ltd	01日	31日
合计	--	--	--	--	--	4,130,563.8	--	4,262,364.85

长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：

无

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96

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43 、应付债券

无

44 、长期应付款

无

45 、专项应付款

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数	备注说明
面向IC芯片的精密立体视觉
	100,000			100,000
测量检测平台
基于射频技术的物联网产品
	1,500,000			1,500,000
研发与产业化项目
基于三网融合技术的手机电
视UAM模块产品研发及产业	300,000			300,000
化项目
基于射频技术的物联网产品
	10,000,000			10,000,000
研发与产业化
基于射频技术的物联网产品
	1,000,000			1,000,000
研发与产业化
基于射频技术的移动支付卡
	3,000,000			3,000,000
产品科技成果转化专项
智能卡模块封装技术引进及
	2,000,000			2,000,000
产业化项目
金融IC卡生产线（一期）技
	540,000			540,000
术改造项目
基于RFID Reader(R2SIM)安
全防伪技术的物联网产品研	2,400,000			2,400,000
发项目
射频SIM（RFSIM）产品研发
	3,000,000			3,000,000
及产业化
射频SIM（RFSIM）产品研发
	300,000			300,000
及产业化
基于第三代移动通信网络新
型SIM卡关键技术开发式研	1,000,000		1,000,000
究与示范应用
基于第三代移动通信网络新	1,000,000		1,000,000

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97

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型SIM卡关键技术开发式研
究与示范应用
近距离RFID技术与
TD-SCDMA网相结合公众应	2,056,900		2,056,900
用研究与示范验证
基于Ipv6的行业物联网支撑
	270,000		270,000	270,000
技术产品研发及示范应用
便携式SIM卡协议分析仪产
	1,000,000		1,000,000
品及系统研发
智能卡生产线（二期）技术改
	500,000		500,000
造项目
基于三网融合技术的手机电
视UAM模块产品产业化科技	1,100,000		1,100,000
成果转化项目
基于三网融合技术的手机电
视UAM模块嵌入式软件产品	2,000,000		2,000,000
研发及产业化项目
合计	33,066,900	0	8,926,900	24,410,000	--

专项应付款说明：

• （1）2010年12月，东莞市新泽谷机械有限公司联合本公司合作申报广东省教育厅产学专项资金重点项

• 目-面向IC芯片的精密立体视觉测量检测平台100,000.00元。

• （2）2011年9月，根据珠香科工贸信字（2011）78号，公司收到香洲区配套资金1,500,000.00元用于基

• 于射频技术的物联网产品研发与产业化。

• （3）2011年10月，根据国科发计（2011）420号，公司收到国家科技部国家火炬计划项目300,000.00

• 元用于基于三网融合技术的手机电视UAM模块产品研发及产业化项目。

• （4）2011年6月，根据珠财工（2011）33号，公司收到广东省经信委战略新型-高端电子信息专项资金

• 10,000,000.00元用于基于射频技术的物联网产品研发与产业化。

（5）2011年12月，公司收到珠海市配套资金1,000,000.00元用于基于射频技术的物联网产品研发与产

业化。

• （6）2011年8月，根据珠财工（2011）52号，公司收到3,000,000.00元用于基于射频技术的移动支付卡

• 产品科技成果转化项目。

（7）2011年9月，根据珠财工（2011）58号，公司收到2,000,000.00元用于智能卡模块封装技术引进及 产业化项目。

（8）2011年10月，根据珠科工贸信计（2011）19号，公司收到珠海市技改专项资金540,000.00元用于 金融IC卡生产线（一期）技术改造项目。

（9）2011年11月，根据工信部科（2011）353号，公司收到国家工信部物联网专项资金3,000,000.00元 用于基于RFID Reader (R2SIM)安全防伪技术的物联网产品研发项目，其中300,000.00元付给无锡泛联物联 网科技股份有限公司，300,000.00元付给中国科学院研究生院的合作经费。

（10）2009年3月，根据粤发改高（2009）434号，公司获得国家安排资金3,000,000.00元用于射频 SIM(RFSIM)产品研发与产业化。

• （11）2009年11月，根据珠发改社（2009）67号，公司收到省配套资金300,000.00元，用于射频SIM(RFSIM)

• 产品研发及产业化。

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东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（12）2010年12月，根据珠科工贸信计字（2010）15号，公司收到2010年珠海市第三批科学技术研究 与开发专项资金300,000.00元用于基于Ipv6的行业物联网支撑技术研发及示范应用,其中30,000.00元付给合 作项目方。

46 、其他非流动负债

无

47 、股本

单位： 元

			本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）
	期初数						期末数
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	218,418,754					0	218,418,754

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文 号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公 司应说明公司设立时的验资情况：

无

48 、库存股

库存股情况说明

49 、专项储备

专项储备情况说明

50 、资本公积

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价（股本溢价）	300,211,170.91			300,211,170.91
其他资本公积	400,000			400,000
合计	300,611,170.91			300,611,170.91

资本公积说明：

无

51 、盈余公积

单位： 元

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

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99

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

法定盈余公积	50,841,079.59			50,841,079.59
合计	50,841,079.59	0	0	50,841,079.59

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：

无

52 、一般风险准备

一般风险准备情况说明：

53 、未分配利润

单位： 元

	期末	期末	期初	期初
项目		提取或分配比		提取或分配比
	金额		金额
		例		例
调整前上年末未分配利润	79,605,474.6	--	107,867,481.71	--
调整年初未分配利润合计
		--		--
数（调增+，调减-）
调整后年初未分配利润	79,605,474.6	--	107,867,481.71	--
加：本期归属于母公司所有
	17,972,903.76	--	35,501,925.34	--
者的净利润
减：提取法定盈余公积			4,195,181.25
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利			59,568,751.2
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	97,578,378.36	--	79,605,474.6	--

调整年初未分配利润明细：

• 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0 元。

• 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0 元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0 元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0 元。

• 5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0 元。

未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数：

无

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100

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

54 、营业收入及营业成本

（ 1 ）营业收入、营业成本

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	501,103,416.78	432,018,640.22
其他业务收入	646,301.75	2,054,000.05
营业成本	366,238,959.89	319,404,075.29

（ 2 ）主营业务（分行业）

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
制造业	500,160,285.13	365,802,450.48	429,157,689.48	317,158,632.22
商品流通业	943,131.65	377,139.96	2,860,950.74	1,273,768.60
合计	501,103,416.78	366,179,590.44	432,018,640.22	318,432,400.82

（ 3 ）主营业务（分产品）

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
通信智能卡	367,391,911.27	291,273,359.33	343,178,336.51	270,008,025.56
金融卡	24,454,977.97	19,298,739.85	13,438,527.62	10,244,633.66
公共事业卡	87,497,963.06	50,752,619.61	38,713,993.39	22,942,973.63
其他	21,758,564.48	4,854,871.65	36,687,782.70	15,236,767.97
合计	501,103,416.78	366,179,590.44	432,018,640.22	318,432,400.82

（ 4 ）主营业务（分地区）

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地名称
区	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本

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101

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

国内销售	240,550,159.69	178,951,841.26	209,542,430.08	160,702,330.85
国外销售	260,553,257.09	187,227,749.18	222,476,210.14	157,730,069.97
合计	501,103,416.78	366,179,590.44	432,018,640.22	318,432,400.82

（ 5 ）公司前五名客户的营业收入情况

单位： 元

客户名称	主营业务收入	占公司全部营业收入的比例(%)
海外客户1	33,650,401.06	6.72%
海外客户2	19,836,540.42	3.96%
国内客户1	26,009,977.72	5.19%
国内客户2	23,334,208.75	4.66%
国内客户3	22,815,844.75	4.55%
合计	125,646,972.7	25.07%

营业收入的说明

无

55 、合同项目收入

□ 适用 √ 不适用 合同项目的说明：

无

56 、营业税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
消费税
营业税	186,552.41	113,418.9
城市维护建设税	1,550,200.4	784,995.77
教育费附加	1,107,286.02	560,732.28
资源税
合计	2,844,038.83	1,459,146.94	--

营业税金及附加的说明：

无

57 、公允价值变动收益

单位： 元

102

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	-32,150	0
合计	-32,150

公允价值变动收益的说明：

无

58 、投资收益

无

59 、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	5,739,643.6	1,689,663.47
二、存货跌价损失	296,858.08	153,650.11
合计	6,036,501.68	1,843,313.58

60 、营业外收入

（ 1 ）

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置利得合计	67,758.84	7,299.15
其中：固定资产处置利得	67,758.84	7,299.15
政府补助	8,835,429.98	5,737,048.76
其他	11,001.21	11,714.2
合计	8,914,190.03	5,756,062.11

（ 2 ）政府补助明细

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	说明
南屏镇人民政府优秀纳税企业奖
	1,000
励
香洲区科工贸信局优秀企业纳税
	10,000
企业资金
2010年珠海市科学技术奖资金	60,000

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103

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

2011年加工贸易转型长级专项资
	20,000
金
博士后分站科研补贴经费	50,000
2010年广交会专项资金	15,000
RFID等短距离与TD-SCDMA	2,056,900
基于第三代移动通信网络新型
SIM卡关键技术开发式研究与示	1,000,000
范应用
智能卡生产线（二期）技术改造
	500,000
项目
基于三网融合技术的手机电视
UAM模块产品产业化科技成果转	1,100,000
化项目
便携式SIM卡协议分析仪产品及
	1,000,000
系统研发
基于三网融合技术的手机电视
UAM模块嵌入式软件产品研发及	2,000,000
产业化项目
基于第三代移动通信网络新型
SIM卡关键技术开发式研究与示	1,000,000
范应用
公积金津贴	22,529.98	38,861.76
多种卡交易终端改造收款机		550,000
基于JAVA技术的3G USIM卡		100,000
RFID标签天线真空电镀技术研
		400,000
究及其产业化项目
南屏镇人民政府优秀纳税企业奖
		1,000
励
2010年广东省服务贸易发展专项
		50,000
资金
2010年优秀纳税企业奖励金		10,000
RFID标签天线真空电镀技术研
		400,000
究及其产业化项目
CMMI-3级认证项目		500,000
RFSIM产品研发与产业化		300,000
2009年珠海市改革上市奖励资金		600,000
2010年保持外贸稳定增长资金		500,000
2010年服务外包专项资金		230,287

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

RFID等短距离与TD-SCDMA		2,056,900
合计	8,835,429.98	5,737,048.76	--

营业外收入说明

无

61 、营业外支出

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置损失合计	228,034.48	10,560.66
其中：固定资产处置损失	228,034.48	10,560.66
对外捐赠	300,765.57	240,000
水利建设基金、堤围防护费	129,147.23	90,000
合计	657,947.28	350,900.54

营业外支出说明：

62 、所得税费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税	4,426,218.53	5,435,612
递延所得税调整	-1,248,083.66	191,795.8
合计	3,178,134.87	5,627,407.8
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目	本年发生数
归属于普通股股东的当期净利润	17,972,903.76
其中：归属于持续经营的净利润	17,972,903.76
归属于终止经营的净利润
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润	10,986,136.72
其中：归属于持续经营的净利润	10,986,136.72

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

105

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

减：本年回购的普通股加权数 年末发行在外的普通股加权数

218,418,754.00 218,418,754.00

64 、其他综合收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计	0	0
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计	0	0
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计	0	0
4.外币财务报表折算差额	3,020,974.13	1,698,234.94
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计	3,020,974.13	1,698,234.94
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计	0	0
合计	3,020,974.13	1,698,234.94

其他综合收益说明：

无

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106

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

65 、现金流量表附注

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
政府补贴收入	178,529.98
收到往来款项
信用保证金退回	1,796,744
利息收入	1,438,551.93
其他
合计	3,413,825.91

收到的其他与经营活动有关的现金说明

无

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
运费	10,994,214.3
研发费	31,001,986.59
销售佣金	3,852,942.02
招待费	5,933,608.49
差旅费	2,058,034.87
保险费	1,613,119.23
保证金	2,675,027.94
往来款	2,909,982.89
办公费	1,382,761.99
汽车费用	378,793.1
客户培训费	1,259,968.9
技术服务费	2,461,431.13
房租水电费	6,851,878.68
会务费	917,189.3
手续费	573,798.08
邮电通讯费	593,807.55
其他	1,001,852.22

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107

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

合计

76,460,397.28

支付的其他与经营活动有关的现金说明

无

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

无

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

无

（ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

无

（ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

无

66 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	15,000,060.84	21,518,847.47
加：资产减值准备	6,036,501.68	1,843,313.58
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	21,546,743.18	14,881,556.92
无形资产摊销	81,483.45	56,508.36
长期待摊费用摊销	74,780.21	312,717.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
	231,034.48	10,560.66
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	32,150
财务费用（收益以“－”号填列）	11,667,161.28	2,772,291.57
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-1,060,239.03	191,795.8
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）		-769.83

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存货的减少（增加以“－”号填列）	8,181,528.47	-85,575,607.43
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-96,649,683.92	-69,855,455.59
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	20,646,293.1	52,474,540.57
其他
经营活动产生的现金流量净额	-14,212,186.25	-61,369,700.58
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	189,412,264.93	180,671,750.63
减：现金的期初余额	180,671,750.63	195,378,005.75
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-66,029,424.85	-14,706,255.12

（ 2 ）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

无

（ 3 ）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末数	期初数
一、现金	189,412,264.93	180,671,750.63
其中：库存现金	445,191	166,660.17
可随时用于支付的银行存款	183,181,555.24	178,460,128.26
可随时用于支付的其他货币资金	5,785,518.7	2,044,962.2
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	189,412,264.93	255,441,689.78

现金流量表补充资料的说明

无

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109

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

67 、所有者权益变动表项目注释

无

（八）资产证券化业务的会计处理

无

（九）关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

单位： 元

母公司名 称							母公司对	母公司对
				法定代表			本企业的	本企业的	本企业最	组织机构
	关联关系	企业类型	注册地		业务性质	注册资本
				人			持股比例	表决权比	终控制方	代码
							(%)	例(%)
普天东方									中国普天	25391560- 4
			浙江省杭			729,302,58
通信集团	控股股东	有限责任		徐名文	通信业		29.62%	29.62%	信息产业
			州市			0
有限公司									集团公司

本企业的母公司情况的说明

该公司期末直接持有本公司29.62%的股份，是本公司第一大股东，同时该公司通过本公司第二大股东 珠海普天和平电信工业有限公司(该公司持有珠海普天和平电信工业有限公司50%的股份且在其董事会中 具有多数表决权)间接持有本公司10.61%的股份，直接间接合计持有本公司40.23%的股份，对本公司具有 实质控制权。

2 、本企业的子公司情况

单位： 元

							持股比例	表决权比例	组织机构
子公司全称	子公司类型	企业类型	注册地	法定代表人	业务性质	注册资本
							(%)	(%)	代码
东信和平智
能卡(孟加			孟加拉国
	控股子公司	有限责任			制造业		100%	100%
拉国)有限			(达卡市)
公司
广州东信和
平科技有限	控股子公司	有限责任	广州市	张晓川	流通业	1,000,000	100%	100%	56226980-2
公司
杭州东信百
			浙江省杭州
丰科技有限	控股子公司	有限责任		黄小鹏	流通业	25,000,000	70%	70%	78530718-3
			市
公司
东信和平智	控股子公司	有限责任	新加坡		流通业		80%	80%

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110

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

能卡(新加
坡)有限公
司
东信和平
			印度(新德
(印度)有限	控股子公司	有限责任			制造业		74%	74%
			里市)
公司
东信和平
			俄罗斯(莫
(俄罗斯)有	控股子公司	有限责任			制造业		60%	60%
			斯科市)
限公司

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111

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

4 、本企业的其他关联方情况

其他关联方名称	与本公司关系	组织机构代码
北京巨龙东方国际信息技术有限责任公
	受同一实际控制人控制	74334950-2
司
东方通信股份有限公司	同受母公司控制	14293866-X
普天信息技术研究院有限公司	同受母公司控制	71092910-5
普天银通信息科技有限公司	受同一实际控制人控制	55428161-7
杭州东信灵通电子实业公司	同受母公司控制	14329631-2
杭州金融技术服务有限公司	同受母公司控制	78827103-2
珠海普天和平电信工业有限公司	股东	19263327-4
中国普天信息产业股份有限公司	母公司的控股股东	71093155-5
中国普天信息产业集团公司	母公司的实际控制人	10000157-X
К р ы л о в а О л ь г а В л а д
	子公司股东
и м и р о в н а

本企业的其他关联方情况的说明

无

5 、关联方交易

（ 1 ）采购商品、接受劳务情况表

单位： 元

			本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
		关联交易定价方		占同类交		占同类交
关联方	关联交易内容
		式及决策程序	金额	易金额的	金额	易金额的
				比例（%）		比例（%）
杭州东信灵通电子
	采购材料	市场价	90,735.04		89,429.06
实业公司
东方通信股份有限
	采购	市场价			223,140.77	0.53%
公司
杭州金融技术服务
	采购	市场价			194,148	0.47%
有限公司
合计			90,735.04		506,717.83	1%

出售商品、提供劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 关联交易定价方 本期发生额 上期发生额

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112

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

		式及决策程序		占同类交		占同类交
			金额	易金额的	金额	易金额的
				比例（%）		比例（%）
中国普天信息产业
	货款	市场价	86,700.85	0.017%
股份有限公司
东方通信股份有限
	代收款手续费	市场价			135,170	0.0311%
公司
普天信息技术研究
	货款	市场价
院有限公司
东方通信股份有限
	货款	市场价	43,931.62	0.009%	34,777.77	0.008%
公司
普天银通信息科技
	货款	市场价	8,547.01	0.002%	3,324.79
有限公司
北京巨龙东方国际
信息技术有限责任	货款	市场价	182,820.51	0.036%	1,371,794.87	0.316%
公司

（ 2 ）关联托管 / 承包情况

无

（ 3 ）关联租赁情况

公司出租情况表

单位： 元

								本报告期	租赁收益
出租方名		租赁资产种	租赁资产情	租赁资产涉			租赁收益定
	承租方名称				租赁起始日	租赁终止日		确认的租	对公司影
称		类	况	及金额			价依据
								赁收益	响
普天东方	杭州东信百
					2011年12	2012年11
通信集团	丰科技有限	办公用房	在用	225,862			市场价格
					月01日	月30日
有限公司	公司
普天东方	东信和平智
					2012年02	2013年01
通信集团	能卡股份有	办公用房	在用	388,141			市场价格
					月01日	月31日
有限公司	限公司
东方通信	东信和平智
					2011年04	2016年04
股份有限	能卡股份有	交通工具	在用	265,481.29			市场价格
					月20日	月19日
公司	限公司

6 、关联方应收应付款项

公司应收关联方款项

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113

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

	单位： 元	单位： 元	单位： 元
项目名称	关联方	期末金额	期初金额
中国普天信息产业股份
	母公司的控股股东	101,440	72,600
有限公司
北京巨龙东方国际信息
	受同一实际控制人控制	780,900	1,185,776
技术有限责任公司
东方通信股份有限公司	同受母公司控制	23,400

公司应付关联方款项

单位： 元

项目名称	关联方	期末金额	期初金额
杭州东信灵通电子实业公司	同受母公司控制	16,680	226,048.05
杭州金融技术服务有限公司	同受母公司控制	1,323,189	1,323,189

（十）股份支付

1 、股份支付总体情况

无

2 、以权益结算的股份支付情况

无

3 、以现金结算的股份支付情况

无

4 、以股份支付服务情况

无

5 、股份支付的修改、终止情况

（十一）或有事项

1 、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响

无

2 、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

无

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114

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（十二）承诺事项

1 、重大承诺事项

2 、前期承诺履行情况

（十三）资产负债表日后事项

• 1 、重要的资产负债表日后事项说明

无

2 、资产负债表日后利润分配情况说明

无

3 、其他资产负债表日后事项说明

无

（十四）其他重要事项说明

1 、非货币性资产交换

无

2 、债务重组

无

3 、企业合并

无

4 、租赁

无

5 、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具

无

• 6 、年金计划主要内容及重大变化

无

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115

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

7 、其他需要披露的重要事项

无

（十五）母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
种类
		比例		比例		比例		比例
	金额		金额		金额		金额
		(%)		(%)		(%)		(%)
单项金额重大并单项计
	0		0		0		0
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
应收账款余额账龄	354,035,057.69	100%	30,488,176.27	8.61%	236,303,314.28	100%	21,427,002.01	9.07%
组合小计	354,035,057.69	100%	30,488,176.27	8.61%	236,303,314.28	100%	21,427,002.01	9.07%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收	0		0		0		0
账款
合计	354,035,057.69	--	30,488,176.27	--	236,303,314.28	--	21,427,002.01	--

应收账款种类的说明：

无

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	账面余额			账面余额
账龄
		比例	坏账准备		比例	坏账准备
	金额			金额
		(%)			(%)
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
	268,556,148.37	75.86%	13,427,807.42	206,657,664.26	87.45%	10,332,883.22
1年以内小	268,556,148.37	75.86%	13,427,807.42	206,657,664.26	87.45%	10,332,883.22

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

计
1至2年	75,563,375.36	21.34%	7,556,337.54	19,389,181.06	8.21%	1,938,918.11
2至3年	587,860.91	0.17%	176,358.27	1,573,240.37	0.67%	471,972.09
3年以上	9,327,673.05	2.63%	9,327,673.04	8,683,228.59	3.67%	8,683,228.59
3至4年	1,309,426.71	0.37%	1,309,426.71	1,305,816.33	0.55%	1,305,816.33
4至5年	7,052,536.34	2%	7,052,536.34	6,411,702.26	2.71%	6,411,702.26
5年以上	965,710	0.27%	965,710.01	965,710	0.41%	965,710
合计	354,035,057.69	--	30,488,176.27	236,303,314.28	--	21,427,002.01

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的应收账款情况

无

（ 3 ）本报告期实际核销的应收账款情况

无

（ 4 ）本报告期应收账款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）金额较大的其他的应收账款的性质或内容

（ 6 ）应收账款中金额前五名单位情况

单位： 元

				占应收账款总额的比例
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				(%)
东信和平（印度）有限			1年以内或1-2年、2-3
	关联方	166,545,034.88		47.04%
公司			年
东信和平智能卡（新加
	关联方	31,595,098.97	1年以内或1-2年	8.92%
坡）有限公司
巴基斯坦Mobilink	非关联方	16,522,419.25	1年以内	4.67%
台湾Glory	非关联方	12,902,796	1年以内或1-2年	3.64%

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

117

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

INNOVATIONS INC
中国移动通信集团广东
	非关联方	9,381,394.24	1年以内	2.65%
有限公司
中国移动通信集团新疆
	非关联方	8,092,492.5	1年以内或1-2年	2.29%
有限公司
合计	--	245,039,235.84	--	69.21%

（ 7 ）应收关联方账款情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例(%)
东信和平智能卡（新加坡）
	控股子公司	31,595,098.97	9%
有限公司
东信和平（印度）有限公司	控股子公司	166,545,034.88	47%
东信和平智能卡（孟加拉国
	控股子公司	6,449,598.82	3.08%
有限公司
东信和平（俄罗斯）有限公
	控股子公司	3,733,522.18	1.78%
司
北京巨龙东方国际信息技术
	同受母公司控股股东控制	780,900	0.37%
有限责任公司
普天银通信息科技有限公司	同受母公司控股股东控制	10,000
东方通信股份有限公司	母公司	23,400	0.01%
中国普天信息产业股份有限
	同受母公司控股股东控制	101,440	0.05%
公司
合计	--	209,238,994.85	61.29%

（ 9 ）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排

无

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款

单位： 元

种类		期末数	期末数			期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
		比例		比例		比例		比例
	金额		金额		金额		金额
		(%)		(%)		(%)		(%)

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118

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

单项金额重大并单项计提
	0		0		0		0
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
				10.63
其他应收账款余额账龄	377,071,688.23	100%	4,009,494.71		35,477,160.34	100%	3,403,754.23	9.59%
				%
				10.63
组合小计	377,071,688.23	100%	4,009,494.71		35,477,160.34	100%	3,403,754.23	9.59%
				%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收	0		0		0		0
款
合计	377,071,688.23	--	4,009,494.71	--	35,477,160.34	--	3,403,754.23	--

其他应收款种类的说明：

无

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	账面余额			账面余额
账龄
		比例	坏账准备		比例	坏账准备
	金额			金额
		(%)			(%)
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
1年以内	27,983,478.78	75.48%	1,399,173.94	26,969,867.19	76.02%	1,348,493.36
1年以内小计	27,983,478.78	75.48%	1,399,173.94	26,969,867.19	76.02%	1,348,493.36
1至2年	6,838,518.36	18.45%	683,851.84	6,626,709.94	18.68%	662,670.99
2至3年	461,745.94	1.25%	138,523.78	697,133.33	1.97%	209,140
3年以上	1,787,945.15	4.82%	1,787,945.15	1,183,449.88	3.33%	1,183,449.88
3至4年	1,188,304	3.21%	1,188,304	795,476.19	2.24%	795,476.19
4至5年	311,667.46	0.84%	311,667.46	316,187.2	0.89%	316,187.2
5年以上	287,973.69	0.78%	287,973.69	71,786.49	0.2%	71,786.49
合计	37,071,688.23	--	4,009,494.71	35,477,160.34	--	3,403,754.23

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

• 适用 √不适用

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119

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的其他应收款情况

无

（ 3 ）本报告期实际核销的其他应收款情况

无

（ 4 ）本报告期其他应收款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）金额较大的其他应收款的性质或内容

无

（ 6 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位： 元

				占其他应收款总额的比
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				例(%)
应收出口退税补贴款	非关联方	11,654,500.14	1年以内	31.44%
东信和平智能卡（孟加
	关联方	5,484,103.06	1-2年	14.79%
拉国）有限公司
珠海市国土资源局高新
	非关联方	852,279.6	1年以内	2.3%
区分局
河北省省级政府采购中
	非关联方	777,600	1年以内	2.1%
心
江阴市财政国库集中支
	非关联方	505,000	3-4年	1.36%
付中心支付专户
合计	--	19,273,482.8	--	51.99%

（ 7 ）其他应收关联方账款情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	占其他应收款总额的比例(%)
东方通信股份有限公司	关联方	3,000	0%
东信和平智能卡（孟加拉国）	子公司	5,484,103.06	14.79%

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120

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

有限公司
合计	--	5,487,103.06	14.79%

（ 8 ）

不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。

（ 9 ）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排

3 、长期股权投资

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单位： 元
----- End of picture text -----

								在被投资
							在被投资	单位持股
						在被投资
被投资单		初始投资					单位表决	比例与表		本期计提	本期现金
	核算方法		期初余额	增减变动	期末余额	单位持股			减值准备
位		成本					权比例	决权比例		减值准备	红利
						比例(%)
							(%)	不一致的
								说明
东信和平
智能卡
（新加	成本法	3,310,600	3,310,600		3,310,600	80%	80%		3,310,600
坡）有限
公司
东信和平
（印度）	成本法	888,212	888,212		888,212	74%	74%
有限公司
东信和平
智能卡
		23,923,36	23,923,36		23,923,36
（孟加拉	成本法					100%	100%
		2.83	2.83		2.83
国）有限
公司
杭州东信
		6,825,980	6,825,980		6,825,980
百丰科技	成本法					70%	70%
		.16	.16		.16
有限公司
东信和平
（俄罗		6,833,390	6,833,390		6,833,390
	成本法					60%	60%
斯）有限		.08	.08		.08
公司
广州东信
和平科技	成本法	1,000,000	1,000,000		1,000,000	100%	100%
有限公司

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121

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

		42,781,54	42,781,54		42,781,54
合计	--			0		--	--	--	3,310,600	0	0
		5.07	5.07		5.07

长期股权投资的说明

2005 年末，因子公司东信和平智能卡(新加坡)有限公司已资不抵债，相应计提了商誉减值准备3,310,600.00 元，本期末予以保留。

4 、营业收入及营业成本

（ 1 ）营业收入、营业成本

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	456,896,015.63	374,038,546.71
其他业务收入	4,481,742.9	3,070,161.16
营业成本	341,078,502.06	290,876,195.93

（ 2 ）主营业务（分行业）

□ 适用√ 不适用

（ 3 ）主营业务（分产品）

• 适用√不适用

（ 4 ）主营业务（分地区）

• 适用√ 不适用

（ 5 ）公司前五名客户的营业收入情况

单位： 元

		占公司全部营业
客户名称	营业收入总额
		收入的比例(%)
印度公司(ECPI)Eastcompeace India Pvt Ltd	46,070,754.57	9.99%
Eastcompeace Smart Card (Singapore)Pte.Ltd	30,316,758.97	6.57%
中国移动通信集团江苏有限公司	26,009,977.72	5.64%
中国移动通信集团广东有限公司	23,334,208.75	5.06%
联通兴业通信技术有限公司	22,815,844.75	4.95%
合计	148,547,544.76	32.2%

营业收入的说明：无

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122

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

5 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益		7,453,452.38
合计	0	7,453,452.38

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
东信和平智能卡（孟加拉国）有限公司		7,453,452.38
合计		7,453,452.38	--

（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资收益

无

6 、现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	20,242,020.28	21,418,890.01
加：资产减值准备	9,963,772.82	1,159,956.38
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	18,427,255.16	13,886,154.05
无形资产摊销	-53,345.72	56,578.99
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
		10,560.66
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	231,034.48
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	32,150
财务费用（收益以“－”号填列）	6,280,847.07	2,520,953.06
投资损失（收益以“－”号填列）		-7,453,452.38
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-1,060,239.03	191,795.8
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

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123

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

存货的减少（增加以“－”号填列）	-8,273,374.86	-142,285,012.87
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-129,497,451.75	-52,630,530.44
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	40,831,722.69	85,642,426.27
其他
经营活动产生的现金流量净额	-42,875,608.86	-77,481,692.65
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	124,856,254.16	119,459,728.12
减：现金的期初余额	216,368,912.33	146,177,550.08
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-91,512,658.17	-26,717,821.96

7 、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况

（十六）补充资料

无

1 、净资产收益率及每股收益

单位： 元

	加权平均净资产收益率	每股收益	每股收益
报告期利润
	（%）	基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	2.77%	0.0823	0.0823
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
	1.69%	0.0502	0.0502
的净利润

2 、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

(1)资产负债表项目

货币资金：2012年6月30日年末数为189,412,264.93元，比年初下降25.85%，主要原因是本期材料采购及固 定资产设备的投入增加、偿还短期借款所致。

应收账款：2012年6月30日年末数为246,767,138.08元，比年初增长42.07%，主要原因是本期应收账款的规 模随业务收入规模的扩大而增长。

预付账款：2012年6月30日年末数为50,934,328.03元，比年初增长134.89%，主要原因是本期固定资产采购

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124

东信和平科技股份有限公司 2012 年半年度报告全文

预付款增加所致，主要用于模块生产线产业化项目及智能卡生产线二期技改。

应付票据：2012年6月30日年末数为68,129,200.00元，比年初增长160.09%，主要原因是本期对部分供应商 采取承兑汇票的结算方式。

应交税费：2012年6月30日年末数为-2,001,339.90元,比年初下降119.63%，主要原因是本期采购增长以致进 行税额增长所致。

（2）利润表、现金流量表项目

营业税金及附加：2012年半年度发生数为2,844,038.83元，比上年同期增长94.91%，其主要原因公共事业卡 销售收入增加所致。

管理费用：2012年半年度发生数为69,070,574.90元，比上年同期增长26.05%，其主要原因是本期公司加大 科研方面的投入。

财务费用：2012年半年度发生数为11,496,584.49元，比上年同期增长246.65%，主要原因是本期美元对卢比 升值、人民币对欧元升值导致汇兑损失增加所致。

资产减值损失：2012年半年度发生数为6,036,501.68元，比上年同期增长227.48%，主要原因是本期销售收 入增长所致。

营业外收入：2012年半年度发生数为8,914,190.03元，比上年同期增长54.87%，主要原因是本期政府补助项 目验收增加所致。

营业外支出：2012年半年度发生数为657,947.28元，比上年同期增长87.50%，主要原因是本期对外捐赠增 加所致。

购买商品、接受劳务支付的现金：2012年半年度发生数为325,513,507.84元，比上年同期下降21.62%，主要 原因是本期部分供应商采用承兑汇票的方式结算，账期有所延长。

支付给职工以及为职工支付的现金：2012年半年度发生数为70,933,091.14元，比上年同期增长25.27%，主 要原因是本期公司员工人数增加所致。

取得借款收到的现金：2012年半年度发生数为113,055,211.12元，比上年同期减少42.17%，主要原因是本期 银行贷款的减少。

偿还债务支付的现金：2012年半年度发生数为129,342,899.19元，比上年同期增加84.79%，主要原因是本期 偿还银行贷款增加。

九、备查文件目录

备查文件目录

一、载有法定代表人签名的 2012 年半年度报告全文。二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名 并盖章的财务报表。三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。四、其他有 关资料。五、上述文件备置于公司证券部备查。

董事长：周忠国

董事会批准报送日期：2012 年 08 月 16 日

修订信息

报告版本号	更正、补充公告发布时间	更正、补充公告内容
东信和平2012年半年度报告（V1.0）	2012年08月16日

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