Eastcompeace Technology Co., Ltd — Interim / Quarterly Report 2012

Aug 18, 2012

东信和平科技股份有限公司

Eastcompeace Technology Co.,LTD.

2012 年半年度财务报告

2012 年 8 月

一、审计报告

本半年度财务报告未经审计

二、财务报表

如无特殊说明,财务报告中的财务报表的单位为:人民币元 财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位: 东信和平科技股份有限公司

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产:
货币资金		189,412,264.93	255,441,689.78
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		48,750	80,900
应收票据			5,863,328
应收账款		246,767,138.08	173,693,917.75
预付款项		50,934,328.03	21,684,295.06
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利		394,568.2	402,521.68
其他应收款		33,473,481.44	33,443,670.63
买入返售金融资产
存货		401,362,497.49	409,826,574.37
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		922,393,028.17	900,436,897.27
非流动资产:
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款

长期股权投资	14,454.99	14,746.35
投资性房地产
固定资产	254,384,938.83	261,880,719.98
在建工程	2,108,075	940,315
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	4,462,379.42	4,555,151.26
开发支出
商誉	1,076,163.6	1,076,163.6
长期待摊费用	321,071.64	395,851.85
递延所得税资产	15,301,411.57	14,054,943.75
其他非流动资产
非流动资产合计	277,668,495.05	282,917,891.79
资产总计	1,200,061,523.22	1,183,354,789.06
流动负债:
短期借款	138,290,178.91	153,850,316.72
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	68,129,200	26,194,263.34
应付账款	191,127,209.16	204,070,521.16
预收款项	28,581,535.65	28,174,510.79
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	44,343,077.35	47,586,757.5
应交税费	-2,001,339.9	10,194,177.74
应付利息	239,513.37	294,273.68
应付股利
其他应付款	36,728,459.06	27,587,232.94
应付分保账款
保险合同准备金

代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	1,296,600	1,296,600
流动负债合计	506,734,433.6	499,248,653.87
非流动负债:
长期借款	4,130,563.8	4,262,364.85
应付债券
长期应付款
专项应付款	24,410,000	33,066,900
预计负债
递延所得税负债	206,980.88	218,360.37
其他非流动负债
非流动负债合计	28,747,544.68	37,547,625.22
负债合计	535,481,978.28	536,796,279.09
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)	218,418,754	218,418,754
资本公积	300,611,170.91	300,611,170.91
减:库存股
专项储备
盈余公积	50,841,079.59	50,841,079.59
一般风险准备
未分配利润	97,578,378.36	79,605,474.6
外币报表折算差额	-6,512,972.66	-8,824,618.33
归属于母公司所有者权益合计	660,936,410.2	640,651,860.77
少数股东权益	3,643,134.74	5,906,649.2
所有者权益(或股东权益)合计	664,579,544.94	646,558,509.97
负债和所有者权益(或股东权益)总计	1,200,061,523.22	1,183,354,789.06

法定代表人:周忠国 主管会计工作负责人:任勃 会计机构负责人:任勃

2、母公司资产负债表

项目	附注	期末余额	期初余额

流动资产:
货币资金	124,856,254.16	216,368,912.33
交易性金融资产	48,750	80,900
应收票据		5,863,328
应收账款	323,546,881.42	214,876,312.27
预付款项	49,404,252.26	19,484,445.7
应收利息
应收股利
其他应收款	33,062,193.52	32,073,406.11
存货	388,873,527.45	380,584,594.94
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	919,791,858.81	869,331,899.35
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	39,470,945.07	39,470,945.07
投资性房地产
固定资产	233,649,099.54	240,121,269.79
在建工程	2,108,075	940,315
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	4,299,042.61	4,245,696.89
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	14,959,006.22	13,898,767.19
其他非流动资产
非流动资产合计	294,486,168.44	298,676,993.94
资产总计	1,214,278,027.25	1,168,008,893.29
流动负债:

短期借款	138,290,178.91	153,850,316.72
交易性金融负债		0
应付票据	68,129,200	26,194,263.34
应付账款	209,878,937.35	202,155,072.22
预收款项	28,447,971.27	27,003,907.24
应付职工薪酬	42,140,745.8	44,962,532.25
应交税费	372,267.66	10,966,261.18
应付利息	465,468.92	354,407.01
应付股利
其他应付款	45,768,611.52	33,322,607.79
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	1,296,600	1,296,600
流动负债合计	534,789,981.43	500,105,967.75
非流动负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款	24,410,000	33,066,900
预计负债
递延所得税负债	12,135	12,135
其他非流动负债
非流动负债合计	24,422,135	33,079,035
负债合计	559,212,116.43	533,185,002.75
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)	218,418,754	218,418,754
资本公积	285,487,536.88	285,487,536.88
减:库存股
专项储备
盈余公积	50,841,079.59	50,841,079.59
未分配利润	100,318,540.35	80,076,520.07
外币报表折算差额
所有者权益(或股东权益)合计	655,065,910.82	634,823,890.54
负债和所有者权益(或股东权益)总计	1,214,278,027.25	1,168,008,893.29

3、合并利润表

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		501,749,718.53	434,072,640.27
其中:营业收入		501,749,718.53	434,072,640.27
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		491,795,615.57	412,331,546.57
其中:营业成本		366,238,959.89	319,404,075.29
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加		2,844,038.83	1,459,146.94
销售费用		36,108,955.78	31,514,405.95
管理费用		69,070,574.9	54,794,107.68
财务费用		11,496,584.49	3,316,497.13
资产减值损失		6,036,501.68	1,843,313.58
加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)		-32,150
投资收益(损失以"-"号填列)
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益(损失以"-"号填列)
三、营业利润(亏损以"-"号填列)		9,921,952.96	21,741,093.7
加:营业外收入		8,914,190.03	5,756,062.11
减:营业外支出		657,947.28	350,900.54

其中:非流动资产处置损失	228,034.48	10,560.66
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)	18,178,195.71	27,146,255.27
减:所得税费用	3,178,134.87	5,627,407.8
五、净利润(净亏损以"-"号填列)	15,000,060.84	21,518,847.47
其中:被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润	17,972,903.76	20,527,941.97
少数股东损益	-2,972,842.92	990,905.5
六、每股收益:	--	--
(一)基本每股收益	0.0823	0.094
(二)稀释每股收益	0.0823	0.094
七、其他综合收益	3,020,974.13	1,698,234.94
八、综合收益总额	18,021,034.97	23,217,082.41
归属于母公司所有者的综合收益总额	20,284,549.43	21,972,429.02
归属于少数股东的综合收益总额	-2,263,514.46	1,244,653.39

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元。

法定代表人:周忠国 主管会计工作负责人:任勃 会计机构负责人:任勃

4、母公司利润表

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入		461,377,758.53	377,108,707.87
减:营业成本		341,078,502.06	290,876,195.93
营业税金及附加		2,791,223.46	1,340,315.07
销售费用		28,802,931.64	24,470,868.9
管理费用		58,928,313.38	44,694,716.62
财务费用		5,538,882.78	3,287,725.92
资产减值损失		9,963,772.82	1,159,956.38
加:公允价值变动收益(损失		-32,150	0

以"-"号填列)
投资收益(损失以"-"号填列)	0	7,453,452.38
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润(亏损以"-"号填列)	14,241,982.39	18,732,381.43
加:营业外收入	8,891,660.05	5,717,200.35
减:营业外支出	656,238.57	340,560.66
其中:非流动资产处置损失	228,034.48	10,560.66
三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)	22,477,403.87	24,109,021.12
减:所得税费用	2,235,383.59	2,690,131.11
四、净利润(净亏损以"-"号填列)	20,242,020.28	21,418,890.01
五、每股收益:	--	--
(一)基本每股收益	0.0927	0.0981
(二)稀释每股收益	0.0927	0.0981
六、其他综合收益
七、综合收益总额	20,242,020.28	21,418,890.01

5、合并现金流量表

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金	477,482,561.6	469,487,734.01
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	24,526,508.77	22,769,020.82
收到其他与经营活动有关的现金	3,413,825.91	15,754,656.62
经营活动现金流入小计	505,422,896.28	508,011,411.45
购买商品、接受劳务支付的现金	325,513,507.84	415,306,141.74
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	70,933,091.14	56,623,557.55
支付的各项税费	46,728,086.27	39,354,087.58
支付其他与经营活动有关的现金	76,460,397.28	58,097,325.16
经营活动现金流出小计	519,635,082.53	569,381,112.03
经营活动产生的现金流量净额	-14,212,186.25	-61,369,700.58
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	100,980	13,051.89
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		23,290,085.93
投资活动现金流入小计	100,980	23,303,137.82
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	28,797,610.65	37,597,259.75
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		6,000,000
投资活动现金流出小计	28,797,610.65	43,597,259.75

投资活动产生的现金流量净额	-28,696,630.65	-20,294,121.93
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	113,055,211.12	195,486,600
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	113,055,211.12	195,486,600
偿还债务支付的现金	129,342,899.19	69,993,648.86
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	4,120,160.19	59,903,787.6
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	133,463,059.38	129,897,436.46
筹资活动产生的现金流量净额	-20,407,848.26	65,589,163.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-2,712,759.69	1,368,403.85
五、现金及现金等价物净增加额	-66,029,424.85	-14,706,255.12
加:期初现金及现金等价物余额	255,441,689.78	195,378,005.75
六、期末现金及现金等价物余额	189,412,264.93	180,671,750.63

6、母公司现金流量表

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金	402,887,085.83	414,463,286.76
收到的税费返还	20,882,034.53	20,209,842.5
收到其他与经营活动有关的现金	1,480,151.24	14,098,862.53
经营活动现金流入小计	425,249,271.6	448,771,991.79
购买商品、接受劳务支付的现金	316,201,588.71	407,189,534.04
支付给职工以及为职工支付的现金	60,268,347.2	46,442,072.63
支付的各项税费	30,631,063.33	23,015,753.7

支付其他与经营活动有关的现金	61,023,881.22	49,606,324.07
经营活动现金流出小计	468,124,880.46	526,253,684.44
经营活动产生的现金流量净额	-42,875,608.86	-77,481,692.65
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金		7,453,452.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	100,980	11,151.89
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		20,800,000
投资活动现金流入小计	100,980	28,264,604.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	28,539,780.97	37,463,821.22
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	0	6,000,000
投资活动现金流出小计	28,539,780.97	43,463,821.22
投资活动产生的现金流量净额	-28,438,800.97	-15,199,216.95
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	113,055,211.12	195,486,600
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	113,055,211.12	195,486,600
偿还债务支付的现金	129,101,923.8	69,786,389.93
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	4,053,827.61	59,842,379.12
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	133,155,751.41	129,628,769.05
筹资活动产生的现金流量净额	-20,100,540.29	65,857,830.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-97,708.05	105,256.69
五、现金及现金等价物净增加额	-91,512,658.17	-26,717,821.96
加:期初现金及现金等价物余额	216,368,912.33	146,177,550.08
六、期末现金及现金等价物余额	124,856,254.16	119,459,728.12

7、合并所有者权益变动表

本期金额

						本期金额
				归属于母公司所有者权益
项目	实收资本(或股本)	资本公积	减:库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	少数股东权益	所有者权益合计
一、上年年末余额	218,418,754	300,611,170.91			50,841,079.59		79,605,474.6	-8,824,618.33	5,906,649.2	646,558,509.97
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	218,418,754	300,611,170.91			50,841,079.59		79,605,474.6	-8,824,618.33	5,906,649.2	646,558,509.97
三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)	0	0			0		17,972,903.76	2,311,645.67	-2,263,514.46	18,021,034.97
(一)净利润							17,972,903.76		-2,972,842.92	15,000,060.84
(二)其他综合收益								2,311,645.67	709,328.46	3,020,974.13
上述(一)和(二)小计							17,972,903.76	2,311,645.67	-2,263,514.46	18,021,034.97
(三)所有者投入和减少资本	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(五)所有者权益内部结转	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
1.资本公积转增资本(或股

本)
2.盈余公积转增资本(或股
本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额	218,418	300,611,		50,841,	97,578,3	-6,512,9	3,643,134	664,579,54
	,754	170.91		079.59	78.36	72.66	.74	4.94

上年金额

						上年金额
				归属于母公司所有者权益
项目	实收资本(或股本)	资本公积	减:库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	少数股东权益	所有者权益合计
一、上年年末余额	198,562,504	320,467,420.91			46,645,898.34		107,867,481.71	-2,466,405.8	8,742,398.42	679,819,297.58
加:同一控制下企业合并产生的追溯调整
加:会计政策变更
前期差错更正
其他	198,562,504	320,467,420.91			46,645,898.34		107,867,481.71	-2,466,405.8	8,742,398.42	679,819,297.58
二、本年年初余额	19,856,250	-19,856,250			4,195,181.25		-28,262,007.11	-6,358,212.53	-2,835,749.22	-33,260,787.61
三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)							35,501,925.34		-2,457,415.21	33,044,510.13
(一)净利润								-6,358,212.53	-378,334.01	-6,736,546.54
(二)其他综合收益							35,501,925.34	-6,358,212.53	-2,835,749.22	26,307,963.59
上述(一)和(二)小计
(三)所有者投入和减少资本	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
1.所有者投入资本

2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配	0	0	0	0	4,195,181.25	0	-63,763,932.45	0	0	-59,568,751.2
1.提取盈余公积					4,195,181.25		-4,195,181.25
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配							-59,568,751.2			-59,568,751.2
4.其他
(五)所有者权益内部结转	19,856,250	-19,856,250	0	0	0	0	0	0	0	0
1.资本公积转增资本(或股本)	19,856,250	-19,856,250
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余额	218,418,754	300,611,170.91			50,841,079.59		79,605,474.6	-8,824,618.33	5,906,649.2	646,558,509.97

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

	本期金额
项目	实收资本		资本公积 减:库存股 专项储备		盈余公积	一般风险	未分配利	所有者权
	(或股本)					准备	润	益合计
	218,418,75	285,487,53			50,841,079		80,076,520	634,823,89
一、上年年末余额	4	6.88			.59		.07	0.54
加:会计政策变更
前期差错更正

其他
	218,418,75	285,487,53			50,841,079		80,076,520	634,823,89
二、本年年初余额	4	6.88			.59		.07	0.54
三、本期增减变动金额(减少							20,242,020	20,242,020
以"-"号填列)							.28	.28
(一)净利润							20,242,020	20,242,020
							.28	.28
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计							20,242,020.28	20,242,020.28
(三)所有者投入和减少资本	0	0	0	0	0	0		0
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的
金额
3.其他
(四)利润分配	0	0	0	0	0	0	0	0
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(五)所有者权益内部结转	0	0	0	0	0	0	0	0
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
	218,418,75	285,487,53			50,841,079		100,318,54	655,065,91
四、本期期末余额	4	6.88			.59		0.35	0.82

上年金额

		上年金额
项目	实收资本		资本公积 减:库存股 专项储备		盈余公积	一般风险	未分配利	所有者权
	(或股本)					准备	润	益合计

	198,562,50	305,343,78			46,645,898		101,888,64	652,440,82
一、上年年末余额	4	6.88			.34		0.04	9.26
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	198,562,50	305,343,78			46,645,898		101,888,64	652,440,82
	4	6.88			.34		0.04	9.26
三、本期增减变动金额(减少以	19,856,250	-19,856,25			4,195,181.		-21,812,11	-17,616,93
"-"号填列)		0			25		9.97	8.72
(一)净利润							41,951,812.48	41,951,812.48
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计							41,951,812	41,951,812
							.48	.48
(三)所有者投入和减少资本	0	0	0	0	0	0	0	0
1.所有者投入资本
2.股份支付计入所有者权益的金额
3.其他
(四)利润分配	0	0	0	0	4,195,181.25	0	-63,763,932.45	-59,568,751.2
1.提取盈余公积					4,195,181.25		-4,195,181.25
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配							-59,568,751.2	-59,568,751.2
4.其他
(五)所有者权益内部结转	19,856,250	-19,856,250	0	0	0	0	0	0
1.资本公积转增资本(或股本)19,856,250		-19,856,250
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备
1.本期提取
2.本期使用

(七)其他
	218,418,75	285,487,53		50,841,079	80,076,520	634,823,89
四、本期期末余额	4	6.88		.59	.07	0.54

(三)公司基本情况

东信和平科技股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")的前身系东信和平智能卡股份有限公司。 2001年10月15日,经中华人民共和国国家经济贸易委员会国经贸企改〔2001〕1143号文批准,由普天东方 通信集团有限公司、珠海普天和平电信工业有限公司、北京信捷通移动通信技术有限责任公司、珠海市富 春通信设备有限公司(原珠海经济特区香洲电子设备厂)以及自然人周忠国、施继兴、郑国民、杨有为、 张培德、黄宁宅、张晓川和李海江共同发起设立,于2001年12月4日在广东省工商行政管理局登记注册, 取得注册号为4400001009956的《企业法人营业执照》。公司股票已于2004 年7月13日在深圳证券交易所 挂牌交易。

2008年4月16日,经公司2007年度股东大会决议,公司以资本公积金35,412,000.00元转增股本,并已于 2008年7月1日办妥工商变更登记手续,换取了注册号为440000000038082的《企业法人营业执照》。此次 增资后,公司注册资本变更为153,452,000.00元,股份总数153,452,000股(每股面值1元),均为A股股份。 2009年12月16日,经中国证券监督管理委员会核准((2009)1047号),本公司完成了向原有股东配售 45,110,504人民币普通股(A股)(每股面值人民币1元),配股发行价格为每股人民币 4.60元。发行完成 后,增加注册资本人民币45,110,504.00元,公司注册资本变更后为198,562,504.00元。

2011年4月12日,经公司2010年度股东大会决议,公司以2010年12月31日总股本198,562,504股为基数, 以每10股转增1股的比例用资本公积向全体股东转增股份19,856,250股,每股面值1元,共计增加股本 19,856,250.00元。转增后,公司股本为人民币218,418,754.00元。股本结构为:有限售条件的股份1,496,002.00 元,占股本总额的0.68%;无限售条件的境内上市流通的人民币普通股(A股)216,922,752.00元,占股本 总额的99.32%。公司已于2011年7月14日办妥工商变更登记手续。

公司2012年4月10日召开的2011年年度股东大会审议通过了《关于修改公司章程的提案》,同意公司将 注册名称由"东信和平智能卡股份有限公司"变更为"东信和平科技股份有限公司"。同时,对公司经营范围 进行了修改。

本公司属其他制造行业。经营范围:第二类增值电信业务中的信息服务业务(不含固定网电话信息服 务和互联网信息服务,许可证有效期至2016年5月20日);通信、银行、公共事业等各领域磁条卡、智能卡 (含移动电话SIM卡、银行卡)、微电子智能标签产品及相关读写机具、终端设备的研发、生产、销售;

计算机软硬件、网络设备和系统集成相关技术开发、销售及技术服务。物联网相关产品研发、销售及技术 服务;半导体模块封装及技术咨询;经营本企业自产产品及相关技术的进出口业务,进料加工和"三来一 补"业务;包装装潢印刷品、其他印刷品印刷(许可证有效期至2013年12月31日)。

本集团的母公司为普天东方通信集团有限公司,实际控制人为中国普天信息产业集团公司。

(四)公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正

1、财务报表的编制基础

本集团财务报表以持续经营假设为基础编制,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于2006年2月 15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企 业会计准则解释及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")、以及中国证券监督管理委员会《公开发行 证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定,本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报

表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、遵循企业会计准则的声明

本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本集团2012年06月30 日的财务状况及2012年半度的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司及本集团的财务报表在所有 重大方面符合中国证券监督管理委员会2010年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财 务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

3、会计期间

本集团的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年 度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。

4、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司 以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定 为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制 下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与 合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支 付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢 价)不足以冲减的,调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。

(2)非同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同 一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为 被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询 等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证 券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价 值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价 的,相应调整合并商誉。通过多次交换交易分步实现的企业合并,在本集团合并财务报表中,对于购买日

之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差 额计入购买日所属当期投资收益,同时将与购买日之前持有的被购买方的股权相关的其他综合收益转为当 期投资收益,合并成本为购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值与购买日增持的被购买方 股权在购买日的公允价值之和。

购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并 中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允 价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 份额的,其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

(1)合并财务报表的编制方法

(1)合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营 政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司, 是指被本公司控制的企业或主体。

(2)合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本集团开始将其纳入合并范围;从丧失 实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包 括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制 下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流 量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当期期 初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并 财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政 策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可 辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损 益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在 合并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在 该子公司期初所有者权益中所享有的份额,冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控 制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算 应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时一并转为当期投资收益。其后,对该部分剩 余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》 等相关规定进行后续计量。

7、现金及现金等价物的确定标准

本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短(一般为

从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

8、外币业务和外币报表折算

(1)外币业务

(1)外币交易的折算方法

本集团发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌 价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按 照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

(2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:① 属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理; ②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益,直至净投资被处置才 被确认为当期损益);以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑 差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以 公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原 记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益并 计入资本公积。

(2)外币财务报表的折算

编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变 动而产生的汇兑差额,列入所有者权益"外币报表折算差额"项目;处置境外经营时,计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产 负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除"未分配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折 算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率 近似的汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分 配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算 差额,确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营并丧失控制权时, 将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经 营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的系统合理的方法确定的、与交易发 生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

9、金融工具

(1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值,指在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存 在活跃市场的,本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、 经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金 融工具不存在活跃市场的,本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易 的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折

现法和期权定价模型等。

(1)金融工具的分类

以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 初始确认金融资产,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关的交 易费用直接计入当期损益,对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。

① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出 售;B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方 式对该组合进行管理;C.属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同 的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权 益工具结算的衍生工具除外。

符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产:A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计 量方面不一致的情况;B.本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,对该金融资产所在的金融资 产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的 利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

② 持有至到期投资

是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的 利得或损失,计入当期损益。

实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本 及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内 的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。

在计算实际利率时,本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量 (不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利 率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。

③ 贷款和应收款项

是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款 的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的 利得或损失,计入当期损益。

④ 可供出售金融资产

包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币 货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益并计入资本公积,在该 金融资产终止确认时转出,计入当期损益。

可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。

(2)金融工具的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金 融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控 制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移 金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分 之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合 收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

(3)金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金 融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控 制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移 金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分 之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合 收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

(4)金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本集团(债务人) 与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同 条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

(5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出 售;B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方 式对该组合进行管理;C.属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同 的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权 益工具结算的衍生工具除外。

符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产:A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计 量方面不一致的情况;B.本集团风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,对该金融资产所在的金融资 产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的 利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的 条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 的条件一致。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值的变动形成 的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

(6)金融资产(不含应收款项)减值准备计提

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团在每个资产负债表日对其他金融资 产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。

本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值 测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产 (包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值 测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

(7)将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的,说明持有意图或能力发生改变的依据

10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

(1)坏账准备的确认标准

本集团在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查,对存在下列客观证据表明应收款项发生减值 的,计提减值准备:①债务人发生严重的财务困难;②债务人违反合同条款(如偿付利息或本金发生违约 或逾期等); ③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组; ④其他表明应收款项发生减值的客观依据。

(2)坏账准备的计提方法

① 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

本集团将金额为应收款项总额10%以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。

本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单独测试未发生减值的金融资产,包括在具有 类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项,不再包括在具 有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。

② 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法

A.信用风险特征组合的确定依据

本集团对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项,按信用风险特征的相似性 和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额 的能力,并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。

不同组合的确定依据:

项目 确定组合的依据

账龄组合 不同账龄段的应收款项发生坏账损失的可能性存在差异

B.根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法

按组合方式实施减值测试时,坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征(债务人根 据合同条款偿还欠款的能力)按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估 确定。

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年,下同)	5	5
1-2年	10	10
2-3年	30	30
3年以上	100	100

③ 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

本集团对于单项金额虽不重大但具备以下特征如:应收关联方款项;与对方存在争议或涉及诉讼、仲 裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项的应收款项,单独进行减值 测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失, 计提坏账准备。

(3)坏账准备的转回

如有客观证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值 损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项 在转回日的摊余成本。

(1)单项金额重大的应收款项坏账准备

单项金额重大的判断依据或金额标准	本集团将金额为应收款项总额 10%以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单独测试未发生减值的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。

(2)按组合计提坏账准备的应收款项

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的: □ 适用 √ 不适用 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的: □ 适用 √ 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的: □ 适用 √ 不适用

(3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单项计提坏账准备的理由: 坏账准备的计提方法:

11、存货

(1)存货的分类

存货主要包括原材料、委托加工物资、周转材料、库存商品等。

(2)发出存货的计价方法

√ 加权平均法

存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均 法计价。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目 的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价 准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账 面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

(4)存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品 摊销方法:一次摊销法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销;包装物于领用时按一次摊销法摊销 包装物 摊销方法: 无

12、长期股权投资

(1)初始投资成本确定

对于企业合并形成的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照 取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股 权投资,企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和; 购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,应当于发生时计 入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,应当计入权益性证券或债 务性证券的初始确认金额。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取 得方式的不同,分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合 同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自 身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。

(2)后续计量及损益确认

对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期 股权投资,采用成本法核算;对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算; 对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资,作为可供出 售金融资产核算。

此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策,并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制 是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分 享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并 不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影 响时,已考虑投资企业和其他持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权 因素。

(4)减值测试方法及减值准备计提方法

本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值 迹象,则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计 入当期损益。

长期股权投资的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

13、投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、 持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益 很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。

本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进 行折旧或摊销。

自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值作 为转换后的入账价值。

投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。 自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房 地产。发生转换时,转换为采用成本模式计量的投资性房地产的,以转换前的账面价值作为转换后的入账 价值;转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的,以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投 资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损 益。

14、固定资产

(1)固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形 资产。

(2)融资租入固定资产的认定依据、计价方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可 能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理 确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧,无法合理确定租赁期届满能够 取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

(3)各类固定资产的折旧方法

固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次 月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。

类别	折旧年限(年)	残值率(%)	年折旧率(%)
房屋及建筑物	8-30	3	12.13-3.23
机器设备	8	3	12.13
电子设备	10	3	9.70
运输设备	4-5	3	24.25-19.40

(4)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可 收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资 产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照 该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公

允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发 生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未 来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并 确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

(5)其他说明

与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量, 则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期 损益。

固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为 会计估计变更处理。

15、在建工程

(1)在建工程的类别

在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前 的资本化的借款费用以及其他相关费用等。

(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

(3)在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、 合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。 如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到 可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可 收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资 产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照 该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公 允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发 生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未 来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并 确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

16、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接 归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为 使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的 符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确 认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性 投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权 平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确 定。

(2)借款费用资本化期间

资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的 固定资产、投资性房地产和存货等资产。

(3)暂停资本化期间

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的, 暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

(4)借款费用资本化金额的计算方法

17、生物资产

18、油气资产

19、无形资产

(1)无形资产的计价方法

无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本集团且其 成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建 筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用 权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。

(2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在

其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

(3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据

期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更 处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带 来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

(4)无形资产减值准备的计提

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、 合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。 如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到 可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可 收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资 产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照 该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公 允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发 生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未 来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并 确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

(5)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当 期损益:

① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

③ 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无 形资产;

⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

(6)内部研究开发项目支出的核算

20、长期待摊费用摊销方法

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊 费用在预计受益期间按直线法摊销。

21、附回购条件的资产转让

22、预计负债

(1)预计负债的确认标准

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本集团承担的现时义 务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。

(2)预计负债的计量方法

在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时 义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为 资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

(1)亏损合同

亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合 同,且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的,将合同预计损失超过合同标的资产已确认 的减值损失(如有)的部分,确认为预计负债。

(2)重组义务

对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划,在满足前述预计负债的确认条件的情况下,按照与重组 有关的直接支出确定预计负债金额

23、股份支付及权益工具

24、回购本公司股份

25、收入

(1)销售商品收入确认时间的具体判断标准

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权, 也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的 已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。

(2)确认让渡资产使用权收入的依据

(3)按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和方法

在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收 入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的经济利益 很可能流入企业;③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提 供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不

确认收入。

本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部分能 够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳务部分不能够 区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理。

26、政府补助

(1)类型

政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资 本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

(2)会计处理方法

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值 计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损 益。

27、递延所得税资产和递延所得税负债

(1)确认递延所得税资产的依据

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产 或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营 企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未 来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述 例外情况,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性 差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未 来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

(2)确认递延所得税负债的依据

与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵 扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负 债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本集团能够控制暂时性 差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。 除上述例外情况,本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

28、经营租赁、融资租赁

(1)经营租赁会计处理

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于 发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小

的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁会计处理

于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资 产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租 赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁 付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当 期损益。

29、持有待售资产

(1)持有待售资产确认标准

(2)持有待售资产的会计处理方法

30、资产证券化业务

31、套期会计

32、主要会计政策、会计估计的变更

本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否

(1)会计政策变更

本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否

(2)会计估计变更

本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否

33、前期会计差错更正

本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否

(1)追溯重述法

本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错

□ 是 √ 否

(2)未来适用法

本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否

34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法

(五)税项

1、公司主要税种和税率

税种	计税依据	税率
增值税	应税收入按 17%的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。	17%
营业税	按应税营业额的 5%计缴营业税。	5%
城市维护建设税	按实际缴纳的流转税的 7%计缴。	7%
企业所得税	按应纳税所得额的 15%、17%、20%、25%、30%、37.5%计缴。	15%

2、税收优惠及批文

(1)流转税

根据国发[2011]4号《国务院关于印发进一步鼓励软件产品和集成电路产业发展若干政策的通知》和 财政部、国家税务总局下发财税[2011]100号《关于软件产品增值税政策的通知》,公司销售其自行开发生 产的软件产品按17%税率征收增值税后,对实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

(2)所得税

本公司是根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》(国科发火(2008)172 号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火(2008)362号)的相关规定认定的高新技术企业, 于2010年12月获得科技部火炬高技术产业开发中心颁发的《国家火炬计划重点高新技术企业证书》(证书 编号为:GZ20104400003),有效期三年。根据《企业所得税法》及其实施条例,在上述有效期内,公司 的企业所得税法定税率为15%。

3、其他说明

本公司控股子公司东信和平智能卡(新加坡)有限公司,本期按照17%的税率计缴企业所得税。 本公司控股子公司东信和平(印度)有限公司,本期按照30%的税率计缴企业所得税。 本公司控股子公司东信和平智能卡(孟加拉国)有限公司,本期按照37.50%的税率计缴企业所得税。 本公司控股子公司东信和平(俄罗斯)有限公司,本期按照20%的税率计缴企业所得税。 本公司控股子公司杭州东信百丰科技有限公司,本期按照25%的税率计缴企业所得税。 本公司控股子公司广州东信和平科技有限公司,本期按照25%的税率计缴企业所得税。

(六)企业合并及合并财务报表

企业合并及合并财务报表的总体说明:

1、子公司情况

(1)通过设立或投资等方式取得的子公司

子公司全称	子公司类型	注册地	业务性质	注册资本	经营范围	期末实际投资额	实质上构成对子公司净投资的其他项目余额	持股比例(%)	表决权比例(%)	是否合并报表	少数股东权益	少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额	从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额
东信和平智能卡(孟加拉国)有限公司	全资	孟加拉国(达卡市)	制造业	239,255,664塔卡	智能卡生产及销售	万美元350		100%	100%	是
广州东信和平科技有限公司	全资	广州市	流通业	1,000,000	公共事业领域智能卡产品的开发、销售;及其相关技术咨询、技术服务	1,000,000		100%	100%	是

(2)通过同一控制下企业合并取得的子公司

子公司全称	子公司类型	注册地	业务性质	注册资本	经营范围	期末实际投资额	实质上构成对子公司净投资的其他项目余额	持股比例(%)	表决权比例(%)	是否合并报表	少数股东权益	少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额	从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额
杭州东信百丰科技有限公司	控股	浙江省杭州市	流通业	25,000,000	技术开发及服务、批发、零售;通信产品及电子产品;	8,235,100		70%	70% 是		2,935,081.69

(3)通过非同一控制下企业合并取得的子公司

子公司全称	子公司类型	注册地	业务性质	注册资本	经营范围	期末实际投资额	实质上构成对子公司净投资的其他项目余额	持股比例(%)	表决权比例(%)	是否合并报表	少数股东权益	少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额	从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额
东信和平智能卡(新加坡)有限公司	控股	新加坡	流通业	50 万美元	智能卡销售	40 万美元		80%	80% 是		1,465,928.02
东信和平(印度)有限公司	控股	印度(新德里市)	制造业	800 万卢比	智能卡销售	13 万美元		74%	74% 是		-3,178,082.33

单位: 元

东信和平(俄罗斯)有限公司	控股	俄罗斯(莫斯科市)	制造业	4275 卢比	智能卡销售	100 万美元	60%	60% 是		2,918,652.67
З А О "Н П П "А с -Те с т ""有限公司	控股	俄罗斯(莫斯科市)	制造业	10 万卢布	自动收费电话设备的生产、加工、修理、编程、改装、技术服务和电话卡的生产	7.5 万卢布	45%	74.99%	是

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明:

本公司之控股子公司东信和平(俄罗斯)有限公司对ÇÀÎ «ÍÏÏ «Àñ-Òåñò»" 有限公司的持股比例为74.99%,由 于ÇÀÎ «ÍÏÏ «Àñ-Òåñò»" 有限公司拟被转让,故本公司对其未拥有实质控制权,故本期未纳入合并财务报表 范围

2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

□ 适用 √ 不适用

特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明:

3、合并范围发生变更的说明

□ 适用 √ 不适用

4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体

无

5、报告期内发生的同一控制下企业合并

无

6、报告期内发生的非同一控制下企业合并

无

7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司

无

8、报告期内发生的反向购买

无

9、本报告期发生的吸收合并

无

10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率

无

(七)合并财务报表主要项目注释

1、货币资金

		期末数		期初数
项目	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
现金:	--	--	445,191	--	--	146,900.36
人民币	--	--	102,903.45	--	--	91,555.83
HKD				98.5	0.8107	79.85
SGD	1,595.93	4.972636	7,935.92	1,696.77	4.849803	8,229
USD	282.94	6.3249	1,789.63	417.63	6.3009	2,631.44
INR	373,424	0.112325	41,944.79	201,573	0.118885	23,963.99
孟加拉塔卡	3,783,367.68	0.076814	290,617.21	267,599.25	0.076384	20,440.25
银行存款:	--	--	183,181,555.22	--	--	249,040,221.52
人民币	--	--	116,974,326.83	--	--	209,652,096.93
USD	2,166,175.01	6.3249	13,700,840.32	2,443,929.04	6.3009	15,398,952.49
EUR	117,259.19	7.871	922,947.15	420,574.94	8.1625	3,432,942.95
SGD	229,712.22	4.972636	1,142,275.35	616,992.91	4.849803	2,992,293.88
INR	348,741,856.75 0.11232		39,172,376.88	85,586,875.04	0.118885	10,174,987.56

		5
孟加拉塔卡	112,563,159.6	0.076814	8,646,474.71	65,887,698.65	0.076384	5,032,753.07
马来西亚林吉特	639,644.8	1.977164	1,264,682.48	14,984.75	1.982893	29,713.16
SUR	7,044,104.6	0.192733	1,357,631.5	11,832,494.91	0.196618	2,326,481.48
其他货币资金:	--	--	5,785,518.71	--	--	6,254,567.9
人民币	--	--	1,055,317.32	--	--	2,874,067.22
USD	477,903.71	6.3249	3,022,693.18	477,256.95	6.3009	3,007,148.32
SGD	76,983	4.972636	382,808.44	76,983	4.849803	373,352.36
	670,000	1.977164	1,324,699.77
合计	--	--	189,412,264.93	--	--	255,441,689.78

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明:

无

2、交易性金融资产

(1)交易性金融资产

项目	期末公允价值	期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产	48,750	80,900
衍生金融资产
套期工具
其他
合计	48,750	80,900

单位: 元

(2)变现有限制的交易性金融资产

无

(3)套期工具及相关套期交易的说明

无

3、应收票据

(1)应收票据的分类

单位: 元

种类	期末数	期初数
银行承兑汇票		5,863,328
合计		5,863,328

(2)期末已质押的应收票据情况

无

(3)因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况

无

4、应收股利

单位: 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
账龄一年以内的应收股利	0	0	0	0
其中:
账龄一年以上的应收股利	402,521.68	0	7,953.48	394,568.2
其中:	--	--	--	--
ЗАО «НПП «Ас-Тест»"有限公司	402,521.68		7,953.48	394,568.2
合计	402,521.68	0	7,953.48	394,568.2

说明:

5、应收利息

(1)应收利息

无

(2)逾期利息

无

(3)应收利息的说明

无

6、应收账款

(1)应收账款按种类披露

单位: 元

	期末数				期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额比例(%)		金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款	0		0		00
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄分析法计提坏账准备的应收账款	272,820,079.99	100%	26,052,941.91	194,359,99.55%		100%	20,665,984.46	10.63%
组合小计	272,820,079.99	100%	26,052,941.91	9.55%	194,359,902.21	100%	20,665,984.46	10.63%
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	0		0		0		0
合计	272,820,079.99	--	26,052,941.91	--	194,359,902.21	--	20,665,984.46	--

应收账款种类的说明:

无

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

		期末数		期初数
账龄	账面余额			账面余额
	金额	比例(%)	坏账准备	金额	比例(%)	坏账准备
1 年以内
其中:	--	--	--	--	--	--
1 年以内	224,757,100.01	82.38%	11,237,854.95	169,346,306.52	87.13%	8,467,315.33
1 年以内小计	224,757,100.01	82.38%	11,237,854.95	169,346,306.52	87.13%	8,467,315.33
1 至 2 年	36,536,910.86	13.39%	3,653,691.07	12,643,278.01	6.5%	1,264,327.79
2 至 3 年	520,961.86	0.19%	156,288.56	2,051,394.77	1.06%	615,418.43
3 年以上	11,005,107.26	4.03%	11,005,107.22	10,318,922.91	5.31%	10,318,922.91
3 至 4 年	1,401,904.3	0.51%	1,401,904.3	1,306,081.85	0.67%	1,306,081.85
4 至 5 年	7,052,536.34	2.59%	7,052,536.34	6,532,909.45	3.36%	6,532,909.45
5 年以上	2,550,666.62	0.93%	2,550,666.62	2,479,931.61	1.28%	2,479,931.61
合计	272,820,079.99	--	26,052,941.91	194,359,902.21	--	20,665,984.46

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

(2)本报告期转回或收回的应收账款情况

无

(3)本报告期实际核销的应收账款情况

无

(4)本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

(5)应收账款中金额前五名单位情况

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额的比例(%)
海外客户 1	非关联方		12,902,796 1 年-2 年以内	4.73%

海外客户 2	非关联方	16,522,419.25 1 年以内		6.06%
海外客户 3	非关联方		29,961,052.4 1 年-2 年以内	10.98%
海外客户 4	非关联方	21,068,708.77 1 年以内		7.72%
海外客户 5	非关联方		25,796,348.78 1 年-2 年以内	9.46%
合计	--	106,251,325.2	--	38.95%

(6)应收关联方账款情况

单位: 元

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例(%)
中国普天信息产业股份有限公司	同受母公司控股股东控制	101,440	0.04%
北京巨龙东方国际信息技术有限责任公司	同受母公司控股股东控制	780,900	0.29%
东方通信股份有限公司	母公司	23,400
合计	--	905,740	0.33%

(7)终止确认的应收款项情况

无

(8)以应收款项为标的进行证券化的,列示继续涉入形成的资产、负债的金额

无

7、其他应收款

(1)其他应收款按种类披露

		期末数			期初数
种类	账面余额坏账准备						账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款	0		0		0		0
按组合计提坏账准备的其他应收款
应收账款余额账龄	38,367,050.2		100% 4,893,568.79		12.75% 37,767,936.1	100%	4,324,265.53	11.45%

	3				6
组合小计	38,367,050.23		100% 4,893,568.79	12.75%	37,767,936.16	100%	4,324,265.53	11.45%
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款	0		0		0		0
合计	38,367,050.23	--	4,893,568.79	--	37,767,936.16	--	4,324,265.53	--

其他应收款种类的说明:

无

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

		期末		期初
账龄	账面余额			账面余额
	金额	比例	坏账准备	金额	比例	坏账准备
		(%)			(%)
1 年以内
其中:
1 年以内	32,867,294.65 85.67%		1,643,364.73	33,034,104.49 87.47%		1,651,705.22
1 年以内小计	32,867,294.65 85.67%		1,643,364.73	33,034,104.49 87.47%		1,651,705.22
1 至 2 年	1,951,689.82	5.09%	195,168.98	1,575,295.09	4.17%	157,530.67
2 至 3 年	704,329.54	1.84%	211,298.86	919,295.63	2.43%	275,788.69
3 年以上	2,843,736.22	7.41%	2,843,736.22	2,239,240.95	5.93%	2,239,240.95
3 至 4 年	1,188,304	3.1%	1,188,304	795,476.19	2.11%	795,476.19
4 至 5 年	311,667.46	3.46%	1,328,258.53	1,332,778.27	3.53%	1,332,778.27
5 年以上	287,973.69	0.85%	327,173.69	110,986.49		110,986.49
合计	38,367,050.23	--	4,893,568.79	37,767,936.16	--	4,324,265.53

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

(2)本报告期转回或收回的其他应收款情况

无

(3)本报告期实际核销的其他应收款情况

无

(4)本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

(5)金额较大的其他应收款的性质或内容

单位: 元

单位名称	金额	款项的性质或内容	占其他应收款总额的比例(%)
应收出口退税款	11,654,500.14	应收税款	30.38%
Customs Additional DutyReceivable	2,125,902.16	应收税款	5.54%
中国移动通信集团山东有限公司	2,856,697.44	货款	7.45%
中国移动通信集团广东有限公司	1,261,456.25	货款	3.29%
中国移动通信集团云南有限公司	1,108,324.45	货款	2.89%
合计	19,006,880.44	--	49.54%

说明:

无

(6)其他应收款金额前五名单位情况

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收款总额的比例(%)
应收出口退税款	非关联方	11,654,500.14 1 年以内		30.38%
Customs Additional DutyReceivable	非关联方	2,125,902.16 1 年以内		5.54%
中国移动通信集团山东有限公司	非关联方	2,856,697.44 1 年以内		7.45%
中国移动通信集团广东有限公司	非关联方	1,261,456.25 1 年以内		3.29%

中国移动通信集团云南有限公司	非关联方	1,108,324.45 1 年以内		2.89%
合计	--	19,006,880.44	--	49.54%

(7)其他应收关联方账款情况

单位: 元

单位名称	与本公司关系	金额	占其他应收款总额的比例(%)
东方通信股份有限公司	母公司	3,000
合计	--	3,000

(8)终止确认的其他应收款项情况

无

(9)以其他应收款为标的进行证券化的,列示继续涉入形成的资产、负债的金额

无

8、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

账龄	期末数		期初数
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1 年以内	47,407,073.62	93.07%	20,210,936.82	93.21%
1 至 2 年	2,913,835.13	5.72%	891,180.4	4.11%
2 至 3 年	312,022.89	0.61%	334,107.51	1.54%
3 年以上	301,396.39	0.59%	248,070.33	1.14%
合计	50,934,328.03	--	21,684,295.06	--

预付款项账龄的说明:

无账龄1 年以上重要预付款项未结算的情况。

(2)预付款项金额前五名单位情况

单位名称	与本公司关系	金额	时间	未结算原因
Datacard Asia Pacific	非关联方	7,874,541.95		1 年以内 未结算设备款

Limited
MICROCENTRICTECHNOLOGIESLIMITED	非关联方	6,324,900		1 年以内 未结算货款
YUBAN AND CO.	非关联方	5,539,370.89		1 年以内 未结算货款
MUHLBAUER AG	非关联方	4,344,792		1 年以内 未结算设备款
广州明森机电设备有限公司	非关联方	3,970,750		1 年以内 未结算设备款
合计	--	28,054,354.84	--	--

(3)本报告期预付款项中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

(4)预付款项的说明

无

9、存货

(1)存货分类

单位: 元

		期末数		期初数
项目	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	163,989,130.01	19,762,699.02	144,226,430.99	143,819,424.77	22,433,899.71	121,385,525.06
在产品
库存商品	257,610,452.44	7,321,483.18	250,288,969.26	285,599,257.42	4,353,424.41	281,245,833.01
周转材料	2,342,420.78		2,342,420.78	4,324,260.62		4,324,260.62
消耗性生物资产
委托加工物资	4,504,676.46		4,504,676.46	2,870,955.68		2,870,955.68
合计	428,446,679.69	27,084,182.2	401,362,497.49	436,613,898.49	26,787,324.12	409,826,574.37

(2)存货跌价准备

存货种类	期初账面余额	本期计提额	本期减少	期末账面余额
			转回	转销

原材料	22,433,899.71	2,043,788.15	4,714,988.85	19,762,699.02
在产品
库存商品	4,353,424.41	4,772,018.69	1,803,959.91	7,321,483.18
周转材料
消耗性生物资产
合计	26787324.12	6,815,806.84	6,518,948.76	27,084,182.2

(3)存货跌价准备情况

项目	计提存货跌价准备的依据	本期转回存货跌价准备的原因	本期转回金额占该项存货期末余额的比例
原材料	可变现净值低于成本	去年计提跌价准备的部分存货出售
库存商品	可变现净值低于成本	去年计提跌价准备的部分存货出售
在产品
周转材料
消耗性生物资产

存货的说明:

存货可变现净值,按单个存货项目在公平的市场交易中,交易双方自愿进行交易的市场价格扣除为进 一步加工或销售而需追加的成本后的净值确定。按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取存货 跌价准备。但对为生产而持有的材料等,如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料仍然按 成本计量;如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料按可变现净值计量。期末主 要对可变现净值低于成本的存货和滞留、过期及劣质存货计提了存货跌价准备。

10、其他流动资产

无

11、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

无

(2)可供出售金融资产中的长期债权投资

无

12、持有至到期投资

(1)持有至到期投资情况

无

• (2)本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
• 无
• 13、长期应收款

无

14、对合营企业投资和联营企业投资

无

15、长期股权投资

(1)长期股权投资明细情况

被投资单位	核算方法	初始投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	在被投资单位持股比例(%)	在被投资单位表决权比例(%)	在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明	减值准备	本期计提减值准备	本期现金红利
$3AO #H$$\Pi \triangleleft C - T e$C T $\mathcal{P}$有限公司	成本法	75,000	14,746.35	$-291.36$	14,454.99	45%	74.99%
					$\Omega$
合计	--	75,000	14,746.35	$-291.36$	14,454.99	$- -$			$\Omega$	$\Omega$	$\boldsymbol{0}$

(2)向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况

无

16、投资性房地产

• (1)按成本计量的投资性房地产
• □ 适用 √ 不适用

(2)按公允价值计量的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

17、固定资产

(1)固定资产情况

项目	期初账面余额		本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计:	548,327,188.05		13,414,316.9	7,974,462.65	553,767,042.3
其中:房屋及建筑物	130,729,908.5		26,673.73	411,353	130,345,229.23
机器设备	381,599,204.11		10,768,458.48	6,204,039.56	386,163,623.03
运输工具	5,885,215.9		283,745.53	664,000	5,504,961.43
通用设备	30,112,859.54		2,335,439.16	695,070.09	31,753,228.61
--	期初账面余额	本期新增	本期计提	本期减少	本期期末余额
二、累计折旧合计:	282,840,529.41	0	20,239,901.42	7,304,266.02	295,776,164.81
其中:房屋及建筑物	24,775,985.26		2,013,808.8		26,789,794.06
机器设备	241,269,713.19		16,495,666.7	5,997,798.19	251,767,581.7
运输工具	2,634,072.49		295,405.31	633,720.76	2,295,757.04
通用设备	14,160,758.47		1,435,020.61	672,747.07	14,923,032.01
--	期初账面余额		--		本期期末余额
三、固定资产账面净值合计	265,486,658.64		--		257,990,877.49
其中:房屋及建筑物	105,953,923.24		--		103,555,435.17
机器设备	140,329,490.92		--		134,396,041.33
运输工具	3,251,143.41		3,209,204.39
通用设备	15,952,101.07		--		16,830,196.6
四、减值准备合计	3,605,938.66		--		3,605,938.66

其中:房屋及建筑物		--
机器设备	3,605,938.66	--	3,605,938.66
运输工具		--
通用设备		--
五、固定资产账面价值合计	261,880,719.98	--	254,384,938.83
其中:房屋及建筑物	105,953,923.24	--	103,555,435.17
机器设备	136,723,552.26	--	130,790,102.67
运输工具	3,251,143.41	--	3,209,204.39
通用设备	15,952,101.07	--	16,830,196.6

本期折旧额 20,239,901.42 元;本期由在建工程转入固定资产原价为 0 元。

(2)暂时闲置的固定资产情况

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面净值	备注
房屋及建筑物
机器设备	13,779,692.73	10,041,082.76	3,605,938.66	132,671.31
运输工具

(3)通过融资租赁租入的固定资产

□ 适用 √ 不适用

(4)通过经营租赁租出的固定资产

□ 适用 √ 不适用

(5)期末持有待售的固定资产情况

无

(6)未办妥产权证书的固定资产情况

项目	未办妥产权证书原因	预计办结产权证书时间
物流中心	正在办理中	2012 年 12 月 31 日

固定资产说明:

未办理产权证书固定资产的是由在建工程物流中心转入的房屋建筑物。

18、在建工程

(1)

项目	期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
创新海岸厂区	2,108,075		2,108,075	940,315		940,315
合计	2,108,075		2,108,075	940,315		940,315

(2)重大在建工程项目变动情况

单位: 元

项目名称	预算数	期初数	本期增加	转入固定资产	其他减少	工程投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中:本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源	期末数
创新海岸厂区	91,520,000	940,315	1,167,760			2.3%	筹建中				自筹资金	2,108,075
合计	91,520,000	940,315	1,167,760			--	--			--	--	2,108,075

在建工程项目变动情况的说明:

无

(3)在建工程减值准备

无

(4)重大在建工程的工程进度情况

项目	工程进度	备注
创新海岸厂区	筹建中

(5)在建工程的说明

期末未发现在建工程存在明显减值迹象,故未计提在建工程减值准备。

19、工程物资

无

20、固定资产清理

无

21、生产性生物资产

(1)以成本计量

□ 适用 √ 不适用

(2)以公允价值计量

□ 适用 √ 不适用

22、油气资产

无

23、无形资产

(1)无形资产情况

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	5,588,953.27	0	11,288.39	5,577,664.88

土地使用权	5,017,652.93	0		5,017,652.93
软件	571,300.34		11,288.39	560,011.95
二、累计摊销合计	1,033,802.01	188,018.7	106,535.25	1,115,285.46
土地使用权	771,956.04	53,189.53	106,535.25	718,610.32
软件	261,845.97	134,829.17		396,675.14
三、无形资产账面净值合计	4,555,151.26	0	0	4,462,379.42
土地使用权	4,245,696.89			4,299,042.61
软件	309,454.37			163,336.81
四、减值准备合计	0	0	0	0
土地使用权
软件
无形资产账面价值合计	4,555,151.26	0	0	4,462,379.42
土地使用权	4,245,696.89			4,299,042.61
软件	309,454.37			163,336.81

本期摊销额 188,018.7 元。

(2)公司开发项目支出

无

(3)未办妥产权证书的无形资产情况

无

24、商誉

单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	期末减值准备
东信和平智能卡(新加坡)有限公司	3,306,665.21			3,306,665.21	3,306,665.21
东信和平(俄罗斯)有限公司	1,076,163.6			1,076,163.6
合计	4,382,828.81	0	0	4,382,828.81	3,306,665.21

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法:

在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同 效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低 于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面 价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各

项资产的账面价值。

25、长期待摊费用

单位: 元

项目	期初额	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	期末额	其他减少的原因
装修费	395,851.85		74,780.21		321,071.64
合计	395,851.85	0	74,780.21	0	321,071.64	--

长期待摊费用的说明:

无

26、递延所得税资产和递延所得税负债

(1)递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示

√ 适用 □ 不适用

互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目

单位: 元

项目	报告期末递延所得税资产或负债	报告期末可抵扣或应纳税暂时性差异	报告期初递延所得税资产或负债	报告期初可抵扣或应纳税暂时性差异
递延所得税资产:
资产减值准备	8,771,293.06	58,475,287.07	7,276,727.13	48,511,514.23
开办费
可抵扣亏损	195,985.82	979,929.1	9,757.03	48,785.15
抵销内部未实现利润	1,649,885.25	4,835,039.76	1,649,885.25	4,835,039.76
其他流动负债	194,490	1,296,600	194,490	1,296,600
以后年度可抵扣工资福利	4,489,757.44	29,931,716.26	4,924,084.34	32,827,228.9
小计	15,301,411.57	95,518,572.19	14,054,943.75	87,519,168.04
递延所得税负债:
交易性金融工具、衍生金融工具的估值	12,135	80,900	206,225.37	687,417.89
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动
固定资产折旧	194,845.88	649,486.27	12,135	80,900
小计	206,980.88	730,386.27	218,360.37	768,317.89

27、资产减值准备明细

			本期减少	期末账面余额
项目	期初账面余额	本期增加	转回	转销
一、坏账准备	24,990,249.99	6,485,319.8	529,059.09		30,946,510.7
二、存货跌价准备		6,815,806.84		6,518,948.76	27,084,182.2
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备		0			0
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备	3,605,938.66				3,605,938.66
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中:成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备	0	0			0
十三、商誉减值准备	3,306,665.21				3,306,665.21
十四、其他
合计	58,690,177.98	13,301,126.64	529,059.09	6,518,948.76	64,943,296.77

资产减值明细情况的说明:

28、其他非流动资产

无

29、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目	期末数	期初数
信用借款	138,290,178.91	153,850,316.72
合计	138,290,178.91	153,850,316.72

短期借款分类的说明:

无

(2)已到期未偿还的短期借款情况

无

30、交易性金融负债

无

31、应付票据

单位: 元

种类	期末数	期初数
商业承兑汇票		13,362,541.51
银行承兑汇票	68,129,200	12,831,721.83
合计	68,129,200	26,194,263.34

下一会计期间将到期的金额 68,129,200 元。

应付票据的说明:

无

32、应付账款

(1)

单位: 元

项目	期末数	期初数
原材料采购款	179,105,137.15	192,584,906.46
设备款	9,470,000.69	8,045,725.84
其他	2,552,071.32	3,439,888.86
合计	191,127,209.16	204,070,521.16

(2)本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项

□ 适用 √ 不适用

账龄超过一年的大额应付账款情况的说明

债权人名称	金额	未偿还的原因	报表日后是否
			归还
珠海市智迪科技有限公司	2,001,401.21	货款尚未结算
英飞凌科技(中国)有限公司	1,252,531.31	货款尚未结算
英飞凌科技(无锡)有限公司	1,211,623.64	货款尚未结算
合计	4,465,556.16

33、预收账款

(1)

单位: 元

项目	期末数	期初数
预收货款	28,581,535.65	28,038,205.92
预收材料销售款		53,366.17
其他		82,938.7
合计	28,581,535.65	28,174,510.79

(2)本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项

□ 适用 √ 不适用

账龄超过一年的大额预收账款情况的说明

无

34、应付职工薪酬

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	27,625,348.43	61,376,026.2	64,488,585.49	24,512,789.14
二、职工福利费	122,983.93	5,363,564.42	5,332,668.59	153,879.76
三、社会保险费	150,819.02	6,359,475.9	6,376,366.7	133,928.22
其中:1.医疗保险费	25,518.94	1,778,307.64	1,682,211.08	121,615.5
2.基本养老保险费	116,597.76	3,225,823.38	3,332,114.92	10,306.22
3.年金缴费	470	704,211.76	704,186.76	495
4.失业保险费	2,067.96	328,493.96	329,295.49	1,266.43
5.工伤保险费	1,613.78	202,931.18	204,248.94	296.02
6.生育保险费	4,550.58	119,707.98	124,309.51	-50.95
四、住房公积金	2,863,119.13	1,078,526.8	1,124,906.8	2,816,739.13
五、辞退福利			120,000	-120,000
六、其他	16,824,486.99	1,849,221.86	1,827,620.6	16,845,741.1
工会经费和职工教育经费	16,824,139.84	1,849,221.86	1,827,620.6	16,845,741.1

其他	347.15		347.15
合计	47,586,757.5	76,026,815.18	79,270,495.33	44,343,077.35

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额。

工会经费和职工教育经费金额 16,845,741.1,非货币性福利金额,因解除劳动关系给予补偿 120,000。

应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排:

无

35、应交税费

项目	期末数	期初数
增值税	-5,283,869	1,203,622.47
消费税
营业税	9,095.87	4,750.58
企业所得税	1,395,596.14	6,595,557.76
个人所得税	372,965.94	313,571.91
城市维护建设税	366,088.66	530,776.61
教育费附加	261,491.84	379,082.05
印花税	18,885.22	33,468.51
水利建设基金	69.95
房产税	382,848.87	382,848.89
堤围防护费	28,714.87
非贸易付汇代扣代缴税费
土地使用税		77,544.03
其他	446,771.74	672,954.93
合计	-2,001,339.9	10,194,177.74

应交税费说明,所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的,应说明税款计算过程: 无

36、应付利息

单位: 元

项目	期末数	期初数
短期借款应付利息	239,513.37	294,273.68
合计	239,513.37	294,273.68

应付利息说明:

无

37、应付股利

无

38、其他应付款

(1)

	单位: 元

项目	期末数	期初数
押金保证金	4,321,706.42	900,000
往来款	16,964,679.58	11,130,141.83
应付费用	15,288,090.22	15,285,414.02
其他	153,982.84	271,677.09
合计	36,728,459.06	27,587,232.94

(2)本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项

□ 适用 √ 不适用

(3)账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明

债权人名称	金额	未偿还的原因	报表日后是否归还
SILICONPLAZALTD	2,464,209.53	往来款未支付
客户培训费	830,233.75	未支付的费用	部分归还
合计	3,294,443.28

(4)金额较大的其他应付款说明内容

债权人名称	年末数	性质或内容
国外运杂费	5,032,584.52	应付费用
SILICON PLAZA LTD	2,464,209.53	往来款
客户培训费	1,908,733.75	未支付的费用
合计	7,496,794.05

39、预计负债

40、一年内到期的非流动负债

无

41、其他流动负债

单位: 元

项目	期末账面余额	期初账面余额
产品修复费用	1,296,600	1,296,600
合计	1,296,600	1,296,600

其他流动负债说明:

为中国移动提供的部分SIM卡产品未严格按照其要求进行生产,移动公司要求企业将不合格产品进行返修 整改,而预提的产品修复费用。

42、长期借款

(1)长期借款分类

单位: 元

项目	期末数	期初数
抵押借款	4,130,563.8	4,262,364.85
合计	4,130,563.8	4,262,364.85

长期借款分类的说明:

抵押借款系本公司的子公司东信和平智能卡(新加坡)有限公司向Singapore Finance Ltd办理房屋抵押 贷款677,321.00美元,抵押物为东信和平智能卡(新加坡)有限公司位于新加坡宏贸桥北方之星大厦5道7030 号8楼75座、77座、79座的房产及由公司的一名董事提供个人担保。

(2)金额前五名的长期借款

单位: 元

贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种		期末数		期初数
				利率(%)	外币金额	本币金额	外币金额	本币金额
SingaporeFinance Ltd	2010 年 02 月01 日	2020 年 01 月31 日	USD	3%	653,063.89	4,130,563.8		676,469.21 4,262,364.85
合计	--	--	--	--	--	4,130,563.8	--	4,262,364.85

长期借款说明,因逾期借款获得展期形成的长期借款,应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等:

无

43、应付债券

无

44、长期应付款

无

45、专项应付款

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数	备注说明
面向 IC 芯片的精密立体视觉测量检测平台	100,000			100,000
基于射频技术的物联网产品研发与产业化项目	1,500,000			1,500,000
基于三网融合技术的手机电视 UAM 模块产品研发及产业化项目	300,000			300,000
基于射频技术的物联网产品研发与产业化	10,000,000			10,000,000
基于射频技术的物联网产品研发与产业化	1,000,000			1,000,000
基于射频技术的移动支付卡产品科技成果转化专项	3,000,000			3,000,000
智能卡模块封装技术引进及产业化项目	2,000,000			2,000,000
金融 IC 卡生产线(一期)技术改造项目	540,000			540,000
基于 RFID Reader(R2SIM)安全防伪技术的物联网产品研发项目	2,400,000			2,400,000
射频 SIM(RFSIM)产品研发及产业化	3,000,000			3,000,000
射频 SIM(RFSIM)产品研发及产业化	300,000			300,000
基于第三代移动通信网络新型 SIM 卡关键技术开发式研究与示范应用	1,000,000		1,000,000
基于第三代移动通信网络新	1,000,000		1,000,000

型 SIM 卡关键技术开发式研
究与示范应用
近距离 RFID 技术与TD-SCDMA 网相结合公众应用研究与示范验证	2,056,900		2,056,900
基于 Ipv6 的行业物联网支撑技术产品研发及示范应用	270,000		270,000	270,000
便携式 SIM 卡协议分析仪产品及系统研发	1,000,000		1,000,000
智能卡生产线(二期)技术改造项目	500,000		500,000
基于三网融合技术的手机电视 UAM 模块产品产业化科技成果转化项目	1,100,000		1,100,000
基于三网融合技术的手机电视 UAM 模块嵌入式软件产品研发及产业化项目	2,000,000		2,000,000
合计	33,066,900	0	8,926,900	24,410,000	--

专项应付款说明:

(1)2010年12月,东莞市新泽谷机械有限公司联合本公司合作申报广东省教育厅产学专项资金重点项 目-面向IC芯片的精密立体视觉测量检测平台100,000.00元。

(2)2011年9月,根据珠香科工贸信字(2011)78号,公司收到香洲区配套资金1,500,000.00元用于基 于射频技术的物联网产品研发与产业化。

(3)2011年10月,根据国科发计(2011)420号,公司收到国家科技部国家火炬计划项目300,000.00 元用于基于三网融合技术的手机电视UAM模块产品研发及产业化项目。

(4)2011年6月,根据珠财工(2011)33号,公司收到广东省经信委战略新型-高端电子信息专项资金 10,000,000.00元用于基于射频技术的物联网产品研发与产业化。

(5)2011年12月,公司收到珠海市配套资金1,000,000.00元用于基于射频技术的物联网产品研发与产 业化。

(6)2011年8月,根据珠财工(2011)52号,公司收到3,000,000.00元用于基于射频技术的移动支付卡 产品科技成果转化项目。

(7)2011年9月,根据珠财工(2011)58号,公司收到2,000,000.00元用于智能卡模块封装技术引进及 产业化项目。

(8)2011年10月,根据珠科工贸信计(2011)19号,公司收到珠海市技改专项资金540,000.00元用于 金融IC卡生产线(一期)技术改造项目。

(9)2011年11月,根据工信部科(2011)353号,公司收到国家工信部物联网专项资金3,000,000.00元 用于基于RFID Reader (R2SIM)安全防伪技术的物联网产品研发项目,其中300,000.00元付给无锡泛联物联 网科技股份有限公司,300,000.00元付给中国科学院研究生院的合作经费。

(10)2009年3月,根据粤发改高(2009)434号,公司获得国家安排资金3,000,000.00元用于射频 SIM(RFSIM)产品研发与产业化。

(11)2009年11月,根据珠发改社(2009)67号,公司收到省配套资金300,000.00元,用于射频SIM(RFSIM) 产品研发及产业化。

(12)2010年12月,根据珠科工贸信计字(2010)15号,公司收到2010年珠海市第三批科学技术研究 与开发专项资金300,000.00元用于基于Ipv6的行业物联网支撑技术研发及示范应用,其中30,000.00元付给合 作项目方。

46、其他非流动负债

无

47、股本

单位: 元

			本期变动增减(+、-)
期初数	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	期末数
股份总数	218,418,754					0	218,418,754

股本变动情况说明,本报告期内有增资或减资行为的,应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文 号;运行不足 3 年的股份有限公司,设立前的年份只需说明净资产情况;有限责任公司整体变更为股份公 司应说明公司设立时的验资情况:

无

48、库存股

库存股情况说明

49、专项储备

专项储备情况说明

50、资本公积

单位: 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价(股本溢价)	300,211,170.91			300,211,170.91
其他资本公积	400,000			400,000
合计	300,611,170.91			300,611,170.91

资本公积说明:

无

51、盈余公积

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数

法定盈余公积	50,841,079.59			50,841,079.59
合计	50,841,079.59	0	0	50,841,079.59

盈余公积说明,用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的,应说明有关决议: 无

52、一般风险准备

一般风险准备情况说明:

53、未分配利润

单位: 元

	期末		期初
项目	金额	提取或分配比例	金额	提取或分配比例
调整前上年末未分配利润	79,605,474.6	--	107,867,481.71	--
调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)		--		--
调整后年初未分配利润	79,605,474.6	--	107,867,481.71	--
加:本期归属于母公司所有者的净利润	17,972,903.76	--	35,501,925.34	--
减:提取法定盈余公积			4,195,181.25
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利			59,568,751.2
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	97,578,378.36	--	79,605,474.6	--

调整年初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响年初未分配利润 0 元。

2)、由于会计政策变更,影响年初未分配利润 0 元。

3)、由于重大会计差错更正,影响年初未分配利润 0 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响年初未分配利润 0 元。

5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0 元。

未分配利润说明,对于首次公开发行证券的公司,如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有,应明确予以 说明;如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有,公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数:

无

54、营业收入及营业成本

(1)营业收入、营业成本

单位: 元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	501,103,416.78	432,018,640.22
其他业务收入	646,301.75	2,054,000.05
营业成本	366,238,959.89	319,404,075.29

(2)主营业务(分行业)

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

	本期发生额		上期发生额
行业名称	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
制造业	500,160,285.13	365,802,450.48	429,157,689.48	317,158,632.22
商品流通业	943,131.65	377,139.96	2,860,950.74	1,273,768.60
合计	501,103,416.78	366,179,590.44	432,018,640.22	318,432,400.82

(3)主营业务(分产品)

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

产品名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
通信智能卡	367,391,911.27	291,273,359.33	343,178,336.51	270,008,025.56
金融卡	24,454,977.97	19,298,739.85	13,438,527.62	10,244,633.66
公共事业卡	87,497,963.06	50,752,619.61	38,713,993.39	22,942,973.63
其他	21,758,564.48	4,854,871.65	36,687,782.70	15,236,767.97
合计	501,103,416.78	366,179,590.44	432,018,640.22	318,432,400.82

(4)主营业务(分地区)

√ 适用 □ 不适用

	本期发生额		上期发生额
地区名称	营业收入	营业成本		营业成本

国内销售	240,550,159.69	178,951,841.26	209,542,430.08	160,702,330.85
国外销售	260,553,257.09	187,227,749.18	222,476,210.14	157,730,069.97
合计	501,103,416.78	366,179,590.44	432,018,640.22	318,432,400.82

(5)公司前五名客户的营业收入情况

单位: 元

客户名称	主营业务收入	占公司全部营业收入的比例(%)
海外客户 1	33,650,401.06	6.72%
海外客户 2	19,836,540.42	3.96%
国内客户 1	26,009,977.72	5.19%
国内客户 2	23,334,208.75	4.66%
国内客户 3	22,815,844.75	4.55%
合计	125,646,972.7	25.07%

营业收入的说明

无

55、合同项目收入

□ 适用 √ 不适用 合同项目的说明: 无

56、营业税金及附加

单位: 元

项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
消费税
营业税	186,552.41	113,418.9
城市维护建设税	1,550,200.4	784,995.77
教育费附加	1,107,286.02	560,732.28
资源税
合计	2,844,038.83	1,459,146.94	--

营业税金及附加的说明:

无

57、公允价值变动收益

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	-32,150	0
合计	-32,150

公允价值变动收益的说明:

无

58、投资收益

无

59、资产减值损失

单位: 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	5,739,643.6	1,689,663.47
二、存货跌价损失	296,858.08	153,650.11
合计	6,036,501.68	1,843,313.58

60、营业外收入

(1)

单位: 元

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置利得合计	67,758.84	7,299.15
其中:固定资产处置利得	67,758.84	7,299.15
政府补助	8,835,429.98	5,737,048.76
其他	11,001.21	11,714.2
合计	8,914,190.03	5,756,062.11

(2)政府补助明细

项目	本期发生额	上期发生额	说明
南屏镇人民政府优秀纳税企业奖励	1,000
香洲区科工贸信局优秀企业纳税企业资金	10,000
2010 年珠海市科学技术奖资金	60,000

2011 年加工贸易转型长级专项资	20,000
金
博士后分站科研补贴经费	50,000
2010 年广交会专项资金	15,000
RFID 等短距离与 TD-SCDMA	2,056,900
基于第三代移动通信网络新型SIM 卡关键技术开发式研究与示范应用	1,000,000
智能卡生产线(二期)技术改造项目	500,000
基于三网融合技术的手机电视UAM模块产品产业化科技成果转化项目	1,100,000
便携式 SIM 卡协议分析仪产品及系统研发	1,000,000
基于三网融合技术的手机电视UAM模块嵌入式软件产品研发及产业化项目	2,000,000
基于第三代移动通信网络新型SIM 卡关键技术开发式研究与示范应用	1,000,000
公积金津贴	22,529.98	38,861.76
多种卡交易终端改造收款机		550,000
基于 JAVA 技术的 3G USIM 卡		100,000
RFID 标签天线真空电镀技术研究及其产业化项目		400,000
南屏镇人民政府优秀纳税企业奖励		1,000
2010 年广东省服务贸易发展专项资金		50,000
2010 年优秀纳税企业奖励金		10,000
RFID 标签天线真空电镀技术研究及其产业化项目		400,000
CMMI-3 级认证项目		500,000
RFSIM 产品研发与产业化		300,000
2009 年珠海市改革上市奖励资金		600,000
2010 年保持外贸稳定增长资金		500,000
2010 年服务外包专项资金		230,287

RFID 等短距离与 TD-SCDMA		2,056,900
合计	8,835,429.98	5,737,048.76	--

营业外收入说明

无

61、营业外支出

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置损失合计	228,034.48	10,560.66
其中:固定资产处置损失	228,034.48	10,560.66
对外捐赠	300,765.57	240,000
水利建设基金、堤围防护费	129,147.23	90,000
合计	657,947.28	350,900.54

营业外支出说明:

62、所得税费用

单位: 元

单位: 元

项目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税	4,426,218.53	5,435,612
递延所得税调整	-1,248,083.66	191,795.8
合计	3,178,134.87	5,627,407.8

63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

项目	本年发生数	上年发生数
归属于普通股股东的当期净利润	17,972,903.76	20,527,941.97
其中:归属于持续经营的净利润	17,972,903.76	20,527,941.97
归属于终止经营的净利润
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东	10,986,136.72	15,939,921.07
的净利润
其中:归属于持续经营的净利润	10,986,136.72	15,939,921.07
归属于终止经营的净利润
②计算基本每股收益时,分母为发行在外普通股加权平均数,计算过程如下:
项目	本年发生数	上年发生数
年初发行在外的普通股股数	218,418,754.00	198,562,504.00
加:本年发行的普通股加权数

加:本期资本公积转增的普通股加权数 19,856,250.00

减:本年回购的普通股加权数

年末发行在外的普通股加权数 218,418,754.00 218,418,754.00

64、其他综合收益

项目	本期发生额	上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额
减:可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计	0	0
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计	0	0
3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额
减:现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计	0	0
4.外币财务报表折算差额	3,020,974.13	1,698,234.94
减:处置境外经营当期转入损益的净额
小计	3,020,974.13	1,698,234.94
5.其他
减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计	0	0
合计	3,020,974.13	1,698,234.94

单位: 元

其他综合收益说明:

无

65、现金流量表附注

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目	金额
政府补贴收入	178,529.98
收到往来款项
信用保证金退回	1,796,744
利息收入	1,438,551.93
其他
合计	3,413,825.91

收到的其他与经营活动有关的现金说明

无

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

项目	金额
运费	10,994,214.3
研发费	31,001,986.59
销售佣金	3,852,942.02
招待费	5,933,608.49
差旅费	2,058,034.87
保险费	1,613,119.23
保证金	2,675,027.94
往来款	2,909,982.89
办公费	1,382,761.99
汽车费用	378,793.1
客户培训费	1,259,968.9
技术服务费	2,461,431.13
房租水电费	6,851,878.68
会务费	917,189.3
手续费	573,798.08
邮电通讯费	593,807.55
其他	1,001,852.22

合计 76,460,397.28

支付的其他与经营活动有关的现金说明

无

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

无

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

无

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

无

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

无

66、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

补充资料	本期金额	上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:	--	--
净利润	15,000,060.84	21,518,847.47
加:资产减值准备	6,036,501.68	1,843,313.58
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	21,546,743.18	14,881,556.92
无形资产摊销	81,483.45	56,508.36
长期待摊费用摊销	74,780.21	312,717.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)	231,034.48	10,560.66
固定资产报废损失(收益以"-"号填列)
公允价值变动损失(收益以"-"号填列)	32,150
财务费用(收益以"-"号填列)	11,667,161.28	2,772,291.57
投资损失(收益以"-"号填列)
递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)	-1,060,239.03	191,795.8
递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)		-769.83

存货的减少(增加以"-"号填列)	8,181,528.47	-85,575,607.43
经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)	-96,649,683.92	-69,855,455.59
经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)	20,646,293.1	52,474,540.57
其他
经营活动产生的现金流量净额	-14,212,186.25	-61,369,700.58
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:	--	--
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:	--	--
现金的期末余额	189,412,264.93	180,671,750.63
减:现金的期初余额	180,671,750.63	195,378,005.75
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-66,029,424.85	-14,706,255.12

(2)本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

无

(3)现金和现金等价物的构成

项目	期末数	期初数
一、现金	189,412,264.93	180,671,750.63
其中:库存现金	445,191	166,660.17
可随时用于支付的银行存款	183,181,555.24	178,460,128.26
可随时用于支付的其他货币资金	5,785,518.7	2,044,962.2
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	189,412,264.93	255,441,689.78

现金流量表补充资料的说明

无

67、所有者权益变动表项目注释

无

(八)资产证券化业务的会计处理

无

(九)关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

单位: 元

母公司名称	关联关系	企业类型	注册地	法定代表人	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)	本企业最终控制方	组织机构代码
普天东方通信集团有限公司	控股股东	有限责任	浙江省杭州市	徐名文	通信业	729,302,580	29.62%	29.62%	中国普天信息产业集团公司	25391560-4

本企业的母公司情况的说明

该公司期末直接持有本公司29.62%的股份,是本公司第一大股东,同时该公司通过本公司第二大股东 珠海普天和平电信工业有限公司(该公司持有珠海普天和平电信工业有限公司50%的股份且在其董事会中 具有多数表决权)间接持有本公司10.61%的股份,直接间接合计持有本公司40.23%的股份,对本公司具有 实质控制权。

2、本企业的子公司情况

	子公司全称 子公司类型	企业类型	注册地	法定代表人	业务性质	注册资本	持股比例(%)	表决权比例(%)	组织机构代码
东信和平智能卡(孟加拉国)有限公司	控股子公司 有限责任		孟加拉国(达卡市)		制造业		100%	100%
广州东信和平科技有限公司	控股子公司 有限责任		广州市	张晓川	流通业	1,000,000	100%		100% 56226980-2
杭州东信百丰科技有限公司	控股子公司 有限责任		浙江省杭州市	黄小鹏	流通业	25,000,000	70%		70% 78530718-3
	东信和平智 控股子公司 有限责任		新加坡		流通业		80%	80%

能卡(新加坡)有限公司
东信和平(印度)有限公司	控股子公司 有限责任	印度(新德里市)	制造业	74%	74%
东信和平(俄罗斯)有限公司	控股子公司 有限责任	俄罗斯莫(斯科市)	制造业	60%	60%

4、本企业的其他关联方情况

其他关联方名称	与本公司关系	组织机构代码
北京巨龙东方国际信息技术有限责任公司	受同一实际控制人控制	74334950-2
东方通信股份有限公司	同受母公司控制	14293866-X
普天信息技术研究院有限公司	同受母公司控制	71092910-5
普天银通信息科技有限公司	受同一实际控制人控制	55428161-7
杭州东信灵通电子实业公司	同受母公司控制	14329631-2
杭州金融技术服务有限公司	同受母公司控制	78827103-2
珠海普天和平电信工业有限公司	股东	19263327-4
中国普天信息产业股份有限公司	母公司的控股股东	71093155-5
中国普天信息产业集团公司	母公司的实际控制人	10000157-X
К р ы л о в а О л ь г а В л а ди м и р о в н а	子公司股东

本企业的其他关联方情况的说明

无

5、关联方交易

(1)采购商品、接受劳务情况表

			本期发生额		上期发生额
关联方	关联交易内容	关联交易定价方式及决策程序	金额	占同类交易金额的比例(%)	金额	占同类交易金额的比例(%)
杭州东信灵通电子实业公司	采购材料	市场价	90,735.04		89,429.06
东方通信股份有限公司	采购	市场价			223,140.77	0.53%
杭州金融技术服务有限公司	采购	市场价			194,148	0.47%
合计			90,735.04		506,717.83	1%

出售商品、提供劳务情况表

关联方	关联交易内容	关联交易定价方	本期发生额	上期发生额

单位: 元

		式及决策程序	金额	占同类交易金额的比例(%)	金额	占同类交易金额的比例(%)
中国普天信息产业股份有限公司	货款	市场价	86,700.85	0.017%
东方通信股份有限公司	代收款手续费	市场价			135,170	0.0311%
普天信息技术研究院有限公司	货款	市场价
东方通信股份有限公司	货款	市场价	43,931.62	0.009%	34,777.77	0.008%
普天银通信息科技有限公司	货款	市场价	8,547.01	0.002%	3,324.79
北京巨龙东方国际信息技术有限责任公司	货款	市场价	182,820.51	0.036%	1,371,794.87	0.316%

(2)关联托管**/**承包情况

无

(3)关联租赁情况

公司出租情况表

单位: 元

出租方名称	承租方名称	租赁资产种类	租赁资产情况	租赁资产涉及金额		租赁起始日 租赁终止日	租赁收益定价依据	本报告期确认的租赁收益	租赁收益对公司影响
普天东方通信集团有限公司	杭州东信百丰科技有限公司	办公用房	在用	225,862	2011 年 12月 01 日	2012 年 11月 30 日	市场价格
普天东方通信集团有限公司	东信和平智能卡股份有限公司	办公用房	在用	388,141	2012 年 02月 01 日	2013 年 01月 31 日	市场价格
东方通信股份有限公司	东信和平智能卡股份有限公司	交通工具	在用	265,481.29	2011 年 04月 20 日	2016 年 04月 19 日	市场价格

6、关联方应收应付款项

公司应收关联方款项

单位: 元

项目名称	关联方	期末金额	期初金额
中国普天信息产业股份有限公司	母公司的控股股东	101,440	72,600
北京巨龙东方国际信息技术有限责任公司	受同一实际控制人控制	780,900	1,185,776
东方通信股份有限公司 同受母公司控制		23,400

公司应付关联方款项

单位: 元

项目名称	关联方	期末金额	期初金额
杭州东信灵通电子实业公司	同受母公司控制	16,680	226,048.05
杭州金融技术服务有限公司	同受母公司控制	1,323,189	1,323,189

(十)股份支付

1、股份支付总体情况

无

2、以权益结算的股份支付情况

无

3、以现金结算的股份支付情况

无

4、以股份支付服务情况

无

5、股份支付的修改、终止情况

(十一)或有事项

1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响

无

2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

无

(十二)承诺事项

1、重大承诺事项

2、前期承诺履行情况

(十三)资产负债表日后事项

1、重要的资产负债表日后事项说明

无

2、资产负债表日后利润分配情况说明

无

3、其他资产负债表日后事项说明

无

(十四)其他重要事项说明

1、非货币性资产交换

无

2、债务重组

无

3、企业合并

无

4、租赁

无

5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具

无

6、年金计划主要内容及重大变化

无

7、其他需要披露的重要事项

无

(十五)母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款

单位: 元

	期末数				期初数
种类	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款	0		0		0		0
按组合计提坏账准备的应收账款
应收账款余额账龄	354,035,057.69 100%		30,488,176.27		8.61% 236,303,314.28	100%	21,427,002.01	9.07%
组合小计	354,035,057.69 100%		30,488,176.27		8.61% 236,303,314.28	100%	21,427,002.01	9.07%
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款	0		0		0		0
合计	354,035,057.69	--	30,488,176.27	--	236,303,314.28	--	21,427,002.01	--

应收账款种类的说明:

无

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

		期末数		期初数
账龄	账面余额			账面余额
	金额		坏账准备	金额	比例(%)	坏账准备
1 年以内
其中:	--	--	--	--	--	--
	268,556,148.37 75.86%		13,427,807.42	206,657,664.26 87.45%		10,332,883.22
1 年以内小	268,556,148.37 75.86%		13,427,807.42	206,657,664.26 87.45%		10,332,883.22

计
1 至 2 年	75,563,375.36 21.34%		7,556,337.54	19,389,181.06	8.21%	1,938,918.11
2 至 3 年	587,860.91	0.17%	176,358.27	1,573,240.37	0.67%	471,972.09
3 年以上	9,327,673.05	2.63%	9,327,673.04	8,683,228.59	3.67%	8,683,228.59
3 至 4 年	1,309,426.71	0.37%	1,309,426.71	1,305,816.33	0.55%	1,305,816.33
4 至 5 年	7,052,536.34	2%	7,052,536.34	6,411,702.26	2.71%	6,411,702.26
5 年以上	965,710	0.27%	965,710.01	965,710	0.41%	965,710
合计	354,035,057.69	--	30,488,176.27	236,303,314.28	--	21,427,002.01

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

(2)本报告期转回或收回的应收账款情况

无

(3)本报告期实际核销的应收账款情况

无

(4)本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

(5)金额较大的其他的应收账款的性质或内容

(6)应收账款中金额前五名单位情况

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额的比例(%)
东信和平(印度)有限公司	关联方	166,545,034.88	1 年以内或 1-2 年、2-3年	47.04%
东信和平智能卡(新加坡)有限公司	关联方		31,595,098.97 1 年以内或 1-2 年	8.92%
巴基斯坦 Mobilink	非关联方	16,522,419.25 1 年以内		4.67%
台湾 Glory	非关联方		12,902,796 1 年以内或 1-2 年	3.64%

INNOVATIONS INC
中国移动通信集团广东有限公司	非关联方	9,381,394.24 1 年以内		2.65%
中国移动通信集团新疆有限公司	非关联方		8,092,492.5 1 年以内或 1-2 年	2.29%
合计	--	245,039,235.84	--	69.21%

(7)应收关联方账款情况

单位: 元

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例(%)
东信和平智能卡(新加坡)有限公司	控股子公司	31,595,098.97	9%
东信和平(印度)有限公司 控股子公司		166,545,034.88	47%
东信和平智能卡(孟加拉国)有限公司	控股子公司	6,449,598.82	3.08%
东信和平(俄罗斯)有限公司	控股子公司	3,733,522.18	1.78%
北京巨龙东方国际信息技术有限责任公司	同受母公司控股股东控制	780,900	0.37%
普天银通信息科技有限公司 同受母公司控股股东控制		10,000
东方通信股份有限公司	母公司	23,400	0.01%
中国普天信息产业股份有限公司	同受母公司控股股东控制	101,440	0.05%
合计	--	209,238,994.85	61.29%

(9)以应收款项为标的资产进行资产证券化的,需简要说明相关交易安排

无

2、其他应收款

(1)其他应收款

		期末数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)

单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款	0		0		0		0
按组合计提坏账准备的其他应收款
其他应收账款余额账龄	377,071,688.23 100%		4,009,494.71	10.63%	35,477,160.34 100%		3,403,754.23 9.59%
组合小计	377,071,688.23 100%		4,009,494.71	10.63%	35,477,160.34 100%		3,403,754.23 9.59%
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款	0		0		0		0
合计	377,071,688.23	--	4,009,494.71	--	35,477,160.34	--	3,403,754.23	--

其他应收款种类的说明:

无

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

		期末数		期初数
账龄	账面余额			账面余额
	金额	比例	坏账准备	金额	比例(%)	坏账准备
1 年以内	(%)
其中:	--	--	--	--	--	--
1 年以内	27,983,478.78 75.48%		1,399,173.94	26,969,867.19 76.02%		1,348,493.36
1 年以内小计	27,983,478.78 75.48%		1,399,173.94	26,969,867.19 76.02%		1,348,493.36
1 至 2 年	6,838,518.36 18.45%		683,851.84	6,626,709.94 18.68%		662,670.99
2 至 3 年	461,745.94	1.25%	138,523.78	697,133.33	1.97%	209,140
3 年以上	1,787,945.15	4.82%	1,787,945.15	1,183,449.88	3.33%	1,183,449.88
3 至 4 年	1,188,304	3.21%	1,188,304	795,476.19	2.24%	795,476.19
4 至 5 年	311,667.46	0.84%	311,667.46	316,187.2	0.89%	316,187.2
5 年以上	287,973.69	0.78%	287,973.69	71,786.49	0.2%	71,786.49
合计	37,071,688.23	--	4,009,494.71	35,477,160.34	--	3,403,754.23

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款: □ 适用 √不适用

(2)本报告期转回或收回的其他应收款情况

无

(3)本报告期实际核销的其他应收款情况

无

(4)本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

(5)金额较大的其他应收款的性质或内容

无

(6)其他应收款金额前五名单位情况

单位: 元

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收款总额的比例(%)
应收出口退税补贴款	非关联方	11,654,500.14 1 年以内		31.44%
东信和平智能卡(孟加拉国)有限公司	关联方	5,484,103.06 1-2 年		14.79%
珠海市国土资源局高新区分局	非关联方	852,279.6 1 年以内		2.3%
河北省省级政府采购中心	非关联方		777,600 1 年以内	2.1%
江阴市财政国库集中支付中心支付专户	非关联方	505,000 3-4 年		1.36%
合计	--	19,273,482.8	--	51.99%

(7)其他应收关联方账款情况

单位名称	与本公司关系	金额	占其他应收款总额的比例(%)
东方通信股份有限公司	关联方	3,000	0%
东信和平智能卡(孟加拉国)子公司		5,484,103.06	14.79%

有限公司
合计	--	5,487,103.06	14.79%

(8)

不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。

(9)以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的,需简要说明相关交易安排

3、长期股权投资

被投资单位	核算方法	初始投资成本		期初余额 增减变动 期末余额		在被投资单位持股比例(%)	在被投资单位表决权比例(%)	在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明	减值准备	本期计提减值准备	本期现金红利
东信和平智能卡(新加坡)有限公司	成本法		3,310,600 3,310,600		3,310,600	80%	80%		3,310,600
东信和平(印度)有限公司	成本法	888,212	888,212		888,212	74%	74%
东信和平智能卡(孟加拉国)有限公司	成本法	23,923,362.83	23,923,362.83		23,923,362.83	100%	100%
杭州东信百丰科技有限公司	成本法	6,825,980.16	6,825,980.16		6,825,980.16	70%	70%
东信和平(俄罗斯)有限公司	成本法	6,833,390.08	6,833,390.08		6,833,390.08	60%	60%
广州东信和平科技有限公司	成本法		1,000,000 1,000,000		1,000,000	100%	100%

合计	--	42,781,54	42,781,54	0	42,781,54	--	--	--	3,310,600	0	0
		5.07	5.07		5.07

长期股权投资的说明

2005 年末,因子公司东信和平智能卡(新加坡)有限公司已资不抵债,相应计提了商誉减值准备3,310,600.00 元,本期末予以保留。

4、营业收入及营业成本

(1)营业收入、营业成本

单位: 元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	456,896,015.63	374,038,546.71
其他业务收入	4,481,742.9	3,070,161.16
营业成本	341,078,502.06	290,876,195.93

(2)主营业务(分行业)

□ 适用√ 不适用

(3)主营业务(分产品)

□ 适用√不适用

(4)主营业务(分地区)

□ 适用√ 不适用

(5)公司前五名客户的营业收入情况

单位: 元

客户名称	营业收入总额	占公司全部营业收入的比例(%)
印度公司(ECPI)Eastcompeace India Pvt Ltd	46,070,754.57	9.99%
Eastcompeace Smart Card (Singapore)Pte.Ltd	30,316,758.97	6.57%
中国移动通信集团江苏有限公司	26,009,977.72	5.64%
中国移动通信集团广东有限公司	23,334,208.75	5.06%
联通兴业通信技术有限公司	22,815,844.75	4.95%
合计	148,547,544.76	32.2%

营业收入的说明:无

5、投资收益

(1)投资收益明细

单位: 元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益		7,453,452.38
合计	0	7,453,452.38

(2)按成本法核算的长期股权投资收益

单位: 元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
东信和平智能卡(孟加拉国)有限公司		7,453,452.38
合计		7,453,452.38	--

(3)按权益法核算的长期股权投资收益

无

6、现金流量表补充资料

补充资料	本期金额	上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:	--	--
净利润	20,242,020.28	21,418,890.01
加:资产减值准备	9,963,772.82	1,159,956.38
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	18,427,255.16	13,886,154.05
无形资产摊销	-53,345.72	56,578.99
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)		10,560.66
固定资产报废损失(收益以"-"号填列)	231,034.48
公允价值变动损失(收益以"-"号填列)	32,150
财务费用(收益以"-"号填列)	6,280,847.07	2,520,953.06
投资损失(收益以"-"号填列)		-7,453,452.38
递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)	-1,060,239.03	191,795.8
递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)

存货的减少(增加以"-"号填列)	-8,273,374.86	-142,285,012.87
经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)	-129,497,451.75	-52,630,530.44
经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)	40,831,722.69	85,642,426.27
其他
经营活动产生的现金流量净额	-42,875,608.86	-77,481,692.65
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:	--	--
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:	--	--
现金的期末余额	124,856,254.16	119,459,728.12
减:现金的期初余额	216,368,912.33	146,177,550.08
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-91,512,658.17	-26,717,821.96

7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况

(十六)补充资料

无

1、净资产收益率及每股收益

单位: 元

报告期利润	加权平均净资产收益率(%)	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	2.77%	0.0823	0.0823
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	1.69%	0.0502	0.0502

2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

(1)资产负债表项目

货币资金:2012年6月30日年末数为189,412,264.93元,比年初下降25.85%,主要原因是本期材料采购及固 定资产设备的投入增加、偿还短期借款所致。

应收账款:2012年6月30日年末数为246,767,138.08元,比年初增长42.07%,主要原因是本期应收账款的规 模随业务收入规模的扩大而增长。

预付账款:2012年6月30日年末数为50,934,328.03元,比年初增长134.89%,主要原因是本期固定资产采购

预付款增加所致,主要用于模块生产线产业化项目及智能卡生产线二期技改。

应付票据:2012年6月30日年末数为68,129,200.00元,比年初增长160.09%,主要原因是本期对部分供应商 采取承兑汇票的结算方式。

应交税费:2012年6月30日年末数为-2,001,339.90元,比年初下降119.63%,主要原因是本期采购增长以致进 行税额增长所致。

(2)利润表、现金流量表项目

营业税金及附加:2012年半年度发生数为2,844,038.83元,比上年同期增长94.91%,其主要原因公共事业卡 销售收入增加所致。

管理费用:2012年半年度发生数为69,070,574.90元,比上年同期增长26.05%,其主要原因是本期公司加大 科研方面的投入。

财务费用:2012年半年度发生数为11,496,584.49元,比上年同期增长246.65%,主要原因是本期美元对卢比 升值、人民币对欧元升值导致汇兑损失增加所致。

资产减值损失:2012年半年度发生数为6,036,501.68元,比上年同期增长227.48%,主要原因是本期销售收 入增长所致。

营业外收入:2012年半年度发生数为8,914,190.03元,比上年同期增长54.87%,主要原因是本期政府补助项 目验收增加所致。

营业外支出:2012年半年度发生数为657,947.28元,比上年同期增长87.50%,主要原因是本期对外捐赠增 加所致。

购买商品、接受劳务支付的现金:2012年半年度发生数为325,513,507.84元,比上年同期下降21.62%,主要 原因是本期部分供应商采用承兑汇票的方式结算,账期有所延长。

支付给职工以及为职工支付的现金:2012年半年度发生数为70,933,091.14元,比上年同期增长25.27%,主 要原因是本期公司员工人数增加所致。

取得借款收到的现金:2012年半年度发生数为113,055,211.12元,比上年同期减少42.17%,主要原因是本期 银行贷款的减少。

偿还债务支付的现金:2012年半年度发生数为129,342,899.19元,比上年同期增加84.79%,主要原因是本期 偿还银行贷款增加。

(全文完)