Eastcompeace Technology Co., Ltd — Interim / Quarterly Report 2009

Aug 8, 2009

东信和平智能卡股份有限公司 Eastcompeace Smart Card Co.,LTD.

2009 年半年度报告

2009 年 8 月

目	录

§1	重要提示·····································································································5
§2	公司基本情况·····························································································5
§3	股本变动及股东情况 ·················································································6
§4	董事、监事、高级管理人员情况······························································8
§5	董事会报告·································································································9
§6	重要事项···································································································12
§7	财务报告···································································································15
§8	备查文件···································································································65

§ 1 重要提示

1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。

1.2 全体董事均出席本次董事会会议。

1.3 本 2009 年半年度财务报告未经会计师事务所审计。

1.4 公司负责人周忠国先生、主管会计工作负责人任勃先生会计机构负责人任勃先生声 明:保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

§ 2 公司基本情况

2.1 基本情况

股票简称	东信和平	股票代码	002017
上市证券交易所	深圳证券交易所
董事会秘书	证券事务代表	投资者关系管理负责人
张晓川	陈宗潮 张晓川
联系地址	广东省珠海市南屏科技工业园屏工中路 8 号
电 话	0756-8682893	传 真 0756-8682166
电子邮箱	eastcompeace@eastcompeace.com

2.2 主要会计数据和指标

2.2.1 主要会计数据和财务指标 (单位:元)

	本报告期末	上年度期末	本报告期末比上年度 期末
			增减(%)
总资产	678,841,959.55	659,009,099.45	3.01%

归属于母公司的股东权益	493,664,989.66	472,135,394.58	4.56%
股本	153,452,000.00	153,452,000.00	0.00%
每股净资产	3.22	3.08	4.55%
	报告期(1-6 月)	上年同期	本报告期比上年同期 增减(%)
营业总收入	370,049,369.13	450,908,732.72	-17.93%
营业利润	26,118,768.29	23,482,936.78	11.22%
利润总额	26,302,870.21	28,582,820.66	-7.98%
净利润	21,546,620.30	25,108,841.23	-14.19%
扣除非经常性损益后的净利润	21,416,128.74	24,171,716.84	-11.40%
基本每股收益	0.14	0.16	-12.50%
稀释每股收益	0.14	0.16	-12.50%
净资产收益率	4.36%	5.52%	降低 个百分点 1.64
经营活动产生的现金流量净额	55,912,115.91	-4,924,881.02	1235.30%
每股经营活动产生的现金流量 净额	0.3644	-0.0321	1235.20%

【注】上表中涉及股东权益的数据及指标,均采用归属于公司普通股股东的股东权益; 涉及利润的数据及指标均采用归属于普通股股东的净利润;上年度期末及上年同期数据以按 《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信 息的编制和披露》调整后的数据填报;净资产收益率按照全面摊薄法计算。

2.2.2 非经常性损益项目 (单位:元)

非经常性损益项目	金额
非流动资产处置损益	-1,342.20
计入当期损益的政府补助,但与公司业务密切相关,按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外	275,444.12
其他营业外收支净额	-90,000.00
所得税影响额	-23,027.92
少数股东权益影响额	-30,582.44
非经常性损益净额	130,491.56

§3 股本变动及股东情况

3.1 公司股本变动情况表 (单位:股)

项目		本次变动前		其他	小计	本次变动后
		数量	比例 (%)			数量	比例(%)
	1.国家持股	0	0	0	0	0	0
	2.国有法人持股	0	0	0	0	0	0
	3.其他内资持股	0	0	0	0	0	0
	其中:			0	0	0	0
有 限	境内法人持股	0	0	0	0	0	0
售	境内自然人持股	0	0	0	0	0	0
条	4.外资持股	0	0	0	0		0
件 股	其中:			0	0		0
份	境外法人持股	0	0	0	0		0
	境外自然人持股	0	0	0	0		0
	5.高管股份	2,606,382	1.70	-708,067	-708,067	1,898,315	1.23
	合计	2,606,382	1.70	-708,067	-708,067	1,898,315	1.23
无	1.人民币普通股	150,845,618	98.30	708,067	708,067	151,553,685	98.76
限 售	2.境内上市的外 资股	0	0	0	0	0	0
条 件	3.境外上市的外 资股	0	0	0	0	0	0
股	4.其他	0	0	0	0	0	0
份	合计	150,845,618	98.30	708,067	708,067	151,553,685	98.76
	股份总数	153,452,000 100.00		0	0	153,452,000	100.00

【注】上表中"有限售条件-境内自然人持股"减少 708,067股系报告期内,按照国家相 关法律法规及公司《章程》的规定,董事、监事和高级管理人员所持有的本公司有限售条件 股份解除限售,转化为无限售条件股份所致。

3.2 截止 2009 年 6 月 30 日,公司股东总数、前 10 名股东持股情况

股东总数			15,506 户
前 名股东持股情况 10
股东名称		股东性质	持股比例(%)	持股总数	持有有限售条 件股份数量	质押或冻结的 股份数量
普天东方通信集团有限公司	国有股东		29.49	45,247,325	0	0
珠海普天和平电信工业有限公司	国有股东		22.37	34,323,700	0	0
中国建设银行-华安宏利股票型 证券投资基金	其	他	3.58	5,499,997	0	0
交通银行-华安宝利配置证券投 资基金	其	他	2.02	3,095,000	0	0
交通银行-安顺证券投资基金	其	他	1.96	2,999,929	0	0
中国建设银行-工银瑞信精选平 衡混合型证券投资基金	其	他	1.58	2,417,731	0	0

交通银行-泰达荷银价值优化型 成长类行业证券投资基金	其	他	1.25	1,915,017	0	0
兴业银行股份有限公司-兴业趋 势投资混合型证券投资基金	其	他	1.20	1,842,638	0	0
中国人寿保险(集团)公司-传 统-普通保险产品	其	他	0.87	1,340,000	0	0
兴业银行股份有限公司-中欧新 趋势股票型证券投资基金(LOF)	其	他	0.69	1,060,024	0	0

1.报告期末持有公司 5%以上股份的股东为公司第一大股东普天东方通 信集团有限公司和第二大股东珠海普天和平电信工业有限公司,同时普天东 方通信集团有限公司持有珠海普天和平电信工业有限公司 50%的股份 ,是公 司控股股东。杨有为先生兼任珠海经济特区科汇企业集团有限公司董事长, 珠海经济特区科汇企业集团有限公司持有珠海普天和平电信工业有限公司 13.5%的股份。未知公司其它股东之间是否存在关联关系,也未知其是否属 于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

2.未知以上无限售条件股东之间是否存在关联关系,也未知公司其他持 有无限售条件股份的股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管 理办法》中规定的一致行动人。

3.3 报告期内,公司控股股东和实际控制人未发生变化。

§4 董事、监事、高级管理人员情况

上述股东关联关系或一致行动

的说明

4.1 董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况

姓名	职务	期初持股(股)	本期减少(股)		本期增加(股) 期末持股(股)
周忠国	董事长/总裁	667,068	-80,000	0	587,068
杨有为	副董事长	444,712	-91,178	0	353,534
张泽熙	董 事	0		0	0
倪首萍	董 事	0		0	0
金伟民	董 事	0		0	0
沈 浚	董 事	0		0	0
戴祥波	独立董事	0		0	0
陈 劲	独立董事	0		0	0
杨义先	独立董事	0		0	0
施文忠	监事会主席	0		0	0
钟 惠	监 事	0		0	0
许立英	监 事	0		0	0
王建波	监 事	0		0	0
周涌建	监 事	0		0	0
张培德	副总裁	444,712	-111,178	0	333,534
黄宁宅	副总裁	496,712	-24,178	0	472,534
张晓川	副总裁/董秘	276,589	-69,147	0	207,442

任 勃	财务总监	16,900	0	0	16,900

周忠国先生、杨有为先生和张培德先生、张晓川先生、黄宁宅先生分别为本公司现任董 事长、副董事长和高级管理人员,任勃先生自 2009年4月1 日起担任公司财务总监。上述人 员持有的本公司股份需遵守国家相关法律法规及公司《章程》有关董事、监事、高级管理人 员所持股份转让的限制性规定。本期减少的股份系因高管股份解除锁定减持所致。

4.2 报告期内聘任或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

公司第三届董事会第十次会议通过聘任任勃先生为公司财务总监的决议,任勃先生自 2009 年 4 月 1 日起担任公司财务总监。

§5 董事会报告

2009 年上半年,全球智能卡市场保持快速平稳的发展态势,以智能卡最大的应用领域-- 移动通信智能卡为龙头的 SIM 卡产品和技术受 3G 标准的驱动引导,呈现出向增值数据业务、 应用服务拓展延伸的新特点,与此同时,国内金融领域 IC 卡产品"小额支付"等创新产品应 用不断向前推进,"一卡多用"成为非电信应用领域智能卡的重要发展方向,这些创新与发展 将会使现有智能卡市场进入一个新的发展空间。但是全球性金融危机引发的国内外经济增长 放缓、消费需求减弱的客观市场环境依然存在,使公司 SIM 卡业务和收入受到一定的影响。

公司继续着力推进智能卡主业,积极向 3G 卡、金融卡、社保卡等卡业务领域拓展,并努 力向与智能卡相关的系统集成、整体解决方案领域拓展,继续加大研发投入和技术储备,努 力培育新的利润增长点,在激烈竞争的市场中,行业地位和技术水平得到进一步巩固。

5.1 主营业务分行业、产品情况表 (单位:万元)

(单位:	力元)

分行业或分产品	营业收入 营业成本		毛利率 (%)	营业收入 比上年同 期 增 减 (%)	营 业成本 比上年 同期增 减(%)	毛利率比上 年同期增减 (%)
主营业务分行业情况
智能卡行业	37,004.94	27,632.38	25.33%	-17.93%	-17.42%	-0.46%
其中:关联交易 235.77		173.61	26.36%		147.17%	-2.06%
140.26% 主营业务分产品情况
SIM 卡	28,527.73	21,941.64	23.14%	-15.61%	-10.48%	-2.68%

充值卡	2,973.59	2,265.93	23.80%	-21.53%	-29.16%	8.20%
身份识别卡	1,204.67	586.59	51.31%	6.82%	31.90%	-9.26%
金融卡	1,144.36	769.21	32.78%	70.36%	83.15%	-4.41%
社保卡	664.13	501.75	24.45%	264.21%	177.89%	23.47%
其 他	2669.75	1575.94	40.97%	-57.02%	-67.43%	18.86%
关联交易定价

原则 以市场价格为基础的公允定价原则

其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额 为 235.77 万元。

5.2 主营业务分地区情况 (单位:万元)

地区	营业收入	主营业务收入比上年同期增减(%)
境内	21,514.77	-6.55%
境外	15,490.17	-29.81%
合计	37,004.94	-17.93%

5.3 报告期主营业务或其结构及盈利能力变化的说明

报告期,公司在国内移动通信卡市场销量保持平稳且略为增长,因产品售价下降,使得 收入略有下降。同时受全球金融危机的影响,海外市场竞争加剧、部分地区产品价格下降, 以及公司加强海外市场风险控制等因素,移动通信卡外销收入同比减少。

公司加大非电信卡市场开拓力度,使得毛利率水平较高的非接触智能卡产品、银行卡、 社保卡产品的业务收入均保持了较高的增长态势,增大了这些新产品在公司产品结构中的比 重。另外,来自于其他细分卡类产品和系统、终端等产品的收入和毛利率较上年同期均有较 大幅度提高,为公司未来的业务调整布局和产品结构调整打下了基础。

5.4 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析(单位:元)

科 目	报告期(1-6 月)	上年同期	本报告期比上年同期 增减(%)
营业总收入	370,049,369.13	450,908,732.72	-17.93%
销售费用	26,482,851.38	35,998,294.68	-26.43%
管理费用	37,753,733.63	44,295,695.10	-14.77%
财务费用	1,050,950.80	4,409,447.46	-76.17%
营业利润	26,118,768.29	23,482,936.78	11.22%

利润总额	26,302,870.21	28,582,820.66	-7.98%
净 利 润	21,546,620.30	25,108,841.23	-14.19%

上半年,公司继续加大三项费用控制力度,在营业总收入同比降低 17.93%的情况下,营 业利润同比增长了 11.22%,因 08 年上半年的利润总额中增值税返还和政府专项补贴共 477 万元,使得 09 年上半年的利润总额指标相对下降 7.98%,显现出公司较强的管理控制能力和 盈利能力。

(1)报告期,因运输费用下降以及公司及时调整了海外代理商的佣金标准,使得公司 销售费用较上年同期减少 951.54 万元,同比下降 26.44%。

(2)报告期,公司继续深入精细化管理,有效降低了业务招待费和差旅费支出,在保 证研发费用支出的前提下,共计发生管理费用 3,775.37 万元,较上年同期减少 654.20 万元, 降幅 14.79%(其中发生研发费用 1,666 万元,比上年同期增长 0.64%)。

(3)报告期,公司 财务费用较上年同期减少 335.85 万元,降幅 76.19%,主要系公司 产品出口以美元结算,本报告期内美元汇率的持续稳定走势,汇兑损失大幅减少。

(4)报告期,因公司从多角度加大三项费用控制力度,使得公司在营业总收入同比降 低 17.93%的情况下,营业利润同比增长了 11.22%。

5.5 报告期内募集资金项目投资情况

本报告期未发生募集资金项目投资情况。

5.6 报告期内非募集资金投资的重大项目

结合生产经营的实际需要和资金安排,经公司第二届董事会第十三次会决议通过,公司 以自有流动资金建设的物流中心基建项目已于 6 月份开工建设,截止上半年末,投入 34.89 万元。

公司 2008 年度第一次临时股东大会通过了《关于配股方案的议案》,同意投资 2450 万元 用于东信和平(孟加拉国)公司项目,截止上半年末,公司以自有流动资金先期垫付对孟加 拉子公司投资 235 万美元(人民币 1610 万元),目前该公司已建成投产运营,公司计划待募 集资金到位后再用于冲回先期垫付的流动资金。

经公司第三届董事会第十次会议决议,上半年,公司对东信和平(印度)公司投资 13 万 美元(人民币 89 万元),目前该公司已正式运营。注册地为 H.NO.125/37 Street No.3,Shanker Nagar Extn,Delhi-110051,Delhi。注册号为:U32109DL2008P.TC181580。

5.7 对 2009 年前三季度经营业绩的预计	(单位:元)
对 年前三季度经营业绩的预计 2009	归属于母公司所有者的净利润比上年同期变动幅度不超过 30%
	变动幅度不超过 30%
年前三季度的经营业绩 2008	净利润(未经审计)	36,871,368.96
业绩变动的原因说明	者的净利润比上年同期的增减变动幅度小于 30%。	针对 09 年下半年外部经济环境变化的不确定性,公司积极开拓 和稳定国内外智能卡市场,预计 2009 年公司归属于母公司所有

§6 重要事项

6.1 报告期内,公司无收购、出售资产及资产重组事项

6.2 报告期内,公司无对外担保事项

6.3 报告期内,公司未发生非经营性关联债权债务往来的情形

独立董事关于累计和当期对外担保情况及关联方占用资金情况的独立意见

根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》(证监发[2003]56 号)的规定,我们本着对公司、全体股东及投资者负责的态度,按照 实事求是的原则对公司控股股东及其它关联方占用资金的情况和对外担保情况进行了认真的 检查和落实,对公司进行了必要的核查和问询后,发表独立意见如下:

经认真核查,我们认为:东信和平智能卡股份有限公司认真贯彻执行《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)的规定,2009 年上半年度没有发生对外担保、违规对外担保等情况,也不存在以前年度发生并累计至 2009 年 6 月 30 日的对外担保、违规对外担保等情况;与关联方的资金往来均属正常经营性资金往 来,不存在关联方违规占用公司资金的情况。

独立董事:戴祥波、陈劲、杨义先

二〇〇九年八月六日

6.4 报告期内,公司未发生重大诉讼、仲裁事项

6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

6.5.1 关于向公司股东配售股份的有关情况

2008 年 6 月 12 日至 13 日,公司以现场和网络相结合的方式召开公司 2008 年度第一次 临时股东大会,审议通过了《关于公司符合配股条件的议案》、《关于公司配股方案的议案》、 《关于本次配股募集资金使用可行性的议案》等涉及配股的相关议案。同意公司以公司 2008 年 4 月 16 日总股本 15,345.20 万股为基数,按照每 10 股配售 3 股的比例向全体股东配售, 本次股东可配售总数为 4,603.56 万股。募集资金拟投入智能卡生产线(II 期)技改项目、 IC 模块封装技术引进及产业化项目、东信和平智能卡(孟加拉国)有限公司项目。本次配股 申请于 2008 年 9 月 5 日通过中国证券监督管理委员会发行审核委员会 2008 年第 130 次会议 审核通过。截至本报告披露日,本次配股事项尚未实施。

承诺事项	承诺内容	履行情况
	公司全体发起人股东出具了《关于不从事同业竞争的承
	诺函》,公司最终实际控制人中国普天信息产业集团公司出具	履行
发行时所作承诺	了《关于中国普天信息产业集团公司避免与珠海东信和平智
	能卡股份有限公司同业竞争的承诺函》。报告期内没有出现同
	业竞争的情况。
	2008 年 6 月 6 日,公司收到控股股东普天东方通信集团
	有限公司《关于参与东信和平智能卡股份有限公司 2008 年配
	股的承诺》,承诺以现金全额认购公司配股实施股权登记日时
	可配售股份。同时,公司第二大股东珠海普天和平电信工业
配股相关承诺	有限公司,持有公司股份的董事及高管人员周忠国先生、杨	尚未实施
	有为先生、张培德先生、黄宁宅先生、张晓川先生也向公司
	作出了《关于参与东信和平智能卡股份有限公司 2008 年配股
	的承诺》,承诺以现金全额认购公司配股实施股权登记日时可
	配售股份。

6.5.3 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案

1、公司 2009 年半年度不进行利润分配和用资本公积转增股本。

2、根据 2009 年 4 月 21 日召开的 2008 年度股东大会决议,公司章程中增加了"公司 可以采取现金或者股票方式分配股利,可以进行中期现金分红,最近三年以现金累计分配的 利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。"的现金分红政策。

3、根据 2009 年 4 月 21 日召开的 2008 年度股东大会决议,公司 2008 年度不分配现 金股利和派送红股,资本公积金不转增股本。

6.6 公司开展投资者关系管理活动的具体情况

报告期内,公司严格按照《投资者关系管理制度》的要求,认真作好投资者关系管理工 作:

6.6.1 日常工作

公司董事会指定董事会秘书作为投资者关系管理负责人,安排专人作好投资者来访接待 工作,并作好各次接待的资料存档工作。通过中小企业板互动平台、投资者关系管理电话、 电子信箱、传真等多种渠道与投资者加强互动沟通,尽可能解答投资者的疑问。

6.6.2 互动交流

2009 年 4 月 8 日,公司通过全景网投资者关系互动平台举行了公司 2008 年年度业绩说 明会,公司董事长、总裁周忠国先生,独立董事戴祥波先生、副总裁兼董事会秘书张晓川先 生,财务负责人任勃先生,保荐机构代表郑伟先生参加了本次网上业绩说明会,并在线回答 了投资者的咨询,与广大投资者进行坦诚的沟通和交流,使广大投资者更深入的了解公司的 各项情况。

6.7 报告期内,公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均不存在 受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监 会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处 罚及证券交易所通报批评或公开谴责的情形。

6.8 报告期内,公司未发生《中小企业板投资者权益保护指引》第 44 条所规定的损害 投资者权益的情形。

6.9 报告期内,公司公告索引

序号	日期	公告内容	披露媒体
1	2009-02-25	2008 年度业绩快报	中国证券报、证券时报
2	2009-03-21	监事辞职公告	中国证券报、证券时报
3	2009-04-10	第三届董事会第十次会议决议公告	中国证券报、证券时报
4	2009-04-01	2008 年年度报告摘要	中国证券报、证券时报
5	2009-04-01	日常关联交易公告	中国证券报、证券时报
6	2009-04-01	对外投资公告	中国证券报、证券时报
7	2009-04-01	关于召开公司 2008 年度股东大会的通知	中国证券报、证券时报
8	2009-04-01	第三届监事会第七次会议决议公告	中国证券报、证券时报
9	2009-04-01	关于举行 2008 年年度报告网上说明会的通知	中国证券报、证券时报
10	2009-04-21	2009 年第一季度报告	中国证券报、证券时报
11	2009-04-22	2008 年度股东大会决议公告	中国证券报、证券时报
12	2009-04-28	关于被认定为广东省 2008 年度第二批高新技术企业的	中国证券报、证券时报
		公告
13	2009-05-21	第三届董事会第十二次会议决议公告	中国证券报、证券时报
14	2009-05-21	关于召开 2009 年度第一次临时股东大会的通知	中国证券报、证券时报
15	2009-06-13	2009 年度第一次临时股东大会的决议公告	中国证券报、证券时报

§7 财务报告

7.1 本半年度财务报告未经审计

7.2 财务报表

7.2.1 资产负债表

编制单位:东信和平智能卡股份有限公司		年 月 日 2009 06 30		单位:(人民币)元
	期末余额		年初余额
项目	合并	母公司	合并	母公司
流动资产:
货币资金	122,355,435.16	112,647,773.52	83,126,213.02	77,427,628.59
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款	128,924,897.94	133,408,449.61	128,274,613.11	133,237,960.53
预付款项	14,928,977.91	14,314,547.50	11,586,867.73	11,553,275.47

应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	13,154,308.52	12,483,988.54	10,029,398.66	9,062,378.85
买入返售金融资产
存货	169,765,173.94	169,367,270.42	200,372,331.37	200,372,331.37
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产
流动资产合计	449,128,793.47	442,222,029.59	433,389,423.89	431,653,574.81
非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		16,104,049.65
投资性房地产	1,853,971.77	1,853,971.77	1,887,836.31	1,887,836.31
固定资产	210,085,028.69	199,965,375.33	208,752,680.71	208,477,317.28
在建工程	360,872.00	360,872.00	309,073.00	309,073.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	5,120,921.16	5,120,921.16	5,177,076.36	5,177,076.36
开发支出
商誉
长期待摊费用	3,071,802.33
递延所得税资产	9,220,570.13	9,220,570.13	9,493,009.18	9,493,009.18
其他非流动资产
非流动资产合计	229,713,166.08	232,625,760.04	225,619,675.56	225,344,312.13
资产总计	678,841,959.55	674,847,789.63	659,009,099.45	656,997,886.94
流动负债:
短期借款			9,589,947.81	9,589,947.81
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	1,230,000.00	1,230,000.00
应付账款	113,290,831.64	110,057,604.62	112,404,698.90	109,783,693.16
预收款项	869,383.08	869,383.08	2,242,220.81	2,242,220.81
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	33,535,823.32	32,297,752.35	32,955,374.42	32,385,862.92
应交税费	351,466.51	-273,564.01	-464,265.21	-735,375.61
应付利息
应付股利
其他应付款	26,217,993.66	33,741,097.54	20,938,358.84	27,768,644.15

应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负
债
其他流动负债
流动负债合计	175,495,498.21	177,922,273.58	177,666,335.57	181,034,993.24
非流动负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款	8,700,000.00	8,700,000.00	8,550,000.00	8,550,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	8,700,000.00	8,700,000.00	8,550,000.00	8,550,000.00
负债合计	184,195,498.21	186,622,273.58	186,216,335.57	189,584,993.24
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)	153,452,000.00	153,452,000.00	153,452,000.00	153,452,000.00
资本公积	153,487,865.86	153,487,865.86	153,487,865.86	153,487,865.86
减:库存股
盈余公积	41,882,872.16	41,882,872.16	41,882,872.16	41,882,872.16
一般风险准备
未分配利润	144,919,736.90	139,402,778.03	123,373,116.60	118,590,155.68
外币报表折算差额	-77,485.26		-60,460.04
归属于母公司所有者权益
合计	493,664,989.66	488,225,516.05	472,135,394.58	467,412,893.70
少数股东权益	981,471.68		657,369.30
所有者权益合计	494,646,461.34	488,225,516.05	472,792,763.88	467,412,893.70
负债和所有者权益总计	678,841,959.55	674,847,789.63	659,009,099.45	656,997,886.94

7.2.2 利润表

编制单位:东信和平智能卡股份有限公司		年 2009 1-6	月	单位:(人民币)元
项目	本期金额		上期金额
	合并	母公司	合并	母公司
一、营业总收入	370,049,369.13	364,703,912.41	450,908,732.72	439,522,630.92
其中:营业收入	370,049,369.13	364,703,912.41	450,908,732.72	439,522,630.92
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	343,930,600.84	339,821,812.43	427,425,795.94	420,583,539.20
其中:营业成本	276,323,822.14	278,324,218.71	334,627,914.11	333,428,820.38
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备

金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	2,982,461.95	2,982,461.95	2,331,893.21	2,331,893.21
销售费用	26,482,851.38	25,109,816.97	35,998,294.68	34,613,208.49
管理费用	37,753,733.63	33,012,018.21	44,295,695.10	39,562,929.74
财务费用	1,050,950.80	1,012,499.96	4,409,447.46	4,634,813.35
资产减值损失	-663,219.06	-619,203.37	5,762,551.38	6,011,874.03
加:公允价值变动收益
(损失以"-"号填列)
投资收益(损失以"-"
号填列)
其中:对联营企业
和合营企业的投资收益
汇兑收益(损失以"-"
号填列)
三、营业利润(亏损以"-"	26,118,768.29	24,882,099.98	23,482,936.78	18,939,091.72
号填列)
加:营业外收入	275,444.12	122,531.90	5,792,273.35	5,718,295.82
减:营业外支出	91,342.20	91,342.20	692,389.47	691,924.40
其中:非流动资产处置	1,342.20	1,342.20	465.07
损失
四、利润总额(亏损总额以	26,302,870.21	24,913,289.68	28,582,820.66	23,965,463.14
"-"号填列)
减:所得税费用	4,432,147.53	4,100,667.23	2,996,265.55	2,996,265.55
五、净利润(净亏损以"-"	21,870,722.68	20,812,622.45	25,586,555.11	20,969,197.59
号填列)
归属于母公司所有者	21,546,620.30	20,812,622.45	25,108,841.23	20,969,197.59
的净利润
少数股东损益	324,102.38		477,713.88
六、每股收益:
(一)基本每股收益	0.1404	0.1356	0.1636	0.1366
(二)稀释每股收益	0.1404	0.1356	0.1636	0.1366

7.2.3 现金流量表

编制单位:东信和平智能卡股份有限公司		年 2009 1-6	月	单位:(人民币)元
项目	本期金额		上期金额
	合并	母公司	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流
量:
销售商品、提供劳务收
到的现金	452,294,384.94	389,006,732.31	388,315,029.70	369,902,971.04
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额

收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及佣
金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还	9,110,233.15	9,110,233.15	16,313,770.01	16,313,770.01
收到其他与经营活动	2,196,657.19	1,745,747.62	2,287,562.09	11,572,898.00
有关的现金 经营活动现金流入
小计	463,601,275.28	399,862,713.08	406,916,361.80	397,789,639.05
购买商品、接受劳务支
付的现金	269,766,173.32	216,151,828.77	312,331,801.51	314,114,606.13
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及佣
金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职	43,961,228.88	39,420,788.43	46,158,291.82	42,815,513.31
工支付的现金
支付的各项税费	40,649,019.93	40,303,837.28	6,034,672.09	6,034,672.09
支付其他与经营活动	53,312,737.24	42,669,315.54	47,316,477.40	45,010,341.85
有关的现金
经营活动现金流出	407,689,159.37	338,545,770.02	411,841,242.82	407,975,133.38
小计
经营活动产生的 现金流量净额	55,912,115.91	61,316,943.06	-4,924,881.02	-10,185,494.33
二、投资活动产生的现金流
量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形资
产和其他长期资产收回的			1,195.11
现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动	291,928.15	288,105.33	469,366.98	443,509.12
有关的现金

投资活动现金流入 小计	291,928.15	288,105.33	470,562.09	443,509.12
购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付的	5,539,045.02	1,165,353.58	8,317,871.43	8,247,649.15
现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营		13,538,512.00
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出	5,539,045.02	14,703,865.58	8,317,871.43	8,247,649.15
小计
投资活动产生的 现金流量净额	-5,247,116.87	-14,415,760.25	-7,847,309.34	-7,804,140.03
三、筹资活动产生的现金
流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数
股东投资收到的现金
取得借款收到的现金			40,000,000.00	40,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入			40,000,000.00	40,000,000.00
小计
偿还债务支付的现金	9,589,947.81	9,589,947.81	25,000,000.00	25,000,000.00
分配股利、利润或偿付			718,977.71	718,977.71
利息支付的现金
其中:子公司支付给少
数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出 小计	9,589,947.81	9,589,947.81	25,718,977.71	25,718,977.71
筹资活动产生的	-9,589,947.81	-9,589,947.81	14,281,022.29	14,281,022.29
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金	-1,845,829.09	-2,091,090.07	-3,764,201.90	-3,922,199.70
等价物的影响
五、现金及现金等价物净增	39,229,222.14	35,220,144.93	-2,255,369.97	-7,630,811.77
加额 加:期初现金及现金等
价物余额
六、期末现金及现金等价物
余额	39,229,222.14	35,220,144.93	-2,255,369.97	-7,630,811.77

7.2.4 合并所有者权益变动表

				能 卡 份 有 股 限 公 司						半 年 度 2 0 0 9
				本 金 期 额						年 金 上 额
		属 于 母	公 所 司	者 权							属 于 母	公 所 司	有 者 权				所 有 者
实 收 资 本 或 ( 本 股 )	资 本 公 积	减 库 : 存 股	盈 余 公 积	般 风 一 险 准 备	未 分 配 利 润	其 他	少 数 股 东 权 益	权 益 合 计	实 收 资 本 或 ( 本 股 )	资 本 公 积	减 库 : 存 股	盈 余 公 积	般 风 一 险 准 备	未 分 配 利 润	其 他	少 数 股 东 权 益	权 益 合 计
1 5 3, 4 5 2, 0 0 0. 0 0	1 5 3, 4 8 5. 7, 8 6 8		4 1, 8 8 2, 8 7 2. 1 6		1 2 3, 3 7 3, 1 1 6. 6 0	-6 0, 4 6 0. 0 4	6 5 7, 3 6 9. 3 0	4 2, 9 7 7 2, 7 6 3. 8	1 1 8, 0 4 0, 0 0 0. 0 0	1 8 8, 8 9 9, 8 6 5. 8 6		3 8, 0 5 3, 1 8 1. 7 0		8 5, 1 5 0, 7 0. 0 7 6	1 7 1, 2 2 7. 7 4	2 0 7, 8 5 7. 1 1	4 3 0, 5 2 2, 8 0 2. 4 8
1 5 3, 4 5 2, 0 0 0. 0 0	1 5 3, 4 8 8 5. 8 7, 6		4 1, 8 8 2, 8 7 2. 1 6		1 2 3, 3 7 3, 1 1 6. 6 0	-6 0, 4 6 0. 0 4	6 5 7, 3 6 9. 3 0	4 7 2, 7 9 2, 3. 8 7 6	1 1 8, 0 4 0, 0 0 0. 0 0	1 8 8, 8 9 8 5. 8 9, 6 6		3 8, 0 5 3, 1 8 1. 7 0		8 5, 1 5 0, 6 7 0. 0 7	1 7 1, 2 2 7. 7 4	2 0 7, 8 5 7. 1 1	4 3 0, 5 2 2, 8 0 2. 4 8
					2 1, 5 4 6, 6 2 0. 3 0	-1 0 2 7, 5. 2 2	3 2 4, 1 0 2. 3 8	2 1, 8 5 3, 6 9 7. 4	3 5, 4 1 2, 0 0 0. 0 0	-3 5, 4 1 2, 0 0 0. 0 0		3, 8 2 9, 6 9 0. 4 6		3 8, 2 2 2, 4 4 6. 5 3	-2 3 1, 6 8 7. 7 8	4 4 5 1 9, 2. 1 9	4 2, 2 6 9, 9 6 1. 4 0
					2 1, 5 4 6, 6 2 0. 3 0		3 2 4, 1 0 2. 3 8	2 1, 8 7 0, 7 2 2. 6						4 2, 0 5 2, 1 3 6. 9 9		4 4 9, 5 1 2. 1 9	4 2, 5 0 1, 6 4 9. 1 8
						-1 7, 0 2		-1 7, 0 2							-2 3 1, 6		-2 3 1, 6
						5. 2 2		5. 2							8 8 7. 7		8 8 7. 7
			归 6 6		有	益			所 有 者	8 8 6 8 2		归			益

单 其 他 所 有 权 益 变 位 者 动 的 影 响
与 计 所 有 者 权 入 3. 益 项 相 关 的 所 得 税 目 影 响
其 他 4.				-1 7, 0 2 5. 2 2		-1 7, 0 2 5. 2 2					-2 3 1, 6 8 8 7. 7		-2 3 1, 6 8 8 7. 7
上 述 小 ) 和 ) (一 ( 二 计			2 1, 5 4 6, 6 2 0. 3 0	-1 7, 0 2 5. 2 2	3 2 4, 1 0 2. 3 8	2 1, 8 5 3, 6 9 7. 4 6				4 2, 0 5 2, 1 3 6. 9 9	-2 3 1, 6 8 7. 7 8	4 4 9, 5 1 2. 1 9	4 2, 2 6 9, 9 6 1. 4 0
所 有 者 投 和 减 ( ) 入 三 少 资 本
有 投 资 本 所 者 入 1. 份 支 付 计 所 股 入 2.
有 者 权 益 的 金 额 其 他 3.
利 分 四 ) 润 配 (									3, 8 2 9, 6 9 0. 4 6	-3 8 2 9, , 9 0. 4 6 6
提 取 盈 余 公 积 1.									3, 8 2 9, 6 9 0. 4 6	-3 8 2 9, , 6 9 0. 4 6
提 取 般 险 准 风 2. 一 备
所 有 对 者 或 股 ( 3. 东 的 分 ) 配
其 他 4.								5, -3 4 1
所 有 者 权 益 内 部 ( 五 ) 结 转							3 5, 4 1 2, 0 0 0. 0 0	2, 0 0 0. 0 0
资 本 积 转 增 资 公 1.							3 5, 4 1 2,	-3 5, 4 1

本	或 本 股 ) (								0 0 0. 0 0	2, 0 0 0. 0
										0
	盈 余 公 积 转 增 资 2.
本	或 本 股 ) (
	余 弥 盈 公 积 补 亏 3.
损
	其 他 4.
		1 5 3, 4 5	1 5 3, 4 8		1 4 4, 9 1			4 9 4, 6 4	1 5 3, 4 5	1 5 3, 4 8		1 2 3, 3 7			4 7 2, 7 9
四 、	本 余 期 期 末 额	2, 0 0 0. 0	7, 8 6 5. 8	4 1, 8 8 2,	9, 7 3 6. 9	4 8 -7 7,	8 1, 4 9 7	6, 4 6 1. 3	2, 0 0 0. 0	7, 8 6 5. 8	4 1, 8 8 2,	3, 1 1 6. 6	0, 4 -6 6	5 3 6 7, 6	2, 7 6 3. 8
		0	6	8 7 2. 1 6	0	5. 2 6	1. 6 8	4	0	6	8 7 2. 1 6	0	0. 0 4	9. 3 0	8

7.2.5 母公司所有者权益变动表

编 单 信 制 位 东 和 平 智 能 :			2 0 0 9	度 半 年	单 位 人 民 币 元 ( ) :
			本 期	金 额			上 年 金 额
项 目	实 收 资 本	资 本 积	减 库 存	盈 余 积	未 分 利 配	所 权 益 有 者	实 收 资 本	资 本 积	减 库 存	盈 余 积	未 分 利 配	所 权 益 有 者
	本 或 股 ( )	公	股 :	公	润	合 计	本 或 股 ( )	公	股 :	公	润	合 计
年 年 末 余 上 额 一	1 5 3, 4 5 2, 0 0	1 5 3, 4 8 7, 8 6		4 1, 8 8 2, 8 7 2	1 1 8, 5 9 0, 1 5	4 7, 4 1 2, 8 9 6	1 1 8, 0 4 0, 0 0	1 8 8, 8 9 9, 8 6		3 8, 0 5 3, 1 8 1	8 4, 1 2 2, 9 4 1	4 2 9, 1 1 5, 9 8
、	0. 0 0	5. 8 6		1 6	5. 8 6	3. 0 7	0. 0 0	5. 8 6		0 7	5 1	0 9. 7
加 会 政 策 变 计 更 :
前 期 差 错 更 正
其 他
本 年 年 初 余 额 二	1 5 3, 4 5 2, 0 0	1 5 3, 4 8 7, 8 6		4 1, 8 8 2, 8 7 2	1 1 8, 5 9 0, 1 5	4 6 7, 4 1 2, 8 9	1 1 8, 0 4 0, 0 0	1 8 8, 8 9 9, 8 6		3 8, 0 5 3, 1 8 1	8 4, 1 2 2, 9 4 1	4 2 9, 1 1 5, 9 8
、	0. 0 0	5. 8 6		1 6	5. 6 8	3. 7 0	0. 0 0	5. 8 6		7 0	5 1	9. 0 7
本 年 增 减 变 动 金 额 三 、					2 0, 8 1 2, 2 2 6	2 0, 8 1 2, 2 2. 6	3 5, 4 1 2, 0 0 0	-3 5, 4 1 2, 0 0		3, 8 2 9, 9 0. 6	3 4, 4 2 1 4 6 7,	3 8, 2 9 9 0 4. 6,
减 少 号 填 列 以 "- " ) (					3 5	3 5	0 0	0. 0 0		4 6	1 7	3 6
净 利 润 ) (一					2 0, 8 1 2, 6 2 2	2 0, 8 1 2, 6 2 2.					3 8, 2 9 6, 9 0 4	3 8, 2 9 6, 9 0 4.
					3 5	3 5					3 6	3 6

		2 0, 8 1 2, 2 2 6	2 0, 8 1 2, 2 2. 6				3 8, 2 9 9 0 4 6,	3 8, 2 9 9 0 4. 6,
		3 5	3				3 6	3 6
						3, 8 2 0. 9, 6 9	-3 8 2 0. 9, 6 9 ,
						4 6	4 6
						3, 8 2 9, 9 0. 6	-3 8 2 9, 9 0. 6 ,
						4 6	4 6
				3 5, 4 1 2, 0 0 0	-3 5, 4 1 2, 0 0
				0 0	0. 0 0
					5

	本 转 资 公 积 增 资 1.						3 5, 4 1 2, 0 0 0	-3 5, 4 1 2, 0 0
本	或 本 ( 股 )						0 0	0. 0 0
	余 积 转 增 资 盈 公 2.
本	本 或 股 ( )
	盈 余 公 积 弥 补 亏 3.
损
	其 他 4.
四	本 期 期 末 余 额	1 5 3, 4 5 2, 0 0	1 5 3, 4 8 7, 8 6	4 1, 8 8 2, 8 7 2	1 3 9, 4 0 2, 7 7	4 8 8, 2 2 5, 5 1	1 5 3, 4 5 2, 0 0	1 5 3, 4 8 7, 8 6	4 1, 8 8 2, 8 7 2	1 1 8, 5 9 0, 1 5	4 6 7, 4 1 2, 8 9
、		0. 0 0	5. 8 6	1 6	8. 0 3	0 5 6.	0. 0 0	5. 8 6	1 6	5. 8 6	3. 0 7

东信和平智能卡股份有限公司 财务报表附注

2009 年 1-6 月

金额单位:人民币元

一、公司基本情况

东信和平智能卡股份有限公司(以下简称公司或本公司)的前身系珠海市东信和平智能卡有限责任公 司。2001 年 11 月 6 日,经中华人民共和国国家经济贸易委员会国经贸企改〔2001〕1143 号文批准,由普 天东方通信集团有限公司、珠海普天和平电信工业有限公司、北京信捷通移动通信技术有限责任公司、珠 海市富春通信设备有限公司(原珠海经济特区香洲电子设备厂)、周忠国、施继兴、郑国民、杨有为、张 培德、黄宁宅、张晓川和李海江等自然人发起设立,于 2001 年 12 月 4 日在广东省工商行政管理局登记注 册,取得注册号为 4400001009956 号的《企业法人营业执照》。

2008 年 4 月 16 日,经公司 2007 年度股东大会决议,公司以资本公积金 35,412,000.00 元转增股本,并 已于 2008 年 7 月 1 日办妥工商变更登记手续,换取了注册号为 440000000038082 的《企业法人营业执照》。 此次增资后,公司注册资本变更为 153,452,000.00 元,股份总数 153,452,000.00 股(每股面值 1 元), 均为 A 股股份,其中无限售条件的流通股 151,553,685.00 股,有限售条件的流通股 1,898,315.00 股。公 司股票已于 2004 年 7 月 13 日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司属电子信息行业。经依法登记,公司的经营范围:通信、银行、公共事业等各领域磁条卡、智 能卡产品及相关读写机具、终端设备(含移动电话 SIM 卡、银行卡)、微电子智能标签产品的研发、生产、 销售。IC 模块封装、提供系统集成、技术开发、技术服务。经营本公司自产产品及相关技术的进出口业务; 经营进料加工和"三来一补"业务;包装、装潢及其他印刷品印刷。

二、公司采用的重要会计政策和会计估计

(一) 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和 现金流量等有关信息。

(二) 财务报表的编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

(三) 会计期间

会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本报告所载财务信息的会计期间为 2009 年 1 月 1 日起 至 2009 年 6 月 30 日止。

(四) 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

(五) 会计计量属性

财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、 可供出售金融资产、衍生金融工具、投资性房地产及生物资产等以公允价值计量;采购时超过正常信用条 件延期支付的存货、固定资产等,以购买价款的现值计量;发生减值损失的存货以可变现净值计量,其他 减值资产按可收回金额(公允价值与现值孰高)计量;盘盈资产等按重置成本计量。

本报告期各财务报表项目会计计量属性未发生变化。

(六) 现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起 3 个月内到期)、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(七) 外币折算

对发生的外币业务,采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额, 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,发生的差额计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币 性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的 即期汇率折算,差额作为公允价值变动损益。

外币财务报表的折算遵循下列原则:

1.资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除"未分 配利润"项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;

2.利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期 汇率近似的汇率折算;

3.按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列示;

4.现金流量表采用现金流量发生日的按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇 率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示。

(八) 金融工具的确认和计量

1.金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交 易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应 收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交 易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。

2.金融资产和金融负债的确认依据和计量方法

公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时, 按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直 接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用, 但下列情况除外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2) 在活

跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权 益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费 用;(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的 财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承 诺,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额 后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金 融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转 移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产 的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产 部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之 间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账 面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额之和。

4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的金融资 产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值; 初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。对 单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,包括在具有类似信用风险特 征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融 资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

按摊余成本计量的金融资产,期末有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金 流量现值之间的差额计算确认减值损失,短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的,在确定 相关减值损失时,不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量

的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该权 益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的 现值之间的差额,确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于 非暂时性时,确认其减值损失,并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。

(九) 应收款项坏账准备的计提方法

对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项(包括应收账款和其他应收款),根据其 未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备;对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的 单项金额重大的应收款项(包括应收账款和其他应收款),根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基 础,结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定具体提取比例为:账龄 1 年以内(含 1 年,以下类推)的,按其余额的 5%计提;账龄 1-2 年的,按其余额的 10%计提;账龄 2-3 年的,按其余额 的 30%计提;账龄 3 年以上的,按其余额的 100%计提。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款 项,采用个别认定法计提坏账准备。

对于其他应收款项(包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等),根据实际损失率,采用 个别认定法计提相应的坏账准备。

(十) 存货的确认和计量

1.存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或 提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2.发出存货采用加权平均法。

3.资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额 计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的材料存 货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售 费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他 部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的 计提或转回的金额。

4.存货的盘存制度为永续盘存制。

5.包装物、低值易耗品和其他周转材料采用一次转销法进行摊销。

(十一) 长期股权投资的确认和计量

1.长期股权投资初始投资成本的确定:

(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证 券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股 权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本 公积不足冲减的,调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费用

作为其初始投资成本。

(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以 发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,按照投资 合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。

2.对实施控制的长期股权投资采用成本法核算,在编制合并财务报表时按照权益法进行调整;对不 具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成 本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。

3.资产负债表日,以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投 资,有客观证据表明其发生减值的,按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低 于其账面价值之间的差额,计提长期股权投资减值准备;其他投资,当存在减值迹象时,按本财务报表附 注二(十六)3 所述方法计提长期股权投资减值准备。

4.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据:按照合同约定,与被投资单位相关的重要财 务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的,认定为共同控制;对被投资单位的财务和经营政策有 参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的,认定为重大影响。

(十二) 投资性房地产的确认和计量

1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

2.投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量。

3.对成本模式计量的投资性房地产,采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

4.以成本模式计量的投资性房地产,在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的,按本财 务报表附注二(十六)3 所述方法计提投资性房地产减值准备。

(十三) 固定资产的确认和计量

1.固定资产是指同时具有下列特征的有形资产:(1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有 的;(2) 使用寿命超过一个会计年度。

2.固定资产同时满足下列条件的予以确认:(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出,符合上述确认条件的,计入固定资产成 本;不符合上述确认条件的,发生时计入当期损益。

符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:(1) 在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租 人;(2) 承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允 价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;(3) 即使资产的所有权不转移,但 租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的 75%以上(含 75%)];(4) 承租人在 租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含 90%)];出 租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含 90%)];(5) 租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。

3.固定资产按照成本进行初始计量。融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最

低租赁付款额的现值中较低者入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

4.固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下:

固定资产类别	使用寿命(年)	预计净残值	年折旧率(%)
房屋及建筑物	8-30	原价的 3%	12.13-3.23
通用设备	4-5	原价的 3%	24.25-19.40
专用设备	8	原价的 3%	12.13
运输工具	10	原价的 3%	9.70

5.因开工不足、自然灾害等导致连续 6 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节性停用除外)。 闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。

6.资产负债表日,有迹象表明固定资产发生减值的,按本财务报表附注二(十六)3 所述方法计提固定 资产减值准备。

(十四) 在建工程的确认和计量

1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资 产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未 办理竣工结算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再 调整原已计提的折旧。

3.资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按本财务报表附注二(十六)3 所述方法计提在建 工程减值准备。

(十五) 无形资产的确认和计量

1.无形资产按成本进行初始计量。

2.根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素 判断,能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的,作为使用寿命有限的无形资产;无法合理确定无 形资产为公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。

3.对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素:(1) 运用该资产生产的产品 通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;(2) 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展 趋势的估计;(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况;(4) 现在或潜在的竞争者预期采取的 行动;(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有关支出的能力;(6) 对 该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等;(7) 与公司持有其他资产使用寿 命的关联性等。

4.使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系 统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销,但 每年均对该无形资产的使用寿命进行复核,并进行减值测试。

5.资产负债表日,检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力,按本财务报表附注二(十六)3

所述方法计提无形资产减值准备。

6.内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出, 同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用 该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,可证明其有用性;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形 资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

(十六) 资产减值

1.在资产负债表日判断资产(除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工 具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资 产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产)是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一 项资产可能发生减值的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的, 以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。

2.可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、 资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产组产生的主要现金流入独立于 其他资产或资产组的现金流入的依据详见本财务报表附注八(三)之说明。

3.单项资产的可收回金额低于其账面价值的,按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应 的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认其相应的减值损失,减值损 失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的 其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值;以上资产账面价值的抵减,作 为各单项资产(包括商誉)的减值损失,计提各单项资产的减值准备。

4.上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

(十七) 借款费用的确认和计量

1.借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相 关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产 是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房 地产和存货等资产。

2.借款费用资本化期间

(1) 当同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使 资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 暂停资本化:若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连 续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者 生产活动重新开始。

(3) 停止资本化:当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款 费用停止资本化。

3.借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包 括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的 资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本 化率(加权平均利率),计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内,每一会计期间的利 息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额,在资本化 期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用,在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用 或者可销售状态之前发生的,予以资本化;在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的,计入当期损益。 一般借款发生的辅助费用,在发生时计入当期损益。

(十八) 股份支付的确认和计量

1.股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2.以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。以权益结算 的股份支付换取其他方服务的,若其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公 允价值计量;其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在 服务取得日的公允价值计量。以现金结算的股份支付,按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定 的负债的公允价值计量。

3.权益工具的公允价值按照以下方法确定:(1) 存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定;(2) 不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用 的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

4.确定可行权权益工具最佳估计数的依据:根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。

(十九) 收入确认原则

1.销售商品

销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;公司不再保留通常与所有权相联 系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很 可能流入;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。

2.提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经 济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量), 采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完 工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补 偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本

预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。

3.让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使 用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同 或协议约定的收费时间和方法计算确定。

4.建造合同

(1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的,根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。 建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实 际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;若合同成本不可能收回的,在发生时立 即确认为合同费用,不确认合同收入。

(2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计:合同总收入能够可靠计量、与合同相 关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合 同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计:与合同相 关的经济利益很可能流入;实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。

(3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。

(4) 资产负债表日,合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为当期费用。执行中的建造 合同,按其差额计提存货跌价准备;待执行的亏损合同,按其差额确认预计负债。

(二十) 企业所得税的确认和计量

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规 定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间 的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表 日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会 计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应 纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应 纳税所得额时,转回减记的金额。

(二十一) 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和其子公司的财 务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由母公司按照《企业会 计准则第 33 号——合并财务报表》编制。

三、税(费)项

(一) 增值税

按 17%的税率计缴。出口货物享受"免、抵、退"税政策,芯片产品退税率为 17%、银行磁条卡 2009 年 1 月至 5 月退税率为 14%、6 月退税率提高到 17%、其他产品退税率为 13%。公司研发的移动电话智能卡 操作系统 TurboCOS 获得广东省科技厅颁发的软件产品证书,同时本公司于 2005 年 6 月 28 日被广东省信 息产业厅认定为软件企业。根据财政部财税〔2000〕25 号文的规定并经珠海市国家税务局珠国税函〔2003〕 149 号文批复,对含该软件的 SIM 卡和储值卡,其增值税实际税负超过 3%部分实行即征即退。

(二) 营业税

按 5%的税率计缴。

(三) 城市维护建设税

按应缴流转税税额的 7%计缴。

(四) 房产税

从价计征的,按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的 12%计缴

(五) 教育费附加

按应缴流转税税额的 3%计缴。

(六) 企业所得税

公司是广东省高新技术企业,证书编号 GR200844000872,有效期至 2010 年,根据国财政部、国家税务 总局财税字[94]001 号及国家税务总局国税发[1994]151 号文的有关规定,按照 15%的税率计缴企业所 得税。

四、企业合并及合并财务报表

(一) 控制的重要子公司

通过企业合并取得的子公司

通过非同一控制下的企业合并取得的子公司

子公司	注册	组织机构	业务	注册	经营
全称	地	代码	性质	资本	范围
东信和平智能卡(新加 坡)有限公司	新加坡	注 1	流通业	50 万新元	智能卡销售
东信和平智能卡(孟加 拉国)有限公司	孟加拉国	注 2	制造业	350 万美元	智能卡生产、销售

子公司	至本期末实际投	实质上构成对子公	持股比	表决权	商誉(负商誉)
全称	资额	司的净投资余额	例(%)	比例(%)	的金额
东信和平智能卡(新 加坡)有限公司	3,310,600.00	3,310,600.00	80	80	3,306,665.21
东信和平智能卡(孟 加拉国)有限公司	16,104,418.37	16,104,418.37	99.8	99.8	0

(二) 无母公司拥有其半数或半数以下表决权而纳入合并财务报表范围的子公司。

(三) 无母公司拥有半数以上表决权而未纳入合并财务报表范围的子公司。

(四) 报告期内合并财务报表范围增加东信和平智能卡(孟加拉国)有限公司。

(五) 不存在对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出、或卖出再买入的情况。

(六) 报告期未发生吸收合并的情况。

(七) 重要子公司少数股东权益

子公司全称	少数股东权益	少数股东权益中用于 冲减少数股东损益的 金额	从母公司所有者权益中冲 减子公司少数股东分担的 本期亏损超过少数股东在 期初所有者权益中所享有 份额后的余额
东信和平智能卡(新 加坡)有限公司	981,471.68

五、利润分配

(一) 2009 年 1-6 月未有利润分配预案。

(二) 2009 年 1-6 月未进行利润分配。

六、合并财务报表项目注释

说明:本报告的期初数指 2009 年 1 月 1 日财务报表数,期末数指 2009 年 6 月 30 日财务报表数,本 期指 2009 年 1 月 1 日-2009 年 6 月 30 日,上年同期指 2008 年 1 月 1 日-2008 年 6 月 30 日。

(一) 合并资产负债表项目注释

1. 货币资金		期末数 122,355,435.16
(1) 明细情况
项 目	期末数	期初数
库存现金	273,501.10	51,300.03
银行存款	117,342,528.27	80,695,968.57
其他货币资金	4,739,405.79	2,378,944.42
合 计	122,355,435.16	83,126,213.02

(2) 货币资金——外币货币资金

			期 末 数			期 初 数
现金	项 目	原币及金额 HKD98.50	汇率 0.88153	折人民币金额 86.83	原币及金额 HKD98.50	汇率 0.8819	折人民币金额 86.87
		SGD2,499.42	4.6990	11,744.79	SGD3,486.47	4.7398	16,525.17
		USD1,964.87	6.8319	13,423.80	USD2,026.01	6.8346	13,846.97
		BDT223,026.77	0.0986	21,990.44
银行存款		USD2,050,032.37	6.8319	14,005,616.15	USD2,375,354.05	6.8346	16,234,594.79
		HKD115,607.10	0.88153	101,911.12	HKD89,390.13	0.8819	78,833.16

	EUR97,802.18	9.6408	942,891.23	EUR645,723.55	9.659	6,237,043.77
	SGD227,260.44	4.6990	1,067,896.82	SGD455,489.00	4.7398	2,158,926.76
	JPY1,138,200.00	0.071117	80,945.37	JPY896,500.00	0.07565	67,820.23
	BDT23,133,057.70	0.0986	2,280,191.49
其他货币资金	USD241,066.40	6.8319	1,646,941.54	USD14,063.00	6.8346	96,114.98
	SGD428,018.27	4.6990	2,011,257.88	SGD377,933.14	4.7398	1,791,327.50
	MYR36,478.62	0.5239	19,111.15
小 计			23,004,008.61			26,695,120.20

1. 应收账款 期末数 128,924,897.94

(1) 明细情况

期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 15,848,556.90 54.71 792,427.85 15,056,129.06 59,503,789.62 43.30 2,975,189.48 56,528,600.14 单项金额不重大 但信用风险较大 895,270.00 0.50 895,270.00 1,143,150.00 0.83 1,143,150.00 其他不重大 121,155,447.16 44.79 7,286,678.27 113,868,768.88 76,772,805.96 55.87 5,026,792.99 71,746,012.97 合 计 137,899,274.06 100.00 8,974,376.12 128,924,897.94 137,419,745.58 100.00 9,145,132.47 128,274,613.11 (2) 账龄分析

		期末数				期初数
账 龄	账面余额	比例(%)	坏账准备	账面价值	账面余额	比例(%)	坏账准备	账面价值
1 年以内	122,022,525.72	88.49	6,101,126.29	115,921,399.43	125,260,178.19		91.15 6,263,008.93	118,997,169.26
1-2 年	12,582,318.34	9.12	1,258,231.83	11,324,086.51	7,829,758.36	5.70	782,975.83	7,046,782.53
2-3 年	2,399,160.00	1.74	719,748.00	1,679,412.00	3,186,659.03	2.32	955,997.71	2,230,661.32
3 年以上	895,270.00	0.65	895,270.00		1,143,150.00		0.83 1,143,150.00
合 计	137,899,274.06	100.00	8,974,376.12	128,924,897.94	137,419,745.58	100.00	9,145,132.47	128,274,613.11

(3) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 54,234,053.76 元,占应收账款账面余额的

39.33%,其对应的账龄 1 年以内为 49,247,065.66 元,1-2 年为 4,986,988.10 元,明细如下:

客户名称	期末数	对应账龄	占应收款总额比例
印度公司(ECPI)Eastcompeace India Pvt Ltd	15,848,556.90	1 年以内	11.49%
RELIANCE INFRATEL LIMITED	12,769,084.13	1 年以内	9.26%
PAKISTAN MOBILE COMMUNICATIONS LIMITED	10,390,372.20	1 年以内	7.53%
PT ASIAKOMNET MULTIMEDIA	8,568,072.16	1 年以内	6.21%
Grameen Phone Ltd.(PLASTIC CARD ID LTD)	6,657,968.37		4.83%
其中:	49,247,065.66	1 年以内
	4,986,988.10	1-2 年
小 计	54,234,053.76		39.33%

(4) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款。

(5) 期末应收关联方账款占应收账款余额的 13.40%。

(6) 无不符合终止确认条件的应收账款发生转移的货款。

(7) 期末应收账款未用于担保。

(8) 应收账款——外币应收账款

		期 末 数			期 初 数
币 种 美元	原币金额 13,467,867.02	汇率 6.8319	折人民币金额 92,011,120.69	原币金额 6,943,476.13	汇率 6.8346	折人民币金额 47,455,881.96
港元	472,300.00	0.88153	416,346.62	5,120.00	0.8819	4,515.33
日元	25,544,875.00	0.071117	1,816,674.88	25,338,449.98	0.07565	1,916,853.74
欧元	1,163,207.60	9.6408	11,214,251.83	3,057,195.50	9.6590	29,529,451.33
小 计			105,458,394.02			78,906,702.36

(9) 其他说明

1) 单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明

期末,经单独测试后未减值的单项金额重大的应收账款,根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为 基础,结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。

2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定组合的依据说明

根据公司对应收账款回收情况的分析,账龄 3 年以上的应收账款收回可能性较小,因此对账龄 3 年以 上的应收账款按其余额的 100%计提坏账准备,并将符合上述条件的应收账款中扣除单项金额重大部分确定 为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。

3) 无以前年度已全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大,但在报告期又全额或部分收回的, 或通过重组等其他方式收回的款项。

4) 报告期实际核销的应收账款为 3120.00 元。

(1) 账龄分析

1. 预付款项 期末数 14,928,977.91

	期末数				期初数
账 龄	账面余额		比例(%) 坏账准备	账面价值	账面余额			比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内	13,374,598.30	89.59		13,374,598.30	9,911,530.43	85.53		9,911,530.43
1-2 年	1,084,981.54	7.27		1,084,981.54	1,199,844.81	10.36		1,199,844.81
2-3 年	49,538.11	0.33		49,538.11	49,557.68	0.43		49,557.68
3 年以上	419,859.96	2.81		419,859.96	425,934.81	3.68		425,934.81
合 计	14,928,977.91	100		14,928,977.91	11,586,867.73	100		11,586,867.73

(2) 无账龄 1 年以上重要预付款项未结算的情况。

(3) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。

(4) 期末预付关联方款项占预付款项余额的 5.95%。

(5) 金额较大的预付款项

单位名称	期末数	款项性质及内容

ST Mictoelectronics Asia pacific Pte Ltd	4,463,011.50	材料款
MasterCard International	1,715,982.60	材料款
沈阳友联电子装备有限公司	1,080,000.00	材料款
小 计	7,258,994.10

(6) 期末,未发现预付款项存在明显减值迹象,故未计提坏账准备。

(7) 预付款项——外币预付款项

		期 末 数			期 初 数
币 种	原币金额	汇率	折人民币金额	原币金额	汇率	折人民币金额
美 元	910,533.21	6.8319	6,220,671.84	553,102.50	6.8346	3,780,234.35
欧 元	61,632.40	9.6408	594,185.64	25,414.00	9.659	245,473.83
日元	1,339,270.51	0.071117	95,244.90	1,339,270.51	0.07565	101,315.81
小 计			6,910,102.38			4,127,023.99

(8) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明

2009 年 6 月末账面价值较 2008 年末增长了 28.84%(绝对额增加 334 万元),主要系受金融危机影响, 国际金融环境发生变化,个别国外供应商变更了收款方式。

1. 其他应收款 期末数 13,154,308.52

(1) 明细情况

期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 2,862,204.94 20.05 143,110.25 2,719,094.69 5,963,424.03 54.74 298,171.20 5,665,252.83 单项金额不重大 但信用风险较大 261,258.49 1.83 261,258.49 266,128.00 2.44 266,128.00 其他不重大 11,154,231.97 78.12 719,018.14 10,435,213.83 4,663,810.25 42.82 299,664.42 4,364,145.83 合 计 14,277,695.40 100.00 1,123,386.88 13,154,308.52 10,893,362.28 100.00 863,963.62 10,029,398.66

(2) 账龄分析

		期末数				期初数
账 龄 1 年以内	账面余额 11,543,514.82	比例(%) 80.85	坏账准备 577,175.74	账面价值 10,966,339.08	账面余额 9,320,389.93	比例(%) 85.57	坏账准备 466,019.47	账面价值 8,854,370.46
1-2 年	2,284,619.89	16.00	228,461.99	2,056,157.90	1,301,185.86	11.94	130,118.59	1,171,067.27
2-3 年	188,302.20	1.32	56,490.66	131,811.54	5,658.49	0.05	1,697.56	3,960.93
3 年以上	261,258.49	1.83	261,258.49		266,128.00	2.44	266,128.00
合 计	14,277,695.40	100.00	1,123,386.88	13,154,308.52	10,893,362.28		100.00 863,963.62	10,029,398.66

(3) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 5,254,204.95 元,占其他应收款账面余额

的 36.80%,其明细如下:

名称	期末数	对应账龄	占其他应收款总额比例
应收出口退税	2,862,204.94	1 年以内	20.05%
中机国际招标公司	950,000.00	1 年以内	6.65%
上海集群网络科技有限公司	600,000.00	1 年以内	4.20%

江阴市财政国库集中支付中心支付专户	505,000.00	1 年以内	3.54%
广州市信息工程招投标中心	337,000.00	1 年以内	2.36%
小 计	5,254,204.95		36.80%

(4) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。

(5) 期末无其他应收关联方款项。

(6) 无不符合终止确认条件的其他应收款发生转移的款项。

(7) 期末其他应收款未用于担保。

(8) 其他应收款中外币其他应收款

	期 末 数	期 初 数
币 种	原币金额 汇率 折人民币金额	原币金额 汇率 折人民币金额
美 元	693,100.76 6.8319 4,735,195.08	155,851.83 6.8346 1,065,184.92
小 计	4,735,195.08	1,065,184.92

(9) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明

2009 年 6 月末账面价值较 2008 年末增长了 31.16%(绝对额增加 312 万元),主要系随着公司业务范围 的扩大,相应的投标保证金和押金增加。

(10) 其他说明

1) 单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明

期末,经单独测试后未减值的单项金额重大的其他应收款,根据相同账龄应收款项组合的实际损失率 为基础,结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。

2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的确定组合的依据说明

根据公司对其他应收款回收情况的分析,账龄 3 年以上的其他应收款收回可能性较小,因此对账龄 3 年以上的其他应收款按其余额的 100%计提坏账准备,并将符合上述条件的其他应收款中扣除单项金额重大 部分确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款。

3) 无以前年度已全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大,但在报告期又全额或部分收回的, 或通过重组等其他方式收回的款项。

4) 报告期无实际核销的其他应收款。

(1) 明细情况

1. 存货 期末数 169,765,173.94

		期末数			期初数
项 目 原材料	账面余额 51,215,771.10	跌价准备 12,103,548.41	账面价值 39,112,222.69	账面余额 58,366,015.48	跌价准备 18,552,500.00	账面价值 39,813,515.48
库存商品	140,672,211.96	12,547,448.65	128,124,763.31	164,771,712.97	6,850,383.03	157,921,329.94
低值易耗品	2,528,187.94		2,528,187.94	2,637,485.95		2,637,485.95
合 计	194,416,171.00	24,650,997.06	169,765,173.94	225,775,214.40	25,402,883.03	200,372,331.37

(2) 期末存货未用于担保。

(3) 存货跌价准备

1) 明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少		期末数
			转回	转销
原材料	18,552,500.00		6,448,951.59		12,103,548.41
库存商品	6,850,383.03	5,697,065.62			12,547,448.65
小 计	25,402,883.03		5,697,065.62 6,448,951.59		24,650,997.06

2) 计提存货跌价准备的依据

存货可变现净值,按单个存货项目在公平的市场交易中,交易双方自愿进行交易的市场价格扣除为进 一步加工或销售而需追加的成本后的净值确定。按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取存货 跌价准备。但对为生产而持有的材料等,如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料仍然按 成本计量;如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料按可变现净值计量。期末主 要对可变现净值低于成本的存货和滞留、过期及劣质存货计提了存货跌价准备。

1. 投资性房地产 期末数 1,853,971.77

(1) 明细情况

原价

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
房屋及建筑物	2,116,162.99			2,116,162.99
小 计	2,116,162.99			2,116,162.99
累计折旧和累计摊销
项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
房屋及建筑物	228,362.68	33,864.54		261,191.22
小 计	228,362.68	33,864.54		261,191.22
账面价值
项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
房屋及建筑物	1,887,836.31		33,864.54	1,853,971.77
合 计	1,887,836.31		33,864.54	1,853,971.77

(2) 期末投资性房地产未用于担保。

(3) 期末,未发现投资性房地产存在明显减值迹象,故未计提减值准备。

7. 固定资产				期末数 210,085,028.69
(1) 明细情况
原价
	类 别	期初数	本期增加	本期减少	期末数

房屋及建筑物	93,700,623.45	550,000.00		94,250,623.45
通用设备	22,522,408.34	2,501,782.95	106,125.00	24,918,066.29
专用设备	294,729,374.04 12,096,663.32			306,826,037.36
运输工具	4,975,581.00	326,272.36		5,301,853.36
小 计	415,927,986.83	15,474,718.63	106,125.00	431,296,580.46
累计折旧
类 别	期初数	本期增加	本期减少	期末数
房屋及建筑物	15,096,061.60	1,502,924.19		16,598,985.79
通用设备	15,778,310.74	835,466.10	43,397.80	16,570,379.04
专用设备	171,819,034.52 11,496,409.16			183,315,443.68
运输工具	2,065,601.32	244,844.00		2,310,445.32
小 计	204,759,008.18	14,079,643.45	43,397.80	218,795,253.83
减值准备
类 别	期初数	本期增加	本期减少	期末数
房屋及建筑物
通用设备
专用设备	2,416,297.94			2,416,297.94
运输工具
小 计	2,416,297.94			2,416,297.94
账面价值
类 别	期初数	本期增加	本期减少	期末数
房屋及建筑物	78,604,561.85	550,000.00	1,502,924.19	77,651,637.66
通用设备	6,744,097.60	2,395,657.95	792,068.30	8,347,687.25
专用设备	120,494,041.58	12,096,663.32	11,496,409.16	121,094,295.74
运输工具	2,909,979.68	326,272.36	244,844.00	2,991,408.04
合 计	208,752,680.71	15,368,593.63	14,036,245.65	210,085,028.69

(2) 期末固定资产未用于担保。

(3) 无暂时闲置固定资产。

(4) 无融资租入固定资产。

(5) 固定资产减值准备详见本财务报表附注八(二)3 之说明。

(6) 期末余额中除原值为 29,137,655.32 元的科研楼尚未办妥权证外,其余固定资产均已办妥产权证

明。

8. 在建工程 期末数 360,872.00

(1) 明细情况

	期末数			期初数
工程名称 物流中心工程	账面余额 减值准备 348,889.00	账面价值 348,889.00	账面余额 309,073.00	减值准备 账面价值 309,073.00
创新海岸	11,983.00	11,983.00
合 计	360,872.00	360,872.00	309,073.00	309,073.00
	(2) 在建工程增减变动情况
工程名称	期初数 本期 增加	本期转入 本期其他 固定资产 减少	期末数	资金 预算数 来源	工程投入占 预算的比例
物流中心	309,073.00 39,816.00		348,889.00	自筹资金 1800 万
创新海岸	11,983.00		11,983.00
科研楼	550,000.00	550,000.00
合 计	309,073.00 601,799.00	550,000.00	360,872.00
	(3) 物流中心已于 2009 年 6 月按计划动工。期末,未发现在建工程存在明显减值迹象,故未计提减
值准备。
9. 无形资产				期末数 5,120,921.16
(1) 明细情况
原价
种 类 土地使用权	期初数 5,608,435.27	本期增加	本期减少	期末数 5,608,435.27
小 计	5,608,435.27			5,608,435.27
累计摊销
种 类 土地使用权	期初数 431,358.91	本期增加 56,155.20	本期减少	期末数 487,514.11
小 计	431,358.91	56,155.20		487,514.11
账面价值
种 类 土地使用权	期初数 5,177,076.36	本期增加	本期减少 56,155.20	期末数 5,120,921.16
合 计	5,177,076.36		56,155.20	5,120,921.16

(2) 期末无形资产未用于担保。

(3) 期末余额中除原值为 4,291,918.73 元的土地使用权尚未办妥权证外,其余无形资产均已办妥产 权证明。

(4) 期末,未发现无形资产存在明显减值迹象,故未计提减值准备。

(1) 明细情况

1. 商誉 期末数 0.00

期末数 期初数

被投资单位	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
东信和平智能卡(新 加坡)有限公司	3,306,665.21	3,306,665.21		3,306,665.21	3,306,665.21
合 计	3,306,665.21	3,306,665.21		3,306,665.21	3,306,665.21

(2) 计算过程说明

对东信和平智能卡(新加坡)有限公司的商誉 3,306,665.21 元,系本公司于 2005 年 1 月 29 日对该 公司单方面溢价增资,并取得其 80.00%股权,所付出的增资款 40 万美元(折人民币 3,310,600.00 元)与 本公司按持股比例(80%)计算享有的该公司购并日的净资产份额 3,934.79元之间的借方差额3,306,665.21 元。

(3)商誉减值准备计提依据详见本财务报表附注八(二)4 之说明。

11. 递延所得税资产	期末数 9,220,570.13

(1) 明细情况

项 目	期末数	期初数
计提资产减值准备确认的递延所得税资产	5,639,569.23	5,799,899.11
以后年度可抵扣工资福利确认的递延所得税资产	3,581,000.90	3,693,110.07
合 计	9,220,570.13	9,493,009.18

(2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额

项 目	暂时性差异金额
计提的资产减值准备	37,597,128.21
以后年度可抵扣工资福利	23,873,339.32
小 计	61,470,467.53

(3) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明

2009 年 6 月末账面价值较 2008 年末减少 2.87%(绝对额减少 27 万元),未超过变动范围。

12. 短期借款 (1) 明细情况		期末数 0.00
借款条件	期末数	期初数
信用借款	0.00	9,589,947.00
合 计	0.00	9,589,947.00

(2) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明 公司于 2009 年 2 月 12 日已全部偿还该借款。

1. 应付账款 期末数 113,290,831.64

(1) 无有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款。

(2) 应付账款——外币应付账款

		期 末 数			期 初 数
币 种	原币金额	汇率	折人民币金额	原币金额	汇率	折人民币金额
美元	5,594,367.48	6.8319	38,220,159.19	5,134,346.08	6.8346	35,091,201.72
欧元	252,751.67	9.6408	2,436,728.30	256,325.57	9.659	2,475,848.68
港元	173,259.00	0.88153	152,733.01	173,259.00	0.8819	152,797.11
新加坡元
日元	1,261,045.66	0.071117	89,681.78	1,261,045.66	0.07565	95,398.10
小 计			40,899,302.28			37,815,245.61

1. 预收款项 期末数 869,383.08

(1) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。

(2) 预收款项——外币预收款项

		期 末 数			期 初 数
币 种 美 元	原币金额 -430.761	汇率 6.8319	折人民币金额 -2,942.90	原币金额 124,120.74	汇率 6.8346	折人民币金额 848,315.60
欧 元	700.00	9.6408	6,748.56	700.00	9.6590	6,761.30
港 币	57,200.00	0.88153	50,423.52
小 计			54,229.18			855,076.90

(3) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明

2009 年 6 月末账面余额较 2008 年末减少 61.23%(绝对额减少 137 万元),主要系本期转销 66.5 万元 金融卡预收货款和 53.8 万元公交卡预收货款。

15. 应付职工薪酬	期末数 33,535,823.32

(1) 明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
工资、奖金、津贴和补贴	19,488,418.31	32,763,793.70	32,792,005.47	19,460,206.54
职工福利	1,331,237.98	2,465,675.00	2,973,130.82	823,782.16
社会保险费		2929271.19	2929271.19
住房公积金	2,487,069.93	1,145,164.30	1,097,913.50	2,534,320.73
工会经费和职工教育经费	9,648,648.20	1,098,824.99	29,959.30	10,717,513.89
合 计	32,955,374.42	40,402,729.18	39,822,280.28	33,535,823.32

(2) 公司期末无拖欠性质的职工薪酬。

1. 应交税费 期末数 351,466.51

(1) 明细情况

种 类	期末数	期初数
增值税	-3,133,822.21	-2,957,597.18

营业税	5,872.50	42,419.00
城市维护建设税	316,502.14	121,070.03
企业所得税	2,512,757.18	2,053,012.12
代扣代缴个人所得税	399,878.67	224,943.65
教育费附加	135,643.77	51,887.17
房产税	46,432.15
堤围费	28,500.00
非贸易付汇	21,670.21
印花税	18,032.10
合 计	351,446.51	-464,265.21

(2) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明

2009 年 6 月 30 日账面余额较 2008 年末增加 82 万元,主要系:1)本期缴纳的增值税增加,导致城市 维护建设税和教育费增加;2)房产税、堤围费、非贸易付汇和印花税启用该科目。

1. 应付利息 期末数 0.00

(1) 明细情况

项 目	期末数	期初数
短期借款	0.00	0.00
合 计	0.00	0.00

1. 其他应付款 期末数 26,217,993.66

(1) 明细情况

项 目	期末数	期初数
押金保证金	692,206.00	722,252.14
往来款	11,810,475.09	13,199,956.53
应付暂收款	8,612,375.97	1,045,275.41
其他	5,102,936.60	5,970,874.76
合 计	26,217,993.66	20,938,358.84

(2) 应付持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项为 3,200.00 元。

(3) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明

单位名称	期末数	款项性质及内容
应付客户配套材料和培训费注	5,102,936.60	配套材料和培训费
小 计	5,102,936.60

期末应付各销售客户的配套材料费和培训费。

(4) 账龄超过 1 年的大额其他应付款未偿还原因及期后偿还情况的说明

其他应付款中应付客户配套材料和培训费 5,102,936.60 元账龄已逾 3 年以上,系各主要客户年初刚取 得 3G 资质,正投入各方面的力量加快资源整合,因而导致事先安排的部分技术培训活动顺延。

(5) 其他应付款——外币其他应付款

			期 末 数			期 初 数
	币 种	原币金额	汇率	折人民币金额	原币金额	汇率	折人民币金额
美元		1,929,755.98	6.8319	13,183,899.88	558,679.30	6.8346	3,818,349.54
	新加坡元				104,613.33	5.0373	526,968.78
日元					125,000.00	0.07565	9,456.25
欧元		7,224.00	9.6408	69,645.14	19,934.46	9.6590	192,546.95
	小 计			13,253,525.02			4,547,321.47
		19. 其他非流动负债			期末数 8,700,000.00

(1) 明细情况

项 目	期末数	期初数
国家拨入的专门用途拨款	8,700,000.00	8,550,000.00
合 计	8,700,000.00	8,550,000.00

(2) 金额较大的其他非流动负债说明

期末余额 8,700,000.00 元,为政府拨付项目研发经费,截至报告日,部分项目尚未完成或未验收,其 明细如下:

拨款单位	项目名称	金额
珠海市香洲区科学技术局	CDMA 系统 R-UIM 卡	1,000,000.00
珠海市会计结算中心-市科学技术局	CDMA UTK 卡项目	500,000.00
珠海市国库支付中心-市科学技术局	组建广东省工程技术研究中心	400,000.00
珠海市香洲区政府会计结算中心	CDMA UTK R-UIM 卡	1,000,000.00
深圳市清华茂物信息技术有限公司	非接触式 IC 卡读写设备及行业性应用系统	400,000.00
财政部国库支付局	移动 SIM 卡 COS 及多应用开发项目	1,000,000.00
珠海市国库支付中心-市科学技术局	东信和平智能卡股份有限公司技术中心	500,000.00
珠海市财政局	JAVA 卡项目	200,000.00
珠海市财政局	多种卡交易终端改造收款机	550,000.00
珠海市香洲区财政国库支付中心	基于 JAVA 技术的3GUSIM 卡	100,000.00
珠海市香洲区财政局	RFID 标签天线真空电镀技术研究及其产业化项目	400,000.00
珠海市财政局	RFID 标签天线真空电镀技术研究及其产业化项目	400,000.00
珠海市财政局	CMMI-3 级认证项目	500,000.00
珠海市香洲区财政局	RFSIM 产品研发与产业化	1,000,000.00
珠海市财政局	08 年省自主出口牌发展专项资金	750,000.00
合 计		8,700,000.00

20. 股本 期末数 153,452,000.00

		(1) 明细情况(适用于已完成股权分置改革的上市公司)
--	--	-----------------------------

	项 目	期初数		本期增减变动(+,-)			期末数
				发行	送	公积金
		数量	比例	新股	股	转股	其他	小计	数量	比 例
	1.国家持股
(一)	2.国有法人持股
有	3.其他内资持股	2,606,382.00	1.70				-708,067.00	-708,067.00	1,898,315.00	1.23
限	其中:
售	境内法人持股
条	境内自然人持股	2,606,382.00	1.70				-708,067.00	-708,067.00	1,898,315.00	1.23
件	4.外资持股
股	其中:
份	境外法人持股
	境外自然人持股
	有限售条件股份合计	2,606,382.00	1.70				-708,067.00	-708,067.00	1,898,315.00	1.23
(二)	1.人民币普通股	150,845,618.00	98.30				708,067.00	708,067.00	151,553,685.00	98.76
无	2.境内上市的外资股
限	3.境外上市的外资股
售	4.其他
条
件	已流通股份合计	150,845,618.00	98.30				708,067.00	708,067.00	151,553,685.00	98.76
股
份
	(三) 股份总数	153,452,000.00	100.00						153,452,000.00	100.00

(2) 公司前 10 名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件的说明

目前东方通信与和平电信的股份已全流通,不用再列表。高管的股份虽有限售,但是不在前 10 名股 东之内。详见中报全文。

(3) 股本变动情况的说明

本期股本变动情况详见本财务报表附注一之所述。

1. 资本公积 期末数 153,487,865.86

(1) 明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
股本溢价	153,087,865.86			153,087,865.86
其他资本公积	400,000.00			400,000.00
合 计	153,487,865.86			153,487,865.86

1. 盈余公积 期末数 41,882,872.16

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	41,882,872.16			41,882,872.16
合 计	41,882,872.16			41,882,872.16
23. 未分配利润 (1) 明细情况			期末数 144,919,736.90
项 目
期初数		123,373,116.60
本期增加		21,546,620.30
本期减少
期末数		144,919,736.90
(2) 本期增加均系本期实现净利润转入。
(二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本		本期数 370,049,369.13/276,323,822.14
(1) 明细情况 营业收入
项 目		本期数	上年同期数
主营业务收入		365,760,870.78	449,034,825.30
其他业务收入		4,288,498.35	1,873,907.42
合 计		370,049,369.13	450,908,732.72
营业成本
项 目		本期数	上年同期数
主营业务成本		274,349,178.09	332,364,852.74
其他业务成本		1,974,644.05	2,263,061.37
合 计		276,323,822.14	334,627,914.11
(2) 主营业务收入/主营业务成本

项 目		本期数			上年同期数
	收 入	成 本	利 润	收 入	成 本	利 润
SIM 卡	285,277,341.51	219,416,430.50	65,860,911.01	338,064,727.35	245,093,494.05	92,971,233.30
储值卡	5,854,580.75	4,749,502.56	1,105,078.19	44,466,287.32	38,683,057.89	5,783,229.43
充值卡	29,735,875.17	22,659,329.75	7,076,545.42	37,896,413.54	31,985,819.09	5,910,594.45
其他	44,893,073.35	27,523,915.28	17,369,158.07	28,607,397.09	16,602,481.71	12,004,915.38
小 计	365,760,870.78	274,349,178.09	91,411,692.69	449,034,825.30	332,364,852.74	116,669,972.56

(3) 销售收入前五名情况
项 目	本期数	上年同期数
前五名客户销售的收入总额	100,627,598.93	167,028,425.02
占当年营业收入比例	27.20%	35.93%

(4) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占利润总额 10%(含 10%)以上的原因说明

2009 年 1-6 月营业收入发生额较上年同期数减少 17.93%(绝对额减少 8,086 万元),主要系受金融危机 的影响,国际智能卡市场疲软,导致公司外销收入减少。

1. 营业税金及附加本期数 2,982,461.95

(1) 明细情况 项 目	本期数	上年同期数
营业税	5,800.00	6,372.50
城市维护建设税	2,083,663.37	1,627,864.49
教育费附加	892,998.58	697,656.22
合 计	2,982,461.95	2,331,893.21

1. 销售费用 本期数 26,482,851.38

变动幅度超过 30%(含 30%)或占利润总额 10%(含 10%)以上的原因说明

2009 年 1-6 月,因运输费用下降以及公司及时调整了海外代理商的佣金标准,使得公司销售费用较 上年同期减少 951.54 万元,同比下降 26.44%。

1. 管理费用 本期数 37,753,733.63

变动幅度超过 30%(含 30%)或占利润总额 10%(含 10%)以上的原因说明

2009 年 1-6 月,公司继续深入精细化管理,有效降低了业务招待费和差旅费支出,在保证研发费用 支出的前提下,共计发生管理费用 3,775.37 万元,较上年同期减少 654.20 万元,降幅 14.79%。

1. 财务费用 本期数 1,050,950.80

变动幅度超过 30%(含 30%)或占利润总额 10%(含 10%)以上的原因说明

2009 年 1-6 月,公司财务费用较上年同期减少 335.85 万元,降幅 76.19%,主要系公司产品出口以美 元结算,本报告期内美元汇率的持续稳定走势,汇兑损失大幅减少。

6. 资产减值损失		本期数-663,219.06
(1) 明细情况
项 目	本期数	上年同期数
坏账损失	88,666.91	4,432,445.28

存货跌价损失	-751,885.97	1,330,106.10
合 计	-663,219.06	5,762,551.38

(2) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占利润总额 10%(含 10%)以上的原因说明

2009 年 1-6 月资产减值损失发生额较上年同期数减少了 111.51%(绝对额减少 643 万元), 主要系部分 以前期间确认资产减值损失的存货在本期销售,而转回相应的存货跌价损失。

1. 营业外收入 本期数 275,444.12

(1) 明细情况

项 目	本期数	上年同期数
政府补助	275,444.12	852,426.00
增值税返还		4,022,882.84
罚没收入		75,977.53
其他		840,986.98
合 计	275,444.12	5,792,273.35

(2) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占利润总额 10%(含 10%)以上的原因说明

2009 年 1-6 月营业外收入发生额较上年同期数减少 552 万元, 主要系本期确认的增值税超税负返还和 大额政府补贴减少。

8. 营业外支出		本期数 91,342.20
(1) 明细情况
项 目	本期数	上年同期数
固定资产处置损失	1,342.20	465.07
捐赠支出		601,924.40
堤防维护费	90,000.00	90,000.00
合 计	91,342.20	692,389.47

(2) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占利润总额 10%(含 10%)以上的原因说明

2009 年 1-6 月营业外支出发生额较上年同期数减少 60 万元, 主要系本期未发生捐赠支出,而上年同 期发生 60 万。

1. 所得税费用 本期数 4,432,147.53

项 目	本期数	上年同期数
当期所得税费用	4,159,708.48	5,127,532.28
递延所得税费用	272,439.05	-2,131,266.73

合 计	4,432,147.53	2,996,265.55
(三) 合并现金流量表项目注释
	1.收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目	本期数	上年同期数
科技计划项目经费	750,000.00	500,000.00
小 计	750,000.00	500,000.00

2.支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金

项 目	本期数	上年同期数
运费	12,429,668.58	16,311,610.89
招待费	3,868,225.74	4,373,279.29
差旅费	5,050,018.31	5,646,571.74
软件费用	2,024,828.55	83,521.00
保险费	1,244,768.39	1,025,009.47
办公费	1,169,347.01	1,306,292.94
汽车费用	557,844.22	342,375.62
展览费	236,342.40	307,521.95
广告宣传费	229,007.51	298,858.66
小 计	26,810,030.71	228,670,032.09

1. 收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金

项 目	本期数	上年同期数
利息收入	291,928.15	469,366.98
小 计	291,928.15	469,366.98

4.现金流量表补充资料详见本财务报表附注十三(四)之说明。

七、母公司财务报表项目注释

说明:本报告的期初数指 2009 年 1 月 1 日财务报表数,期末数指 2009 年 6 月 30 日财务报表数,本 期指 2009 年 1 月 1 日-2009 年 6 月 30 日,上年同期指 2008 年 1 月 1 日-2008 年 6 月 30 日。

(一) 母公司资产负债表项目注释

(1) 明细情况

1. 应收账款 期末数 133,408,449.61

	期末数				期初数
项 目	账面余额	比例(%)	坏账准备	账面价值		账面余额			比例(%) 坏账准备	账面价值

单项金额重大	54,685,646.15	38.36	2,734,282.31	51,951,363.84	82,833,744.76	58.12	4,141,687.24	78,692,057.52
单项金额不重大 但信用风险较大	1,015,710.00	0.71	1,015,710.00		1,143,150.00	0.80	1,143,150.00
其他不重大	86,858,181.13	60.93	5,401,095.36	81,457,085.77	58,535,579.74	41.08	3,989,676.73	54,545,903.01
合 计	142,559,537.28	100.00	9,151,087.67	133,408,449.61	142,512,474.50	100.00	9,274,513.97	133,237,960.53

(2) 账龄分析

期末数						期初数
	账 龄	账面余额	比例(%)	坏账准备	账面价值	账面余额	比例(%)	坏账准备	账面价值
	1 年以内	131,576,741.17	92.30	6,578,837.06		124,997,904.11 131,318,009.76			92.14 6,565,900.50 124,752,109.26
	1-2 年	7,167,926.11	5.03	716,792.61	6,451,133.50	7,249,654.74	5.09	724,965.47	6,524,689.27
	2-3 年	2,799,160.00	1.96	839,748.00	1,959,412.00	2,801,660.00	1.97	840,498.00	1,961,162.00
	3 年以上	1,015,710.00	0.71	1,015,710.00		1,143,150.00		0.80 1,143,150.00
	合 计	142,559,537.28	100.00	9,151,087.67	133,408,449.61	142,512,474.50	100.00	9,274,513.97	133,237,960.53

(3) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 86,413,174.65 元,占应收账款账面余额的

60.62%,其对应的账龄均系 1 年以内。

(4) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款。

(5) 期末应收关联方账款占应收账款余额的 40.20%。

(6) 无不符合终止确认条件的应收账款发生转移的金额。

(7) 期末应收账款未用于担保的情况。

(8) 应收账款——外币应收账款

		期 末 数		期 初 数
	币 种 原币金额	汇率	折人民币金额	原币金额	汇率	折人民币金额
美元	13,380,116.35	6.8319	91,411,616.89	7,110,515.48	6.8346	48,597,529.10
港元	472,300.00	0.88153	416,346.62	5,120.00	0.8819	4,515.33
日元	25,544,875.00	0.071117	1,816,674.88	25,338,449.98	0.07565	1,916,853.74
欧元	1,163,207.60	9.6408	11,214,251.83	3,057,195.50	9.6590	29,529,451.33
小 计			104,858,890.22			80,048,349.50

(9) 其他说明

1) 单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明

期末,经单独测试后未减值的单项金额重大的应收账款,根据相同账龄应收账款项组合的实际损失 率为基础,结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。

2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定组合的依据说明

根据公司对应收账款回收情况的分析,账龄 3 年以上的应收账款收回可能性极小,因此对账龄 3 年以 上的应收账款按其余额的 100%计提坏账准备,并将符合上述条件的应收账款中扣除单项金额重大部分确定 为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。

3) 无以前年度已全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大,但在报告期又全额或部分收回的, 或通过重组等其他方式收回的款项。

4) 报告期无实际核销的其他应收款。

1. 其他应收款 期末数 12,483,988.54

(1) 明细情况

期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 2,862,204.94 21.20 143,110.25 2,719,094.69 5,963,424.03 60.68 298,171.20 5,665,252.83 单项金额不重大 但信用风险较大 261,258.49 1.93 261,258.49 266,128.00 2.71 266,128.00 其他不重大 10,379,312.52 76.87 614,418.67 9,764,893.85 3,598,625.33 36.61 201,499.31 3,397,126.02 合 计 13,502,775.95 100.00 1,018,787.41 12,483,988.54 9,828,177.36 100.00 765,798.51 9,062,378.85

(2) 账龄分析

		期末数		期初数
账 龄	账面余额	比例(%)	坏账准备	账面价值	账面余额	比例(%)	坏账准备	账面价值
1 年以内	12,085,665.26	89.51	604,283.26	11,481,382.00	9,153,322.57	93.13	457,666.13	8,695,656.44
1-2 年	967,550.00	7.17	96,755.00	870,795.00	403,068.30	4.10	40,306.83	362,761.47
2-3 年	188,302.20	1.39	56,490.66	131,811.54	5,658.49	0.06	1,697.55	3,960.94
3 年以上	261,258.49	1.93	261,258.49		266,128.00	2.71	266,128.00
合 计	13,502,775.95	100.00	1,018,797.41	12,483,988.54	9,828,177.36	100.00	765,798.51	9,062,378.85
	(3) 金额较大的其他应收款
单位名称			期末数		款项性质及内容

应收出口退税	2,862,204.94	应收出口退税
中机国际招标公司	950,000.00	投标保证金
上海集群网络科技有限公司	600,000.00	软件开发费
江阴市财政国库集中支付中心支付专户	505,000.00	投标保证金
广州市信息工程招投标中心	337,000.00	投标保证金
小 计	5,254,204.94

(4) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 5,254,204.94 元,占其他应收款账面余额 的 38.91%,其对应的账龄均系 1 年以内。

(5) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。

(6) 期末其他应收关联方款项占其他应收款余额的 2.37%。

(7) 无不符合终止确认条件的其他应收款发生转移的金额。

(8) 期末其他应收款未于担保。

(9) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明

2009 年 6 月末账面价值较 2008 年末增长了 37.76%(绝对额增加 342 万元),主要系随着公司业务范围 的扩大,交纳的投标保证金和押金增加。

(10) 其他说明

1) 单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明

期末,经单独测试后未减值的单项金额重大的其他应收款,根据相同账龄应收款项组合的实际损失率

为基础,结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。

2)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的确定组合的依据说明

根据公司对其他应收款回收情况的分析,账龄 3 年以上的其他应收款收回可能性极小,因此对账龄 3 年以上的其他应收款按其余额的 100%计提坏账准备,并将符合上述条件的其他应收款中扣除单项金额重大 部分确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款。

3) 无以前年度已全额计提坏账准备,或计提坏账准备的比例较大,但在报告期又全额或部分收回的, 或通过重组等其他方式收回的款项。

4) 报告期无实际核销的其他应收款。

1. 长期股权投资期末数 0.00

(1) 明细情况

期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 19,415,018.37 3,310,600.00 16,104,418.37 3,310,600.00 3,310,600.00 合 计 19,415,018.37 3,310,600.00 16,104,418.37 3,310,600.00 3,310,600.00 (2) 对子公司投资 被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数 东信和平智能卡(新 加坡)有限公司 80% 未明确 3,310,600.00 3,310,600.00 3,310,600.00 东信和平智能卡(孟 加拉国)有限公司 99.8% 未明确 16,104,418.37 16,104,418.37 小 计 3,310,600.00 3,310,600.00 16,104,418.37 19,415,018.37 (3) 长期股权投资减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 东信和平智能卡(新加 坡)有限公司注 3,310,600.00 3,310,600.00 小 计 3,310,600.00 3,310,600.00

注:2005 年末,因子公司东信和平智能卡(新加坡)有限公司已资不抵债,相应计提了商誉减值准 备 3,310,600.00 元,本期末予以保留。

(二) 母公司利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本		本期数 364,703,912.41/278,324,218.71
(1) 明细情况 营业收入
项 目	本期数	上年同期数
主营业务收入	355,567,348.40	437,379,907.94

其他业务收入	9,136,564.01	2,142,722.98
合 计	364,703,912.41	439,522,630.92
营业成本
项 目	本期数	上年同期数
主营业务成本	271,858,516.74	331,165,759.01
其他业务成本	6,465,701.97	2,263,061.37
合 计	278,324,218.71	333,428,820.38

(2) 主营业务收入/主营业务成本

项 目		本期数			上年同期数
	收 入	成 本	利 润	收 入	成 本	利 润
SIM 卡	276,981,950.50	217,885,717.91	59,096,232.59	329,906,285.19	246,648,026.12	83,258,259.07
储值卡	5,854,580.75	4,749,502.56	1,105,078.19	40,969,812.12	35,929,432.09	5,040,380.03
充值卡	27,885,308.79	21,839,380.99	6,045,927.80	37,896,413.54	31,985,819.09	5,910,594.45
其他	44,845,508.36	27,383,915.28	17,461,593.08	28,607,397.09	16,602,481.71	12,004,915.38
小 计	355,567,348.40	271,858,516.74	83,708,831.66	437,379,907.94	331,165,759.01	106,214,148.93
	(3) 销售收入前五名情况
	项 目		本期数	上年同期数
	向前 5 名客户销售的收入总额		136,953,529.83	162,028,425.02
	占当年营业收入比例		37.55%	36.86%

八、资产减值准备

(一) 明细情况

			本期减少
项 目	期初数	本期计提	转回	转销	期末数
坏账准备	10,100,774.16	627,756.77	535,969.86		3,120.00 10,097,763.00
存货跌价准备	25,402,883.03	5,697,065.62	6,448,951.69		24,650,997.06
固定资产减值准备	2,416,297.94				2,416,297.94
商誉减值准备	3,306,665.21				3,306,665.21
合 计	41,226,620.34	6,324,822.39	6,984,921.45		3,120.00 40,471,723.21

(二) 计提原因和依据的说明

1.坏账准备计提原因和依据详见本财务报表附注二(九)之所述。

2.存货跌价准备计提原因和依据详见本财务报表附注二(十)之所述。

3.固定资产减值准备

资产负债表日,固定资产的可收回金额低于其账面价值的,按固定资产的账面价值与可收回金额的差 额计提相应的资产减值准备。期末,对购置时间较长,技术落后且闲置的设备保留了固定资产减值准备 2,416,297.94 元。

4.商誉减值准备

资产负债表日,预计商誉的可收回金额低于其账面价值的,按商誉的账面价值与可收回金额的差额计 提相应的资产减值准备。2005 年末,因子公司东信和平智能卡(新加坡)有限公司已资不抵债,相应计提 了商誉减值准备 3,306,665.21 元,本期末予以保留。

(三) 资产组产生的主要现金流入独立于其他资产或资产组的现金流入的依据说明 本报告期内,本公司未存在独立于其他资产或资产组的现金流入的资产组。

九、关联方关系及其交易

(一) 关联方认定标准说明

根据《企业会计准则第 36 号——关联方披露》,一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响, 以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的,构成关联方。

根据《上市公司信息披露管理办法》(中国证券监督管理委员会令第 40 号),将特定情形的关联法人 和关联自然人也认定为关联方。

(二) 关联方关系

1. 母公司及最终控制方

公司名称	注册地	组织机 构代码	业务 性质	与本公 司关系	注册 资本	对本公司 持股比例 (%)	对本公司表 决权比例 (%)
中国普天信息产 业集团公司	北京市朝阳区 将台路 2 号	10000157-X	信息产业	母公司之控股股东 之控股股东	3,086,940,000.00	29.22	29.22
中国普天信息产 业股份有限公司	北京市海淀区 中关村科技园 区上地二街 2号	71093155-5	信息产业	母公司之控股股东	1,900,000,000.00	29.22	29.22
普天东方通信集 团有限公司	杭州市文三路 398 号	25391560-4	信息产业	母公司	871,885,086.00	29.49	29.49

1. 子公司信息详见本财务报表附注四(一)之说明。

3.不存在控制关系的关联方

关联方名称	组织机构代码	与本公司的关系
北京巨龙东方国际信息技术有限公司	74334950-2	同受母公司之控股股东控制
东方通信股份有限公司	14293866-X	同受母公司控制
深圳普天凌云电子有限公司	73205066-0	同受母公司控制
杭州东信金融科技有限公司	78827103-2	同受母公司控制

(三) 关联方交易情况

1. 母公司报表的关联方交易情况

(1) 无关联方采购货物。

(2) 销售货物

关联方	本期数			上年同期数
名称	金额	占同类销货 业务的比例	定价政策	金额	占同类销货 业务的比例	定价政策
中国普天信息产业股份 有限公司	2,175,327.75	0.76%	协议价	665,359.34	0.18%	协议价
东方通信股份有限公司	182,350.41	0.06%	协议价	85,128.21	0.02%	协议价
北京巨龙东方国际信息 技术有限公司				230,769.23	0.06%	协议价
东信和平智能卡(新加 坡)有限公司	51,257,508.75	17.82%	协议价	59,736,571.71	15.78%	协议价
东信和平智能卡(印度) 有限公司	15,848,890.40	5.51%	协议价
小 计	69,464,077.31	24.15%		60,717,828.49	16.04%

3. 关联方未结算项目金额

项目及关联方名称		期末数	期初数
	余额	坏账准备	余额	坏账准备
(1) 应收账款
中国普天信息产业股份有限公司	2,496,458.48	124,822.92	499,434.40	24,971.72
东方通信股份有限公司	107,870.00	5,393.50
普天东方通信集团有限公司	22,680.00	1,134.00
东信和平智能卡(新加坡)有限公司	38,837,089.25	1,941,854.46	34,711,089.70	1,735,554.49
东信和平智能卡(印度)有限公司	15,848,556.90	792,427.85
小 计	57,312,654.63	2,865,632.73	35,210,524.10	1,760,526.21
(2) 预付账款
东信和平智能卡(孟加拉国)有限公司			3,417,250.00
东信和平智能卡(印度)有限公司	888,212.00
(3) 其他应收款
东信和平智能卡(孟加拉国)有限公司	320,402.59	16,020.13	209,024.47	10,451.22
(4) 预收账款
东信和平智能卡(新加坡)有限公司			125,842.07
(5) 其他应付款

东信和平智能卡(新加坡)有限公司	8,956,751.11	7,680,870.83
普天东方通信集团有限公司	3,200.00	3,200.00
小 计	8,959,951.11	7,684,070.83

1. 其他关联方交易

(1) 根据本公司与东方通信股份有限公司于 2009 年 1 月 1 日签订的《房屋租赁合同》, 本公司将北 京办事处部分办公用房租赁给东方通信股份有限公司。本期,东方通信股份有限公司应向公司支付房屋租 赁费 94,770.00 元。

(2) 根据公司与普天东方通信集团有限公司于 2009 年 1 月 1 日签订的《房屋租赁合同》,本公司将北 京办事处部分办公用房租赁给普天东方通信集团有限公司。本期,普天东方通信集团有限公司应向公司支 付房屋租金及物管费 22,680.00 元。

1. 关键管理人员薪酬

本期,本公司共有关键管理人员 18 人,其中,在本公司领取报酬 10 人,1-6 月报酬总额 116.67 万元。 上年同期本公司共有关键管理人员 18 人,其中,在本公司领取报酬 10 人,本期报酬总额 111.21 万元。 每位关键管理人员报酬方案如下:

关键管理人员姓名	职 务	本期	上年同期
周忠国	总裁	303,500.00	297,315.00
张培德	副总裁	202,500.00	194,075.00
张晓川	副总裁、董事会秘书	182,180.00	174,055.00
黄宁宅	副总裁	196,100.00	185,785.00
陈 劲	独立董事	22,000.00	24,000.00
杨义先	独立董事	22,000.00	24,000.00
戴祥波	独立董事	22,000.00	24,000.00
王建波	监事	65,245.00	55,991.00
周涌建	监事	68,470.00	60,850.00
任 勃	财务总监	82,690.00	72,000.00
合 计		1,166,685.00	1,112,071.00

1. 合并报表的关联方交易情况

(1) 无关联方采购货物。

(2) 销售货物

关联方	本期数			上年同期数
名称	金额	占同类销货	定价政策	金额	占同类销货	定价政策

		业务的比例			业务的比例
中国普天信息产业股份 有限公司	2,175,327.75	0.76%	协议价	665,359.34	0.18%	协议价
东方通信股份有限公司	182,350.41	0.06%	协议价	85,128.21	0.02%	协议价
北京巨龙东方国际信息 技术有限公司				230,769.23	0.06%	协议价
小 计	2,357,678.16	0.82%		981,256.78	0.26%

1. 关联方未结算项目金额

项目及关联方名称	期末数		期初数
	余额 坏账准备		余额	坏账准备
(1) 应收账款
中国普天信息产业股份有限公司	2,496,458.48	124,822.92	499,434.40	24,971.72
东方通信股份有限公司	107,870.00	5,393.50
普天东方通信集团有限公司	22,680.00	1,134.00
小 计	2,627,008.48	131,350.42	499,434.40	24,971.72
(2) 预付账款
东信和平智能卡(印度)有限公司	888,212.00
(3) 其他应付款
普天东方通信集团有限公司	3,200.00		3,200.00
小 计	3,200.00		3,200.00

十、或有事项

无重大或有事项。

十一、承诺事项

无重大承诺事项。

十二、资产负债表日后事项中的非调整事项

无资产负债表日后事项中的重大非调整事项。

十三、其他重要事项

(一) 债务重组

无债务重组事项。

(二) 非货币性资产交换

无非货币性资产交换事项。

(三) 租赁

• 1.无融资租赁。
• 1. 无经营租赁。
• 1. 无重大售后租回交易。
• (四) 与现金流量表相关的信息
• 1. 现金流量表补充资料

补充资料	本期数	上年同期数
(1) 将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润	21,870,722.68	25,586,555.11
加:资产减值准备	-663,219.06	5,762,551.38
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	14,036,245.65	17,227,519.62
无形资产摊销	56,155.20	56,155.20
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益 以"-"号填列)
固定资产报废损失(收益以"-"号填列)		465.07
公允价值变动损失(收益以"-"号填列)
财务费用(收益以"-"号填列)	623,936.30	3,828,164.90
投资损失(收益以"-"号填列)
递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)	272,439.05	-2,131,266.73
递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)
存货的减少(增加以"-"号填列)	31,756,946.92	-5,682,395.01
经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)	-154,307.75	-76,757,896.50
经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)	-11,886,803.08	27,185,265.94
其他
经营活动产生的现金流量净额	55,912,115.91	-4,924,881.02
(2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
(3) 现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额	122,355,435.16	58,777,331.37
减:现金的期初余额	83,126,213.02	61,032,701.34
加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	39,229,222.14	-2,255,369.97

1. 报告期不存在取得或处置子公司及其他营业单位情况。

3. 现金和现金等价物

项 目	本期数	上年同期数
(1) 现金	122,355,435.16	58,777,331.37
其中:库存现金	273,501.10	31,997.50
可随时用于支付的银行存款	117,342,528.27	58,347,840.20
可随时用于支付的其他货币资金	4,739,405.79	397,493.67
(2) 现金等价物:
其中:三个月内到期的债券投资
(3) 期末现金及现金等价物余额	122,355,435.16	58,777,331.37
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(五) 资产置换、转让及其出售行为的说明

无重大资产置换、转让及出售行为。

(六) 政府补助

1.税收返还

无

2.项目拨款

(1)2009 年 4 月 16 日,根据珠海市外经贸局和财政局的珠外经贸[2009]28 号关于印发《珠海市一般 贸易出口退税征退差资金管理办法》的通知,企业收到珠海市外经贸局关于一般贸易出口退税征退差资金 51,158.90 元。

(2)2009 年 4 月 23 日收到珠海市科技局发明专利资助费 36,900.00 元。

(3)2009 年 5 月 14 日收到珠海市香洲区经贸局优秀纳税企业资金 5,000.00 元。

(4)2009 年 5 月 12 日,根据珠海市政府的珠府[2008]158 号《关于促进我市经济稳定发展的若干措施》, 企业收到珠海市财政局 09 年一季度出口信用保险资助资金 29,473.00 元。

(七) 其他

2009 年 1 月 19 日,公司投资项目通过孟加拉国投资委员会核准注册,注册号码为:J-85420901002-H。 截至 2009 年 6 月 30 日,公司对东信和平智能卡(孟加拉国)有限公司投入资金 235 万美元

十四、其他补充资料

(一) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第 1 号——非经常性 损益》(2007 修订)的规定,本公司非经常性损益发生额情况如下(收益为+,损失为-):

	项	目	本期数
--	---	---	-----

非流动资产处置损益	-1,342.20
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与公司业务密切相关,按照国家统一标准定额或定	275,444.12
量享受除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费(经国家有关部门批准设立的
有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外)
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生
的损益
非货币性资产交换损益
委托投资损益
因不可抗力因素,如自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
其他营业外收支净额	-90,000.00
其他非经常性损益项目
小 计	184,101.92
减:企业所得税影响数(所得税减少以"-"表示)	23,027.92
少数股东所占份额	30,582.44
非经常性损益净额	130,491.56

(二) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第 9 号——净资产收益率和每 股收益的计算及披露》(2007 修订)的规定,本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及基本每股 收益和稀释每股收益如下:

1. 明细情况

		净资产收益率(%)			每股收益(元/股)
报告期利润	全面摊薄		加权平均		基本每股收益		稀释每股收益
		上年		上年		上年		上年
	本期数	同期数	本期数	同期数	本期数	同期数	本期数	同期数
归属于公司普通股股东的净 利润	4.36	5.52	4.46	5.67	0.14	0.16	0.14	0.16
扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润	4.34	5.31	4.44	5.46	0.14	0.16	0.14	0.16

1. 每股收益的计算过程

基本每股收益=P÷S

S= S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0-Sk

其中:P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S 为 发行在外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增 加股份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购等减少股份数;Sk 为报告 期缩股数;M0 报告期月份数;Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj 为减少股份下一月份 起至报告期期末的月份数。

此外,普通股股数因派发股票股利、公积金转增资本、拆股而增加或并股而减少,但不影响所有者权 益金额的,按照调整后的股数重新计算每股收益。上述变化发生于资产负债表日至财务报告批准报出日之 间的,按照调整后的股数重新计算每股收益。

稀释每股收益

公司不存在稀释性潜在普通股。

§8 备查文件

一、载有董事长签名的半年度报告文本;

二、载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本;

三、报告期内在公司选定的信息披露报纸《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的 所有文件文本。

以上文件均齐备、完整、并备于本公司总部以供查阅。

东信和平智能卡股份有限公司

董事长: 周忠国

二 OO 九年八月八日