Eastcompeace Technology Co., Ltd — Audit Report / Information 2012

Mar 19, 2012

关于东信和平智能卡股份有限公司

关联方占用上市公司资金情况的专项审核报告

中瑞岳华专审字**[2012]**第 0738 号

关于东信和平智能卡股份有限公司关联方

占用上市公司资金情况的专项审核报告

中瑞岳华专审字[2012]第 0738 号

东信和平智能卡股份有限公司全体股东:

我们接受委托,在审计了东信和平智能卡股份有限公司(以下简称"贵公司") 及其子公司(以下简称"贵集团")2011 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债 表,2011 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的 所有者权益变动表以及财务报表附注的基础上,对后附的《上市公司 2011 年度 控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表》(以下简称"汇总表")进行了专项 审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监 发[2003]56 号)的规定,编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证 据是贵公司管理层的责任,我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表 专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会 计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审核工作 以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中,我们实施了包括 检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信,我们 的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为,后附汇总表所载资料与我们审计贵集团 2011 年度财务报表时所 复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容,在所有重大方面没有发现不一 致。

为了更好地理解贵集团 2011 年度关联方占用上市公司资金情况,后附汇总 表应当与已审的财务报表一并阅读。

本审核报告仅供东信和平智能卡股份有限公司 2011 年度年报披露之目的 使用,不得用作任何其他目的。

中瑞岳华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:何 前 中国·北京 中国注册会计师:徐殷鹏

上市公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

附表

编制单位: 金额单位:人民币万元

资金占用方类资金占用方名称别		占用方与上市公司	上市公司核算	年期初占2011	2011年度占用累计发生	年度偿还2011	年期末占2011	占用形成原因	占用性质
		的关联关系	的会计科目	用资金余额	金额	累计发生额	用资金余额
控股股东、实际控制人及其附属企业	中国普天信息产业股份有限公司	母公司之控股股东	应收账款		8.47	1.21	7.26	销售	经营性占用
	北京巨龙东方国际信息技术有限责任公司	受同一实际控制人控制	应收账款	93.47	164.10	138.99	118.58	销售	经营性占用
	东方通信股份有限公司	同受母公司控制	应收账款	1.67	17.58	19.25		销售	经营性占用
			其他应收款		0.30		0.30	往来	经营性占用
	中国普天信息产业集团公司	实际控制人	其他应收款		0.30	0.30		往来	经营性占用
	杭州东信灵通电子实业公司	同受母公司控制	预付账款		15.00	15.00		销售	经营性占用
	普天银通信息科技有限公司	受同一实际控制人控制	应收账款		0.39	0.39		销售	经营性占用
	珠海普天和平电信工业有限公司	股东	其他应收款		0.43	0.43		往来	非经营性占用
小计	——	——	——	95.14	206.57	175.57	126.14	——	——
关联自然人及

总计	——	——	——	95.14	206.57	175.57	126.14	——	——
小计	——	——	——	-	-	-	-	——	——
企业
公司及其附属
上市公司的子
				-	-	-	-
小计	——	——	——					——	——
其附属企业
其他关联人及
小计	——	——	——	-	-	-	-	——	——
其控制的法人

法定代表人:周忠国 主管会计工作的负责人:任勃 会计机构负责人:任勃