Eastcompeace Technology Co., Ltd — Audit Report / Information 2007

Feb 26, 2008

东信和平智能卡股份有限公司

内部控制自我评价报告

根据《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规 和规章制度的要求及深圳证券交易所《中小企业板上市公司内部审计工作 指引》，公司董事会及董事会审计委员会、公司内部审计部门对公司目前的 内部控制及运行情况进行了全面检查，现将公司2007年度内部控制情况作 如下自评：

一、内部控制环境

公司自成立以来，根据国家有关法律、法规的要求，本着规范法人治 理和管理出效益的原则，逐步建立健全公司内部组织机构和各项内部控制 制度，公司以公司《章程》中明确和完善了总经理与公司董事会的权利与 义务，为实施内部控制制度提供了基础。

根据公司内部组织架构，公司设总裁办公室、人力资源部、财务部、 投资发展部、市场营销部、国际部、研发中心、技术拓展部、生产部、资 源计划部、质量工程部、采购部、综合管理部等，各职能部门之间职责明 确，相互牵制。根据公司章程，公司设立监事会，代表全体股东监督董事 会对企业的管理；公司设立专门的内部审计部门，配备专职审计人员对公 司财务收支和经济活动进行内部审计监督，向董事会负责。公司董事会下 设战略、审计、薪酬与考核三个专门委员会，专门委员会成员全部由董事 会成员组成，独立董事占二分之一，审计委员会有一名独立董事是会计专 业人员。

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二、内部控制制度建立情况

1、公司法人治理方面，公司除了按国家颁布的相关法律制定和修改《公 司章程》外，先后制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《总经理工作细则》、《董事会秘书 工作细则》、《董事会专门委员会工作细则》、《信息披露管理制度》和《投 资者关系管理制度》等。

2、在公司内部经营管理、融资担保、投资管理、关联交易等方面，公 司先后制定和修订了一系列重要的内控制度体系，主要包括：生产管理制 度、物资采购管理制度、市场营销管理制度、财务管理制度、法务管理制 度、关联交易决策制度、内部审计制度、投资管理制度、风险控制制度等。

3、作为生产高技术、高安全性智能卡产品的企业，公司通过规范生产、 安全管理与外部机构认证监督相结合的方式，确保生产系统平稳高效运行， 通过ISO9001质量安全、ISO14001环境认证、GSM电信行业国际安全认证、 国家信息安全产品四级认证等全方位保证了公司生产、质量、安全、高效 运营。

4、公司已按《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》和《企业会计制 度》等法律法规等相关的要求制定了适合公司的财务管理制度，业务的授 权、签发、核准、执行、记录和审核等步骤相对独立，实行会计人员岗位 责任制。公司自2007 年1 月1 日起执行《新企业会计准则》，已制定执行 《新企业会计准则》的相关规定和规范。公司已制定了较为可行的销售政 策、收款方式，以及对涉及销售业务的机构和人员的职责权限等相关内容 作了明确，建立一套完整的货款催收和考核制度，随着公司业务范围扩大，

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公司不断加强应收款项风险控制力度。

三、会计系统运作情况

公司的会计系统遵循制订的岗位责任制，能够做到：1、记录所有有效 的经济业务；2、适时地对经济业务的细节进行充分记录；3、经济业务的 价值用货币进行正确的反映；4、经济业务记录和反映在正确的会计期间； 5、会计报表及其相关说明能够恰当反映企业的财务状况、经营成果和现金 流量情况。

四、各控制流程的建立情况

公司的各部门对日常经营活动包括销售和收款、购买和付款、生产、 工薪、融资与投资等业务遵循制订的各项规章制度，经济业务的处理有明 确的授权和核准，及时汇总到财务及相关部门，进行记录与核对，并妥善 保管原始凭据。公司建立了投资决策流程、合同签订流程、销售收款审批 流程、采购付款审批流程、坏帐损失核销流程、计提资产减值准备流程、 关联交易控制流程等。

五、对公司内部控制情况的总体评价

公司现有内部控制体系和控制制度已基本建立健全，能够适应公司管 理的要求和公司发展的需要，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理 的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位 内部规章制度的贯彻执行提供保证。公司内部控制制度制订以来，各项制 度得到了有效的实施。

东信和平智能卡股份有限公司

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