Eastcompeace Technology Co., Ltd — Audit Report / Information 2006

Mar 20, 2007

募集资金年度专项审核报告

浙天会审[2007]第332 号

东信和平智能卡股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对东信和平智能卡股份有限公司（以下简称东信和平公司） 的2006 年度募集资金使用情况进行了专项审核。公司管理层的责任是提供真实、 合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要 的其他证据；我们的责任是发表专项审核意见，出具专项报告，并对专项报告的 真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。本专项报告系根据《深圳证券交 易所中小企业板块上市公司特别规定》的要求出具，所发表的专项审核意见是我 们在进行了审慎调查，实施了必要的审核程序的基础上，根据审核过程中所取得 的材料作出的职业判断。

经审核，东信和平公司2006 年度募集资金使用的有关情况如下： 一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]95 号文核准，并经深圳证券 交易所同意，东信和平公司由主承销商国信证券有限责任公司通过深圳证券交易 所系统于2004 年6 月24 日采用全部向二级市场投资者定价配售方式，向社会公 众公开发行了普通股（A 股）股票2,500 万股，发行价为每股人民币10.43 元。 截至2004 年6 月30 日，东信和平公司共募集资金260,750,000.00 元，扣除发 行费用18,401,134.14 元后，募集资金净额为242,348,865.86 元。该事项业经 我们验证并出具浙天会验[2004]第55 号《验资报告》。

上述募集资金到位前，截至2004 年6 月30 日，东信和平公司利用银行贷款 对募集资金项目累计已投入5,993.94 万元。募集资金到位后，已予以抵补先期 投入的垫付资金。截至2005 年12 月31 日，东信和平公司已累计使用募集资金 15,537.42 万元（不包括2004 年底暂时补充流动资金7,000.00 万元）。

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2006 年度，东信和平公司募集资金使用情况为：直接投入承诺投资项目 5,864.02 万元。截至2006 年12 月31 日东信和平公司已累计使用募集资金 21,401.44 万元，尚未使用的金额为2,833.45 万元。东信和平公司募集资金专 户2006 年12 月31 日余额合计为3,184.22 万元，与尚未使用的募集资金余额的 差异350.77 万元，差异原因系:（1）累计银行存款利息收入127.33 万元；（2） 部分项目以自有资金先期投入但尚未从募集资金专户中转出223.44 万元。

二、募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，东信和平公司依照《公 司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等的规定，结合公司实际情况，制定了 《东信和平智能卡股份有限公司募集资金管理及使用办法》（以下简称《管理办 法》）。该《管理办法》于2004 年8 月25 日经东信和平公司董事会一届十次会议 审议通过，并经2004 年10 月27 日东信和平公司董事会二届二次会议修订。根 据修订后的《管理办法》并结合经营需要，东信和平公司从2004 年11 月起对募 集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构 签订了《募集资金专用账户管理协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保 证专款专用。

三、2006 年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金项目的资金使用情况

• 1．2006 年度募集资金实际使用情况如下： 金额单位：人民币万元

实际投资项目	实际投资金额	计划投资 金额	占计划投资金额 比例(%)	完工程度 (%)	实现的收 益[注2]
智能卡生产线技改项目	2,858.77	1,290.00	221.61	85.00	978.90
广东省智能卡工程技术研究 开发中心建设项目	3,005.25	1,495.68	200.93	98.00
非接触式IC 卡读写设备及应 用系统产业化项目
合 计	5,864.02	2,785.68	210.51[注1]		978.90

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[注1]：实际投资金额超过计划投资金额，系以前年度实际投资金额未达到 计划投资金额，造成跨年度实际与计划之间差异。

[注2]：因移动通信用SIM 卡/UIM 卡(含储值卡)系东信和平公司原有产品， 故将本期实际产量扣除原有产量作为募集资金项目新增产量，并按产量的比例分 摊计算相应的营业利润，以此作为募集资金项目所实现的收益。上述计算未考虑 固定成本摊薄等因素的影响。

金额单位：人民币万元

招股说明书 承诺投资项目	招股说明书 承诺投资总额	招股说明书 承诺累计计 划投资金额	变更后的 承诺投资 项目	变更后的 承诺投资 金额	累计实际 投资金额	累计计划投资额 与累计实际投资 额差异
智能卡生产线技改项目	17,322.00	16,150.00	未变更	未变更	14,682.52	1,467.48
广东省智能卡工程技术 研究开发中心建设项目	6,750.00	6,320.25	未变更	未变更	6,718.92	-398.67
非接触式IC卡读写设备 及应用系统产业化项目	2,930.00	2,930.00	未变更	未变更		2,930.00
合 计	27,002.00	25,400.25			21,401.44	3,998.81

东信和平公司2006 年智能卡生产线技改项目计划投资金额与实际投资金额 存在差异，主要是东信和平公司根据智能卡行业的新变化，以及智能卡领域的生 产、销售情况，对智能卡生产线技改项目的资金投入进度作了适当调整。

东信和平公司2006 年广东省智能卡工程技术研究开发中心建设项目计划投 资金额与实际投资金额存在较大差异，主要原因系原计划在募集资金2005 年完 工主要部分的研发中心科研楼，因报建、招标及基建等工作进展的原因，导致建 设周期延长，费用增加。

东信和平公司2004 年、2005 年、2006 年非接触式IC 卡读写设备及应用系 统产业化项目实际未投入,系由于实际募集资金总额低于拟投资项目总金额及相 关产品和市场状况发生变化，非接触式IC 卡读写设备及应用系统产业化项目实 施的市场风险增大，故该项目暂缓启动。

（二）变更募集资金项目的资金使用情况

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本期募集资金项目未作变更。

（三）募集资金项目的实施方式、地点变更情况

本期募集资金项目的实施方式、实施地点未作变更。

（四）募集资金项目先期投入情况

东信和平公司募集资金于2004 年6 月30 日到位。截至2004 年6 月30 日， 东信和平公司利用银行贷款先期投入募集资金项目的情况如下：

金额单位：人民币万元

项 目	2003年度	2004年1-6月	累计投入
智能卡生产线技改项目	3,079.87	1,894.93	4,974.80
广东省智能卡工程技术研究开发中心建设项目	731.90	287.24	1,019.14
非接触式IC卡读写设备及应用系统产业化项目
合 计	3,811.77	2,182.17	5,993.94

募集资金到位后，东信和平公司已于2004 年7 月7 日划转募集资金5,993.94 万元以抵补先期投入的垫付资金。

（五）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

截至2005 年12 月31 日，东信和平公司实际使用募集资金补充流动资金的 金额为4,000.00 万元，已于2006 年5 月31 日收回。截至2006 年12 月31 日， 东信和平公司无使用募集资金补充流动资金金额。

（六）募集资金其他使用情况

本期不存在募集资金其他使用情况。

四、募集资金实际使用情况与董事会专项说明的比较

我们已将东信和平公司2006 年度募集资金实际使用情况与贵公司董事会 《关于募集资金年度使用情况的专项说明》内容逐项对照，两者相符。

五、审核结论

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根据上述情况，我们认为，东信和平公司董事会《关于募集资金年度使用情 况的专项说明》中关于募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符。

本专项报告仅供东信和平公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他 目的。我们同意将本专项报告作为东信和平公司年度报告的必备文件，随其他文 件一起报送并对外披露。

浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 钟建国 中国·杭州 中国注册会计师 徐晋波

报告日期：2007 年3 月19 日

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