Eastcompeace Technology Co., Ltd — Annual Report 2014

Apr 17, 2015

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

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东信和平科技股份有限公司

2014 年年度报告

2015 年 04 月

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。

除下列董事外，其他董事亲自出席审议本次年报的董事会会议

未亲自出席董事姓名	未亲自出席董事职务	未亲自出席会议原因	被委托人姓名
张泽熙	董事	工作原因无法出席	倪首萍
杨雄	独立董事	工作原因无法出席	郁方
陈静	独立董事	工作原因无法出席	张琪

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 288,992,280 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公 积金向全体股东每 10 股转增 2 股。

公司负责人周忠国、主管会计工作负责人任勃及会计机构负责人 ( 会计主管 人员 ) 任勃声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

目录

2014 年度报告 ..................................................................................................................................... 2 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6 第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................. 10 第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 24 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 31 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 38 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 39 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 39 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 47 第十节 内部控制 .............................................................................................................................. 53 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 56 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 164

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

释义

释义项	指	释义内容
本公司	指	东信和平科技股份有限公司
东信集团	指	普天东方通信集团有限公司
股东大会	指	本公司股东大会
董事或董事会	指	本公司董事或董事会
监事或监事会	指	本公司监事或监事会
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
公司章程	指	《东信和平科技股份有限公司章程》
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
深交所	指	深圳证券交易所
元	指	人民币元
报告期	指	2014年1月1日至2014年12月31日

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

重大风险提示

公司面临国内宏观经济增速放缓、市场竞争加剧、产品更新换代加速、人 力成本持续上升等方面的影响。受全球经济增长放缓的影响，公司新业务、新 市场开拓的难度增大、风险加剧，海外收入面临汇率波动的风险，敬请广大投 资者注意投资风险。

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

第二节 公司简介

一、公司信息

股票简称	东信和平	股票代码	002017
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	东信和平科技股份有限公司
公司的中文简称	东信和平科技股份有限公司
公司的外文名称（如有）	东信和平
公司的外文名称缩写（如有）	Eastcompeace Technology Co.,ltd.
公司的法定代表人	周忠国
注册地址	珠海市南屏科技园屏工中路8号
注册地址的邮政编码	519060
办公地址	珠海市南屏科技园屏工中路8号
办公地址的邮政编码	519060
公司网址	http://www.eastcomoeace.com
电子信箱	webmaster@eastcompeace.com

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	陈宗潮
联系地址	珠海市南屏科技园屏工中路8路
电话	0756-8682893
传真	0756-8682166
电子信箱	eastcompeace@eastcompeace.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸的名称	《中国证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点	公司董秘办公室

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

四、注册变更情况

			企业法人营业执照
	注册登记日期	注册登记地点		税务登记号码	组织机构代码
			注册号
		广东省珠海市南屏
首次注册	2001年12月04日	科技工业园屏工中	440000000038082	440402707986731	70798673-1
		路8号
		广东省珠海市南屏
报告期末注册	2014年08月05日	科技工业园屏工中	440000000038082	440402707986731	70798673-1
		路8号
公司上市以来主营业务的变化情况（如
		不适用
有）
历次控股股东的变更情况（如有）		不适用

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称	瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）浙江分所
会计师事务所办公地址	杭州市体育场路580号昆仑大厦1号楼4楼
签字会计师姓名	何前、倪元飞

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

• 适用 √ 不适用

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第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	2014年	2013年	本年比上年增减	2012年
营业收入（元）	1,287,020,629.20	1,168,242,040.39	10.17%	1,033,902,400.50
归属于上市公司股东的净利润	57,563,768.25	43,973,967.18
			30.90%	38,642,309.04
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
	46,578,389.77	37,099,088.32	25.55%	34,953,234.68
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额	172,052,003.11	148,441,210.88
			15.91%	119,634,982.74
（元）
基本每股收益（元/股）	0.1998	0.1549	28.99%	0.1361
稀释每股收益（元/股）	0.1998	0.1548	29.07%	0.1361
加权平均净资产收益率	7.83%	6.32%	1.51%	5.86%
	2014年末	2013年末	本年末比上年末增减	2012年末
总资产（元）	1,576,099,105.14	1,419,393,879.49	11.04%	1,320,001,203.64
归属于上市公司股东的净资产	759,793,057.39	715,812,991.61
			6.14%	680,486,575.17
（元）

二、境内外会计准则下会计数据差异

1 、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2 、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

三、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

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单位：元

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

项目	2014年金额	2013年金额	2012年金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减	-2,007,060.17
		-214,587.33	-329,018.87
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密	12,165,288.30
切相关，按照国家统一标准定额或定量享		8,320,746.70	4,808,468.55
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保	1,732,082.96
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	354,905.95	-458,413.42	-509,363.85
减：所得税影响额	1,199,069.46	766,850.67	440,450.77
少数股东权益影响额（税后）	60,769.10	6,016.42	-159,439.30
合计	10,985,378.48	6,874,878.86	3,689,074.36	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

第四节 董事会报告

一、概述

2014年，公司继续立足主业发展，加快集成创新、紧贴市场需求，加快产业转型升级，企业规模继续增 长，经营效率和经营质量明显提升不断加大高附加值产品的技术和市场投入，加大新产品研发投入和新业 务布局，为公司可持续发展夯实基础。

报告期内，公司实现业务总收入12.87亿元，同比增长10.17%；实现归属于上市公司股东的净利润5,756 万元，同比增长30.90%，每股收益0.1998元；加权平均净资产收益率7.83%，较上年增长1.5个百分点。全 年研发技术投入9,150万元，占营业收入的7.1%。

二、主营业务分析

1 、概述

公司主营业务以通信、银行、社保三大应用领域的智能卡产品为主。在保持了市场份额和出货量继续增长 的同时，金融卡产品、社保卡和一卡通类产品的收入占总体收的比重继续提升，产品结构进一步优化，产 品种类进一步丰富、结构更加多元；来自系统集成、增值服务、软件等领域的收入也继续保持增长；平台 运营业务取得进展，城联数据与中国电信、中国联通签署合作协议，并签约多个城市。公司转型升级已呈 现健康发展态势。

公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况

报告期内，公司认真实施董事会确立的2014年经营发展规划，具体如下：

1 、 智能卡业务

2014年，公司智能卡产品的收入为12.25亿元，同比上年增长9.07%.

通信领域。报告期内，公司继续大力拓展通信领域市场，保持国内移动通信卡市场领先地位，移动支 付SWP-SIM卡进入批量发卡的阶段，公司在全国多个省份实现批量供卡。海外市场全年SIM卡销量较上年 增加近两成，国外市场电信产品占有率和公司品牌得到进一步提高。

金融支付与安全领域。2014年，公司抓住国内银行卡磁转芯的机遇，成功入围工行、中行、交行、浦 发等银行的IC卡供应商；在海外，公司金融卡成功进入CIS、东南亚等国市场，入围多家银行，实现批量 供货。

政府公共事业领域。公共事业卡产品是公司卡业务三大支柱之一，社保、一卡通、ID和电子护照是重 点应用领域。公司继续在政府公共事业领域的产品销量和收入实现同比增长；向国内二十多个城市提供社 保卡及城市一卡通等产品。海外社保卡实现持续供货。

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

2 、运营服务与系统集成类业务。

2014年，公司运营服务和系统集成业务取得重大进展。城联数据城市通卡综合服务平台运营工作开 展迅速，平台开发、业务合作、城市签约及落地均达到或超出预期：与深圳、青岛、舟山、澳门等26个城 市签署接入协议；与中国电信、中国联通签署了合作协议。在市场上形成了先发优势。物联智能部智能门 禁系统实现产业规模上的突破；完成中国移动7各省份的“两不一快”系统搭建升级项目。

3 、终端产品类业务。

安全支付终端方面有较大的进展，重点研发可信安全TEE OS的核心技术，初步完成了安全智能POS产 品；独家为中国移动开发了移动支付受理环境的安全下载终端，进入实网测试；基于物联网技术的社保电 子标牌和读写机具完成了小规模的试点。

公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因

□ 适用 √ 不适用

2 、收入

说明

报告期内公司营业收入比去年同期增加10.17%，主要原因是报告期公司抓住国内银行卡磁转芯的机遇，成 功入围工行、中行、交行、浦发的IC卡供应商，克服技术和产能瓶颈，实现金融卡出货量同比大幅增长所 致。

公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类	项目	单位	2014年	2013年	同比增减
	销售量	张	828,651,566	791,356,336	4.71%
通电造
信、其他子制	生产量	张	801,937,076	677,131,730	18.43%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用

公司重大的在手订单情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

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公司主要销售客户情况

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

前五名客户合计销售金额（元）	170,287,600.03
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例	13.23%

公司前 5 大客户资料

√ 适用 □ 不适用

序号	客户名称	销售额（元）	占年度销售总额比例
1	客户1	46,963,318.49	3.65%
2	客户2	32,911,704.90	2.56%
3	客户3	32,474,795.47	2.52%
4	客户4	30,682,853.06	2.38%
5	客户5	27,254,928.11	2.12%
合计	--	170,287,600.03	13.23%

3 、成本

行业分类

单位：元

		2014年	2014年	2013年	2013年
行业分类	项目					同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
通信、其他电子
	原材料	825,374,134.17	84.57%	771,047,177.52	86.76%	-2.19%
制造业

产品分类

单位：元

		2014年	2014年	2013年	2013年
产品分类	项目					同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
智能卡产品	营业成本	932,878,158.85	95.59%	847,651,673.34	95.38%	0.21%
软件及系统	营业成本	11,940,706.00	1.22%	820,948.59	0.09%	1.13%
有价证券	营业成本	22,653,870.08	2.32%	33,951,344.67	3.82%	-1.50%
终端及其他	营业成本	8,440,273.17	0.86%	6,285,645.62	0.71%	0.16%
合计		975,913,008.10	100.00%	888,709,612.22	100.00%

说明

软件及系统：本年公司运营服务与系统集成类业务销售收入同比增长，相应成本同比增长。 公司主要供应商情况

公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）	429,576,312.56
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例	50.99%

公司前 5 名供应商资料

√ 适用 □ 不适用

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

序号	供应商名称	采购额（元）	占年度采购总额比例
1	供应商1	147,754,818.42	17.54%
2	供应商2	127,369,929.15	15.12%
3	供应商3	55,707,538.88	6.61%
4	供应商4	53,439,769.08	6.34%
5	供应商5	45,304,257.03	5.38%
合计	--	429,576,312.56	50.99%

4 、费用

费用名称	2014年	2013年	增长率	变动原因
销售费用	96,946,964.25	87,865,462.93	10.34%
管理费用	145,435,769.89	143,283,601.37	1.50%
财务费用	11,621,397.18	21,695,260.87	-46.43%	主要是汇兑损益同比减少1,352 万元,因上年同期印度卢比兑美 元波动较大，而本年印度卢比兑 美元相对稳定。
合 计	254,004,131.32	252,844,325.17	0.46%

5 、研发支出

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6 、现金流

单位：元

项目	2014年	2013年	同比增减
经营活动现金流入小计	1,608,998,147.69	1,390,267,844.80	15.73%
经营活动现金流出小计	1,436,946,144.58	1,241,826,633.92	15.71%
经营活动产生的现金流量净	172,052,003.11	148,441,210.88
			15.91%
额
投资活动现金流入小计	411,355.90	6,607,399.96	-93.77%
投资活动现金流出小计	55,407,704.23	123,451,726.50	-55.12%
投资活动产生的现金流量净	-54,996,348.33	-116,844,326.54
			-52.93%
额

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

筹资活动现金流入小计	127,846,305.00	181,722,086.78	-29.65%
筹资活动现金流出小计	91,301,997.52	199,008,208.74	-54.12%
筹资活动产生的现金流量净	36,544,307.48	-17,286,121.96
			-311.41%
额
现金及现金等价物净增加额	151,522,470.79	9,658,943.62	1,468.73%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用

报告期内，投资活动现金流入小计同比下降93.77%，主要原因是收回设备购买保证金同比减少所致。 报告期内，投资活动现金流出小计同比下降55.12%，主要原因是本年创新海岸工程支出减少及上年同期支 付合营公司投资款，本期无，两项原因综合所致。

报告期内，投资活动产生的现金净流量净额同比下降52.93%，主要原因是上述两项原因所致。

报告期内，筹资活动现金流出小计、筹资活动产生的现金流量净额同比下降311.41%，主要因上年同期短 期借款到期还款。

报告期内，现金及现金等价物净增加额同比增长1468.73%，主要由以上投资活动产生的现金流量净额、筹 资活动产生的现金流量净额变动原因共同影响所致。

报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、主营业务构成情况

单位：元

				营业收入比上年	营业成本比上年	毛利率比上年同
	营业收入	营业成本	毛利率
				同期增减	同期增减	期增减
分行业
制造业	1,280,742,244.69	971,018,085.98	24.18%	10.33%	9.90%	0.30%
商品流通业	1,064,091.86	1,226,550.27	-15.27%	-75.83%	-76.26%	2.08%
分产品
智能卡产品	1,224,664,797.54	932,878,158.85	23.83%	9.07%	10.05%	-0.68%
软件及系统	18,482,065.25	11,940,706.00	35.39%	1,924.00%	1,354.50%	25.30%
有价票证	30,094,101.97	22,653,870.08	24.72%	-14.01%	-33.28%	21.73%
终端及其他	8,565,371.79	4,771,901.32	44.29%	32.64%	-24.08%	41.63%
分地区
国内销售	851,616,990.52	657,221,111.06	22.83%	12.41%	11.40%	0.70%
国外销售	430,189,346.03	315,023,525.19	26.77%	5.54%	5.45%	0.07%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

四、资产、负债状况分析

1 、资产项目重大变动情况

单位：元

	2014年末	2014年末	2013年末	2013年末
		占总资产比		占总资产比	比重增减	重大变动说明
	金额		金额
		例		例
	487,876,651.0 5		338,831,120.42
货币资金		30.95%		23.87%	7.08%
	184,040,948.1 6		195,077,067.27
应收账款		11.68%		13.74%	-2.06%
	446,484,684.3 0		435,070,064.19
存货		28.33%		30.65%	-2.32%
投资性房地产	78,352,911.49	4.97%		0.00%	4.97%
长期股权投资	26,218,709.87	1.66%	30,000,000.00	2.11%	-0.45%
	246,845,322.3 2		255,427,846.37
固定资产		15.66%		18.00%	-2.34%
在建工程	1,403,482.31	0.09%	66,450,102.01	4.68%	-4.59%

2 、负债项目重大变动情况

单位：元

	2014年	2014年	2013年	2013年
		占总资产比		占总资产比	比重增减	重大变动说明
	金额		金额
		例		例
短期借款			64,017,593.37	4.51%	-4.51%
	112,470,721.7 2		113,484,625.18
长期借款		7.14%		8.00%	-0.86%

3 、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元

			计入权益的累
		本期公允价值		本期计提的减
项目	期初数		计公允价值变		本期购买金额	本期出售金额	期末数
		变动损益		值
			动
金融资产
1.以公允价值	2,288,904.00	46,976.64					2,335,880.64

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15

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

计量且其变动
计入当期损益
的金融资（不
含衍生金融资
产）
金融资产小计	2,288,904.00	46,976.64					2,335,880.64
上述合计	2,288,904.00	46,976.64					2,335,880.64
金融负债	0.00						0.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

五、核心竞争力分析

作为智能卡行业的领先企业，成立17年来，公司专注于智能卡各大应用领域的产品的研发、生产与销 售。随着公司产业升级、战略转型目标的确立，近年来，公司将成为“国际化智能卡产品及相关系统集成 与整体解决方案的提供商和服务商”为发展愿景，不断提升核心竞争力和综合运营能力，力争在研发技术 能力、产业规模、管理水平、市场份额等方面成为行业领导者。

1) 技术研发能力。 公司是国家火炬重点高新技术企业、广东省重点高新技术企业和通过“双软”认 证的企业、同时也是省级智能卡工程技术研究开发中心，中心通过了“计算机系统集成二级资质”认定和 CMMI软件能力成熟度模型集成三级认证。公司成立了专门的技术团队以互联网支付、智能卡与支付安全、 移动支付与NFC为主要技术方向，不断探索市场走向。报告期内公司继续坚定实施研发高投入的既定战略， 加大各行业应用卡类COS开发，对SIM卡芯片平台移植、移动支付、金融应用、终端产品等加大研发投入。

2）规模优势。 公司经过多年的专注发展，目前在智能卡专业领域，产品线齐全、产能领先，拥有丰 富的制造、研发资源。强大的规模优势和广泛的市场基础有助于公司更好地降低成本，在更大的范围内调 控资源，增进公司市场竞争能力。

3）资质和认证优势。 公司凭借突出的技术研发能力、高品质的产品和全面的服务，先后进入了通信、 身份识别、金融等进入门槛高、市场容量大的重要应用领域，是目前国内智能卡行业中拥有各种资质最多 的企业之一。相关资质的取得是智能卡企业进入某些重要细分市场的必备准入证，是智能卡企业获取更多 市场份额的基础保证。

4）产品结构优势。 公司的产品和服务务覆盖电信、金融支付与安全、政府公共事业三大应用领域的 各种智能卡和相关产品，围绕行业系统解决方案、运营服务、智能安全终端、卡产品、测试工具五个业务 单元开展工作，产品结构丰富。

5）管理优势。 经过多年的发展实践，公司已逐步拥有较完善的法人治理结构和良好的现代化企业运 营机制。同时，公司通过建立健全内部控制，持续不断的深化内部管理提升机制，使得公司应变能力和抗 风险能力不断加强。经过几年来对公司国际化战略实施的探索，海外子公司的管理能力和国际市场布局理 念进一步增强，公司正朝着全球领先智能卡企业的方向迈进。

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16

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

但是，与全球领先的智能卡商相比，公司在总体规模、品牌影响、技术储备等方面尚有差距。另外， 与国际优秀的同行业公司相比，公司整体解决方案集成能力、营销能力还显不足，新业务经营模式的经验 尚在初级积累阶段；各环节的基础管理、公司的运营效率和经营效益有待全方位提升。公司的全球化布局 和市场规划管理能力、商业模式创新、管理模式创新、全球市场风险应对能力等方面尚有很大的提升空间。

六、投资状况分析

1 、对外股权投资情况

（ 1 ）对外投资情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期无对外投资。

（ 2 ）持有金融企业股权情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未持有金融企业股权。

（ 3 ）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

（ 4 ）持有其他上市公司股权情况的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未持有其他上市公司股权。

2 、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（ 1 ）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。

（ 2 ）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

（ 3 ）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。

3 、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

4 、主要子公司、参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司、参股公司情况

单位：元

			主要产品或
公司名称	公司类型	所处行业		注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
			服务
东信和平智
能卡(孟加			智能卡生产		46,418,974.	35,250,284.	59,399,442.	7,547,843.6	5,349,876.8
	子公司	制造业		239,255,664
拉国)有限			与销售		71	51	71	2	5
				.00塔卡
公司
广州东信和
				100万人	1,858,955.7	1,161,823.3	8,819,166.4
平科技有限	子公司	流通业	智能卡销售					155,233.85	119,574.22
				民币	1	0	6
公司
杭州东信百
				2500万人	6,587,523.5	4,797,521.4	1,064,091.8	-1,492,368.	-1,493,432.
丰科技有限	子公司	流通业	智能卡销售
				民币	2	5	6	29	38
公司
东信和平
					38,448,741.	4,784,940.3	102,023,534	-1,867,976.	-1,624,266.
(新加坡)有	子公司	流通业	智能卡销售	50万美元
					08	3	.41	80	78
限公司
东信和平
			智能卡生产	800万卢	72,965,524.	-26,827,985	65,576,447.	7,589,199.7	7,634,105.0
(印度)有限	子公司	制造业
			与销售	比	18	.98	32	2	9
公司
东信和平
			智能卡生产	4275万卢	18,203,168.	4,138,535.6	61,028,584.
(俄罗斯)有	子公司	制造业						-185,214.56	-220,927.40
			与销售	布	06	9	64
限公司
			信息数据系
城联数据有				6000万人	54,498,205.	52,437,419.		-7,562,580.	-7,562,580.
	参股公司	软件业	统平台的建				19,645.30
限公司				民币	09	74		26	26
			设和运营

主要子公司、参股公司情况说明

无

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

5 、非募集资金投资的重大项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

			截至报告期末
		本报告期投入				披露日期（如	披露索引（如
项目名称	计划投资总额		累计实际投入	项目进度	项目收益情况
		金额				有）	有）
			金额
				建筑工程已完
				工，安装工程
科技创新海岸
	9,152.19	1,343	7,987	部分完工，达	-31万元
厂区项目
				到预定使用状
				态
合计	9,152.19	1,343	7,987	--	--	--	--

七、公司控制的特殊目的主体情况

□ 适用 √ 不适用

八、公司未来发展的展望

一 ( ) 公司未来几年的主要发展方向和重点工作

坚持“创新、集成、资本”的指导原则，围绕产业发展战略规划，推进资源向优势和优质业务集中， 推动公司核心竞争力和综合竞争力同步增强。加快国际化转型前进步伐，加速产业转型升级，提升企业价 值链管理能力，强化降本增效，着力提升经营质量和经营效益。

深化研发体系建设，强化创新和研发成果产业化。继续深化研发体系的建设，大力推进技术创新，支 撑产业转型升级。提升行业应用总体规划设计能力，加大向移动支付、TSM平台运营管理、物联网、数字 安全认证等领域的倾斜力度。加深与战略合作产业联盟以及相关重要机构的互动合作。

加强市场营销协同体系建设，加大市场拓展力度。进一步强化研发技术与营销、管理的协同作用，提 升前期规划服务能力，全面展开围绕公司确立的“三大领域、四个方向”集中资源加大市场拓展力度，力 求新市场有效突破，新产品比例提升。全力攻坚高端高毛利电信业务机会和金融、身份识别等非电信业务 机会。强化内部营销协同，加强信息沟通、项目策划、有效利用资源，提升为大客户综合服务能力和提升 整体解决方案的能力。

确立全球化供应链发展方向，提升多元化产品尤其是金融卡产品的供货能力。优化供应链运作机制， 向智慧化、动态化的方向发展，提升生产各环节管理能力，增强供应链资源整合能力和协同能力，加大资 源利用效率。优化生产线流程，增加生产链条的柔性，有效应对多元化、个性化的订单需求。以降本增效 为目标，强化工艺创新，加强新产品、新技术工艺研究和储备。全面提升品质管理体系。

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

扎实推动基础管理水平提升，提高服务经营能力。立足公司战略目标和发展规划，以公司中长期战略 目标分解落实和KPI关键绩效指标为抓手，扎实做好各项基础管理工作，强化精细化管理和风险控制，切 实提升各层级、各环节的基础管理水平，开源节流、降本增效，为经营目标完成和产业转型升级做好有力 支撑。

• （二）2015年经营规划

• 1.国内市场。进一步加强市场领导责任制，保障营销体系运作。坚持大行业大应用，强化行业解决方 案、运营服务、智能安全终端、测试工具等全面业务销售的认识，制订切实可行营销方案和激励措施。通 信领域紧跟移动支付SWP-SIM卡各运营商稳步放量发卡的策略，确保SWP-SIM卡批量订单；在4G牌照再度发 放，全面进入4G时代的情况下，抓住机会，保证4G卡的市场份额。

2.海外市场。稳定海外市场传统通信卡产品业务，大力开拓海外市场金融卡业务，加快新市场新区域 拓展，优化卡产品的业务和区域结构。制定国际业务发展战略和激励方案，推进行业解决方案、运营服务、 智能安全终端、测试工具在海外市场的拓展，提升全球化运作能力，力争海外实现销售收入同比增长，并 在产品种类、业务构成、区域组合上上实现多元化突破。

3.系统和运营服务业务。发挥系统事业部和城联数据有限公司两个平台的带动作用：一是以智能门卡 系统落地销售为抓手，创新系统业务的组织管理模式，拓展系统集成业务，提升解决方案；二是以一卡通 应用服务平台落地运营为核心，落实具体商业模式，形成行业解决方案的标杆和样板，加速运营服务业务 的开展，推进以用户基数为基础的新型盈利模式业务。通过两个平台，带动智能安全终端、卡产品业务和 测试工具业务的拓展。

• 4.技术研发。紧紧围绕行业系统解决方案、运营服务、智能安全终端、卡产品、测试工具五个业务单 元做好产品规划、做强产品创新。在智能安全终端方面，加强物联网终端产品的研发和推广，抓住PCMOCAM、 安全POS等关键产品，力争在市场上有所突破。持续优化卡类产品COS平台，降低成本，提升性能；切实做 好移动支付卡产品的产业化工作，保证质量，保证交期；提升国内金融领域卡类产品的执行效率。

• 生产和供应。充分利用信息化平台，调整部分职能部门的架构，优化管理职能和业务流程。提升 产能和品质，有机衔接生产各个环节，确保供货和提供良好服务。

• 职能和基础管理。 坚持改革和创新，增强企业活力，以平台化、信息化、工具化为手段，强化精 细管理，不断提升效率。

九、董事会、监事会对会计师事务所本报告期 “ 非标准审计报告 ” 的说明

□ 适用 √ 不适用

十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√适用 □ 不适用

2014年初，财政部分别以财会[2014]6号、7号、8号、10号、11号、14号及16号发布了《企业会计准

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第30号——财务报表列报（2014年修订）》、《企业会计 准则第9号——职工薪酬（2014年修订）》、《企业会计准则第33号——合并财务报表（2014年修订）》、 《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第2号——长期股权投资（2014年修订）》及《企 业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》，要求自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企 业范围内施行，鼓励在境外上市的企业提前执行。同时，财政部以财会[2014]23号发布了《企业会计准则 第37号——金融工具列报（2014年修订）》（以下简称“金融工具列报准则”），要求在2014年年度及以后 期间的财务报告中按照该准则的要求对金融工具进行列报。

经本公司第五届董事会第五次会议于2014年10月30日决议通过，本公司于2014年7月1日开始执行前述 除金融工具列报准则以外的7项新颁布或修订的企业会计准则，在编制2014年年度财务报告时开始执行金 融工具列报准则，并根据各准则衔接要求进行了调整，对当期和列报前期财务报表项目及金额的影响如下： 《企业会计准则第30号——财务报表列报（2014年修订）》将其他综合收益划分为两类：(1)以后会计 期间不能重分类进损益的其他综合收益项目；(2)以后会计期间在满足特定条件时将重分类进损益的其他综 合收益项目，同时规范了持有待售等项目的列报。本财务报表已按该准则的规定进行列报，并对可比年度 财务报表的列报进行了相应调整。

《企业会计准则第39号——公允价值计量》规范了公允价值的计量和披露。采用《企业会计准则第39 —— 号 公允价值计量》未对财务报表项目的计量产生重大影响，但将导致企业在财务报表附注中就公允价 值信息作出更广泛的披露。本财务报表已按该准则的规定进行披露。

《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》适用于企业在子公司、合营安排、联营和未纳 入合并财务报表范围的结构化主体中权益的披露。采用《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》 将导致企业在财务报表附注中作出更广泛的披露。本财务报表已按该准则的规定进行披露，并对可比年度 财务报表的附注进行了相应调整。

十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

十三、公司利润分配及分红派息情况

报告期内利润分配政策的制定、执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况

2013年4月26日，经公司2012年年度股东大会审议通过《2012年度利润分配预案》，2012年母公司实现 净利润 43,493,483.61 元，根据《公司章程》有关规定，按 10%提取法定公积金 4,349,348.36元后加上母

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

公司年初未分配利润 80,076,520.07 元，实际可供股东分配的利润为 119,220,655.32 元丅为了回报股东， 结合公司 2013 年运营发展对资金的需求，拟以 2012 年 12 月 31 日总股本 218,418,754 股为基数，每 10 股派现金红利 0.5元（含税）。上述方案分配现金红利共计 10,920,937.70 万元，剩余未分配利润滚存至下 期。 2012 年末母公司资本公积金余额为 285,487,536.88 元。本次资本公积金不转增股本。

2014年4月22日召开的2013年年度股东大会审议通过的《2013年度利润分配及资本公积金转增股本的预 案》，2013年母公司实现净利润53,609,983.24 元，根据《公司章程》有关规定，按10%提取法定盈余公积 金5,360,998.32 元后，加上母公司年初未分配利润 119,220,655.32元，减去报告期内已分配现金红利 10,920,937.70元。实际可供股东分配利润为156,548,702.54元。为了回报股东，结合公司2013年运营发展对 资金的需求，以2014年2月27日总股本222,301,754股为基数，每10股派现金红利0.8元（含税），分配现金 红利共计17,784,140.32元，剩余未分配利润滚存至下期。2013年末母公司资本公积金余额为285,656,136.88 元，以2014年2月27日总股本222,301,754股为基数，以资本公积金按每10股转增3股的比例转增股本。转增 后，公司总股本增加至288,992,280股。

2015年4月16日召开的第五届董事会第六次会议审议通过了《2014年度利润分配及资本公积金转增股本 的预案》，2014年母公司实现净利润46,556,178.34 元，根据《公司章程》有关规定，按10%提取法定盈余 公积金4,655,617.83 元后，加上母公司年初未分配利润156,548,702.54元，减去报告期内已分配现金红利 17,784,140.32元。实际可供股东分配利润为180,665,122.73。为了回报股东，结合公司2015年运营发展对资 金的需求，拟以2014年12月31日总股本288,992,280股为基数，每10股派现金红利 0.5 元（含税），上述预 案拟分配现金红利共计14,449,614元，剩余未分配利润滚存至下期。2014 年末母公司资本公积金余额为 285,656,136.88 元，拟以2014年12月31日总股本220,795,394.29 股为基数，以资本公积金按每10股转增2股 的比例转增股本。转增后，公司总股本增加至346,790,736股。

公司近三年现金分红情况表

单位：元

		分红年度合并报表	占合并报表中归属	以现金方式要约回	以现金方式要约回
	现金分红金额（含
分红年度		中归属于上市公司	于上市公司股东的	购股份资金计入现	购股份资金计入现
	税）
		股东的净利润	净利润的比率	金分红的金额	金分红的比例
2014年	14,449,614.00	57,563,768.25	25.10%
2013年	17,784,140.32	43,973,967.18	40.44%
2012年	10,920,937.70	38,642,309.04	28.26%

公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用

十四、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

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√ 适用 □ 不适用

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

	每10股送红股数（股）	0
	每10股派息数（元）（含税）	0.50
	每10股转增数（股）	2
	分配预案的股本基数（股）	288,992,280
	现金分红总额（元）（含税）	14,449,614.00
	可分配利润（元）	180,665,122.73
	现金分红占利润分配总额的比例	100.00%
		本次现金分红情况：
	公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20
	％

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

2015 年 4 月 16 日召开的第五届董事会第六次会议审议通过了《2014 年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》， 2014 年母公司实现净利润 46,556,178.34 元，根据《公司章程》有关规定，按 10%提取法定盈余公积金 4,655,617.83 元后， 加上母公司年初未分配利润 156,548,702.54 元，减去报告期内已分配现金红利 17,784,140.32 元。实际可供股东分配利润为 180,665,122.73。为了回报股东，结合公司 2015 年运营发展对资金的需求，拟以 2014 年 12 月 31 日总股本 288,992,280 股 为基数，每 10 股派现金红利 0.5 元（含税），上述预案拟分配现金红利共计 14,449,614 元，剩余未分配利润滚存至下期。 2014 年末母公司资本公积金余额为 220,795,394.29 元，拟以 2014 年 12 月 31 日总股本 288,992,280 股为基数，以资本公积 金按每 10 股转增 2 股的比例转增股本。转增后，公司总股本增加至 346,790,736 股。

十五、社会责任情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司根据自身实际，以贯彻落实科学发展观为指导，以促进社会和谐为己任，一方面致力 于履行社会责任，认真履行对股东、员工等方面应尽的责任和义务，同时努力为社会公益事业做出力所能 及的贡献，促进公司与社会、自然的协调和谐发展。公司主动接受监管部门、社会各界的监督，不断完善 公司治理体系，提升社会责任管理体系的建设，积极支持社会公益，扶助弱势群体，促进公司和周边社区 的和谐发展，为和谐社会做出应有的贡献。

上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业

□ 是 √ 否 □ 不适用

上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题

□ 是 √ 否 □ 不适用

报告期内是否被行政处罚

□ 是 √ 否 □ 不适用

十六、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

					谈论的主要内容及提供的
接待时间	接待地点	接待方式	接待对象类型	接待对象
					资料
					合资公司城联数据进展情
				第一创业证券、光	况、金融IC卡、移动支付
2014年01月10日	公司董秘办	实地调研	机构
				大证券	SWP-SIM等业务进展情
					况
				中山证券、华创证
					金融IC卡、移动支付等业
2014年06月11日	公司董秘办	实地调研	机构	券、万联证券、上
					务发展情况
				善御富、瑞天投资
				华泰证券、中投证	移动支付业务、合资公司
2014年06月19日	公司董秘办	实地调研	机构
				券	城联数据等进展情况
				中投证券、广发资
				产管理、招商证券、
					合资公司城联数据进展情
2014年08月25日	公司董秘办	实地调研	机构	朴石投资、融通基
					况、公司智能卡业务情况
				金、银泰证券、华
				创证券、信达澳银

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

第五节 重要事项

一、重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

二、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

四、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

五、资产交易事项

1 、收购资产情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期未收购资产。

2 、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售资产。

3 、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生企业合并情况。

六、公司股权激励的实施情况及其影响

√ 适用 □ 不适用

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

公司限制性股票激励计划临时报告披露网站查询

临时公告名称	披露时间	披露索引
《东信和平限制性股票激励计划及首期限制性股票授予方案（草 案）》、《东信和平限制性股票激励计划及首期限制性股票授予方 案（草案）摘要》、《东信和平限制性股票激励计划实施考核办法》、 《东信和平限制性股票激励计划分配明细表》、《第四届董事会第 二十五次会议决议公告》、《独立董事东信和平限制性股票激励计 划及首期限制性股票授予方案（草案）发表的独立意见》、《上海 荣正投资咨询有限公司关于东信和平科技股份有限公司限制性股 票激励计划及首期限制性股票授予方案（草案）之独立财务顾问报 告》等文件公告	2013年9月5日，公 告 号 ： 2013-36/2013-37/ 2013-38	www.cninfo.com.cn
《关于限制性股票激励计划获得国务院国资委批复的公告》	2013年11月19日， 公告号：2013-44	www.cninfo.com.cn
《关于首期限制性股票激励计划获得中国证券监督管理委员会备 案无异议的公告》	2013年11月29日， 公告号：2013-46	www.cninfo.com.cn
《东信和平公司首期限制性股票激励计划（草案修订稿）》、《东 信和平公司首期限制性股票激励计划（草案修订稿）摘要》、《第 四届董事会第二十七次会议决议公告》、《独立董事关于第四届董 事会第二十七次会议相关议案的独立意见》、《上海荣正投资咨询 有限公司关于东信和平科技股份有限公司首期限制性股票激励计 划（草案修订稿）之独立财务顾问报告》等文件公告	2013年12月5日， 公 告 号 ： 2013-47/2013-48/ 2013-49	www.cninfo.com.cn
《2013年第一次临时股东大会决议公告》	2013年12月21日， 公告号：2013-51	www.cninfo.com.cn
《关于限制性股票授予相关事项的公告》、《第五届董事会第一次 会议》、《第五届监事会第一次会议》等文件公告	2013年12月24日， 公 告 号 ： 2013-52/2013-53/ 2013-54	www.cninfo.com.cn
《关于首期限制性股票授予完成的公告》	2014年2月26日， 公告号：2014-06	www.cninfo.com.cn

实施限制性股票激励计划的目的及影响：进一步完善公司法人治理结构，建立责、权、利相一致的 激励与约束机制，健全公司激励对象绩效评价体系，促进激励对象诚信、勤勉地开展工作，确保公司发展 战略和经营目标的实现，促进公司的可持续发展。

七、重大关联交易

1 、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

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26

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2 、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。

3 、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4 、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。

5 、其他关联交易

□ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他关联交易。

八、重大合同及其履行情况

1 、托管、承包、租赁事项情况

（ 1 ）托管情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。

（ 2 ）承包情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。

（ 3 ）租赁情况

√适用 □ 不适用

公司科技创新海岸厂区项目建筑工程已完工，安装工程部分完工，达到预定使用状态，部分厂房已出租，报告期内营业收入 140 万元。

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27

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

2 、担保情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
	担保额度		实际发生日期
							是否履行	是否为关
担保对象名称	相关公告	担保额度	（协议签署	实际担保金额	担保类型	担保期
							完毕	联方担保
	披露日期		日）
公司对子公司的担保情况
	担保额度		实际发生日期
							是否履行	是否为关
担保对象名称	相关公告	担保额度	（协议签署	实际担保金额	担保类型	担保期
							完毕	联方担保
	披露日期		日）
东信和平智能卡（孟	2014年10		2014年12月		连带责任保
		2,448		163		1年	否	否
加拉国）有限公司	月30日		02日		证
报告期内审批对子公司担保额				报告期内对子公司担保实际
		2,448				163
度合计（B1）				发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担				报告期末对子公司实际担保
		2,448				163
保额度合计（B3）				余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计				报告期内担保实际发生额合
		2,448				163
（A1+B1）				计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合				报告期末实际担保余额合计
		2,448				163
计（A3+B3）				（A4+B4）
实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例				0.21%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）				0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债
				0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）				0
上述三项担保金额合计（C+D+E）				0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）				无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）				无

采用复合方式担保的具体情况说明

无

（ 1 ）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

28

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

3 、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

4 、其他重大交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大交易。

九、承诺事项履行情况

• 1 、公司或持股 5% 以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由	承诺方	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
		公司全体发起
	普天东方通信	人股东出具了
	集团有限公	《关于不从事
	司;珠海普天	同业竞争的承
	和平电信工业	诺函》，公司最
	有限公司;北京	终实际控制人
	信捷通移动通	中国普天信息
	信技术有限公	产业集团公司	2004年05月30
首次公开发行或再融资时所作承诺				长期履行	正常履行
	司；珠海富春通	出具了《关于中	日
	信设备有限公	国普天信息产
	司;周忠国;施继	业集团公司避
	兴;郑国民;杨有	免与珠海东信
	为;张培德;黄宁	和平智能卡股
	宅;张晓川;李海	份有限公司同
	江	业竞争的承诺
		函》。
		未来每三年以
		现金方式累计
	东信和平科技	分配的利润不	2014年08月22
其他对公司中小股东所作承诺				2014年-2016年	正常履行
	股份有限公司	少于该三年实	日
		现的年均可分
		配利润的百分

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29

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

		之三十;在公司
		未分配利润为
		正、报告期净利
		润为正，以及满
		足公司正常生
		产经营的资金
		需求且足额预
		留法定公积
		金、、任意公积
		金的情况下，如
		无重大投资计
		划或重大现金
		支出等事项发
		生，公司应当采
		取现金方式分
		配股利，以现金
		方式分配的利
		润不少于当年
		实现的可分配
		利润的百分之
		十。
		根据《上市公司
		股权激励管理
		办法（试行）》
		相关规定，公司
		承诺未来不为
		激励对象依股		2013年11月11
	东信和平科技		2013年11月11
		权激励计划获		日-2018年12月	正常履行
	股份有限公司		日
		取有关权益提		31日
		供贷款以及其
		他任何形式的
		财务资助，包括
		为其贷款提供
		担保。
承诺是否及时履行	是
未完成履行的具体原因及下一步计划
	无
（如有）

2 、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

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30

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

十、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称	瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）浙江分所
境内会计师事务所报酬（万元）	30
境内会计师事务所审计服务的连续年限	3年
境内会计师事务所注册会计师姓名	何前、倪元飞

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

十一、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期 “ 非标准审计报告 ” 的说明

□ 适用 √ 不适用

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十四、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十五、公司子公司重要事项

□ 适用 √ 不适用

十六、公司发行公司债券的情况

□ 适用 √ 不适用

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31

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

单位：股

	本次变动前	本次变动前	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动后	本次变动后
					公积金转
	数量	比例	发行新股	送股		其他	小计	数量	比例
					股
一、有限售条件股份	991,842	0.45%	3,883,000		1,242,005	77,095	5,124,995	6,116,837	2.12%
3、其他内资持股	991,842	0.45%	3,883,000		1,242,005	77,095	5,124,995	6,116,837	2.12%
境内自然人持股	991,842	0.45%	3,883,000		1,242,005	77,095	5,124,995	6,116,837	2.12%
	217,426,9				65,448,52		65,448,53	282,875,4
二、无限售条件股份		99.55%							97.88%
	12				1		1	43
	217,426,9				65,448,52		65,448,53	282,875,4
1、人民币普通股		99.55%							97.88%
	12				1		1	43
	218,418,7				66,690,52		70,573,52	288,992,2
三、股份总数		100.00%	3,883,000			77,095			100.00%
	54				6		6	80

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

报告期内公司股权激励股票上市，以及实施了2013年度资本公积金转赠股本的方案导致上表中的股份变动。 股份变动的批准情况

√ 适用 □不适用

2013 年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司<首期限制性股票激励计划（草案修订稿）>及摘要的提案》以及第五 届董事会第一次会议审议通过了《关于公司首期限制性股票激励计划授予相关事项的议案》，本次限制性股票的授予日为 2013 年12 月20 日，并于2014 年2 月27 日上市。

股份变动的过户情况

√适用 □不适用

公司股权激励首期限制性股票已与 2014 年 2 月 27 日上市，并由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司通过计算机 网络，根据授予股数自动过户给激励对象。

公司于 2014 年 5 月实施了 2013 年度利润分配及资本公积金转增股本方案。转增股份由中国证券登记结算有限责任公司 深圳分公司通过计算机网络，根据 2014 年 5 月 14 日登记在册的持股数，按比例自动转入股东账户。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用

股份变动后按新股本计算，2013年度每股收益调整为0.1548元，每股净资产调整为2.4769元。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

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32

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

二、证券发行与上市情况

1 、报告期末近三年历次证券发行情况

□ 适用 √ 不适用

2 、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内公司股权激励股票于2014年2月27日上市后，公司股本增加388,300股，公司股份总数由218,418,754股增加至 222,301,754股。

2014年5月15日，公司实施了2013年年度权益分派方案，以2014年2月27日总股本222,301,754股为基数，以资本公积金按 每10股转增3股的比例转增股本。转增后，公司总股本增加至288,992,280股。

3 、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1 、公司股东数量及持股情况

单位：股

										报告期末表决权恢	报告期末表决权恢
				年度报告披露日前
报告期末普通股股										复的优先股股东总
		28,204		第5个交易日末普			29,686					0
东总数										数（如有）（参见注
				通股股东总数
										8）
			持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
						报告期内		持有有限	持有无限		质押或冻结情况
					报告期末
股东名称	股东性质		持股比例			增减变动		售条件的	售条件的
					持股数量						股份状态		数量
						情况		股份数量	股份数量
普天东方通信集 团有限公司	国有法人		29.11%		84,114,77 8				84,114,77 8
珠海普天和平电 信工业有限公司	国有法人		17.10%		49,412,56 2				49,412,56 2
全国社保基金一 一零组合	境内非国有法人		1.80%		5,207,191				5,207,191
中国工商银行－ 诺安股票证券投 资基金	境内非国有法人		0.69%		2,000,000				2,000,000
中国银行股份有 限公司－长盛电	境内非国有法人		0.40%		1,153,296				1,153,296

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33

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

子信息产业股票 型证券投资基金
曲艳芬	境内自然人	0.36%	1,045,000			1,045,000
蒋爱东	境内自然人	0.36%	1,032,043			1,032,043
中国工商银行－ 浦银安盛价值成 长股票型证券投 资基金	境内非国有法人	0.31%	898,489			898,489
中国银行股份有 限公司－招商丰 盛稳定增长灵活 配置混合型证券 投资基金	境内非国有法人	0.31%	885,683			885,683
刘荣发	境内自然人	0.28%	820,000			820,000
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前10名股东的情况（如有）		无
（参见注3）
		普天东方通信集团有限公司为公司第一大股东，珠海普天和平电信工业有限公司为公司
上述股东关联关系或一致行动的		第二大股东。公司控股股东普天东方通信集团持有和平电信57.8%股份，与和平电信为
说明		一致行动人。未知公司其他股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司
		股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
		前10名无限售条件股东持股情况
							股份种类
股东名称		报告期末持有无限售条件股份数量
							股份种类	数量
普天东方通信集团有限公司		84,114,778					人民币普通股	84,114,778
珠海普天和平电信工业有限公司		49,412,562					人民币普通股	49,412,562
全国社保基金一一零组合		5,207,191					人民币普通股	5,207,191
中国工商银行－诺安股票证券投 资基金		2,000,000
							人民币普通股	2,000,000
中国银行股份有限公司－长盛电 子信息产业股票型证券投资基金		1,153,296					人民币普通股	1,153,296
							人民币普通股
曲艳芬		1,045,000					人民币普通股	1,045,000
蒋爱东		1,032,043					人民币普通股	1,032,043
中国工商银行－浦银安盛价值成 长股票型证券投资基金		898,489
							人民币普通股	898,489
中国银行股份有限公司－招商丰 盛稳定增长灵活配置混合型证券 投资基金		885,683
							人民币普通股	885,683

		前10名无限售条件股东持股情况	前10名无限售条件股东持股情况
				股份种类
	股东名称	报告期末持有无限售条件股份数量
				股份种类		数量
	普天东方通信集团有限公司		84,114,778	人民币普通股		84,114,778
	珠海普天和平电信工业有限公司		49,412,562	人民币普通股		49,412,562
	全国社保基金一一零组合		5,207,191	人民币普通股		5,207,191
	中国工商银行－诺安股票证券投 资基金		2,000,000	人民币普通股		2,000,000
	中国银行股份有限公司－长盛电			人民币普通股		1,153,296
	子信息产业股票型证券投资基金		1,153,296	人民币普通股
	曲艳芬		1,045,000	人民币普通股		1,045,000
	蒋爱东		1,032,043	人民币普通股		1,032,043
	中国工商银行－浦银安盛价值成 长股票型证券投资基金		898,489	人民币普通股		898,489
	中国银行股份有限公司－招商丰
	盛稳定增长灵活配置混合型证券		885,683	人民币普通股		885,683
	投资基金

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34

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

刘荣发	820,000	人民币普通股	820,000
前10名无限售流通股股东之间，	普天东方通信集团有限公司为公司第一大股东，珠海普天和平电信工业有限公司为公司
以及前10名无限售流通股股东和	第二大股东。公司控股股东普天东方通信集团持有和平电信57.8%股份，与和平电信为
前10名股东之间关联关系或一致	一致行动人。未知公司其他股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司
行动的说明	股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见	无
注4）

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2 、公司控股股东情况

法人

	法定代表人/单
控股股东名称		成立日期	组织机构代码	注册资本	主要经营业务
	位负责人
					技术开发、服务、培训、
					批发、零售；通信设备，
					电子计算机及外部设
					备，电子元器件；承包；
					通信设备工程；咨询；
					经济信息（除证券、期
					货、商品中介）；货物进
普天东方通信集团有限		1996年04月08			出口（法律、行政法规
	徐名文		25391560-4	729302580
公司		日			禁止经营的项目除外，
					法律、行政法规限制经
					营的项目取得许可后方
					可经营）；服务；自有房
					屋租赁，物业管理；制
					造、加工；通信设备，
					电子计算机及外部设
					备，电子元器件。
	公司将紧紧围绕“改革、创新、发展”的主题，在专网通信、金融电子、智能卡、智能网管、通信
未来发展战略	运营智能服务、智能装备的基础上，加快向基于云计算、大数据、信息安全、智能 装备、物联
	网等系统解决方案提供商与运营商的转型升级步伐，实现公司长期可持续发展。
经营成果、财务状况、现	截至2014年12月31日，公司总资产76.2亿元， 净资产51.9亿元。2014年全年公司实
金流等	现营业收入65.7亿元， 利润总额4.06亿元。公司经营情况稳定，财务状况良好。
控股股东报告期内控股
	报告期内，普天东方东信集团有限公司持有东方通信股份有限公司（代码：600776）47.98%的股
和参股的其他境内外上
	份。
市公司的股权情况

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35

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3 、公司实际控制人情况

法人

	法定代表人/单位
实际控制人名称		成立日期	组织机构代码	注册资本	主要经营业务
	负责人
					主营：组织所属企业生产：
					通信设备、邮政专用设备、
					通信线路器材及维修零配
					件、通信设备专用电子元器
					件、邮政通信专用摩托车及
					零配件和本系统生产的其
					他产品的研制、批发、零售、
					代购、代销、展销（国家有
					专项规定的除外）；本企业
					生产、科研所需原辅材料、
					机械设备、仪器仪表、备品
中国普天信息产业集		1980年01月
	邢炜		10000157-X	30.8694亿元	备件、零配件及技术的进口
团公司		01日
					（国家规定的一类进口商
					品除外）；开展本企业中外
					合资经营、合作生产；自营
					和代理除国家组织统一联
					合经营的出口商品和国家
					实行核定公司经营的进口
					商品和以外的其他商品及
					技术的进出口业务；开展
					“三来一补”、进料加工业
					务；经营对销贸易和转口贸
					易。
	普天集团围绕“把中国普天建设成为具有自主知识产权、知名品牌和较强国际竞争力的大公司”的愿
	景目标，立足于信息通信与新能源两大领域，做强、做优通信网络与信息安全产业、新能源产业、
	工业自动化与金融电子产业等核心产业，加强信息通信、新能源在工业化、城镇化、农业现代化、
未来发展战略
	国家治理体系和治理能力现代化等关键领域的重点技术研发与应用推广，保持公司在信息通信和新
	能源等产业的领先地位。通过“创新、集成、资本”的产业发展原则，加快企业转型升级，进一步提
	高发展质量和经营效益，实现企业健康可持续发展。
经营成果、财务状况、	2014年普天集团实现营业收入同比增长13%以上，利润总额同比增长2%以上，经营增长状况处于
现金流等	行业优秀水平，连续5年增长幅度高于中央企业平均水平；盈利能力和资产质量处于行业良好水平。
	报告期内，中国普天信息产业集团公司持有普天信息产业股份公司100%的股权。普天信息产业股
实际控制人报告期内
	份有限公司持有上海普天邮通科技股份有限公司（代码：600680）51.42%的股份，持有成都普天电
控制的其他境内外上
	缆股份有限公司（代码：HK1202）60%的股份，持有南京普天通信股份有限公司（代码：200468）

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36

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

市公司的股权情况

53.49%的股份。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4 、其他持股在 10% 以上的法人股东

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
	法定代表人/				主要经营业务或管理
法人股东名称		成立日期	组织机构代码	注册资本
	单位负责人				活动
					设计、生产：电子产品、
					通信设备、仪器仪表；
珠海普天和平电信工业有		1987年07			批发零售：五金交电、
	倪首萍		19263327-4	2250万元
限公司		月10日			电子产品及通信设备、
					仪器仪表、文化用品、
					日用百货。

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况

□ 适用 √ 不适用

在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。

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第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

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第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

								本期增持	本期减持
					任期起始	任期终止	期初持股			期末持股
姓名	职务	任职状态	性别	年龄				股份数量	股份数量
					日期	日期	数（股）			数（股）
								（股）	（股）
	董事长、总				2004年02	2016年12
周忠国		现任	男	47			629,630	344,890	204,631	769,889
	经理				月14日	月20日
					2004年09	2016年12
张泽熙	董事	现任	男	59
					月10日	月20日
					2004年09	2016年12
倪首萍	董事	现任	女	50
					月27日	月20日
					2010年09	2016年12
王欣	董事	现任	男	47
					月13日	月20日
					2013年12	2016年12
郭端端	董事	现任	男	43
					月20日	月20日
					2013年12	2016年12
陈根洪	董事	现任	男	39
					月20日	月20日
					2010年09	2016年12
陈静	独立董事	现任	男	70
					月13日	月20日
					2011年04	2016年12
杨雄	独立董事	现任	男	48
					月13日	月20日
					2012年12	2016年12
张琪	独立董事	现任	女	69
					月31日	月20日
					2012年12	2016年12
郁方	独立董事	现任	女	57
					月31日	月20日
					2013年12	2016年12
孟洛明	独立董事	现任	男	59
					月20日	月20日
	监事会主				2009年03	2016年12
许立英		现任	女	44
	席				月30日	月20日
					2012年04	2016年12
宋光耀	监事	现任	男	41
					月10日	月20日
					2012年04	2016年12
王立俊	监事	现任	女	36
					月10日	月20日
	职工代表				2001年11	2016年12
周涌建		现任	男	57
	监事				月10日	月20日

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	职工代表				2002年12	2016年12
王建波		现任	男	55
	监事				月10日	月20日
					2001年11	2016年12
张晓川	副总经理	现任	男	44			222,482	196,738	72,301	346,919
					月10日	月20日
					2010年09	2016年12
黄小鹏	副总经理	现任	男	41			0	130,000		130,000
					月13日	月20日
					2010年09	2016年12
胡丹	副总经理	现任	男	39			0	130,000		130,000
					月13日	月20日
					2010年03	2016年12
任勃	财务总监	现任	男	44			18,126	135,438		153,564
					月30日	月20日
					2012年04	2016年12
施文忠	副总经理	现任	男	46			0	130,000		130,000
					月10日	月20日
	副总经理、
					2012年04	2016年12
陈宗潮	董事会秘	现任	男	41			0	130,000		130,000
					月10日	月20日
	书
					2012年08	2016年12
宋钢	副总经理	现任	男	46			0	104,000		104,000
					月16日	月20日
					2013年03	2016年12
袁建国	副总经理	现任	男	52			0	104,000		104,000
					月15日	月20日
合计	--	--	--	--	--	--	870,238	1,405,066	276,932	1,998,372

二、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历

2.1 董事

周忠国，男，1967年生，硕士研究生，高级工程师、国务院批准享受政府特殊津贴的高级专家。现任 公司董事长、总裁，政协珠海市第八届委员会委员、珠海市科技协会委员、珠海市软件行业协会第五届理 事会会长、香洲区科技协会副主席、珠海民营企业商会副会长、珠海市工商联副主席、香洲区工商联主席、 珠海市进出口商会副会长、珠海市对外友好协会副会长、珠海市青联委副主席、珠海市公共外交协会理事 会常务理事、《金卡工程》编委会委员、城联数据有限公司董事等职。曾任杭州通信设备厂用户部总经理 助理、分厂厂长等职。

张泽熙，男，1955年生，大学本科，高级工程师，国务院批准享受政府特殊津贴的高级专家。现任普 天东方通信集团有限公司总裁，东方通信股份有限公司董事长、杭州东方通信软件技术有限公司董事长， 全国政协委员、浙江省政协副主席、台盟中央常委、全国台联副会长、台盟浙江省主委、浙江省台湾同胞 联谊会会长。曾任杭州通信设备厂生产部副主任、生产处处长、经营处处长、系统部常务副总经理、东方 通信股份有限公司副总裁兼系统销售部总经理、执行副总裁、普天东方通信集团公司副总裁等职务。

倪首萍，女，1964年生，大专，注册会计师、高级会计师。现任普天东方通信集团有限公司副总裁兼

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总会计师，普天东方通信股份公司董事、珠海普天和平电信工业有限公司董事长。曾任东方通信股份有限 公司财务部主任、普天东方通信集团有限公司总会计师等职。

郭端端，男，1971年生，硕士研究生，高级工程师。现任普天东方通信集团有限公司副总裁。曾任浙 江东方通信集团有限公司企管部总经理、寻呼机制造部总经理，普天东方通信集团有限公司总裁助理、副 总裁，杭州东信移动电话有限公司和杭州摩托罗拉移动通信设备有限公司副总经理，东方通信股份有限公 司副总裁、诺基亚西门子通信（杭州）有限公司副总经理等职务。

王 欣，男，1967年生，中欧工商管理学院工商管理硕士。现任彼得·德鲁克管理学院执行董事。曾任 微软（中国）有限公司副总裁、公共事业部总经理，摩托罗拉（中国）电子有限公司政府与企业移动解决 方案部北亚区总经理、同时兼任上海摩托罗拉通讯产品贸易有限公司董事总经理、专业无限通讯业务北亚 区销售总监，IBM（中国）有限公司政府及公共事业部中国区中央政府业务总经理、交通运输及商品流通 中国区总经理等职。

陈根洪，男，1975年生，硕士研究生。现任香洲正方控股有限公司董事长。曾任香洲区南屏镇洪湾村 主任助理，香洲区委组织部股长，香洲区海洋和农渔局副局长，香洲正方控股有限公司总经理。

陈 静，男，1944年生，教授级高级工程师，享受国务院特殊贡献津贴专家。曾任中国科学院成都计 算机应用研究所所长、中国人民银行科技司司长、全国银行信息化领导小组办公室主任、中国人民银行参 事等职。现任国家信息化专家咨询委员会委员，兼任北京市政府专家顾问团专家，以及西南财经大学、中 国对外经贸大学、西安交通大学兼职教授。

杨 雄，男，1966年生，大学本科，中国注册会计师，中注协首批资深会员。现任立信会计师事务所 （特殊普通合伙）董事、高级合伙人，立信北京总部总经理。历任贵州会计师事务所副所长；贵州黔元会 计师事务所主任会计师（法定代表人）；天一会计师事务所董事副主任会计师；中和正信会计师事务所董 事长、主任会计师；天健正信会计师事务所主任会计师。

张 琪，女，1945年生，研究员级高级工程师、兼职教授。现任中国信息产业商会执行会长、中国RFID 产业联盟理事长、中国电子学会常务理事兼计算机工程与应用分会主任委员；国家工业和信息化部电子科 技委副主任、自1993年至今兼任国家金卡工程协调领导小组办公室主任；深圳市远望谷信息技术股份有限 公司、国研信息科技有限公司的独立董事。曾任黑龙江延寿电子厂副厂长、厂长；电子工业部计算机与信 息化推进司副司长、司长；信息产业部电子信息产品管理司司长等职。

郁 方，女，1957年生，金融工程与经济发展专业博士，经济学研究员（三级），国际金融专业硕士 生导师。曾任职广东省社会科学院现代化发展战略研究所副所长、开放经济研究所（现已更名为财政金融 研究所）所长，财政金融中心主任，岳阳恒立股份有限公司独立董事等职。

孟洛明，男，1955年生，硕士研究生。现任北京邮电大学教授、博士生导师、校学术委员会副主任， 全国政协委员，北京市人民政府参事。历任北京邮电大学助教、讲师、副教授、教授等职位，专长于通信 网、网络管理和通信软件方面的研究。

2.2 监事

许立英，女，生于1970年，金融学硕士，高级会计师。现任普天东方通信集团有限公司企业管理部总

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经理。曾任东方通信股份有限公司子公司财务部经理，内部审计部总经理，监事会办公室主任等。

宋光耀，男，生于1973年，硕士研究生。现任普天东方通信集团有限公司战略投资部总经理。历任杭 州东信创业投资有限公司总经理助理，普天东方通信集团有限公司战略投资部业务经理，战略投资部副总 经理，战略投资部总经理。

王立俊，女，生于1978年，大学本科。现任珠海市香洲正方控股有限公司董事、副总经理。历任珠海 红塔仁恒纸业有限公司销售部出口主管。

周涌建，男， 生于1957年，大专学历，现任本公司人力资源部总经理、职工代表监事。曾任普天东 方通信集团有限公司质检部质检员、人力资源部业务经理等职。

王建波，男，生于1959年，大专学历，现任本公司综合管理部总经理、职工代表监事。曾任新疆生产 建设兵团农八师132团技术员、新疆石河子通联实业公司人事科科长、珠海市西雅达通讯器材有限公司办 公室主任。

2.3 高级管理人员

周忠国：简历同上。

张晓川：男，生于1970年，研究生学历。现任本公司副总裁。曾任普天东方通信集团有限公司总裁秘 书、企管部主任、投资管理部总经理、本公司董事会秘书等职。

黄小鹏：男，生于1973年，研究生学历，高级工程师。现任本公司副总裁、总工程师，兼任研发中心 主任、杭州东信百丰科技有限公司董事长、城联数据有限公司董事。曾任东方通信股份有限公司高级研发 工程师，本公司研发部经理、研发中心主任等职。

胡 丹：男，生于1975年，本科学历。现任公司副总裁，兼任国际部总经理、东信和平（新加坡）有 限公司董事长、东信和平智能卡（孟加拉国）有限公司董事长、东信和平（印度）有限公司董事长。曾任 东方通信股份有限公司商贸部商务经理，本公司采购部总经理等职。

任 勃：男，生于1970年，本科学历，高级会计师。现任公司财务总监，兼任财务部总经理、东信和 平（新加坡）有限公司董事、东信和平智能卡（孟加拉国）有限公司董事。曾任中国包装进出口浙江公司 财务部、普天东方通信集团有限公司财务部会计师，本公司公司财务部副经理、经理，财务部总经理等职。

施文忠：男，生于1968年，研究生学历，工程师。现任本公司副总裁，曾任普天东方通信集团有限公 司人事行政部总经理、杭州通信设备厂区域经理、办公室副主任；巨龙通信设备有限责任公司人力资源部 副总经理；东信集团网络设备公司办公室主任，本公司监事会主席等职。

陈宗潮：男，生于1973年，本科学历。现任公司副总裁、董事会秘书，兼任投资发展部总经理、采购 部总经理、东信和平（俄罗斯）有限公司董事长、东信和平智能卡（孟加拉国）有限公司董事、东信和平 （新加坡）有限公司董事、杭州东信百丰科技有限公司董事，曾任公司证券事务代表、总裁助理等职。

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宋 钢：男，生于1968年，研究生学历。现任本公司副总裁，曾任珠海市金邦达保密卡有限公司总经 理，金邦达宝嘉控股有限公司执行副总裁、珠海经济特区中安集团公司投资部项目经理、企业管理部副经 理、下属制药公司总经理等职。

袁建国：男，生于1962年，本科学历。现任本公司副总裁、城联数据有限公司董事、总经理，曾任宁 波网通信息港有限公司副总经理、宁波市民卡运营管理有限公司总经理、党支部书记、宁波东方集团有限 公司办公室主任、投资公司总经理、集团总经济师、副总裁等职。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

		在股东单位			在股东单位是否领
任职人员姓名	股东单位名称		任期起始日期	任期终止日期
		担任的职务			取报酬津贴
			2006年04月
	普天东方通信集团有限公司	副董事长			是
			01日
张泽熙
			2005年03月
	普天东方通信集团有限公司	总裁			是
			01日
		副总裁、总会	1999年04月
	普天东方通信集团有限公司				是
		计师	01日
倪首萍
			2005年03月
	珠海普天和平电信工业有限公司	董事长			否
			01日
			2013年10月
郭端端	普天东方通信集团有限公司	副总裁			是
			08日
			2001年11月
周忠国	珠海普天和平电信工业有限公司	董事			否
			01日
			2013年10月
陈根洪	珠海普天和平电信工业有限公司	副董事长			否
			28日
		企业管理部	2008年09月
许立英	普天东方通信集团有限公司				是
		总经理	02日
		战略投资部	2008年12月
宋光耀	普天东方通信集团有限公司				是
		总经理	01日

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

		在其他单位			在其他单位是否领
任职人员姓名	其他单位名称		任期起始日期	任期终止日期
		担任的职务			取报酬津贴
			2006年03月
	东方通信股份有限公司	董事长			否
			31日
张泽熙
			2006年03月
	杭州东方通信软件技术有限公司	董事长			否
			14日
倪首萍	东方通信股份有限公司	董事	2003年06月		否

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

			18日
			2013年10月
	彼得.德鲁克管理学院	首席执行官			是
			10日
王欣
			2011年01月
	东方通信股份有限公司	董事			否
			10日
			2012年09月
陈根洪	珠海市香洲正方控股有限公司	董事长			是
			29日
		副总经理、董	2007年08月
王立俊	珠海市香洲正方控股有限公司				是
		事	16日
			2013年05月
陈静	东方通信股份有限公司	独立董事			是
			24日
			2011年01月
	立信会计师事务所	董事			是
			01日
			2009年11月	2015年11月29
	北京首钢股份有限公司	独立董事			是
			30日	日
杨雄
			2013年09月	2017年11月09
	荣丰控股集团股份有限公司	独立董事			是
			18日	日
			2014年5月13	2017年5月13
	广发证券股份有限公司	独立董事			是
			日	日
			1987年07月
	北京市天元网络技术股份有限公司	董事长			是
			20日
			2008年02月
孟洛明	北京市天元伟业科技股份有限公司	董事长			否
			01日
		教授、博士生	1987年08月
	北京邮电大学				是
		导师	14日
在其他单位任
	无
职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据

• 1.报酬的决策程序

公司按照《公司章程》、《高级管理人员薪酬管理办法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导 意见》和《独立董事工作制度》执行。

• 2.报酬确立依据

在公司任职的董事、监事和高级管理人员按其行政岗位及职务，根据公司现行的薪酬管理办法领取薪 酬，年度根据经营业绩按照考核评定程序，确定其年度奖金。董事会薪酬与考核委员会负责薪酬管理与绩 效考核工作。

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

3.报酬的实际支付情况

公司严格按照董事、监事、高级管理人员薪酬的决策程序与确定依据按时支付薪酬。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

					从公司获得的	从股东单位获	报告期末实际
姓名	职务	性别	年龄	任职状态
					应付报酬总额	得的报酬总额	获得报酬
	董事长、总经
周忠国		男	47	现任	123.75		123.75
	理
张泽熙	董事	男	59	现任		76	76
倪首萍	董事	女	50	现任		54	54
王欣	董事	男	47	现任
郭端端	董事	男	43	现任		52.6	52.6
陈根洪	董事	男	39	现任
陈静	独立董事	男	70	现任	8		8
杨雄	独立董事	男	48	现任	8		8
张琪	独立董事	女	69	现任	8		8
郁方	独立董事	女	57	现任	8		8
孟洛明	独立董事	男	59	现任	8		8
许立英	监事会主席	女	44	现任		34.32	34.32
宋光耀	监事	男	41	现任		34.74	34.74
王立俊	监事	女	36	现任
周涌建	职工代表监事	男	57	现任	21.06		21.06
王建波	职工代表监事	男	55	现任	19.72		19.72
张晓川	副总裁	男	44	现任	81.02		81.02
黄小鹏	副总裁	男	41	现任	65.41		65.41
胡丹	副总裁	男	39	现任	61.31		61.31
	副总裁、财务
任勃		男	44	现任	59.24		59.24
	总监
施文忠	副总裁	男	46	现任	54.61		54.61
陈宗潮	副总裁、董秘	男	41	现任	55.17		55.17
宋钢	副总裁	男	46	现任	52.46		52.46
袁建国	副总裁	男	52	现任	49.53		49.53
合计	--	--	--	--	683.28	251.66	934.94

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公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用

四、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员）

报告期内，公司核心技术团队和关键技术人员无变动。

五、公司员工情况

六、公司员工情况

• 1.至报告期末，公司及子公司员工总数为1936人。

2. 公司员工结构情况如下表：

专业划分	生产人员	销售人员	技术人员	财务人员	行政人员
人数	1211	158	397	31	139
所占比例(%)	62.54	8.16	20.50	1.6	7.2
教育程度	硕士及以上学历	大学	大专	大专以下
人数	41	512	187	1196
所占比例(%)	2.12	26.45	9.66	61.78

构成情况:

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

3.截至报告期末，公司无离退休职工。

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格执行《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及《深圳证券交易所股 票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部管理和控制 制度。持续深入开展公司治理专项活动深入，公司的法人治理结构更加完善，公司的规范运作、治理水平 也进一步得到提升。公司治理的实际情况基本符合中国证监会发布的关于上市公司治理的相关规范性文 件。具体情况如下：

（1）关于股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》和《股东大会议事规则》的 规定和要求，进一步规范股东大会召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，积极采用网络投票等形式， 扩大中小股东参与度，保证股东对公司重大事项的知情权和参与权，确保股东特别是中小股东能够充分行 使股东权利。

（2）关于控股股东与上市公司的关系：公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全 分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。公司控股股东依法行使其权利并承担相应义务，没有直接或 间接干预公司的决策和经营活动，损害公司或其它股东的合法权益。公司具有独立经营能力，董事会、监 事会和相关内部机构能够独立运行，不受控股股东的干预。

（3）关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，董 事选举采用累积投票制，保证董事选举的公平、公正、公开。报告期，公司董事会有十一名成员，其中独 立董事五名，占全体董事的三分之一以上，董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。 董事会按照《公司法》和《董事会议事规则》的要求召集组织会议，依法行使职权，使公司董事能够做到 切实有效、诚信勤勉地行使权力。董事会下设薪酬与考核委员会、战略委员会、审计委员会，进一步完善 了公司治理结构，有助于更好地发挥独立董事作用。

（4）关于监事和监事会：公司监事会严格按照《公司章程》和《监事会议事规则》的监事选任程序选 举监事，监事会人员组成符合法律法规要求，公司监事以及职工代表监事认真履行职责，对公司财务状况 以及董事、经理和其它高级管理人员履行职责的合法合规性进行了监督，维护公司及股东的合法权益。

（5）关于绩效评价与激励约束机制：公司逐步完善和建立公正、透明的董事、监事及高级管理人员绩 效评价体系和激励约束机制，经理人员的聘任公开、透明，符合有关法律法规的要求。本公司高级管理人 员以基本年薪和效益特别奖励的形式获得薪酬。

（6）关于信息披露与透明度：严格执行《信息披露管理制度》、《投资者、潜在投资者及特定对象接 待与沟通工作制度》、《董事会秘书工作制度》，由董事会秘书负责信息披露工作，建立投资者专线电话、 电子邮箱，并在公司网站开设投资者关系专版，提高公司运作的透明度。2013年度公司严格按照有关规定 真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保公司所有股东能够以平等的机会获取信息。

（7）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极参与社会公益事业，加 强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，共同推动公司持续、健康地发展。

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

（8）报告期内，公司制订/修订的各项制度名称及披露情况如下：

序号	制度名称	披露日期
1	公司章程	2014年3月26日
2	股东大会议事规则	2014年8月22日
3	公司章程	2014年8月22日

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况

（一）、公司治理专项活动情况

公司拥有较为健全的法人治理结构和相关管理制度，主要包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《董事会战略委员会工作细则》、《董事会 薪酬与考核委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》等，使公司股东大会、董事会、监事会、经 营管理层等各方参与者的责任、权利与义务以制度形式加以明确，并得到切实执行。

报告期内，公司在持续巩固 2007 年以来的专项治理工作成果的基础上，深入推进改善公司治理活动。 公司根据相关法律法规的要求并结合实际情况，修订了《公司章程》、《关联交易决策规则》、《募集资金管 理及使用办法》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《监事会议事规则》等 内容，有效提升公司规范运作的水平，提高经营效率，控制经营风险，进一步强化了公司董事会各专业委 员会的工作职责，充分发挥了各专业委员会的专业特长，有效提高了决策的科学性。

截至报告期末，公司治理实际情况符合中国证监会、深圳证券交易所有关上市公司治理的规范文件要 求，不存在尚未解决的治理问题。

（二）内幕信息知情人登记管理制度的指定、实施情况

为进一步规范公司内幕信息管理，强化制度执行力度，维护信息披露的公开、公平、公正，保护广大 投资者的合法利益，根据中国证监会广东证监局[2011]185 号文件《关于转发<关于上市公司建立内幕信息 知情人登记管理制度的规定>的通知》，公司董事会认真组织了董事、监事和高级管理人员及控股股东学习 贯彻《规定》内容，并对照《规定》内容制定和完善公司内幕信息知情人登记管理制度（第四届董事会第 十一次会议审议通过了《东信和平智能卡股份有限公司内幕信息知情人登记管理制度》（详见公告编号为 2011-41 的公告）。明确了内幕信息及内幕知情人的范围，内幕信息知情人登记管理、保密管理及责任追究 等内容，进一步提高公司规范运作水平。

报告期内，公司根据《内幕知情人登记管理制度》的要求，对包括定期报告、利润分配、对外投资、 等内幕信息进行严格管理， 做好内幕知情人的登记备案工作，及时向相关部门机构备案，杜绝内幕交易 的发生。

报告期内，公司及相关主体未发生因内幕信息知情人登记管理制度执行或涉嫌内幕交易被监管部门采 取监管措施或行政处罚的情况。

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1 、本报告期年度股东大会情况

会议届次	召开日期	会议议案名称	决议情况	披露日期	披露索引
		1、2013年度董事会
		工作报告
		2、2013年度监事会			公告编号：2014-17。
		工作报告			《2013年年度股东
		3、2013年度财务决			大会决议公告》刊登
			会议以记名投票方
2014年年度股东大		算报告4、2013年度			于《中国证券报》、
	2014年04月22日		式表决，审议通过全	2014年04月23日
会		报告全文及其摘要			证券时报和巨潮资
			部议案
		5、2013年度利润分			讯网
		配及资本公积金转			http://www.cninfo.co
		增股本的提案6、关			m.cn
		于修改公司《章程》
		的提案

2 、本报告期临时股东大会情况

会议届次	召开日期	会议议案名称	决议情况	披露日期	披露索引
		1、关于修订《公司			公告编号：
		章程》的提案			2014-026。《2014年
		2、关于修订公司《股			第一次临时股东大
		东大会议事规则》的	会议以记名投票方		会决议公告》刊登于
2014年第一次临时
		提案	式表决，审议通过全	2014年09月20日	《中国证券报》、证
股东大会
		3、关于《未来三年	部议案		券时报和巨潮资讯
		股东回报规划》			网
		（2014-2016年）的			http://www.cninfo.co
		提案			m.cn

3 、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

三、报告期内独立董事履行职责的情况

1 、独立董事出席董事会及股东大会的情况

	独立董事出席董事会情况	独立董事出席董事会情况	独立董事出席董事会情况	独立董事出席董事会情况
	本报告期应参加		以通讯方式参加			是否连续两次未
独立董事姓名		现场出席次数		委托出席次数	缺席次数
	董事会次数		次数			亲自参加会议

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

陈静	4	2	2	0	0	否
杨雄	4	2	2	0	0	否
张琪	4	2	2	0	0	否
郁方	4	2	2	0	0	否
孟洛明	4	2	2	0	0	否
独立董事列席股东大会次数		1

连续两次未亲自出席董事会的说明

无

2 、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3 、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司独立董事陈静、杨雄、张琪、郁方、孟洛明，以《关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见》为依据，认真勤勉地履行公司《独立董事工作制度》规定的职责，关注公司运作的规范性，依 据自己的专业知识和能力对公司制度完善和日常经营活动等方面提出了很多宝贵的专业性建议，对应由独 立董事发表意见的累计和当期对外担保情况及关联方占用资金情况、会计师事务所聘任、《公司未来三年 （2014-2016年）股东回报规划》、公司会计政策变更等事项发表了客观公正的意见，对公司内部控制建设、 审计工作、人力资源管理体系完善等方面提出建议并得到采纳，为公司的持续、健康、稳定发展发挥了积 极的作用。

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1、审计委员会。报告期内，公司董事会审计委员会根据中国证监会相关要求，严格按照《董事会审 计委员会议事规则》开展工作。在年报审计工作中，审计委员会与审计机构协商确定了年度财务报告审计 工作时间安排，对公司财务报表进行审阅并形成书面意见；督促审计工作进展，保持与审计会计师的联系 和沟通，就审计过程中发现的问题及时交换意见，确保审计的独立性和审计工作的如期完成。审计委员会 的日常工作详见公司年报全文《公司内部审计制度的建立和执行情况》表，审议了内部审计部门定期提交 的相关审计工作报告和计划。对公司内部控制制度进行认真自查。

2、战略委员会。报告期内，在“三期叠加”的新常态宏观经济环境下，结合公司实际经营情况和面

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

临的机遇与风险，公司战略委员会深入探讨公司战略转型方式，立足于公司产业发展，以改革和创新为动 力，以提升效率为核心，围绕行业系统解决方案、运营服务、智能安全终端、卡产品、测试工具这五个业 务单元开展工作，扎实向成为“国际化智能卡产品及相关系统集成与整体解决方案的提供商和服务商”为 发展愿景迈进。同时，战略委员会还对公司重要投资项目的管控、海外子公司管理等提出了建议。

3、薪酬与考核委员会。报告期内，在薪酬与考核委员会指导下，公司完成了首期限制性股票的授予 工作。同时，薪酬与考核委员会委员对公司2014年年度报告中所披露的公司董事、监事和高级管理人员的 薪酬情况进行了审核，认为薪酬标准按照公司考核办法实施并与实际发放情况一致。委员会对公司薪酬体 系情况进行了调研，研讨公司激励机制，对公司薪酬体系改善提出了建议。

五、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东完全分开，具有独立、完整的资 产和业务及面向市场、自主经营的能力。

(1)业务独立方面

公司目前从事智能卡产品及相关系统集成、增值服务等的研发、生产和销售，而控股股东未从事相关 产品的生产和销售。公司具有完全独立的业务运作系统，业务利润也不依赖与股东及其它关联方的关联交 易，同时也不存在受制于公司股东及其它关联方的情况。

• (2) 人员独立方面

公司董事(含独立董事)、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生； 公司的人事及工资管理与股东单位严格分离；公司现任的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等 高级管理人员和核心技术人员等均在公司专职工作并领取薪酬，不存在在关联企业兼职领薪的情况；公司 高级管理人员的任免均由公司董事会通过合法程序决定，不存在控股股东干涉人事任免决定的现象；公司 拥有独立的员工队伍，并已建立较为完善的劳动用工和人事管理制度。公司已依据国家的法律法规与公司 全体员工签定了劳动合同并缴纳社会保险费用，公司拥有独立的劳动用工权利，不存在受控股股东干涉的 现象。

(3)资产完整方面

公司的资产完整，拥有与生产经营范围相适应的各项资质、生产设备、辅助生产设备和专利等资产， 并拥有上述资产的权属证书。公司的各项资产均不存在被抵押、质押的情况，并对其拥有完整的所有权。

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

公司资产独立于公司控股股东、其它发起人及股东。截至目前，公司没有以资产或信用为各股东的债务提 供担保，公司对所有资产有完全的控制支配权，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。

(4)机构独立方面

根据公司《章程》，公司设有股东大会、董事会、监事会、总经理等机构，各机构均独立于控股股东、 其他股东，依法行使各自职权。公司与控股股东及其它股东拥有各自的办公和经营场所；公司建立了较为 高效完善的组织结构，拥有完整的采购、生产和销售系统及配套设施，各部门已构成了一个有机的整体。 自公司成立以来，未发生控股股东和其它股东干预公司正常生产经营活动的现象。

(5)财务独立方面

公司设置了独立的财务会计部门，开设独立的银行账户，不存在与控股股东东信集团共用银行账户的情况， 也不存在将资金存入控股股东的财务公司或结算中心账户的情况。公司建立了独立会计核算体系和财务管 理制度，能够独立进行财务决策，不存在控股股东干预公司财务决策和资金使用的情况。公司依法独立进 行纳税申报和履行纳税义务。

七、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度。报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会 负责对公司高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况进行考评。主要是对年度目标完成指 标情况为主要依据，结合经营管理工作及相关任务完成情况，确定其薪酬，并监督薪酬制度执行情况。 为建立和完善公司内部激励机制和约束机制，充分发挥和调动公司高级管理人员的工作积极性和创造 性，公司将结合实际情况，进一步完善高级管理人员的激励和约束机制，建立科学的绩效考核机制。

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

第十节 内部控制

一、内部控制建设情况

(1)生产经营控制：依据公司特殊的行业特点和实际情况，公司针对每个部门及岗位，制定了明确的工 作制度、工作职责及工作流程。公司通过ISO14001环境管理体系认证、ISO9001质量管理体系认证，GSM 电信领域国际安全认证，CMMI软件开发成熟度3级认证、同时公司也相继通过了中国“银联”标识卡产品企 业资格认证、VISA认证和MASTERCARD认证，拥有完善的研发管理、品质管理体系和安全保障体系。同 时，公司还会不定期对各项制度、流程的执行情况进行检查和评估，对公司正常经营和规范运作起到了较 好的监督、控制作用。公司不断进行技术创新、管理创新、工艺改善与创新，促进工作及生产效率全面提 升，最大限度地降低了经营风险。

(2)财务控制：公司按照企业会计制度、会计法、税法、经济法等国家有关法律法规的规定，建立了较 为完善的财务管理制度、会计核算制度和内部控制体系；公司财务管理部在财务管理和会计核算方面设有 较为合理的岗位和职责权限，并配备相应的财务人员以保证财会工作的顺利进行。对货币资金、采购与付 款、销售与收款、固定资产存货等建立了内部审批程序，规定了相应的审批权限，并实施有效控制管理。 会计系统能确认并记录所有真实交易，及时、充分描述交易，并在会计报表和附注中适当的进行表达和披 露。持续推进风险管控体系建设，强化风险评估和控制活动。加强对应收帐款、存货风险管理和子公司资 金监控，提高资产使用效益，促进公司健康有序发展。

(3) 投资决策控制：公司制定了《对外投资管理办法》，按照符合公司发展战略、合理配置资源、促 进要素优化组合、创造良好经济效益的原则，就公司购买资产、对外投资、对外担保、银行借款等进行了 规范和科学决策。

(4)信息披露控制：公司制定了严格的《信息披露事务管理制度》、《投资者、潜在投资者及特定对象 接待与沟通工作制度》以及《外部信息使用人管理制度》，在制度中规定了信息披露事务管理部门、责任 人及义务人职责；信息披露的内容和标准；信息披露的报告、流转、审核、披露程序；信息披露相关文件、 资料的档案管理；投资者关系活动等等。报告期内，公司信息披露相关制度得到有效执行。公司在《信息 披露管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》中对信息披露违规、差错的有关责任认定及问 责方式等事项进行了明确规定。报告期内，未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充等情况。

(5)公司财务报告内部控制制度的建立和运行情况。公司根据《会计法》及财政部颁布的各项会计准则建 立了完备的会计核算体系，并建立健全了关于财务会计核算方面的内部控制制度，并在日常工作中得到了 较好的推行。为完善公司治理机制，强化内部控制建设，做好财务报告编制工作，根据中国证监会的要求 及《公司章程》、《公司董事会审计委员会工作细则》、《公司独立董事工作制度》、《公司独立董事年 报工作制度》、《审计委员会年报工作规程》等相关规定，公司董事会审计委员会和独立董事对财务报告 编制及审计过程履行了监督程序，就财务报告编制、审计过程中发现的问题和重要事项与公司及审计机构 进行充分沟通，审计委员会对公司年度财务会计报表进行表决提交董事会审核；经董事会审议批准形成决

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

议文件后，并经公司董事、高级管理人员签署书面确认意见，监事会提出书面审核意见；经核对无误，按 规定程序将材料报批监管部门，并及时在指定媒体上披露。公司自上市以来所有定期报告都进行了及时的 披露，从无推迟情况；报告期内，财务报告未被出具非标准无保留意见，财务报告内部控制无重大缺陷。

二、董事会关于内部控制责任的声明

公司建立了较为完善的法人治理结构，内部控制体系较为健全，符合有关法律法规和证券监管部门的要求。 公司内部控制制度能得到一贯、有效的执行，对控制和防范经营管理风险、保护投资者的合法权益、促使 公司规范运作和健康发展起到了积极的促进作用。公司内部控制是有效的。董事会出具了《关于公司2013 年度内部控制的自我评价报告》

三、建立财务报告内部控制的依据

公司根据《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》及监管部门的相关规范性文件要求， 建立了财务报告内部控制，本年度的财务报告内部控制不存在重大缺陷。

四、内部控制评价报告

内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内，不存在重大内部控制缺陷。 内部控制评价报告全文披露日期 2015 年 04 月 18 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn

五、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制审计报告

内部控制审计报告中的审议意见段

瑞华会计师事务所对公司内部控制的有效性发表了意见。认为：公司于 2014 年 12 月 31 日在所有重大方面有效地保持了 按照财政部颁发的《内部控制基本规范》标准建立的与财务报表相关的有效内部控制。 内部控制审计报告全文披露日期 2015 年 04 月 18 日 内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

• √ 是 □ 否

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况

经2010年4月28日公司召开的第三届董事会第十九次会议审议通过了《年报信息披露重大差错责任追 究制度》，加强了公司对年报信息披露的管理，提高年报信息披露质量，提升公司的透明度。报告期内， 公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充及业绩预告修正等情况。

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

第十一节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型	标准无保留审计意见
审计报告签署日期	2015年04月16日
审计机构名称	瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号	瑞华审字[2015]第33010011号
注册会计师姓名	何前 倪元飞

审计报告正文

审 计 报 告

瑞华审字【2015】33010011号

东信和平科技股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的东信和平科技股份有限公司（以下简称“东信和平公司”）的财务报表，包括2014 年12月31日合并及公司的资产负债表，2014年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及 公司的股东权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是东信和平公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误导致的重大错报。

• 二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会 计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计 师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。

• 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见

我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了东信和平科技股

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

份有限公司2014年12月31日合并及公司的财务状况以及2014年度合并及公司的经营成果和现金流量。

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：何前 · 中国 北京 中国注册会计师：倪元飞 二〇一五年四月十六日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1 、合并资产负债表

编制单位：东信和平科技股份有限公司

2014 年 12 月 31 日

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	487,876,651.05	338,831,120.42
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
	2,335,880.64	2,288,904.00
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	184,040,948.16	195,077,067.27
预付款项	13,352,686.52	15,603,954.87
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	29,223,344.84	26,739,371.62
买入返售金融资产
存货	446,484,684.30	435,070,064.19

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	17,758,056.43	17,407,680.48
流动资产合计	1,181,072,251.94	1,031,018,162.85
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	26,218,709.87	30,000,000.00
投资性房地产	78,352,911.49
固定资产	246,845,322.32	255,427,846.37
在建工程	1,403,482.31	66,450,102.01
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	4,915,107.00	4,756,883.45
开发支出		3,127,721.34
商誉	1,076,163.60	1,076,163.60
长期待摊费用		321,020.37
递延所得税资产	23,625,621.89	12,299,752.83
其他非流动资产	12,589,534.72	14,916,226.67
非流动资产合计	395,026,853.20	388,375,716.64
资产总计	1,576,099,105.14	1,419,393,879.49
流动负债：
短期借款		64,017,593.37
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	45,782,818.71	52,009,856.34

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

应付账款	286,063,907.19	303,759,392.04
预收款项	72,045,388.59	32,806,077.25
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	60,089,230.35	54,121,462.38
应交税费	18,137,616.93	10,914,034.19
应付利息	242,486.81	576,047.27
应付股利
其他应付款	55,900,970.31	37,186,475.31
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债	110,105,480.00
其他流动负债
流动负债合计	648,367,898.89	555,390,938.15
非流动负债：
长期借款	112,470,721.72	113,484,625.18
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款	21,509,483.25	37,296,900.00
预计负债	27,181,000.00
递延收益	9,223,295.43
递延所得税负债	477,266.07	403,589.92
其他非流动负债
非流动负债合计	170,861,766.47	151,185,115.10
负债合计	819,229,665.36	706,576,053.25
所有者权益：
股本	288,992,280.00	218,418,754.00
其他权益工具

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

其中：优先股
永续债
资本公积	235,919,028.32	300,779,770.91
减：库存股
其他综合收益	-7,039,771.57	-5,527,426.01
专项储备
盈余公积	65,207,044.10	60,551,426.27
一般风险准备
未分配利润	176,714,476.54	141,590,466.44
归属于母公司所有者权益合计	759,793,057.39	715,812,991.61
少数股东权益	-2,923,617.61	-2,995,165.37
所有者权益合计	756,869,439.78	712,817,826.24
负债和所有者权益总计	1,576,099,105.14	1,419,393,879.49

法定代表人：周忠国 主管会计工作负责人：任勃 会计机构负责人：任勃

2 、母公司资产负债表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	455,179,117.48	303,826,774.87
以公允价值计量且其变动计入当
	2,335,880.64	2,288,904.00
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	212,990,025.72	240,260,981.47
预付款项	11,932,104.59	12,547,897.79
应收利息
应收股利
其他应收款	24,657,623.94	19,823,367.44
存货	431,722,979.45	419,981,809.64
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	9,647,474.32	12,515,587.97
流动资产合计	1,148,465,206.14	1,011,245,323.18

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	64,801,442.94	68,582,733.07
投资性房地产	78,352,911.49
固定资产	229,357,515.71	234,248,165.26
在建工程	1,403,482.31	66,450,102.01
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	4,889,425.41	4,141,588.77
开发支出		3,127,721.34
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	23,952,251.12	11,279,640.91
其他非流动资产	12,589,534.72	14,916,226.67
非流动资产合计	415,346,563.70	402,746,178.03
资产总计	1,563,811,769.84	1,413,991,501.21
流动负债：
短期借款		64,017,593.37
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	45,782,818.71	52,009,856.34
应付账款	284,844,583.93	300,065,669.78
预收款项	71,861,979.92	31,453,405.53
应付职工薪酬	57,744,504.16	51,190,541.92
应交税费	17,498,253.35	9,599,732.12
应付利息	242,486.81	576,047.27
应付股利
其他应付款	51,788,041.06	36,137,220.79
划分为持有待售的负债

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

63

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

一年内到期的非流动负债	110,105,480.00
其他流动负债
流动负债合计	639,868,147.94	545,050,067.12
非流动负债：
长期借款	110,019,620.00	110,240,624.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款	21,509,483.25	37,296,900.00
预计负债	27,181,000.00
递延收益	9,223,295.43
递延所得税负债	350,382.10	228,890.40
其他非流动负债
非流动负债合计	168,283,780.78	147,766,414.40
负债合计	808,151,928.72	692,816,481.52
所有者权益：
股本	288,992,280.00	218,418,754.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	220,795,394.29	285,656,136.88
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	65,207,044.10	60,551,426.27
未分配利润	180,665,122.73	156,548,702.54
所有者权益合计	755,659,841.12	721,175,019.69
负债和所有者权益总计	1,563,811,769.84	1,413,991,501.21

3 、合并利润表

单位：元

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项目 本期发生额 上期发生额

64

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

一、营业总收入	1,287,020,629.20	1,168,242,040.39
其中：营业收入	1,287,020,629.20	1,168,242,040.39
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,259,008,693.67	1,158,333,075.05
其中：营业成本	975,913,008.10	889,168,813.00
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	6,242,020.71	5,899,205.34
销售费用	96,946,964.25	87,865,462.93
管理费用	145,435,769.89	143,283,601.37
财务费用	11,621,397.18	21,695,260.87
资产减值损失	22,849,533.54	10,420,731.54
加：公允价值变动收益（损失以
	46,976.64	732,904.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	-3,781,290.13
列）
其中：对联营企业和合营企业
	-3,781,290.13
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	24,277,622.04	10,641,869.34
加：营业外收入	43,527,375.12	42,962,471.77
其中：非流动资产处置利得	2,739.29	258,754.62
减：营业外支出	2,229,558.83	959,097.97
其中：非流动资产处置损失	2,009,799.46	473,341.95
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	65,575,438.33	52,645,243.14
减：所得税费用	6,888,056.79	15,240,712.75
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	58,687,381.54	37,404,530.39
归属于母公司所有者的净利润	57,563,768.25	43,973,967.18

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65

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

少数股东损益	1,123,613.29	-6,569,436.79
六、其他综合收益的税后净额	-2,564,411.09	2,762,043.70
归属母公司所有者的其他综合收益
	-1,512,345.56	2,104,786.96
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
	-1,512,345.56	2,104,786.96
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额	-1,512,345.56	2,104,786.96
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
	-1,052,065.53	657,256.74
税后净额
七、综合收益总额	56,122,970.45	40,166,574.09
归属于母公司所有者的综合收益
	56,051,422.69	46,078,754.14
总额
归属于少数股东的综合收益总额	71,547.76	-5,912,180.05
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.1998	0.1549
（二）稀释每股收益	0.1998	0.1548

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：周忠国 主管会计工作负责人：任勃 会计机构负责人：任勃

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66

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

4 、母公司利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	1,179,070,313.16	1,061,357,417.59
减：营业成本	924,986,518.15	830,238,060.57
营业税金及附加	6,228,717.44	5,864,766.03
销售费用	76,235,875.47	65,318,931.68
管理费用	129,152,936.62	123,565,558.56
财务费用	5,854,785.02	4,424,135.52
资产减值损失	27,839,770.16	8,816,035.28
加：公允价值变动收益（损失以
	46,976.64	732,904.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	-11,347.38
列）
其中：对联营企业和合营企
	-3,781,290.13
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	8,807,339.56	23,862,833.95
加：营业外收入	43,203,736.51	42,916,591.53
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出	2,222,157.82	917,104.25
其中：非流动资产处置损失	2,009,384.36	473,341.95
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
	49,788,918.25	65,862,321.23
列）
减：所得税费用	3,232,739.91	12,252,337.99
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	46,556,178.34	53,609,983.24
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位

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67

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额	46,556,178.34	53,609,983.24
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5 、合并现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期金额发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,488,040,216.31	1,276,406,806.91
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	78,876,010.87	81,532,622.16
收到其他与经营活动有关的现金	42,081,920.51	32,328,415.73
经营活动现金流入小计	1,608,998,147.69	1,390,267,844.80

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68

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

购买商品、接受劳务支付的现金	1,068,831,032.06	889,154,099.41
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
	171,940,051.39	169,310,783.52
金
支付的各项税费	73,955,097.54	65,320,688.25
支付其他与经营活动有关的现金	122,219,963.59	118,041,062.74
经营活动现金流出小计	1,436,946,144.58	1,241,826,633.92
经营活动产生的现金流量净额	172,052,003.11	148,441,210.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
	244,910.53	1,956,739.79
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	166,445.37	4,650,660.17
投资活动现金流入小计	411,355.90	6,607,399.96
购建固定资产、无形资产和其他
	55,407,704.23	93,285,281.13
长期资产支付的现金
投资支付的现金		30,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		166,445.37
投资活动现金流出小计	55,407,704.23	123,451,726.50
投资活动产生的现金流量净额	-54,996,348.33	-116,844,326.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	15,929,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金	110,585,305.00	181,722,086.78

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69

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	1,332,000.00
筹资活动现金流入小计	127,846,305.00	181,722,086.78
偿还债务支付的现金	65,521,627.57	183,023,215.74
分配股利、利润或偿付利息支付
	25,780,369.95	15,984,993.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	91,301,997.52	199,008,208.74
筹资活动产生的现金流量净额	36,544,307.48	-17,286,121.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	-2,077,491.47	-4,651,818.76
影响
五、现金及现金等价物净增加额	151,522,470.79	9,658,943.62
加：期初现金及现金等价物余额	332,078,292.21	322,419,348.59
六、期末现金及现金等价物余额	483,600,763.00	332,078,292.21

6 、母公司现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,377,946,156.04	1,205,384,470.17
收到的税费返还	76,482,484.72	75,137,596.34
收到其他与经营活动有关的现金	29,263,443.56	16,347,491.85
经营活动现金流入小计	1,483,692,084.32	1,296,869,558.36
购买商品、接受劳务支付的现金	1,014,589,197.75	814,964,687.42
支付给职工以及为职工支付的现
	148,168,686.34	145,369,105.53
金
支付的各项税费	55,818,568.71	59,157,984.16
支付其他与经营活动有关的现金	98,902,603.28	90,799,016.27
经营活动现金流出小计	1,317,479,056.08	1,110,290,793.38
经营活动产生的现金流量净额	166,213,028.24	186,578,764.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金	3,769,942.75

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70

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

处置固定资产、无形资产和其他
		1,920,334.05
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	166,445.37	4,650,660.17
投资活动现金流入小计	3,936,388.12	6,570,994.22
购建固定资产、无形资产和其他
	53,457,051.88	84,688,307.38
长期资产支付的现金
投资支付的现金		30,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		166,445.37
投资活动现金流出小计	53,457,051.88	114,854,752.75
投资活动产生的现金流量净额	-49,520,663.76	-108,283,758.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	15,929,000.00
取得借款收到的现金	110,585,305.00	181,722,086.78
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	1,332,000.00
筹资活动现金流入小计	127,846,305.00	181,722,086.78
偿还债务支付的现金	64,718,422.37	182,376,729.83
分配股利、利润或偿付利息支付
	25,720,001.35	16,029,159.61
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	90,438,423.72	198,405,889.44
筹资活动产生的现金流量净额	37,407,881.28	-16,683,802.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	-62,068.22	1,131,016.23
影响
五、现金及现金等价物净增加额	154,038,177.54	62,742,220.02
加：期初现金及现金等价物余额	300,366,809.50	237,624,589.48
六、期末现金及现金等价物余额	454,404,987.04	300,366,809.50

7 、合并所有者权益变动表

本期金额

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单位：元

71

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

					本期	本期	本期	本期
					归属于母公司所有者权益
													所有者
项目		其他权益工具										少数股
													权益合
	股本	优先	永续		资本公	减：库	其他综	专项储	盈余公	一般风	未分配	东权益
				其他	积	存股	合收益	备	积	险准备	利润		计
		股	债
	218,41
					300,779		-5,527,4		60,551,		141,590	-2,995,1	712,817
一、上年期末余额	8,754.
					,770.91		26.01		426.27		,466.44	65.37	,826.24
	00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
	218,41
					300,779		-5,527,4		60,551,		141,590	-2,995,1	712,817
二、本年期初余额	8,754.
					,770.91		26.01		426.27		,466.44	65.37	,826.24
	00
三、本期增减变动	70,573
					-64,860,		-1,512,3		4,655,6		35,124,	71,547.	44,051,
金额（减少以“－”	,526.0
					742.59		45.56		17.83		010.10	76	613.54
号填列）	0
（一）综合收益总							-1,512,3				57,563,	71,547.	56,122,
额							45.56				768.25	76	970.45
（二）所有者投入	3,883,				1,829,7								5,712,7
和减少资本	000.00				83.41								83.41
1．股东投入的普	3,883,				-3,883,0
通股	000.00				00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
					5,712,7								5,712,7
所有者权益的金
					83.41								83.41
额
4．其他
									4,655,6		-22,439,		-17,784,
（三）利润分配
									17.83		758.15		140.32
									4,655,6		-4,655,6
1．提取盈余公积
									17.83		17.83
2．提取一般风险

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

72

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

准备
3．对所有者（或											-17,784,		-17,784,
股东）的分配											140.32		140.32
4．其他
	66,690
（四）所有者权益					-66,690,
	,526.0
内部结转					526.00
	0
	66,690
1．资本公积转增					-66,690,
	,526.0
资本（或股本）					526.00
	0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	288,99												756,869 ,439.78
					235,919		-7,039,7		65,207,		176,714	-2,923,6
四、本期期末余额	2,280.
					,028.32		71.57		044.10		,476.54	17.61
	00

上期金额

单位：元

					上期	上期	上期	上期
					归属于母公司所有者权益
													所有者
项目		其他权益工具										少数股
													权益合
	股本	优先	永续		资本公	减：库	其他综	专项储	盈余公	一般风	未分配	东权益
				其他	积	存股	合收益	备	积	险准备	利润		计
		股	债
	218,41
					300,611		-7,632,2		55,190,		113,898	2,917,0	683,403
一、上年期末余额	8,754.
					,170.91		12.97		427.95		,435.28	14.68	,589.85
	00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

73

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

其他
	218,41
					300,611		-7,632,2		55,190,		113,898	2,917,0	683,403
二、本年期初余额	8,754.
					,170.91		12.97		427.95		,435.28	14.68	,589.85
	00
三、本期增减变动
					168,600		2,104,7		5,360,9		27,692,	-5,912,	29,414,
金额（减少以“－”
					.00		86.96		98.32		031.16	180.05	236.39
号填列）
（一）综合收益总							2,104,7				43,973,	-5,912,	40,166,
额							86.96				967.18	180.05	574.09
（二）所有者投入					168,600								168,600
和减少资本					.00								.00
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
					168,600								168,600
所有者权益的金
					.00								.00
额
4．其他
									5,360,9		-16,281,		-10,920,
（三）利润分配
									98.32		936.02		937.70
									5,360,9		-5,360,9
1．提取盈余公积
									98.32		98.32
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或											-10,920,		-10,920,
股东）的分配											937.70		937.70
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备

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74

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	218,41
					300,779		-5,527,4		60,551,		141,590	-2,995,	712,817
四、本期期末余额	8,754.
					,770.91		26.01		426.27		,466.44	165.37	,826.24
	00

8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

					本期	本期
项目		其他权益工具				减：库存	其他综合			未分配	所有者权
	股本				资本公积			专项储备	盈余公积
		优先股	永续债	其他		股	收益			利润	益合计
	218,418,				285,656,1				60,551,42	156,548	721,175,0
一、上年期末余额
	754.00				36.88				6.27	,702.54	19.69
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
	218,418,				285,656,1				60,551,42	156,548	721,175,0
二、本年期初余额
	754.00				36.88				6.27	,702.54	19.69
三、本期增减变动
	70,573,5				-64,860,7				4,655,617	24,116,	34,484,82
金额（减少以“－”
	26.00				42.59				.83	420.19	1.43
号填列）
（一）综合收益总										46,556,	46,556,17
额										178.34	8.34
（二）所有者投入	3,883,00				1,829,783						5,712,783
和减少资本	0.00				.41						.41
1．股东投入的普	3,883,00				-3,883,00
通股	0.00				0.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
					5,712,783						5,712,783
所有者权益的金
					.41						.41
额
4．其他

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75

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

									4,655,617	-22,439,	-17,784,1
（三）利润分配
									.83	758.15	40.32
									4,655,617	-4,655,6
1．提取盈余公积
									.83	17.83
2．对所有者（或
股东）的分配
										-17,784,	-17,784,1
3．其他
										140.32	40.32
（四）所有者权益	66,690,5				-66,690,5
内部结转	26.00				26.00
1．资本公积转增	66,690,5				-66,690,5
资本（或股本）	26.00				26.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	288,992,				220,795,3				65,207,04	180,665	755,659,8 41.12
四、本期期末余额
	280.00				94.29				4.10	,122.73

上期金额

单位：元

					上期	上期
项目		其他权益工具				减：库存	其他综合			未分配	所有者权
	股本				资本公积			专项储备	盈余公积
		优先股	永续债	其他		股	收益			利润	益合计
	218,418,				285,487,5				55,190,42	119,220	678,317,3
一、上年期末余额
	754.00				36.88				7.95	,655.32	74.15
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
	218,418,				285,487,5				55,190,42	119,220	678,317,3
二、本年期初余额
	754.00				36.88				7.95	,655.32	74.15

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三、本期增减变动
					168,600.0				5,360,998	37,328,	42,857,64
金额（减少以“－”
					0				.32	047.22	5.54
号填列）
（一）综合收益总										53,609,	53,609,98
额										983.24	3.24
（二）所有者投入					168,600.0						168,600.0
和减少资本					0						0
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
					168,600.0						168,600.0
所有者权益的金
					0						0
额
4．其他
									5,360,998	-16,281,	-10,920,9
（三）利润分配
									.32	936.02	37.70
									5,360,998	-5,360,9
1．提取盈余公积
									.32	98.32
2．对所有者（或
股东）的分配
										-10,920,	-10,920,9
3．其他
										937.70	37.70
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	218,418,				285,656,1				60,551,42	156,548	721,175,0
四、本期期末余额
	754.00				36.88				6.27	,702.54	19.69

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77

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

三、公司基本情况

东信和平科技股份有限公司（以下简称“公司”）的前身系珠海市东信和平智能卡有限责任公司。2001 年10月15日，经中华人民共和国国家经济贸易委员会国经贸企改〔2001〕1143号文批准，由普天东方通信 集团有限公司、珠海普天和平电信工业有限公司、北京信捷通移动通信技术有限责任公司、珠海市富春通 信设备有限公司（原珠海经济特区香洲电子设备厂）以及自然人周忠国、施继兴、郑国民、杨有为、张培 德、黄宁宅、张晓川和李海江共同发起设立，于2001年12月4日在广东省工商行政管理局登记注册，取得 注册号为4400001009956的《企业法人营业执照》。公司股票已于2004 年7月13日在深圳证券交易所挂牌 交易。

2008年4月16日，经公司2007年度股东大会决议，公司以资本公积金35,412,000.00元转增股本，并已 于2008年7月1日办妥工商变更登记手续，换取了注册号为440000000038082的《企业法人营业执照》。此 次增资后，公司注册资本变更为153,452,000.00元，股份总数153,452,000股（每股面值1元），均为A股股 份。

2009年12月16日，经中国证券监督管理委员会核准（（2009）1047号），公司完成了向原有股东配售 45,110,504人民币普通股（A股）（每股面值人民币1元），配股发行价格为每股人民币4.60元。发行完成 后，增加注册资本人民币45,110,504.00元，公司注册资本变更后为198,562,504.00元。

2011年4月12日，经公司2010年度股东大会决议，公司以2010年12月31日总股本198,562,504股为基数， 以每10股转增1股的比例用资本公积向全体股东转增股份19,856,250股，每股面值1元，共计增加股本 19,856,250.00元。转增后，公司股本为人民币218,418,754.00元。

公司于 2013年 12 月 5 日第四届董事会第二十七次会议决议及 2013 年度第二次临时股东大会审议 通过的《关于公司<首期限制性股票激励计划（草案修订稿）及摘要的提案》，最终有 85 名限制性股票激 励对象行权，增加股本人民币 3,883,000 元，变更后的股本为人民币 222,301,754 元。

2014年4月22日，经公司2013年年度股东大会决议，公司以2014年2月27日总股本222,301,754股为基数， 以每10股转增3股的比例用资本公积向全体股东转增股份66,690,526股，每股面值1元，共计增加股本 66,690,526.00元。变更后的股本为人民币288,992,280.00元。

公司现股本结构为：有限售条件的股份6,116,837.00元，占股本总额的2.12%；无限售条件的境内上市 流通的人民币普通股（A股）282,875,443.00元，占股本总额的97.88%。

公司属其他制造行业。经营范围：第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含固定网电话信息服务 和互联网信息服务，许可证有效期至2016年5月20日）。通信、银行、公共事业等各领域磁条卡、智能卡 （含移动电话SIM卡、银行卡）、微电子智能标签产品及相关读写机具、终端设备的研发、生产、销售； 计算机软硬件、网络设备和系统集成相关技术开发、销售及技术服务；物联网相关产品研发、销售及技术 服务；半导体模块封装及技术咨询；自有物业出租、管理；经营本企业自产产品及相关技术的进出口业务， 进料加工和“三来一补”业务；包装装潢印刷品、其他印刷品印刷（许可证有效期至2018年3月31日）。

本公司的母公司为普天东方通信集团有限公司，实际控制人为中国普天信息产业集团公司。 本财务报表业经本公司董事会于2015年4月16日决议批准报出。

本公司2014年度纳入合并范围的子公司共6户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本年度

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78

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

合并范围与上年度相比未发生变化。

四、财务报表的编制基础

1 、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计 准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修 订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会 计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告 的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报 表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2 、持续经营

公司自本报告期末起12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司及各子公司主要从事通信、银行、公共事业等各领域磁条卡、智能卡（含移动电话SIM卡、银 行卡）、微电子智能标签产品及相关读写机具、终端设备的研发、生产、销售经营。本公司及各子公司根 据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政 策和会计估计，详见本附注五、28“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明， 请参阅附注四、28“重大会计判断和估计”。

1 、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2014年12月31日的财务 状况及2014年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证 券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》 有关财务报表及其附注的披露要求。

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79

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

2 、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年 度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3 、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月 作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4 、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记 账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币。本公司编制 本财务报表时所采用的货币为人民币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同 一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制 下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与 合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支 付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢 价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同 一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为 被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询 等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证 券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价 的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。 合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债 及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨 认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认 的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在 购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商 誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的， 计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的 通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易” 的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易” 的，参考本部分前面各段描述及本附注四、12“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的， 区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和， 作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资 时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除 了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其 余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重 新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综 合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份 额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

6 、合并财务报表的编制方法

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与 被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括 本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包 括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制 下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流 量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被 合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量 表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政 策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可 辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损 益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在 合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东 在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控 制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算 应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相 同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外， 其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》 或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期 股权投资”或本附注五、10“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直 至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济 影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是 同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易 的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经 济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子 公司的长期股权投资”（详见本附注五、15、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原 有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各 项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在 丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确 认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

7 、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权 利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承 担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、15（2）②“权益法核算的长期股权投资” 中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额 确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公 司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共 同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买 资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方 的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公 司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况， 本公司按承担的份额确认该损失。

8 、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为 从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9 、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌 价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按 照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：① 属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理； 用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被 确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差 额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变 动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。

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以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原 记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 （3）外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变 动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期 损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产 负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折 算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率 近似的汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分 配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算 差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与 该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的系统合理的方法确定的、与交易发 生日即期汇率近似的折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控 制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报 表折算差额，全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该 境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为 联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转 入处置当期损益。

10 、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认 时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用 直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所 需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的 报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实 际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术 包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具 当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

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（2）金融资产的分类、确认和计量

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允

• 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出 售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方 式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同 的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权 益工具结算的衍生工具除外。

符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计 量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资 产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的 利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

②持有至到期投资

是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的 利得或损失，计入当期损益。

实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本 及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内 的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。

在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量 （不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利 率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。

• ③贷款和应收款项

是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款 的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的 利得或损失，计入当期损益。

④可供出售金融资产

包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上 或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已

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发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。

可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币 货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确 认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以 及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。

可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 （3）金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资 产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值 测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产 （包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值 测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

①持有至到期投资、贷款和应收款项减值

以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值 损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上 与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超 过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

②可供出售金融资产减值

当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售 权益工具投资发生减值。

可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并 计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和 原已计入损益的减值损失后的余额。

在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的 事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可 供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金 融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控 制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移 金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

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金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分 之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合 收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有 权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方 的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产； 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了 控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（5）金融负债的分类和计量

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初 始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易 费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的 条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 的条件一致。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成 的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

②其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍 生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确 认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

③财务担保合同

不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初 始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企 业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。

（6）金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人） 与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同 条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（7）衍生工具及嵌入衍生工具

衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允

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价值变动计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金 融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同， 单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。 如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（8）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司 计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在 资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（9）权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融 资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益 性交易相关的交易费用从权益中扣减。

本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的 公允价值变动额。

11 、应收款项

（ 1 ）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

	本公司将占应收款项总额10%以上的应收款项确认为单项金
单项金额重大的判断依据或金额标准
	额重大的应收款项。
	本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独
	测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失
	的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项
	组合中进行减值测试。

（ 2 ）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称	组合名称	坏账准备计提方法	坏账准备计提方法
账龄组合		账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √适用□不适用
账龄	应收账款计提比例		其他应收款计提比例
1年以内（含1年）	5.00%		5.00%

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1－2年	10.00%	10.00%
2－3年	30.00%	30.00%
3年以上	100.00%	100.00%
3－4年	100.00%	100.00%
4－5年	100.00%	100.00%
5年以上	100.00%	100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

• 适用 √ 不适用

（ 3 ）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

	应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收
单项计提坏账准备的理由	款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的
	应收款项；
	单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据
坏账准备的计提方法	其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
	计提坏账准备。

12 、存货

（1）存货的分类

存货主要包括原材料、委托加工物资、周转材料、库存商品、在产品等。

• （2）存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按计划

• 成本计价，对计划成本和实际成本之间的差异，通过成本差异科目核算，并按期结转发出存货应负担的成 本差异，将计划成本调整为实际成本。

• （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目 的以及资产负债表日后事项的影响。

• 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价

• 准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账 面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

• （4）存货的盘存制度为永续盘存制。

• （5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。

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13 、划分为持有待售资产

14 、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投 资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策 的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合 并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的 现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调 整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财 务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期 股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留 存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是 否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会 计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表 中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期 股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公 积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确 认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始 投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。 通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子 交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于 “一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核 算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处 理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收 益的累计公允价值变动转入当期损益。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于 发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取 得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合 同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自

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身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按 照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本 之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

①成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益 按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确 认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金 股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和 利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投 资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的 净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政 策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联 营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比 例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内 部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业 务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的 初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营 企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业 及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额 确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承 担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥 补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于本公司2007年1月1日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投 资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。

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③收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司 自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调 整留存收益。

④处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与 处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投 资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政 策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损 益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权 益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按 比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控 制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接 处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投 资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股 权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即 采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金 融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计 入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核 算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配 以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权 益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准 则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金 融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当 期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以 外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的， 将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处

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置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权 时再一并转入丧失控制权的当期损益。

15 、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、 持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建 筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变 化的，也作为投资性房地产列报。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益

• 很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进

• 行折旧或摊销。

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。

自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作 为转换后的入账价值。

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。 自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房 地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账 价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投 资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损 益。

16 、固定资产

（ 1 ）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形 资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固 定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

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（ 2 ）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	8-30	3.00%	12.13-3.23
专用设备	年限平均法	8	3.00%	12.13
运输设备	年限平均法	10	3.00%	9.70
通用设备	年限平均法	4-5	3.00%	24.25-19.40

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该 项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

（ 3 ）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可 能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理 确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够 取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

（ 4 ）其他说明

与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量， 则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期 损益。当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定 资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。本公司至少 于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处 理。

17 、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前 的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 3 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。

18 、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接 归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为 使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的 符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确

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认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性 投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权 平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确 定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状 态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的， 暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

19 、生物资产

不适用。

20 、油气资产

不适用。

21 、无形资产

（ 1 ）计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其 成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建 筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用 权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在 其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更 处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带 来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销

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（ 2 ）内部研究开发支出会计政策

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当 期损益：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形

资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

（ 3 ）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。

22 、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、 合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。 如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到 可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可 收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资 产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照 该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公 允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发 生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未 来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并 确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同 效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低 于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面

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价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各 项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

23 、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期 待摊费用主要包括装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销

24 、职工薪酬

（ 1 ）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、 住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将 实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计 量。

（ 2 ）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等， 相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

（ 3 ）辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建 议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及 支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞 退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

（ 4 ）其他长期职工福利的会计处理方法

职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日 的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退 福利）。

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本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除 此之外按照设定收益计划进行会计处理。

25 、预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义 务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时 义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为 资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合 同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认 的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。

26 、股份支付

（1）股份支付的会计处理方法

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债 的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

• ①以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该 公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权 益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入 相关成本或费用，相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估

计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。 用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方 服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可 靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。 ②以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计 量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达 到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照 本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损

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益。

（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价 值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价 值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的 服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将 剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权 条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

27 、优先股、永续债等其他金融工具

28 、收入

（1）商品销售收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的 已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

• （2）提供劳务收入

• 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收

• 入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例/已经发生的劳务成 本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益

• 很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提

• 供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不 确认收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能 够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够 区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。

• （3）使用费收入

根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。

• （4）利息收入

按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定

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29 、政府补助

与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资 本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。：本公司将所取得的用于购建或以其 他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补 助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相 关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的 支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必 要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府 补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值 计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损 益。

本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明 能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额 计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根 据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所 依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财 政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对 特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算 作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收 益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间 计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。

已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计 入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

30 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（1）当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期 应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对 本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规

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定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务 法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵 扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负 债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性 差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。 除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产 或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营 企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未 来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述 例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性 差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未 来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清 偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所 得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所 得额时，减记的金额予以转回。

（3）所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他 综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所 得税费用或收益计入当期损益。

（4）所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所 得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负 债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一 具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负 债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

31 、租赁

（ 1 ）经营租赁的会计处理方法

①本公司作为承租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计 入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

②本公司作为出租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于 发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小 的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（ 2 ）融资租赁的会计处理方法

①本公司作为承租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资 产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租 赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁 付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当 期损益。

②本公司作为出租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价 值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认 为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权 列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当 期损益。

32 、其他重要的会计政策和会计估计

33 、重要会计政策和会计估计变更

（ 1 ）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因

审批程序 备注

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因执行新企业会计准则导致的会计政策 变更

经本公司第五届董事会第五次会议于 2014 年 10 月 30 日决议通过

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因执行新企业会计准则导致的会计政策变更

2014年初，财政部分别以财会[2014]6号、7号、8号、10号、11号、14号及16号发布了《企业会计准 则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第30号——财务报表列报（2014年修订）》、《企业会计 准则第9号——职工薪酬（2014年修订）》、《企业会计准则第33号——合并财务报表（2014年修订）》、 《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第2号——长期股权投资（2014年修订）》及《企 业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》，要求自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企 业范围内施行，鼓励在境外上市的企业提前执行。同时，财政部以财会[2014]23号发布了《企业会计准则 第37号——金融工具列报（2014年修订）》（以下简称“金融工具列报准则”），要求在2014年年度及以后 期间的财务报告中按照该准则的要求对金融工具进行列报。

经本公司第五届董事会第五次会议于2014年10月30日决议通过，本公司于2014年7月1日开始执行前述 除金融工具列报准则以外的7项新颁布或修订的企业会计准则，在编制2014年年度财务报告时开始执行金 融工具列报准则，并根据各准则衔接要求进行了调整，对当期和列报前期财务报表项目及金额的影响如下：

《企业会计准则第30号——财务报表列报（2014年修订）》将其他综合收益划分为两类：(1)以后会 计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目；(2)以后会计期间在满足特定条件时将重分类进损益的其他 综合收益项目，同时规范了持有待售等项目的列报。本财务报表已按该准则的规定进行列报，并对可比年 度财务报表的列报进行了相应调整。

《企业会计准则第39号——公允价值计量》规范了公允价值的计量和披露。采用《企业会计准则第39 —— 号 公允价值计量》未对财务报表项目的计量产生重大影响，但将导致企业在财务报表附注中就公允价 值信息作出更广泛的披露。本财务报表已按该准则的规定进行披露。

《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》适用于企业在子公司、合营安排、联营和未纳 入合并财务报表范围的结构化主体中权益的披露。采用《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》 将导致企业在财务报表附注中作出更广泛的披露。本财务报表已按该准则的规定进行披露，并对可比年度 财务报表的附注进行了相应调整。

（2）比较数据

公司本年上新系统，管理流程调整，会计科目重新规划，本年将部分上年在管理费用归集核算的业务 招待费调整至销售费用核算，相应调整了前期比较数据的列报，具体为：调整增加2013年度“销售费用—— 业务招待费”8,327,728.15元，相应调整减少2013年度“管理费用——业务招待费”8,327,728.15元。

（ 2 ）重要会计估计变更

□适用√不适用

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34 、其他

六、税项

1 、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
	应税销售收入按17%的税率、部分现代
	服务业按6%的税率计算销项税额，并按
增值税
	扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额
	计缴增值税。
消费税	按应税营业额的5%计缴营业税。
营业税	按实际缴纳的流转税的7%计缴。
城市维护建设税	按实际缴纳的流转税的3%计缴。
	按应纳税所得额的10%、17%、20%、
企业所得税
	25%、30%、35%计缴。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
东信和平（新加坡）有限公司	17%
东信和平（印度）有限公司	30%
东信和平智能卡（孟加拉国）有限公司	35%
东信和平（俄罗斯）有限公司	20%
杭州东信百丰科技有限公司	25%
广州东信和平科技有限公司	20%

2 、税收优惠

（1）流转税

根据国发[2011]4号《国务院关于印发进一步鼓励软件产品和集成电路产业发展若干政策的通知》和 财政部、国家税务总局下发的财税[2012]27号《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所 得税政策的通知》，公司销售其自行开发生产的软件产品按17%税率征收增值税后，对实际税负超过3%的 部分实行即征即退政策。

（2）所得税

根据财政部、国家税务总局发布的财税[2012]27号《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发 展企业所得税政策的通知》，公司被认定为2013-2014年度国家规划布局内重点软件企业，2013年度、2014 年度公司按10%的税率征收企业所得税。

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七、合并财务报表项目注释

1 、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	118,848.39	188,559.67
银行存款	481,406,116.71	332,009,876.09
其他货币资金	6,351,685.95	6,632,684.66
合计	487,876,651.05	338,831,120.42
其中：存放在境外的款项总额	26,976,123.24	29,378,235.50

其他说明

（1）货币资金中：保证金4,275,888.05元，（其中保函保证金：美元保证金568,116.18美元，折合人 民币3,476,302.91元；税务证保证金：263,455.51卢比，折合人民币25,454.70元；履约保函保证金人民币 151,795.24元；远期结售汇保证金人民币622,335.20元），不作为现金等价物。

（2）其他货币资金为信用卡存款、保函保证金、税务保证金、履约保证金、远期结售汇保证金。

2 、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
指定以公允价值计量且其变动计入当期
	2,335,880.64	2,288,904.00
损益的金融资产
其他	2,335,880.64	2,288,904.00
合计	2,335,880.64	2,288,904.00

其他说明：

项目	本年末	本年末
	资产	负债
远期外汇合同	2,335,880.64

远期外汇合同的账面金额与其公允价值相同。以上涉及衍生金融工具的交易是与AAA信用评级的中 国工商银行、中国银行、交通银行、汇丰银行以及中国农业银行进行的。

本公司签订了各种不满足套期会计方法条件的远期外汇合同以管理外汇风险。于本年，金额为人民币 46,976.64元（2013年：人民币732,904.00元）的非套期的货币衍生工具公允价值的变动计入当期损益。

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3 、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组				14.59%
	215,468,		31,427,9		184,040,9	221,918		26,841,64		195,077,06
合计提坏账准备的		100.00%					100.00%		12.10%
	924.61		76.45		48.16	,715.48		8.21		7.27
应收账款
	215,468,		31,427,9	14.59%	184,040,9 48.16	221,918		26,841,64		195,077,06 7.27
合计		100.00%					100.00%		12.10%
	924.61		76.45			,715.48		8.21

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	161,433,823.62	8,071,691.20	5.00%
1至2年	26,045,028.52	2,604,502.85	10.00%
2至3年	10,340,414.36	3,102,124.29	30.00%
3年以上	17,649,658.11	17,649,658.11	100.00%
3至4年	5,319,438.30	5,319,438.30	100.00%
4至5年	2,098,955.36	2,098,955.36	100.00%
5年以上	10,231,264.45	10,231,264.45	100.00%
合计	215,468,924.61	31,427,976.45	14.59%

确定该组合依据的说明：

注：不同账龄段的应收款项发生坏账损失的可能性存在差异。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

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□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 4,593,876.60 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

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单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
----- End of picture text -----

（ 3 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为85,718,924.19元，占应收账款年 末余额合计数的比例为39.78%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为12,064,623.70元。

5 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
账龄
	金额	比例	金额	比例
1年以内	9,362,892.62	70.12%	12,270,336.56	78.64%
1至2年	1,948,309.10	14.59%	2,888,941.79	18.51%
2至3年	1,758,938.89	13.17%	396,467.36	2.54%
3年以上	282,545.91	2.12%	48,209.16	0.31%
合计	13,352,686.52	--	15,603,954.87	--

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

账龄超过1年的重要预付账款

账龄超过1年的重要预付账款
项 目	年末余额	未结算的原因
Smartflex Technology Pte LTD	663,174.77	模块款，尚未收到发票，未结算
合 计	663,174.77

（ 2 ）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为7,272,846.32元，占预付账款年末余 额合计数的比例为54.47%。

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107

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6 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组				18.60%
	35,902,4		6,679,11		29,223,34	31,912,		5,173,323		26,739,371.
合计提坏账准备的		100.00%					100.00%		16.21%
	60.63		5.79		4.84	695.27		.65		62
其他应收款
	35,902,4		6,679,11	18.60%	29,223,34 4.84	31,912,		5,173,323		26,739,371. 62
合计		100.00%					100.00%		16.21%
	60.63		5.79			695.27		.65

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	28,324,081.77	1,416,204.09	5.00%
1至2年	1,861,206.31	186,120.63	10.00%
2至3年	914,830.67	274,449.19	30.00%
3年以上	4,802,341.88	4,802,341.88	100.00%
3至4年	2,473,914.74	2,473,914.74	100.00%
4至5年	251,655.28	251,655.28	100.00%
5年以上	2,076,771.86	2,076,771.86	100.00%
合计	35,902,460.63	6,679,115.79	18.60%

确定该组合依据的说明：

注：不同账龄段的应收款项发生坏账损失的可能性存在差异。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

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□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,505,792.14 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（ 3 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金保证金	9,993,315.10	10,073,802.34
备用金	1,343,317.54	1,394,910.86
往来	5,118,903.36	7,217,782.23
代垫税金	18,694,424.66	12,260,128.76
工资扣款	675,748.97	697,103.31
其他	76,751.00	268,967.77
合计	35,902,460.63	31,912,695.27

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例
河北省人力资源和
	代垫税款	1,911,404.53	1年以内	5.32%	95,570.23
社会保障厅
中国银行股份有限
	代垫税款	1,448,632.25	1年以内	4.03%	72,431.61
公司河北省分行
俄罗斯税务局
Главный
госудаpcтвеный
налоговый
	应收出口退税	1,183,717.58	1年以内	3.30%	59,185.88
инспектор
Межрайонной
ИФНС России
№46 по г. Москве
湖南省农村信用社
	代垫税款	1,039,350.70	1年以内	2.90%	51,967.54
联合社

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西可通信技术设备
	保证金	1,016,591.07	3年以上	2.83%	1,016,591.07
（河源）有限公司
合计	--	6,599,696.13	--	18.38%	1,295,746.33

7 、存货

（ 1 ）存货分类

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	133,673,243.14	36,390,872.69	97,282,370.45	157,223,520.11	22,888,399.82	134,335,120.29
在产品	17,039,525.58		17,039,525.58	13,084,807.80		13,084,807.80
库存商品	334,462,161.65	9,952,503.01	324,509,658.64	291,753,211.43	8,843,986.54	282,909,224.89
周转材料	6,903,306.56		6,903,306.56	2,579,401.74		2,579,401.74
委托加工物资	749,823.07		749,823.07	2,161,509.47		2,161,509.47
合计	492,828,060.00	46,343,375.70	446,484,684.30	466,802,450.55	31,732,386.36	435,070,064.19

（ 2 ）存货跌价准备

单位： 元

			本期增加金额	本期增加金额	本期增加金额	本期减少金额	本期减少金额	本期减少金额
项目	期初余额								期末余额
			计提	其他		转回或转销		其他
原材料	22,888,399.82		13,502,472.87						36,390,872.69
库存商品	8,843,986.54		2,902,227.54			1,793,711.07			9,952,503.01
合计	31,732,386.36		16,404,700.41			1,793,711.07			46,343,375.70
（3）存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因
项目		计提存货跌价准备的具体依 据			本年转回存货跌价 准备的原因		本年转销存货跌价准备的 原因
原材料		6个月以上未发生变动
委托加工物资		6个月以上未发生变动
周转材料		6个月以上未发生变动
库存商品		可变现净值低于成本					商品已销售

注：存货可变现净值，按单个存货项目在公平的市场交易中，交易双方自愿进行交易的市场价格扣除 为进一步加工或销售而需追加的成本后的净值确定。按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取 存货跌价准备。但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍 然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。期

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110

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

末主要对可变现净值低于成本的存货和滞留、过期及劣质存货计提了存货跌价准备。

8 、其他流动资产

	单位： 元	单位： 元
项目	期末余额	期初余额
增值税待抵扣进项税	12,548,802.97	14,377,086.97
预缴企业所得税	5,209,253.46	3,030,593.51
合计	17,758,056.43	17,407,680.48

其他说明：

无

9 、长期股权投资

单位： 元

				本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动
被投资单				权益法下			宣告发放				减值准备
	期初余额				其他综合	其他权益		计提减值		期末余额
位		追加投资	减少投资	确认的投			现金股利		其他		期末余额
					收益调整	变动		准备
				资损益			或利润
一、合营企业
城联数据	30,000,00			-3,781,29						26,218,70
有限公司	0.00			0.13						9.87
	30,000,00			-3,781,29						26,218,70
小计
	0.00			0.13						9.87
二、联营企业
	30,000,00									26,218,70
合计
	0.00									9.87

其他说明

无

10 、投资性房地产

（ 1 ）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值

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111

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

1.期初余额
2.本期增加金额	78,479,645.12	3,584,833.20		82,064,478.32
（1）外购
（2）存货\固定资产
	78,479,645.12	3,584,833.20		82,064,478.32
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	78,479,645.12	3,584,833.20		82,064,478.32
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额
2.本期增加金额	3,099,379.27	612,187.56		3,711,566.83
（1）计提或摊销	3,099,379.27	612,187.56		3,711,566.83
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	3,099,379.27	612,187.56		3,711,566.83
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	75,380,265.85	2,972,645.64		78,352,911.49

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112

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

2.期初账面价值

（ 2 ）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

11 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

项目	房屋及建筑物	机器设备	通用设备	运输设备	其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	133,012,842.02	425,596,695.05	32,363,131.55	6,767,810.95		597,740,479.57
2.本期增加金额	24,562.06	34,186,821.65	1,542,101.57	406,800.00		36,160,285.28
（1）购置	24,562.06	34,186,821.65	1,542,101.57	406,800.00		36,160,285.28
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额		54,082,280.05	2,092,532.08	390,619.18		56,565,431.31
（1）处置或报废		54,082,280.05	2,092,532.08	390,619.18		56,565,431.31
4.期末余额	133,037,404.08	405,701,236.65	31,812,701.04	6,783,991.77		577,335,333.54
二、累计折旧
1.期初余额	32,917,837.01	284,898,414.08	18,310,011.19	2,775,218.13		338,901,480.41
2.本期增加金额	4,197,315.85	32,490,885.38	3,799,887.46	786,679.90		41,274,768.59
（1）计提	4,197,315.85	32,490,885.38	3,799,887.46	786,679.90		41,274,768.59
3.本期减少金额		49,245,298.05	1,485,960.59	345,308.76		51,076,567.40
（1）处置或报废		49,245,298.05	1,485,960.59	345,308.76		51,076,567.40
4.期末余额	37,115,152.86	268,144,001.41	20,623,938.06	3,216,589.27		329,099,681.60
三、减值准备
1.期初余额		3,411,152.79				3,411,152.79
2.本期增加金额
（1）计提

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113

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

3.本期减少金额		2,020,823.17				2,020,823.17
（1）处置或报废		2,020,823.17				2,020,823.17
4.期末余额		1,390,329.62				1,390,329.62
四、账面价值
1.期末账面价值	95,922,251.22	136,166,905.62	11,188,762.98	3,567,402.50		246,845,322.32
2.期初账面价值	100,095,005.01	137,287,128.18	14,053,120.36	3,992,592.82		255,427,846.37

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
机器设备	5,234,591.73	3,804,822.04	1,390,329.62	39,440.07

（ 3 ）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目 期末账面价值

12 、在建工程

（ 1 ）在建工程情况

单位： 元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
创新海岸-建筑
				65,435,305.00		65,435,305.00
工程
创新海岸-安装
	1,403,482.31		1,403,482.31	1,014,797.01		1,014,797.01
工程
合计	1,403,482.31		1,403,482.31	66,450,102.01		66,450,102.01

（ 2 ）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

		期初余 额		本期转	本期其		工程累		利息资	其中：本	本期利
项目名			本期增			末余		工进				资金来
	预算数			入固定	他减少	期	计投入	程	本化累	期利息	息资本
称			加金额			额		度				源
				资产金	金额		占预算		计金额	资本化	化率

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114

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

				额			比例			金额
创新海
	72,503,0	65,435,3	11,074,8		76,510,1
岸-建筑							105.53%	100.00				其他
	00.00	05.00	82.30		87.30
工程
创新海						1,403,48 2.31
	19,018,9	1,014,79	2,358,14		1,969,45
岸-安装							17.73%	17.73				其他
	00.00	7.01	3.12		7.82
工程
	91,521,9	66,450,1	13,433,0		78,479,6	1,403,48 2.31
合计							--	--				--
	00.00	02.01	25.42		45.12

注：本期创新海岸-建筑工程已完工，安装工程部分完工，达到预定可使用状态，2012年公司董事会会议决 定该厂区完工后于2014年开始出租，故本期完工后转入投资性房地产核算。

13 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位： 元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	5,017,652.93			1,596,907.67	6,614,560.60
2.本期增加金额	169,083.32			4,071,117.57	4,240,200.89
（1）购置	169,083.32			4,071,117.57	4,240,200.89
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	3,584,833.20			664,514.25	4,249,347.45
（1）处置	3,584,833.20			664,514.25	4,249,347.45
4.期末余额	1,601,903.05			5,003,510.99	6,605,414.04
二、累计摊销
1.期初余额	876,064.16			981,612.99	1,857,677.15
2.本期增加金额	32,038.02			740,684.95	772,722.97
（1）计提	32,038.02			740,684.95	772,722.97
3.本期减少金额	531,618.74			408,474.34	940,093.08
（1）处置	531,618.74			408,474.34	940,093.08

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115

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

4.期末余额	376,483.44			1,313,823.60	1,690,307.04
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	1,225,419.61			3,689,687.39	4,915,107.00
2.期初账面价值	4,141,588.77			615,294.68	4,756,883.45

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

14 、开发支出

单位： 元

		本期增加金额	本期增加金额		本期减少金额	本期减少金额
项目	期初余额			确认为无形资			期末余额
		内部开发支出	其他		转入当期损益	其他
				产
ERP财务软件	3,127,721.34		943,396.23		4,071,117.57
合计	3,127,721.34		943,396.23		4,071,117.57

其他说明

无

15 、商誉

（ 1 ）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称		本期增加	本期增加	本期减少	本期减少
或形成商誉的事	期初余额					期末余额
		企业合并形成的	其他	处置	其他
项
东信和平（新加
	3,306,665.21					3,306,665.21
坡）有限公司
东信和平（俄罗	1,076,163.60					1,076,163.60

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116

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

斯）有限公司
合计	4,382,828.81					4,382,828.81

（ 2 ）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称		本期增加	本期增加	本期减少	本期减少
或形成商誉的事	期初余额					期末余额
		计提	其他	处置	其他
项
东信和平（新加
	3,306,665.21					3,306,665.21
坡）有限公司
合计	3,306,665.21					3,306,665.21

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

商誉减值测试方法详见附注五、22。

16 、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	321,020.37		321,020.37
合计	321,020.37		321,020.37

其他说明

无

17 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（ 1 ）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	75,506,397.15	11,327,448.83	57,849,977.98	5,785,537.81
内部交易未实现利润	8,636,352.05	2,900,775.15	6,795,469.50	2,432,151.64
以后年度可抵扣的工资
	47,544,640.58	7,131,696.09	40,820,633.89	4,082,063.38
福利
股份支付	5,881,383.41	882,207.51
递延收益	9,223,295.43	1,383,494.31
合计	146,792,068.62	23,625,621.89	105,466,081.37	12,299,752.83

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117

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

（ 2 ）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
固定资产折旧	410,627.54	126,883.97	582,331.73	174,699.52
交易性金融资产公允价
	2,335,880.64	350,382.10	2,288,904.00	228,890.40
值变动
合计	2,746,508.18	477,266.07	2,871,235.73	403,589.92

（ 3 ）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

	递延所得税资产和负债	抵销后递延所得税资产	递延所得税资产和负债	抵销后递延所得税资产
项目
	期末互抵金额	或负债期末余额	期初互抵金额	或负债期初余额
递延所得税资产		23,625,621.89		12,299,752.83
递延所得税负债		477,266.07		403,589.92

（ 4 ）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣亏损	4,905,721.11	4,428,626.23
资产减值准备	10,334,400.41	9,308,533.03
合计	15,240,121.52	13,737,159.26

（ 5 ）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末金额	期初金额	备注
2014年		983,865.78
2015年	18,836.38	18,836.38
2016年	223,686.38	223,686.38
2017年	908,258.51	908,258.51
2018年	2,298,048.18	2,293,979.18
2019年	1,456,891.66
合计	4,905,721.11	4,428,626.23	--

其他说明：

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118

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无

18 、其他非流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预付采购设备款	12,589,534.72	14,916,226.67
合计	12,589,534.72	14,916,226.67

其他说明：

无

19 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
信用借款		64,017,593.37
合计		64,017,593.37

短期借款分类的说明：

无

20 、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

21 、应付票据

单位： 元

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票	4,049,473.80	5,741,984.00
银行承兑汇票	41,733,344.91	46,267,872.34
合计	45,782,818.71	52,009,856.34

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

22 、应付账款

（ 1 ）应付账款列示

单位： 元

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119

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

项目	期末余额	期初余额
原材料采购款	280,156,253.28	290,112,221.66
设备款	2,363,484.40	3,481,913.75
工程款	3,385,416.30	9,221,860.40
其他	158,753.21	943,396.23
合计	286,063,907.19	303,759,392.04

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
珠海市智迪科技有限公司	2,001,401.21	设备验收存在争议，未结算
合计	2,001,401.21	--

其他说明：

23 、预收款项

（ 1 ）预收款项列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预收货款	72,045,388.59	32,806,077.25
合计	72,045,388.59	32,806,077.25

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
肥城市社会保险事业处	2,100,000.00	未发完货
宁夏回族自治区人力资源和社会保障厅	1,361,181.60	未发完货
中国工商银行广东省分行	933,552.50	未发完货
泰安市人力资源和社会保障局	330,000.00	未发完货
合计	4,724,734.10	--

其他说明：

注：于2014年12月31日，账龄超过一年的预收款项为4,724,734.10元（2013年12月31日：2,100,000.00 元），由于相关产品尚未实现销售，故年末尚未结转收入。

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120

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24 、应付职工薪酬

（ 1 ）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	53,964,908.28	169,975,734.38	163,860,244.17	60,080,398.49
二、离职后福利-设定提
	156,554.10	8,154,455.48	8,302,177.72	8,831.86
存计划
合计	54,121,462.38	178,130,189.86	172,162,421.89	60,089,230.35

（ 2 ）短期薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和
	34,719,982.55	148,042,229.18	141,428,820.70	41,333,391.03
补贴
2、职工福利费	141,561.99	11,943,581.08	11,960,460.02	124,683.05
3、社会保险费	50,667.69	5,156,026.45	5,200,125.92	6,568.22
其中：医疗保险费	29,398.54	4,319,863.44	4,343,255.49	6,006.49
工伤保险费	2,066.38	419,785.66	421,677.36	174.68
生育保险费	19,202.77	416,377.35	435,193.07	387.05
4、住房公积金	6,757.00	2,737,424.61	2,739,763.61	4,418.00
5、工会经费和职工教育
	19,045,939.05	2,096,473.06	2,531,073.92	18,611,338.19
经费
合计	53,964,908.28	169,975,734.38	163,860,244.17	60,080,398.49

（ 3 ）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	152,933.20	7,165,740.22	7,311,361.16	7,312.26
2、失业保险费	2,835.88	814,726.57	816,517.85	1,044.60
3、企业年金缴费	785.02	173,988.69	174,298.71	475.00
合计	156,554.10	8,154,455.48	8,302,177.72	8,831.86

其他说明：

本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按员工基 本工资的11%、1.5%、每月向该等计划缴存费用，除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。

25 、应交税费

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
增值税	3,048,691.70	954,442.30
营业税	194,053.05	162,057.35
企业所得税	12,672,981.91	7,845,390.49
个人所得税	335,830.46	329,253.87
城市维护建设税	480,599.96	559,869.48
教育费附加	343,285.59	399,866.75
印花税	29,828.90	61,245.99
房产税	705,550.90	502,051.95
土地使用税	77,544.03	43,749.98
其他	249,250.43	56,106.03
合计	18,137,616.93	10,914,034.19

其他说明：

无

26 、应付利息

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息	242,486.81	118,826.00
短期借款应付利息		457,221.27
合计	242,486.81	576,047.27

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元

借款单位 逾期金额 逾期原因

其他说明：

无

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122

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27 、其他应付款

（ 1 ）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
押金保证金	3,038,880.08	3,698,538.35
往来款	6,135,189.33	1,802,748.73
应付费用	45,886,987.06	18,499,062.29
其他	839,913.84	1,934,125.94
股权激励		11,252,000.00
合计	55,900,970.31	37,186,475.31

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
SILICON PLAZA LTD	2,464,209.53	对方人员变更，未结算
克莱澳帕特拉（上海）贸易有限公司	789,100.00	往来款未支付
杭州科泰通信设备有限公司	919,857.78	对方未提供发票，未结算
合计	4,173,167.31	--

其他说明

无

28 、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款	110,105,480.00
合计	110,105,480.00

其他说明：

注：明细详见附注七、32长期借款。

29 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

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单位： 元

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

项目	期末余额	期初余额
抵押借款	2,451,101.72	3,244,001.18
保证借款	159,485,810.00	80,000,000.00
信用借款	60,639,290.00	30,240,624.00
一年内到期的长期借款（附注七、30）	-110,105,480.00
合计	112,470,721.72	113,484,625.18

长期借款分类的说明：

注：①抵押借款系本集团的子公司东信和平（新加坡）有限公司向Singapore Finance Ltd办理房屋抵 押贷款2,451,101.72元，抵押物为东信和平（新加坡）有限公司位于新加坡宏贸桥北方之星大厦5道7030号8 楼75座、77座、79座的房产及由公司的一名董事提供个人担保。

②保证借款系本集团向中国进出口银行借款500万美元、500万美元、299万美元、8000万人民币共四 笔，保证人为普天东方通信集团有限公司，签订《最高额保证合同》。担保情况详见附注十一、5、（3） 关联担保情况。

其他说明，包括利率区间：

长期借款明细（含一年内到期的长期借款）

贷款单位	借款 起始日	借款 终止日	利率	币种	年末数	年末数
					外币金额	本币金额
Singapore Finance Ltd	2010/2/1	2020/1/31	1.98%	美元	400,572.27	2,451,101.72
建行珠海分行	2014/9/26	2017/9/25	LIBOR+280BP	美元	4,990,000.00	30,533,810.00
中国进出口银行广东省分行	2014/2/18	2016/2/18	LIBOR+430BP	美元	5,000,000.00	30,595,000.00
中国进出口银行广东省分行	2014/5/12	2016/5/12	LIBOR+400BP	美元	5,000,000.00	30,595,000.00
中国进出口银行广东省分行	2014/6/26	2016/6/26	LIBOR+400BP	美元	2,990,000.00	18,295,810.00
一年内到期部分：
建行珠海分行	2012/12/3	2015/12/2	LIBOR+270BP	美元	1,960,000.00	11,993,240.00
建行珠海分行	2012/12/6	2015/12/5	LIBOR+270BP	美元	2,960,000.00	18,112,240.00
中国进出口银行广东省分行	2013/12/11	2015/12/11	出口卖方 信贷利率	人民币		80,000,000.00
合计					23,300,572.27	222,576,201.72

30 、专项应付款

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
射频SIM（RFSIM)
	300,000.00			300,000.00	注（1）
产品研发及产业化
射频SIM（RFSIM)	3,000,000.00			3,000,000.00	注（2）

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产品研发及产业化
近距离RFID技术与
TD-SCDMA网相结
	2,056,900.00		2,056,900.00		注（3）
合公众应用研究与
示范验证
基于IPv6的行业物
联网支撑技术产品	270,000.00			270,000.00	注（4）
研发及示范应用
面向IC芯片的精密
立体视觉测量检测	100,000.00			100,000.00	注（5）
平台
基于射频技术的物
联网产品研发与产	10,000,000.00		10,000,000.00		注（6）
业化项目
基于射频技术的双
界面智能卡产品科	3,000,000.00			3,000,000.00	注（7）
技成果转化项目
基于射频技术的物
联网产品研发与产	1,500,000.00		1,500,000.00		注（8）
业化项目
智能卡模块封装技
术引进及产业化项	2,000,000.00			2,000,000.00	注（9）
目
基于RFID
REACER(R2SIM)
	2,400,000.00			2,400,000.00	注（10）
安全防伪技术的物
联网产品研发项目
基于射频技术的物
联网产品研发与产	1,000,000.00		1,000,000.00		注（11）
业化
基于RFID
REACER(R2SIM)
	3,000,000.00			3,000,000.00	注（12）
安全防伪技术的物
联网产品研发项目
符合国家标准的智
能SWP-SD移动支
	3,000,000.00		3,000,000.00		注（13）
付卡产品研发与产
业化
基于手机RFID技术
的物联网防伪产品	2,840,000.00			2,840,000.00	注（14）
研发及产业化项目

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SIM模块视觉检测
关键技术研究和应	400,000.00			400,000.00	注（15）
用
2013年度第一批科
技项目《符合国家标
准的智能SWP-SD	2,000,000.00		2,000,000.00		注（16）
移动支付产品研发
与产业化》配套资金
2013年珠海市节能
专项资金-节能项目	200,000.00		200,000.00		注（17）
资金
珠海市服务外包项
	230,000.00		230,000.00		注（18）
目资金
2013年珠海市节能
专项资金-节能项目		300,000.00		300,000.00	注（19）
资金
2013年度广东省第
三批战略性新兴产
		930,000.00		930,000.00	注（20）
业政银企业合作资
金
金融IC卡生产线
（二期）技改双界面		1,332,000.00		1,332,000.00	注（21）
卡封装机款
2014年珠海市服务
		230,000.00		230,000.00	注（22）
外包项目资金
2012增资扩产奖励
		1,407,483.25		1,407,483.25	注（23）
资金
合计	37,296,900.00	4,199,483.25	19,986,900.00	21,509,483.25	--

其他说明：

注：（1）2009年11月，根据珠发改社（2009）67号，公司收到省配套资金300,000.00元，用于射频SIM(RFSIM) 产品研发及产业化，截至2014年12月，项目已经开发完成产品，内部测试，在试产中。

（2）2009年3月，根据粤发改高（2009）434号，公司获得国家安排资金3,000,000.00元用于射频 SIM(RFSIM)产品研发与产业化，截至2014年12月，项目尚未验收。

（3）2010年12月，根据工信专项三函（2010）016号，公司收到新一点宽带无线移动通信网重大专项 2009年课题立项的资金2,056,900.00元，截至2014年12月，该项目已经验收。

（4）2010年12月，根据珠科工贸信计字（2010）15号，公司收到2010年珠海市第三批科学技术研究与 开发专项资金300,000.00元用于基于Ipv6的行业物联网支撑技术研发及示范应用,其中30,000.00元付给 合作项目方，截至2014年12月，该项目已通过第三方检测机构测试，研发产品处于产业化阶段。

（5）2010年12月，东莞市新泽谷机械有限公司联合本公司合作申报广东省教育厅产学专项资金重点项

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

目-面向IC芯片的精密立体视觉测量检测平台100,000.00元，截至2014年12月，该项目尚未验收。

（6）2011年6月，根据珠财工（2011）33号，公司收到广东省经信委战略新型-高端电子信息专项资金 10,000,000.00元用于基于射频技术的物联网产品研发与产业化，截至2014年12月，该项目已经验收，该 政府补助系与资产相关，在资产使用期限内平均摊销。

（7）2011年8月，根据珠财工（2011）52号，公司收到3,000,000.00元用基于射频技术的双界面智能 卡产品科技成果转化项目，截至2014年12月，项目通过内部测试，处于产业化阶段。

（8）2011年9月，根据珠香科工贸信字（2011）78号，公司收到香洲区配套资金1,500,000.00元用于 基于射频技术的物联网产品研发与产业化，截至2014年12月，该项目已经验收，该政府补助1,000,000.00 元系与收益相关，500,000.00元系与资产相关，在资产使用期限内平均摊销。

（9）2011年9月，根据珠财工（2011）58号，公司收到2,000,000.00元用于智能卡模块封装技术引进 及产业化项目，截至2014年12月，该项目建设指标，经济指标已达成，目前尚未验收。

（10）2011年11月，根据工信部科（2011）353号，公司收到国家工信部物联网专项资金3,000,000.00 元用于基于RFID Reader (R2SIM)安全防伪技术的物联网产品研发项目，其中付给无锡泛联物联网科技股 份有限公司300,000.00元，付给中国科学院研究生院300,000.00元作为合作经费，截至2014年12月，该项 目尚未验收。

（11）2011年12月，根据珠科工贸信计（2011）29号，公司收到珠海市配套资金1,000,000.00元用于 基于射频技术的物联网产品研发与产业化，截至2014年12月，项目已经验收。

（12）2012年8月，根据珠香科工贸信字（2012）92号，公司收到基于RFID REACER(R2SIM)安全防伪技 术的物联网产品研发项目的配套经费3,000,000.00元，截至2014年12月，该项目尚未验收。

（13）2012年8月，根据工信部财（2012）407号，公司收到第一批工业转型升级资金3,000,000.00元 用于符合国家标准的智能SWP-SD移动支付卡产品研发与产业化，截至2014年12月，该项目已经验收，该政 府补助430,000.00元系与收益相关，2,570,000.00元系与资产相关，在资产使用期限内平均摊销。

（14）2012年11月，根据粤经信创新（2012）720号，公司收到第二批战略性新兴产业政银合作专项资 金2,840,000.00元用于基于手机RFID技术的物联网防伪产品研发及产业化项目，截至2014年12月，产品已 经完成了研制开发工作，通过了内部测试，申请了2项发明专利，尚未开始产业化。

（15）2012年11月，根据珠科工贸信（2012）895号，公司收到科技研发与创新专项产学研与重点实验 室项目款400,000.00元用于SIM模块视觉检测关键技术研究和应用项目，截至2014年12月，该项目已完成 软件设计部分，目前处于开发硬件配备阶段。

（16）2013年8月，根据珠香科工贸信（2013）104号，公司收到香洲区2013年度第一批科学技术研究 与开发专项资金2,000,000.00元，用于符合国家标准的智能SWP-SD移动支付卡产品研发与产业化项目，截 止2014年12月，该项目已经验收，该政府补助系与资产相关，在资产使用期限内平均摊销。

（17）2013年11月，根据珠科工贸信（2013）754号，公司收到2013年珠海市节能专项资金200,000.00 元，用于节能技术改造项目，截止2014年12月，该项目已经验收。

（18）2013年11月，根据粤外经贸法字（2013）3号，公司收到珠海市服务外包项目资金230,000.00元， 用于服务外包项目，截止2014年12月，该项目已经验收。

（19）2014年12月，公司收到珠海市节能专项资金300,000.00元，用于节能技术改造项目项目，截止

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

2014年12月，该项目尚未验收。

（20）2014年6月，根据粤经信创新（2014）189号，公司收到2013年度广东省第三批战略性新兴产业 政银企业合作资金930,000.00元，用于金融IC卡生产线（二期）技术改造项目，截止2014年12月，该项目 产能未达标，该项目尚未验收。

（21）2014年9月，根据粤发改高（2013）411号，公司收到金融IC卡生产线（二期）技改双界面卡封 装机款1,332,000.00元，用于1.3.1嵌入式芯片、RFID、传感器和网络设备等物联网制造业，截止2014年 12月，该项目产能未达标，该项目尚未验收。

（22）2014年12月，根据珠府（2009）62号以及珠科工贸信（2013）47号，公司收到珠海市服务外包 项目资金230,000.00元，用于服务外包项目，截止2014年12月，该项目尚未验收。

（23）2014年1月，公司收到珠海市科技工贸和信息化局2012增资扩产奖励资金1,407,483.25元，该项 目尚未验收。

31 、预计负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额	形成原因
股权激励	27,181,000.00		说明详见附注七、42资本公积
合计	27,181,000.00		--

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

32 、递延收益

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
					与资产相关的政府
政府补助		15,070,000.00	5,846,704.57	9,223,295.43
					补助
合计		15,070,000.00	5,846,704.57	9,223,295.43	--

涉及政府补助的项目：

单位： 元

		本期新增补助金	本期计入营业外			与资产相关/与收
负债项目	期初余额			其他变动	期末余额
		额	收入金额			益相关
基于射频技术的
物联网产品研发		10,500,000.00	4,503,481.44		5,996,518.56	与资产相关
与产业化项目
符合国家标准的
智能SWP-SD移
		4,570,000.00	1,343,223.13		3,226,776.87	与资产相关
动支付卡产品研
发与产业化

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

合计 15,070,000.00 5,846,704.57 9,223,295.43 --

其他说明：

注：上述政府补助详见附注七、36注（6）、（8）、（13）、（16）。

33 、股本

单位：元

		本次变动增减（+、—）	本次变动增减（+、—）	本次变动增减（+、—）	本次变动增减（+、—）
	期初余额						期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	218,418,754.00	3,883,000.00		66,690,526.00		70,573,526.00	288,992,280.00

其他说明：

无

34 、资本公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	300,211,170.91		70,573,526.00	229,637,644.91
其他资本公积	568,600.00	5,712,783.41		6,281,383.41
合计	300,779,770.91	5,712,783.41	70,573,526.00	235,919,028.32

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注：资本公积变动情况说明：

• （1）股本溢价

①根据公司2013年年度股东大会决议，公司以2014年2月27日总股本222,301,754股为基数，以资本公 积每10股转增3股的比例向全体股东转增股份66,690,526股，每股面值1元，共计减少资本公积-股本溢价 66,690,526.00元。

②公司于2014年2月26日完成限制性股票授予登记，共计向85名激励对象授予3,883,000股限制性股票 （每股面值1元），授予价格每股7.00元，其中计入股本3,883,000.00元，资本公积-股本溢价23,298,000.00 元，同时确认预计负债27,181,000.00元，并冲减股本溢价27,181,000.00元。

（2）其他资本公积

公司因实施限制性股票激励计划增加其他资本公积5,712,783.41元，详见本财务报表附注十三、股份 支付所述。

35 、其他综合收益

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单位： 元

129

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

		本期发生额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东	本期发生额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东	本期发生额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东	本期发生额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东	本期发生额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东
			减：前期计入			税后归属
项目	期初余额			减：所得税	税后归属		期末余额
			其他综合收益			于少数股
				费用	于母公司
			当期转入损益			东
二、以后将重分类进损益的其他综		1 -2,564,411. 09			-1,512,345. 56	-1,052,065.	-7,039,77
	-5,527,426.0
合收益						53	1.57
		1 -2,564,411. 09			-1,512,345. 56	-1,052,065.	-7,039,77
外币财务报表折算差额	-5,527,426.0
						53	1.57
	-5,527,426.0	1 -2,564,411. 09			-1,512,345. 56	-1,052,065. 53	-7,039,77 1.57
其他综合收益合计

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 无

36 、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	60,551,426.27	4,655,617.83		65,207,044.10
合计	60,551,426.27	4,655,617.83		65,207,044.10

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为 本公司注册资本50%以上的，可不再提取。

本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前 年度亏损或增加股本。

37 、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	141,590,466.44	113,898,435.28
调整后期初未分配利润	141,590,466.44	113,898,435.28
加：本期归属于母公司所有者的净利润	57,563,768.25	43,973,967.18
减：提取法定盈余公积	4,655,617.83	5,360,998.32
应付普通股股利	17,784,140.32	10,920,937.70
期末未分配利润	176,714,476.54	141,590,466.44

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

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130

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

• 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

38 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,281,806,336.55	972,244,636.25	1,165,183,810.38	888,709,612.22
其他业务	5,214,292.65	3,668,371.85	3,058,230.01	459,200.78
合计	1,287,020,629.20	975,913,008.10	1,168,242,040.39	889,168,813.00

39 、营业税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
营业税	1,154,071.69	647,682.11
城市维护建设税	2,967,946.98	3,063,411.78
教育费附加	2,120,002.04	2,188,111.45
合计	6,242,020.71	5,899,205.34

其他说明：

注：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。

40 、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
销售佣金	27,285,954.67	21,983,925.55
职工薪酬	26,495,964.44	24,921,408.76
运输费	12,484,149.12	9,634,535.83
业务招待费	10,049,460.88	8,553,282.24
差旅费	8,382,855.00	6,395,931.44
客户培训费	3,158,732.05	4,189,950.00
保险费	1,778,589.70	1,892,716.84
会务费	1,163,613.49	1,264,164.15

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131

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办公费	1,152,785.64	575,094.30
租赁费	1,013,259.74	950,162.74
其他	3,981,599.52	7,504,291.08
合计	96,946,964.25	87,865,462.93

其他说明：

• 注：公司本年上新系统，会计科目重新规划，本年将部分业务招待费从管理费用调整至销售费用中核

• 算，上年对比数已按同口径调整。

详见附注五、33（2）比较数据。

41 、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
研究与开发费	91,503,547.12	93,834,333.83
职工薪酬	29,650,225.71	26,900,595.05
股权激励	5,712,783.41	168,600.00
税费	3,309,345.60	3,402,689.89
差旅费	3,080,583.32	3,267,405.49
折旧费	2,001,506.91	1,911,644.35
业务招待费	1,863,596.58	3,273,401.89
办公费	1,566,947.11	2,374,704.10
聘请中介机构费用	1,084,671.90	1,326,657.62
咨询费	939,868.63	1,285,392.13
其他	4,722,693.60	5,538,177.02
合计	145,435,769.89	143,283,601.37

其他说明：

注：公司本年上新系统，会计科目重新规划，本年将部分业务招待费从管理费用调整至销售费用中核 算，上年对比数已按同口径调整。

详见附注五、33（2）比较数据。

42 、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	7,662,669.16	5,496,002.17

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减：利息收入	4,390,305.83	5,345,995.20
减：利息资本化金额
汇兑损益	6,622,378.03	20,144,844.78
减：汇兑损益资本化金额
其他	1,726,655.82	1,400,409.12
合计	11,621,397.18	21,695,260.87

其他说明：

无

43 、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	6,444,833.13	4,305,376.43
二、存货跌价损失	16,404,700.41	6,115,355.11
合计	22,849,533.54	10,420,731.54

其他说明：

无

44 、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
	46,976.64	732,904.00
益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
	46,976.64	732,904.00
值变动收益
合计	46,976.64	732,904.00

其他说明：

无

45 、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-3,781,290.13
合计	-3,781,290.13

其他说明：

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无

46 、营业外收入

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
非流动资产处置利得合计	2,739.29	258,754.62	2,739.29
其中：固定资产处置利得	2,739.29	258,754.62	2,739.29
政府补助	43,153,217.65	42,676,374.55	12,165,288.30
其他	371,418.18	27,342.60	371,418.18
合计	43,527,375.12	42,962,471.77	12,539,445.77

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
近距离RFID技术与
TD-SCDMA网相结合公众应	2,056,900.00		与收益相关
用研究与示范验证
基于射频技术的物联网产品
	4,503,481.44		与资产相关
研发与产业化
基于射频技术的物联网产品
	2,000,000.00		与收益相关
研发与产业化
符合国家标准的智能SWP-SD
移动支付卡产品研发与产业	430,000.00		与收益相关
化
符合国家标准的智能SWP-SD
移动支付卡产品研发与产业	1,343,223.13		与资产相关
化
2013年珠海市节能专项资金-
	200,000.00		与收益相关
节能项目资金
珠海市服务外包项目资金	230,000.00		与收益相关
安全生产标准化达标企业奖
	8,000.00		与收益相关
励经费
2013年1-7月珠海市扩大进口
	31,656.48		与收益相关
专项配套资金
2013年加工贸易转型升级专
	80,000.00		与收益相关
项
购置防伪税控设备抵减增值
	446.00		与收益相关
税

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134

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残疾人就业保障奖励金返还	237,917.23	306,176.18	与收益相关
2013年标准化战略转型资金	80,000.00		与收益相关
2013年省企业"走出去"以奖代
	300,000.00		与收益相关
补项目资金
珠海市财政局外贸参展活动
	16,856.00		与收益相关
资助资金
企业发展奖励资金	4,219.00		与收益相关
软件产品增值税即征即退补
	30,987,929.35	34,355,627.85	与收益相关
贴收入
技术标准战略专项资金资助	60,000.00		与收益相关
2013年服务贸易发展专项资
	170,000.00		与收益相关
金
2014年度珠海市名牌名标奖
	5,000.00		与收益相关
励资金
2014年度走出去发展专项资
	10,000.00		与收益相关
金
2014年珠海市专利申请资助
	44,400.00		与收益相关
资金
2013年度专利申请工作先进
	50,000.00		与收益相关
单位奖励资金
2014年海博会补贴	5,000.00		与收益相关
新加坡政府津贴	298,189.02	40,087.28	与收益相关
金融IC卡生产线（一期）技
		540,000.00	与收益相关
术改造项目
基于三网融合技术的手机电
视UAM模块产品产业化科技		1,100,000.00	与收益相关
成果转化项目
基于三网融合技术的手机电
视UAM模块嵌入式软件产品		2,000,000.00	与收益相关
研发及产业化项目
射频SIM（EPC-SIM）产品研
		300,000.00	与收益相关
发及产业化
2012年对外经济技术合作专
		18,903.00	与收益相关
项资金
珠海市科工贸信局两新专项
		350,000.00	与收益相关
资金
2012年外贸转型升级示范基
		90,000.00	与收益相关
地建设资金

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135

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2012珠海市专利申请资助资
		50,000.00	与收益相关
金
珠海市香洲区2012年度优秀
		30,000.00	与收益相关
纳税企业
2012年珠海市进出口贴息补
		73,750.00	与收益相关
贴款
2012年度市科工贸信局外贸
		12,996.00	与收益相关
参照活动自主资金
香洲区财政局拨2012年度促
		1,000.00	与收益相关
进就业先进集体奖
2013年度珠海市名牌名标奖
		505,000.00	与收益相关
励资金
2012年珠海市鼓励企业转型
		80,000.00	与收益相关
升级扩大生产奖励资金
2012年防伪税控技术维护费
		336.00	与收益相关
全额抵减应纳税额
11年鼓励企业开拓市场资助
		100,000.00	与收益相关
资金
重拨2012年度珠海市扩大进
		39,253.24	与收益相关
口专项配套资金(贴息）
2013年知识产权优势企业奖
		80,000.00	与收益相关
励资金
珠海市加计扣除补贴		741,000.00	与收益相关
2013年度珠海市"走出去"专项
		29,200.00	与收益相关
资金
2013年度珠海市专利申请资
		113,100.00	与收益相关
助资金
香洲区科工贸信局拨付2012
		5,000.00	与收益相关
年节能促进奖励
2013年度技术标准战略资助
		80,000.00	与收益相关
项目资金
2012年珠海市科学技术奖奖
		40,000.00	与收益相关
励项目补贴
2012年度珠海市专利奖资金		60,000.00	与收益相关
2013年企业发展奖励资金		15,945.00	与收益相关
2013年科技兴贸与品牌建设
		700,000.00	与收益相关
专项资金
2013年珠海市扶优扶强贴息		819,000.00	与收益相关

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136

	东信和平科技股份有限公司2014年年度报告全文	东信和平科技股份有限公司2014年年度报告全文	东信和平科技股份有限公司2014年年度报告全文
	43,153,217.65 42,676,374.55 --
资金
合计	43,153,217.65	42,676,374.55	--

其他说明：

• （1）2014 年4 月，公司收到珠海市安全生产监督管理局安全生产标准化达标企业奖励经费8,000.00

元。 （2）2014 年4 月，公司收到珠海市科技工贸和信息化局2013 年1-7 月珠海市扩大进口专项配套资金 31,656.48 元。

• （3）2014 年4 月，公司收到珠海市科技工贸和信息化局2013 年加工贸易转型升级专项资金80,000.00

元。

（4）2014 年11 月，根据财税（2012）15 号，《财政部、国家税务总局关于增值税税控系统专用设备 和技术维护费用抵减增值税税额有关政策的通知》，公司收到2014 年防伪税控技术维护费全额抵减应纳税 额446.00 元。

（5）2014 年7 月，根据珠海市安排残疾人就业奖励资金操作办法的通知，公司收到残疾人就业保障金 企业奖励金返还237,917.23 元。

（6）2014 年7 月，公司收到广东省质量技术监督局计划财务处2013 年标准化战略转型资金80,000.00

元。

• （7）2014 年8 月，公司收到珠海市科技工贸和信息化局2013 年省企业"走出去"以奖代补项目资金

• 300,000.00 元。

• （8）2014 年8 月，公司收到珠海市财政局外贸参展活动资助资金16,856.00 元。

• （9）2014 年9 月，公司收到珠海市科技工贸和信息化局企业发展奖励资金4,219.00 元。

• （10）2014 年12 月，根据财税（2011）100 号，《关于软件产品增值税政策的通知》，公司收到软件即

• 增即退收入30,987,929.35 元。

• （11）2014 年10 月，公司收到珠海市科技工贸和信息化局技术标准战略专项资金资助60,000.00 元。

• （12）2014 年10 月，根据粤财外（2013）153 号，公司收到珠海市科技工贸和信息化局2013 年服务

• 贸易发展专项资金170,000.00 元。

• （13）2014 年11 月，公司收到珠海市科技工贸和信息化局2014 年度珠海市名牌名标奖励资金5,000.00

元。

• （14）2014 年11 月，公司收到珠海市商务局2014 年度走出去发展专项资金10,000.00 元。

• （15）2014 年12 月，根据《关于2013 年度广东省实施技术标准战略专项资助项目审评结果的通告》，

• 公司收到珠海市专利申请资助资金44,400.00 元。

• （16）2014 年12 月，根据珠知（2014）50 号，《关于奖励2013 年度珠海市专利申请工作先进单位的

• 通知》，公司收到2013 年度专利申请工作先进单位奖励资金50,000.00 元。

• （17）2014 年12 月，公司收到珠海市商务局2014 年海博会补贴5,000.00 元。

• （18）2014 年12 月，新加坡子公司收到政府发放的独生子女津贴298,189.02 元。

• (19) 营业外收入-其他主要为个税代扣代缴手续费226,549.85 元，卖废品收入89,494.93 元。

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137

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47 、营业外支出

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
非流动资产处置损失合计	2,009,799.46	473,341.95	2,009,799.46
其中：固定资产处置损失	2,009,799.46	473,341.95	2,009,799.46
对外捐赠	15,000.00	208,388.57	15,000.00
水利建设基金、堤围防护费	203,247.14	264,463.41
罚款及赔偿支出	1,512.23	12,904.04	1,512.23
合计	2,229,558.83	959,097.97	1,512.23

其他说明：

无

48 、所得税费用

（ 1 ）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	18,137,339.52	12,889,964.90
递延所得税费用	-11,249,282.73	2,350,747.85
合计	6,888,056.79	15,240,712.75

（ 2 ）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	65,575,438.33
按法定/适用税率计算的所得税费用	6,557,543.83
子公司适用不同税率的影响	3,344,655.25
调整以前期间所得税的影响	-300,374.07
非应税收入的影响	-464.20
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	7,944,306.08
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-2,276,759.92
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏	367,545.96

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138

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损的影响
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化	-5,525,375.26
税率调整导致本期递延所得税资产/负债余额的变化	-2,341,914.42
额外可扣除费用的影响	-1,542,670.95
其他	-44,905.38
所得税费用	6,888,056.79

其他说明

无

49 、现金流量表项目

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
政府补贴收入	4,269,166.98	6,810,746.70
收到往来款项	33,070,706.81	20,135,306.15
利息收入	4,390,305.83	5,345,995.20
其他	351,740.89	36,367.68
合计	42,081,920.51	32,328,415.73

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
支付期间费用	116,501,468.02	118,040,855.44
其他	5,718,495.57	207.30
合计	122,219,963.59	118,041,062.74

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

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139

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收回购买设备信用证保证金	166,445.37	4,650,660.17
合计	166,445.37	4,650,660.17

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
支付购买设备信用证保证金		166,445.37
合计		166,445.37

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无

（ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
金融IC卡生产线（二期）技改双界面卡
	1,332,000.00
封装机款项目政府补助
合计	1,332,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

50 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	58,687,381.54	37,404,530.39
加：资产减值准备	22,849,533.54	10,420,731.54
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
	44,654,847.81	39,344,237.50
物资产折旧
无形资产摊销	860,161.35	512,464.62
长期待摊费用摊销	320,067.34	161,619.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
	2,007,060.17	214,587.33
的损失（收益以“－”号填列）

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140

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公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-46,976.64	-732,904.00
财务费用（收益以“－”号填列）	9,740,160.63	10,147,820.93
投资损失（收益以“－”号填列）	3,781,290.13
递延所得税资产减少（增加以“－”号填
	-11,325,869.06	2,366,805.44
列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填
	73,676.15	-16,057.59
列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-27,819,320.52	-30,097,009.35
经营性应收项目的减少（增加以“－”号
	3,959,311.47	-2,603,280.59
填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号
	57,982,689.66	69,275,617.79
填列）
其他	6,327,989.54	12,042,047.37
经营活动产生的现金流量净额	172,052,003.11	148,441,210.88
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
	--	--
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	483,600,763.00	332,078,292.21
减：现金的期初余额	332,078,292.21	322,419,348.59
现金及现金等价物净增加额	151,522,470.79	9,658,943.62

（ 2 ）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	483,600,763.00	332,078,292.21
其中：库存现金	118,848.39	188,559.67
可随时用于支付的银行存款	481,406,116.71	329,516,356.09
可随时用于支付的其他货币资金	2,075,797.90	2,373,376.45
三、期末现金及现金等价物余额	483,600,763.00	332,078,292.21

其他说明： 无

51 、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 受限原因

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货币资金	4,275,888.05	保函保证金、远期结售汇保证金
固定资产	6,240,989.87	已作为长期借款的抵押物
合计	10,516,877.92	--

其他说明：

无

52 、外币货币性项目

（ 1 ）外币货币性项目

单位： 元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
其中：美元	2,006,208.09	6.1190	12,275,987.31
欧元	475,647.54	7.4556	3,546,133.64
新加坡元	182,188.02	4.6229	842,237.89
印度卢比	76,700,536.84	0.0966	7,410,697.44
孟加拉塔卡	77,833,313.25	0.0775	6,032,451.46
马来西亚林吉特	1,221,061.46	1.7470	2,133,163.23
俄罗斯卢布	13,419,780.15	0.1088	1,459,615.54
小计			33,700,286.51
其中：美元	7,725,869.43	6.1190	47,274,595.06
欧元	596,690.00	7.4556	4,445,582.13
港币	172,200.00	0.7889	135,848.58
新加坡元	38,403.37	4.6229	177,535.11
印度卢比	630,583,583.41	0.0966	60,926,094.39
孟加拉塔卡	200,118,347.91	0.0775	15,510,122.49
马来西亚林吉特	1,756,755.77	1.7470	3,069,007.54
俄罗斯卢布	51,041,591.38	0.1088	5,551,588.70
日元	25,456,774.02	0.0514	1,307,739.94
小计			138,398,113.94
其中：美元	18,380,572.27	6.1190	112,470,721.72
小计			112,470,721.72
一年内到期的长期借款
其中：美元	4,920,000.00	6.1190	30,105,480.00
小计			30,105,480.00
其他应收款

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其中：美元	55,916.57	6.1190	342,153.47
新加坡元	23,869.26	4.6229	110,345.33
印度卢比	17,809,088.32	0.0966	1,720,688.94
孟加拉塔卡	13,243,980.40	0.0775	1,026,471.39
俄罗斯卢布	21,605,017.70	0.1088	2,349,890.92
小计			5,549,550.05
应付账款
其中：美元	2,102,469.11	6.1190	12,865,008.52
欧元	471,820.64	7.4556	3,517,705.96
港元	117,559.00	0.7889	92,742.30
新加坡元	1,537.80	4.6229	7,109.12
孟加拉塔卡	2,792,440.00	0.0775	216,427.36
马来西亚林吉特	7,783.99	1.7470	13,598.43
俄罗斯卢布	2,114,095.12	0.1088	229,941.57
小计			16,942,533.26
其他应付款
其中：美元	547,993.59	6.1190	3,353,172.77
欧元	10,179.07	7.4556	75,891.07
新加坡元	78,178.15	4.6229	361,410.11
印度卢比	41,913,836.00	0.0966	4,049,655.58
孟加拉塔卡	24,721,229.00	0.0775	1,916,012.67
俄罗斯卢布	3,059,066.21	0.1088	332,722.33
日元	14,949.69	0.0514	767.98
小计			10,089,632.51

其他说明：

无

（ 2 ）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

详见附注九、1、在子公司中的权益。

53 、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

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请参阅附注七、2“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”项目注释中的相关内容。

54 、其他

无

八、在其他主体中的权益

1 、在子公司中的权益

（ 1 ）企业集团的构成

				持股比例	持股比例
子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质			取得方式
				直接	间接
东信和平智能卡
	孟加拉国(达卡	孟加拉国(达卡
(孟加拉国)有限			制造业	100.00%		设立或投资
	市)	市)
公司
广州东信和平科
	广州市	广州市	流通业	100.00%		设立或投资
技有限公司
杭州东信百丰科
	浙江省杭州市	浙江省杭州市	流通业	70.00%		同一控制下企业
技有限公司
东信和平(新加						非同一控制下企
	新加坡	新加坡	流通业	80.00%
坡)有限公司						业合并
东信和平(印度)						非同一控制下企
	印度(新德里市)	印度(新德里市)	制造业	74.00%
有限公司						业合并
东信和平(俄罗	俄罗斯(莫斯科	俄罗斯(莫斯科				非同一控制下企
			制造业	60.00%
斯)有限公司	市)	市)				业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

（ 2 ）重要的非全资子公司

单位： 元

		本期归属于少数股东的	本期向少数股东宣告分
名	比			益
子公司称	少数股东持股例	损益	派的股利	期末少数股东权余额
杭州东信百丰科技有限
	30.00%	-448,029.71		1,439,256.43
公司
东信和平(新加坡)有限
	20.00%	-324,853.36		-6,975,276.36
公司

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东信和平(印度)有限公
	26.00%	1,984,867.32		956,988.05
司
东信和平(俄罗斯)有限
	40.00%	-88,370.96		1,655,414.27
公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

其他说明：

无

（ 3 ）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
子公司
	流动资	非流动	资产合	流动负	非流动	负债合	流动资	非流动	资产合	流动负	非流动	负债合
名称
	产	资产	计	债	负债	计	产	资产	计	债	负债	计
杭州东
信百丰	6,576,94	10,576.3	6,587,52	1,790,00		1,790,00	8,662,35	14,806.8	8,677,15	2,386,20		2,386,20
科技有	7.16	6	3.52	2.07		2.07	2.92	4	9.76	5.93		5.93
限公司
东信和
平(新	31,915,7	6,533,02	38,448,7	31,212,6	2,451,10	33,663,8	50,414,3	6,637,05	57,051,3	47,418,3	3,244,00	50,662,3
加坡)有	18.83	2.25	41.08	99.03	1.72	00.75	19.43	1.44	70.87	82.83	1.18	84.01
限公司
东信和
平(印度)	69,034,3	3,931,17	72,965,5	99,666,6	126,883.	99,793,5	75,848,3	5,829,60	81,677,9	116,562,	174,699.	116,737,
有限公	52.86	1.32	24.18	26.19	97	10.16	33.76	3.14	36.90	434.24	52	133.76
司
东信和
平(俄罗	17,134,9	1,068,24	18,203,1	14,064,6		14,064,6	13,309,0	3,284,48	16,593,5	9,205,66		9,205,66
斯)有限	25.60	2.46	68.06	32.37		32.37	35.28	5.43	20.71	4.91		4.91
公司

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额	上期发生额	上期发生额
子公司名称			综合收益总	经营活动现			综合收益总 额	经营活动现
	营业收入	净利润			营业收入	净利润
			额	金流量				金流量
杭州东信百
丰科技有限	1,064,091.86	-1,493,432.38	-1,493,432.38	-227,427.14	4,608,920.12	-2,601,866.60	-2,601,866.60	573,600.32
公司
东信和平	102,023,534. 41				120,623,823.
		-1,624,266.78	-1,604,046.53	-5,549,014.13		512,147.02	322,312.34	815,515.01
(新加坡)有					51

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145

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限公司
东信和平(印	65,576,447.3				63,397,493.5	-22,943,114.3	-19,023,993.1	-44,059,248.5
		7,634,105.09	8,231,210.88	-730,996.15
度)有限公司	2				2	7	4	5
东信和平(俄
	61,028,584.6				62,484,801.4
罗斯)有限公		-220,927.40	-3,249,320.11	4,321,636.83		184,758.83	-624,610.79	1,825,271.70
	4				2
司

其他说明：

无

（ 4 ）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

无

（ 5 ）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

无

其他说明： 无

2 、在合营安排或联营企业中的权益

（ 1 ）重要的合营企业或联营企业

				持股比例	持股比例	对合营企业或联
合营企业或联营
	主要经营地	注册地	业务性质			营企业投资的会
企业名称				直接	间接
						计处理方法
城联数据有限公			信息数据系统平 台的建设和运营
	广东省珠海市	广东省珠海市		50.00%		权益法
司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 无

（ 2 ）重要合营企业的主要财务信息

项目	年末余额/本年发生额	年初余额/上年发生额
	城联数据有限公司	城联数据有限公司
流动资产	25,059,764.95	29,100,000.00
其中：现金和现金等价物	23,289,413.28	29,100,000.00
非流动资产	29,438,440.14	31,500,000.00
资产合计	54,498,205.09	60,600,000.00

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146

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

流动负债	2,060,785.35	12,600,000.00
非流动负债
负债合计	2,060,785.35	12,600,000.00
少数股东权益
归属于母公司股东权益	52,437,419.74	48,000,000.00
按持股比例计算的净资产份额	26,218,709.87	24,000,000.00
调整事项
—商誉
—内部交易未实现利润
—其他
对合营企业权益投资的账面价值
营业收入	19,645.30
财务费用	-929,453.32
所得税费用
净利润	-7,562,580.26
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	-7,562,580.26
本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明

无

九、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款、以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有 关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进 行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。 由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额 将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

（一）风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影 响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的 基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠 地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

1 、市场风险

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（1）外汇风险

外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、印度卢比、俄罗斯卢布、 孟加拉塔卡、欧元有关，本公司母公司部分采购和销售以美元、欧元结算，其他主要业务活动以人民币计 价结算，几个下属子公司以美元、印度卢比、俄罗斯卢布、孟加拉塔卡进行采购和销售。于2014年12月31 日，除下表所述资产或负债为美元、印度卢比、俄罗斯卢布、孟加拉塔卡、新加坡元、马来西亚林吉特、 欧元、日元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可 能对本公司的经营业绩产生影响。

项目	年末数	年初数
现金及现金等价物	30,198,528.90	40,689,380.95
应收账款	138,398,113.94	152,187,959.51
预收账款	947,804.90	1,945,324.74
其他应收款	5,549,550.05	8,419,349.74
应付账款	16,942,533.26	36,744,316.69
预付账款	7,600,288.41	11,812,312.98
其他应付款	10,089,632.51	9,164,075.11
短期借款		64,017,593.37
一年内到期的长期借款	30,105,480.00
长期借款	112,470,721.72	113,484,625.18

本公司购买外币远期合同以降低外汇风险敞口，详见附注六、2、以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产。

（2）利率风险－现金流量变动风险

本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是 保持这些借款的浮动利率。

截止2014年12月31日，东信和平科技股份有限公司以浮动利率（三个月期LIBOR+利差270BPs，每三个 月浮动一次）计息的银行借款196万美元和296万美元，以浮动利率（三个月期LIBOR+利差280BPs，每三个 月浮动一次）计息的银行借款499万美元，以浮动利率（三个月浮动，年利率为6个月伦敦银行同业拆借利 率LIBOR+430BP）计息的银行借款500万美元，以出口卖方信贷利率每满一个月确定一次的计息银行借款 8000万人民币，以浮动利率（三个月浮动，年利率为6个月伦敦银行同业拆借利率LIBOR+400BP）计息的银 行借款500万美元和299万美元。东信和平（新加坡）有限公司借款400,572.27美元，利率自2014年5月7日 起，第一年为月利率1.98%，第二年为月利率2.18%，第三年为月利率2.38%，之后以比新加坡贷款利率（月 利率3.25%）高0.5%或银行规定的利率计算。在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时， 将不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

（3）其他价格风险

无。

2、信用风险

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148

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2014年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务 而导致本公司金融资产产生的损失具体包括：合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公 允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着 未来公允价值的变化而改变。

为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以 确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况， 以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大 为降低。

本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 3、流动风险

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经 营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

十、公允价值的披露

1 、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

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单位： 元
----- End of picture text -----

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----- Start of picture text -----

期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金 2,335,880.64 2,335,880.64
融资产
（3）衍生金融资产 2,335,880.64 2,335,880.64
二、非持续的公允价值计
量 -- -- -- --
----- End of picture text -----

2 、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

公司进行DF(远期结售汇)和NDF（无本金交割远期结售汇）投资，该类交易存在活跃的市场，银行定 期抄送企业协议到期日的远期结汇牌价，即在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的 报价，故认为公允价值计量的输入值属于第一层次，且该类业务属于持续的公允价值计量。

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149

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

• 3 、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

无

• 4 、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

无

十一、关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

				母公司对本企业的	母公司对本企业的
母公司名称	注册地	业务性质	注册资本
				持股比例	表决权比例
普天东方通信集团
	母公司	通信业	900,000,000.00	46.21%	46.21%
有限公司

本企业的母公司情况的说明

注：普天东方通信集团有限公司期末直接持有本公司29.11%的股份，是本公司第一大股东，同时该公 司通过本公司第二大股东珠海普天和平电信工业有限公司（该公司持有珠海普天和平电信工业有限公司 57.80%的股份且在其董事会中具有多数表决权）间接持有本公司17.10%的股份，对本公司具有实质控制权。 母公司对本公司的持股比例按照本集团内各企业对该等子公司的持股比例之和填列。

本企业最终控制方是中国普天信息产业集团公司。

其他说明：

无

2 、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注八 第 2 点。

3 、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注八第 3 点。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称	与本企业关系
城联数据有限公司	合营企业
其他说明

无

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150

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

4 、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
普天国际贸易有限公司	受同一实际控制人控制
东方通信股份有限公司	同受母公司控制
杭州东信光电科技有限公司	同受母公司控制
杭州东信灵通电子实业公司	同受母公司控制
杭州东信金融技术服务有限公司	同受母公司控制
中国普天信息产业股份有限公司	母公司的控股股东
普天银通支付有限公司	受同一实际控制人控制
普天新能源有限责任公司	受同一实际控制人控制

其他说明

注：珠海普天和平电信工业有限公司期末直接持有本公司17.10%的股份，是本公司第二大股东。

5 、关联交易情况

（ 1 ）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
杭州东信光电科技有限公司	采购商品	949,111.11
杭州东信灵通电子实业公司	采购商品		711,709.40
东方通信股份有限公司	采购商品	471,813.73
合计		1,420,924.84	711,709.40

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
中国普天信息产业股份有限公
	销售商品		1,257,059.83
司
普天新能源有限责任公司	销售商品		114,615.38
东方通信股份有限公司	销售商品		40,769.23
普天银通支付有限公司	销售商品	341.88	20,512.82
普天国际贸易有限公司	销售商品	386,410.27	255,128.21
合计		386,752.15	1,688,085.47

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

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151

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

无

（ 2 ）关联受托管理 / 承包及委托管理 / 出包情况

无

（ 3 ）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
普天东方通信集团有限公司	办公用房	177,663.75	177,663.75
普天东方通信集团有限公司	办公用房	515,127.00	538,010.00
东方通信股份有限公司	交通工具	265,481.29	265,481.29

关联租赁情况说明

无

（ 4 ）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方				单位： 元
担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
普天东方通信集团有限
	200,000,000.00	2013年11月25日	2015年11月25日	否
公司

关联担保情况说明

（ 5 ）关联方资产转让、债务重组情况

无

（ 6 ）关键管理人员报酬

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

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152

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

总额	6,432,901.83	6,256,304.81
其中：（各金额区间人数）
[20万元以上]	10.00	11.00
[15～20万元]	1.00
[10～15万元]
[10万元以下]

（ 7 ）其他关联交易

无

6 、关联方应收应付款项

（ 1 ）应收项目

单位： 元

		期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款：
	中国普天信息产业
				698,100.00	34,905.00
	股份有限公司
	普天国际贸易有限
		130,350.00	6,517.50	166,950.00	8,347.50
	公司
	普天银通支付有限
		10,000.00	1,800.00	10,000.00	1,000.00
	公司
	东方通信股份有限
		214,664.07	50,898.73	218,845.78	50,898.73
	公司
	合计	355,014.07	59,216.23	1,093,895.78	95,151.23
其他应收款：
	杭州东信金融技术
				186,000.00	9,300.00
	服务有限公司
	城联数据有限公司	267,873.85	13,391.69
	合计	267,873.85	13,391.69	186,000.00	9,300.00

（ 2 ）应付项目

单位： 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

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153

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

应付账款：
	杭州东信光电科技有限公司	247,300.00
	杭州东信灵通电子实业公司		150,929.90
	东方通信股份有限公司	191,642.75	190,948.81
	合计	438,942.75	341,878.71
预收款项：
	普天银通支付有限公司		400.00
	合计		400.00
其他应付款：
	普天东方通信集团有限公司	3,200.00	3,200.00
	合计	3,200.00	3,200.00

7 、关联方承诺

无

十二、股份支付

1 、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额	27,181,000.00
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
	2013年授予的限制性股票行权价格为7.00元/股， 合同剩余期限为24个月
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限

其他说明

2 、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

授予日权益工具公允价值的确定方法	采用估值技术确定其公允价值
可行权权益工具数量的确定依据	获授限制性股票额度在等待解锁期期内平均摊销
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	5,881,383.41

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154

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

5,712,783.41

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额

其他说明

公司于2013年12月进行股权激励，实际共授予激励对象限制性股票388.30万股，本次授予的限制性股 票等待解锁期限分别1 年、2 年、3 年，相应的解锁比例为1/3、1/3、1/3。本期确认以权益结算的股份 支付换取的职工服务金额为5,712,783.41元，计入管理费用5,712,783.41元，同时增加资本公积。

3 、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4 、股份支付的修改、终止情况

无。

5 、其他

截至2014年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺及或有事项。

十三、承诺及或有事项

1 、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至2014年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺及或有事项。

2 、或有事项

（ 1 ）资产负债表日存在的重要或有事项

不适用。

（ 2 ）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3 、其他

无

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155

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

十四、资产负债表日后事项

1 、利润分配情况

	单位： 元 14,449,614.00 14,449,614.00
拟分配的利润或股利	14,449,614.00
经审议批准宣告发放的利润或股利	14,449,614.00

2 、其他资产负债表日后事项说明

截至2014年12 月31日，本公司无需要说明的其他重要事项。

十五、其他重要事项

1 、前期会计差错更正

2 、分部信息

（ 1 ）报告分部的确定依据与会计政策

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为4个经营分部，本 公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本 公司确定了4个报告分部，分别为卡产品分部、软件及系统分部、有价票证分部、终端及其他分部。这些 报告分部是以公司业务内容为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为卡产品、软 件及系统、有价票证产品、终端及其他产品。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务 报表时的会计与计量基础存在差异。这些差异主要包括：分部报告信息仅包括各分部的营业收入及营业成 本，未包括营业税金及附加、营业费用及其他费用及支出的分摊。

（ 2 ）报告分部的财务信息

项目	卡产品	软件及系统	有价票证	终端及其他	分部间抵 销	合计
主营业务收入	1,209,229,281.56	17,789,089.04	44,393,116.40	10,394,849.55		1,281,806,336.5 5
主营业务成本	920,360,015.63	11,939,020.95	33,703,950.12	6,241,649.55		972,244,636.25

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156

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

十六、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组	252,599, 835.75			15.68%
			39,609,8		212,990,0	270,471		30,210,18		240,260,98
合计提坏账准备的		100.00%					100.00%		11.17%
			10.03		25.72	,171.13		9.66		1.47
应收账款
	252,599, 835.75		39,609,8	15.68%	212,990,0 25.72	270,471		30,210,18		240,260,98 1.47
合计		100.00%					100.00%		11.17%
			10.03			,171.13		9.66

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	167,707,294.30	8,385,364.72	5.00%
1至2年	38,242,137.08	3,824,213.71	10.00%
2至3年	27,500,246.81	8,250,074.04	30.00%
3年以上	19,150,157.56	19,150,157.56	100.00%
3至4年	7,745,014.27	7,745,014.27	100.00%
4至5年	2,809,309.15	2,809,309.15	100.00%
5年以上	8,595,834.14	8,595,834.14	100.00%
合计	252,599,835.75	39,609,810.03	15.68%

确定该组合依据的说明：

无

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

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157

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 9,399,620.37 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

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----- Start of picture text -----

单位名称 收回或转回金额 收回方式
----- End of picture text -----

（ 3 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为167,956,807.65元，占应收账款年 末余额合计数的比例为66.49%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为21,790,890.23元。

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组	30,195,3 29.66			18.34%
			5,537,70		24,657,62	23,318,		3,494,771		19,823,367.
合计提坏账准备的		100.00%					100.00%		14.99%
			5.72		3.94	138.61		.17		44
其他应收款
	30,195,3 29.66		5,537,70	18.34%	24,657,62 3.94	23,318,		3,494,771		19,823,367. 44
合计		100.00%					100.00%		14.99%
			5.72			138.61		.17

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	24,684,742.39	1,234,237.11	5.00%
1至2年	510,792.40	51,079.24	10.00%
2至3年	1,067,722.15	320,316.65	30.00%
3年以上	3,932,072.72	3,932,072.72	100.00%

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158

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

3至4年	2,778,871.03	2,778,871.03	100.00%
4至5年	230,141.00	230,141.00	100.00%
5年以上	923,060.69	923,060.69	100.00%
合计	30,195,329.66	5,537,705.72	18.34%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 2,042,934.55 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（ 3 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金保证金	7,967,132.19	7,369,482.05
备用金	1,343,317.54	1,394,910.86
往来	1,437,955.30	1,327,545.85
代垫税金	18,694,424.66	12,260,128.76
工资扣款	675,748.97	697,103.31
其他	76,751.00	268,967.78
合计	30,195,329.66	23,318,138.61

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例
河北省人力资源和社
	代垫税金	1,911,404.53	1年以内	6.33%	95,570.23
会保障厅

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159

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中国银行股份有限公
	代垫税金	1,448,632.25	1年以内	4.80%	72,431.61
司公司河北省分行
东信和平智能卡(孟
	往来	1,134,091.85	1-4年	3.76%	1,001,158.53
加拉国)有限公司
湖南省农村信用社联
	代垫税金	1,039,350.70	1年以内	3.44%	51,967.54
合社
中国工商银行股份有
	代垫税金	954,991.85	1年以内	3.16%	47,749.59
限公司
合计	--	6,488,471.18	--	21.49%	1,268,877.50

3 、长期股权投资

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	42,781,545.07	4,198,812.00	38,582,733.07	42,781,545.07	4,198,812.00	38,582,733.07
对联营、合营企 业投资
	26,218,709.87		26,218,709.87	30,000,000.00		30,000,000.00
合计	69,000,254.94	4,198,812.00	64,801,442.94	72,781,545.07	4,198,812.00	68,582,733.07

（ 1 ）对子公司投资

单位： 元

					本期计提减值准	减值准备期末余
被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
					备	额
东信和平（新加
	3,310,600.00			3,310,600.00		3,310,600.00
坡）有限公司
东信和平（印度）
	888,212.00			888,212.00		888,212.00
有限公司
东信和平智能卡
（孟加拉国）有限	23,923,362.83			23,923,362.83
公司
杭州东信百丰科
	6,825,980.16			6,825,980.16
技有限公司
东信和平（俄罗
	6,833,390.08			6,833,390.08
斯）有限公司
广州东信和平科
	1,000,000.00			1,000,000.00
技有限公司
合计	42,781,545.07			42,781,545.07		4,198,812.00

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160

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

（ 2 ）对联营、合营企业投资

单位： 元

				本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动
				权益法下			宣告发放				减值准备
投资单位	期初余额				其他综合	其他权益		计提减值		期末余额
		追加投资	减少投资	确认的投			现金股利		其他		期末余额
					收益调整	变动		准备
				资损益			或利润
一、合营企业
城联数据	30,000,00			-3,781,29						26,218,70
有限公司	0.00			0.13						9.87
	30,000,00			-3,781,29						26,218,70
小计
	0.00			0.13						9.87
二、联营企业
	30,000,00 0.00			-3,781,29						26,218,70 9.87
合计
				0.13

（ 3 ）其他说明

无

4 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,173,491,605.69	921,318,146.30	1,051,804,939.55	824,939,588.18
其他业务	5,578,707.47	3,668,371.85	9,552,478.04	5,298,472.39
合计	1,179,070,313.16	924,986,518.15	1,061,357,417.59	830,238,060.57

其他说明：

无

5 、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	3,769,942.75
权益法核算的长期股权投资收益	-3,781,290.13
合计	-11,347.38

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

6 、其他

无

十七、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-2,007,060.17
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享	12,165,288.30
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及	1,732,082.96
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	354,905.95
减：所得税影响额	1,199,069.46
少数股东权益影响额	60,769.10
合计	10,985,378.48	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2 、净资产收益率及每股收益

		每股收益	每股收益
报告期利润	加权平均净资产收益率
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	7.83%	0.1998	0.1998
扣除非经常性损益后归属于公司
	6.34%	0.1616	0.1616
普通股股东的净利润

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162

东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

• 3 、境内外会计准则下会计数据差异

• （ 1 ）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

• 适用 √ 不适用

• （ 2 ）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称

不适用。

• 4 、会计政策变更相关补充资料

□ 适用 √ 不适用

5 、其他

无。

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东信和平科技股份有限公司 2014 年年度报告全文

第十二节 备查文件目录

一、载有董事长周忠国签名的年度报告文本。

• 二、载有法定代表人周忠国、主管会计工作负责人和会计机构负责人任勃签名并盖章的会计报表。

• 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

• 四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

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