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Eastcompeace Technology Co., Ltd Annual Report 2006
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Annual Report
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东信和平智能卡股份有限公司
Eastcompeace Smart Card Co.,LTD.
2006 年年度报告
2007 年 3 月
重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料真实、准确、完整, 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异 议。
独立董事范炼女士因工作原因不能亲自出席,委托独立董事戴祥波先生出席,并行使表决权。 其余董事均出席本次董事会会议。
浙江天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
公司董事长周忠国先生、主管会计工作负责人李海江先生及会计机构负责人任勃先生声明: 保证年度报告中财务报告的真实、完整。
东信和平智能卡股份有限公司董事会
董事长:周忠国
二 00 七年三月十九日
| 公司基本情况简介…………………………………………………………2 | 第一节 |
|---|---|
| 会计数据和业务数据摘要…………………………………………………3 | 第二节 |
| 股本变动及股东情况………………………………………………………6 | 第三节 |
| 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………………14 | 第四节 |
| 公司治理结构………………………………………………………………19 | 第五节 |
| 股东大会简介………………………………………………………………24 | 第六节 |
| 董事会报告…………………………………………………………………25 | 第七节 |
| 监事会报告…………………………………………………………………41 | 第八节 |
| 重要事项……………………………………………………………………44 | 第九节 |
| 财务报告……………………………………………………………………55 | 第十节 |
| 备查文件目录…………………………………………………………106 | 第十一节 |
第一节 公司基本情况简介
- 一、中文名称:东信和平智能卡股份有限公司
- 英文名称:Eastcompeace Smart Card CO.,LTD.
- 中文简称:东信和平
- 英文简称:EASTCOMPEACE
- 二、法定代表人:周忠国
- 三、董事会秘书、证券事务代表及投资者关系管理负责人:
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | 投资者关系管理负责人 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 姓名 | 张晓川 | 陈宗潮 | 张晓川 | |||
| 联系地址 | 广东省珠海市南屏科技工业园屏工中路8号 | |||||
| 电话 | 0756-8682893 | |||||
| 传真 | 0756-8682166 | |||||
| 电子邮箱 | [email protected] |
四、注册地址:广东省珠海市南屏科技工业园屏工中路 8 号
办公地址:同上
邮政编码:519060
国际互联网网址:http://www.eastcompeace.com
- 电子信箱:[email protected]
- 五、选定的信息披露报纸:《中国证券报》、《证券时报》
登载年度报告的互联网网址:http://www.cninfo.com.cn.
年度报告置备地点:深圳证券交易所
公司董事会秘书处
六、公司股票上市证券交易所:深圳证券交易所
股票简称:东信和平
股票代码:002017
七、公司首次注册登记日期:2001 年 12 月 4 日
公司最近一次变更登记日期:2006 年 6 月 30 日
公司注册登记地点:广东省工商行政管理局
公司企业法人营业执照注册号:4400001009956
公司税务登记证号码:440402707986731
公司聘请的会计师事务所名称:浙江天健会计师事务所
公司聘请的会计师事务所办公地址:浙江杭州市西溪路 128 号耀江金鼎广场西楼 6-10 层。
第二节 会计数据和业务数据摘要
| 项目 | 金 额 |
|---|---|
| 利润总额 | 22,847,231.19 |
| 净利润 | 21,071,907.30 |
| 扣除非经常性损益后的净利润 | 21,969,157.65 |
| 主营业务利润 | 105,233,006.44 |
| 其它业务利润 | 2,117,584.09 |
| 营业利润 | 16,366,202.27 |
| 投资收益 | -330,666.48 |
| 补贴收入 | 8,913,778.27 |
| 营业外收支净额 | -2,102,082.87 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -15,340,795.75 |
| 现金及现金等价物增减 | -65,271,,566.15 |
一、报告期内主要利润指标(单位:人民币元)
扣除非经常性损益的项目(单位:人民币元)
| 非经常性损益项目 | 金 额 |
|---|---|
| 一、非经常性收入项目 | |
| 一、各种形式的政府补贴 | 862,000.00 |
| 二、非经常性支出项目 | |
| 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 | -711,957.19 |
| 各项非经营性营业外支出 | -1,208,546.86 |
| 三、影响利润总额 | -1,058,504.05 |
| 所得税影响 | -151,341.33 |
| 少数股东损益影响数 | -9,912.37 |
| 四、影响净利润合计 | -897,250.35 |
二、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 (单位:人民币元)
(一)主要会计数据
| 项 目 | 2006年度 | 2005年度 | 本年比上年增减(%) | 2004年度 |
|---|---|---|---|---|
| 主营业务收入 | 538,985,406.34 | 647,634,721.69 | -16.78 | 656,080,479.97 |
| 利润总额 | 22,847,231.19 | 13,491,624.38 | 69.34 | 47,147,904.77 |
| 净利润 | 21,071,907.30 | 11,583,419.15 | 81.91 | 37,516,950.97 |
| 扣除非经常性损益的净利润 | 21,969,157.65 | 11,364,518.94 | 93.31 | 38,575,742.20 |
| 项 目 | 2006年12月31日 | 2005年12月31日 | 本年末比上年末增减(%) | 2004年12月31日 |
| 总资产 | 593,693,295.84 | 539,652,211.01 | 10.01 | 606,849,386.28 |
| 股东权益(不含少数股东权益) | 419,206,062.60 | 398,045,399.84 | 5.32 | 410,335,494.45 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -15,340,795.75 | 155,043,468.93 | -109.89 | 345,849.62 |
(二)主要财务指标
| 项 目 | 2006年度 | 2005年度 | 本年比上年增减() | 2004年度 |
|---|---|---|---|---|
| 每股收益 | 0.1785 | 0.1276 | 39.89% | 0.4132 |
| 每股收益(注) | 0.1785 | 0.1276 | 39.89% | 0.4132 |
| 净资产收益率 | 5.03% | 2.91% | 增加2.12 个百分点 | 9.14% |
| 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率 | 5.24% | 2.85% | 增加2.39 个百分点 | 9.40% |
| 每股经营活动产生的现金流量净额 | -0.1300 | 1.7075 | -107.61% | 0.0038 |
| 项 目 | 2006 年末 | 2005 年末 | 本年末比上年末增减 | 2004年末 |
| 每股净资产 | 3.5514 | 4.3838 | -18.99% | 4.5191 |
| 调整后的每股净资产 | 3.5506 | 4.3811 | -18.96% | 4.5172 |
|---|
【注】如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化,按新股本计算的每股收益。
三、利润表附表
根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收益 的计算及披露》通知要求,净资产收益率及每股收益计算如下:
| 报告期利润 | 净资产收益率% | 每股收益(元/股) | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 全面摊薄 | 加权平均 | 全面摊薄 | 加权平均 | ||
| 主营业务利润 | 25.10 | 25.76 | 0.89 | 0.89 | |
| 营业利润 | 3.90 | 4.01 | 0.14 | 0.14 | |
| 净利润 | 5.03 | 5.16 | 0.18 | 0.18 | |
| 扣除非经常损益后的净利润 | 5.24 | 5.38 | 0.19 | 0.19 |
四、报告期内股东权益变动情况表 (单位:人民币元)
| 项目 | 股本 | 资本公积 | 法定盈余公积 | 法定公益金 | 未分配利润 | 外币报表折算差额 | 股东权益合计 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 期初数 | 90,800,000.00 216,139,865.86 15,345,496.8715,345,496.87 60,379,054.00 | 35,486.24 | 398,045,399.84 | ||||
| 本期增加 | 27,240,000.00 | 17,488,566.20 | 21,071,907.30 | 88,755.46 | 50,503,732.09 | ||
| 本期减少 | 27,240,000.00 | 15,345,496.87 | 2,103,069.33 | 29,343,069.33 | |||
| 期末数 | 118,040,000.00 188,899,865.86 32,794,063.07 | 0.00 79,347,891.97 | 124,241.70 | 419,206,062.60 |
【注】报告期内股东权益变动原因的说明:
1)本报告期,公司股本增加 27,240,000 元、资本公积减少 27,240,000 元,是由于本报告 期内实施资本公积金转增股本方案所致 。
2)报告期内,公司未分配利润变动系由于本报告期利润增加和提取盈余公积引起的。
3)报告期内,公司外币报表折算差额发生变动系由于公司新加坡子公司 Eastcompeace Smart Card(Singapore)Pte. Ltd 外币报表折算差额引起的。
4)本期法定公益金减少 15,345,496.87 元,系根据财政部财企[2006]67 号文《财政部关于 (公司法)施行后有关企业财务处理问题的通知》,本公司对截至 2005 年 12 月 31 日的法定公益 金转作法定盈余公积金管理使用所致。
5)报告期内,公司法定盈余公积发生变动系由于法定公益金余额转入法定盈余公积和2006
年度净利润提取10%引起的。
第三节 股本变动及股东情况
一、公司股本变动情况表(单位:股)
| 本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件 | 57,050,000 | 62.83 | 0 | 0 | 17,115,000 | -19,190,833 | -2,075,833 | 54,974,167 | 46. |
| 股份1、国家持股2、国有法人持股 | 48,680,765 | 53.61 | 14,604,230 | -11,804,000 | 2,800,230 | 51,480,995 | 43. | ||
| 3、其他内资持股其中: | 8,369,235 | 9.22 | 2,510,770 | -7,386,833 | -4,876,063 | 3,493,172 | 2.96 | ||
| 境内法人持股 | 4,746,560 | 5.23 | 1,423,967 | -6,170,527 | -4,746,560 | 0 | 0.00 | ||
| 境内自然人持股 | 3,622,675 | 3.99 | 1,086,803 | -1,216,306 | -129,503 | 3,493,172 | 2.96 | ||
| 4、外资持股其中:境外法人持股境外自然人持股 | 0 | 0.00 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00 | ||
| 二、无限售条件股份 | 33,750,000 | 37.17 | 10,125,000 | 19,190,833 | 29,315,833 | 63,065,833 | 53. | ||
| 1、人民币普通股2、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他 | 33,750,000 | 37.17 | 10,125,000 | 19,190,833 | 29,315,833 | 63,065,833 | 53. | ||
| 三、股份总数 | 90,800,000 | 100.00 | 27,240,000 | 0 | 27,240,000 | 118,040,000 | 100 |
【注】:1)报告期内,公司实施资本公积金转增股本方案, 该方案于2006年5月15日实施完毕。 根据方案,以股权登记日5月12日的公司总股本90,800,000股为基数,以公积金转增股本方式向 全体股东每10股转增3股,转增后公司总股本由90,800,000股增加至118,040,000股。
2)本表所列其他变动增减是由于公司部分限售股份上市流通所致。详情请查看刊登于 2006 年 11 月 4 日的《中国证券报》、《证券时报》以及巨潮资讯网站(www.cninfo.com.cn)上的《限
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售股份上市流通提示性公告》。
3)本表所列"本次变动后"境内自然人持股为本公司高管股份。周忠国先生作为公司董事 长兼总经理、杨有为先生作为公司副董事长、张培德先生作为公司副总经理、张晓川先生作为公 司副总经理兼董事会秘书,黄宁宅先生作为公司副总经理,李海江先生作为公司副总经理兼财务 总监,所持有的共计3,493,172股以"高管股份"的形式予以锁定,其股份性质属于有限售条件股 份。
二、股票发行与上市情况
(一)经中国证监会证监发行字[2004]95 号批准,公司于 2004 年 6 月 24 日向深市、沪市 二级市场投资者定价配售的方式成功发行人民币普通股(A 股)2,500 万股,每股面值 1.00 元, 发行价格 10.43 元。
(二)经深圳证券交易所深证上[2004]58 号文同意,公司股票 2500 万股(A 股)于 2004 年 7 月 13 日起在深圳证券交易所挂牌交易。
(三)2005 年 10 月 28 日,公司股权分置改革相关股东会议表决通过了《股权分置改革方 案》,并于2005 年11月2日在《中国证券报》、《证券时报》以及巨潮资讯网站(www.cninfo.com.cn) 上刊登了《股权分置改革实施公告》,股权分置改革方案于 2005 年 11 月 9 日正式实施完毕。根 据方案,公司原非流通股股东向原流通股东按每 10 股流通股支付 3.5 股股票对价,共向原流通 股股东支付 8,750,000 股股份,获得其持有的原非流通股的流通权。公司股权分置改革方案实施 后,即原非流通股股东支付对价后,公司股份总数未发生变动。
(四)报告期内,公司2005年年度股东大会审议通过了实施2005年度资本公积金转增股本方 案,并于2006年5月9日《中国证券报》、《证券时报》以及巨潮资讯网站(www.cninfo.com.cn) 上刊登了《资本公积金转增股本实施公告》,该方案于2006年5月15日实施完毕。根据方案,以股 权登记日5月12日的公司总股本90,800,000股为基数,以公积金转增股本方式向全体股东每10股 转增3股,转增后公司总股本由90,800,000股增加至118,040,000股。
(五)2006年11月8日,限售股份持有人所持有的部分限售流通股份22,684,005股上市流通, 其中共计3,493,172股以"高管股份"的形式予以锁定,此次限售股份实际可上市流通数量为 19,190,833股。部分限售股份上市流通后,公司股份总数不变,股份结构发生变化:有限售条件
股份为54,974,167股,占股份总数的46.57%,无限售股份为63,065,833股,占股份总数53.43%。
三、股东情况
(一) 报告期末公司股东总数为 12,035 户
(二) 报告期末公司前十名股东持股情况
1、报告期末前十名股东持股情况表
| 股东名称 | 股东性质 | 报告期内增减 | 持股总数 | 持股比例 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结的股份数量 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 普天东方通信集团有限公司 | 国有股东 | 8,032,070 | 34,805,635 | 29.49 | 28,903,635 | 0 |
| 珠海普天和平电信工业有限公司 | 国有股东 | 6,572,160 | 28,479,360 | 24.13 | 22,577,360 | 0 |
| 珠海市富春通信设备有限公司 | 其他 | 999,391 | 2,380,696 | 2.02 | 0 | 0 |
| 中国建设银行-中小企业板交易型开放式指数基金 | 其他 | 2,077,765 | 2,077,765 | 1.76 | 0 | 0 |
| 北京信捷通移动通信技术有限责任公司 | 其他 | -1,740,791 | 1,174,464 | 0.99 | 0 | 0 |
| 周忠国 | 其他 | 210,515 | 912,230 | 0.77 | 912,230 | 0 |
| 杨有为 | 其他 | 140,343 | 608,153 | 0.52 | 608,153 | 0 |
| 黄宁宅 | 其他 | 140,343 | 608,153 | 0.52 | 608,153 | 0 |
| 张培德 | 其他 | 140,343 | 608,153 | 0.52 | 608,153 | 0 |
| 郑国民 | 其他 | 58,337 | 526,147 | 0.45 | 0 | 0 |
【注】1)公司实施 2005 年度资本公积金转增股本方案后,公司所有股东持有公司股份数量 相应增加,导致公司原限售条件流通股东:普天东方通信集团有限公司、珠海普天和平电信工业 有限公司、北京信捷通移动通信技术有限责任公司、珠海市富春通信设备有限公司、周忠国先生、 施继兴先生、郑国民先生、杨有为先生、张培德先生、黄宁宅先生、张晓川先生、李海江先生在 转增后所持有公司股份数量分别增加,公司股本结构不变。
2)2006 年 11 月 8 日,公司部分限售流通股上市流通。本报告期,上表中限售股份持有人 北京信捷通移动通信技术有限责任公司、郑国民先生通过二级市场出售了本公司部分股票。具体 情况见本报告第三节"股本变动及股东情况"第六小节"报告期内,公司原限售股份持有人出售 限售股份的情况"。
3)周忠国先生、杨有为先生和张培德先生、黄宁宅先生分别为本公司现任董事长、副董 事长和高级管理人员。除遵守股改承诺条件外,其持有的本公司股份还需遵守国家相关法律法规 及《公司章程》有关董事、监事、高级管理人员所持股份转让的限制性规定。
4)2006 年 9 月 14 日,本公司接控股股东普天东方通信集团有限公司通知,普天东方通信 集团有限公司已经解除了于 2005 年 9 月 5 日起质押给民生银行杭州分行用于贷款担保的本公司 20,059,000 股法人股(包括原冻结 15,430,000 股,派生红股 4,629,000 股,占本公司总股本的 16.99%)。并于 2006 年 9 月 14 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权质押 登记解除手续。详细情况见 2006 年 9 月 16 日《证券时报》、《中国证券报》以及巨潮资讯网站 (www.cninfo.com.cn)上刊登的公司公告。
2、前十名无限售条件股股东持股情况表
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 |
|---|---|---|
| 普天东方通信集团有限公司 | 5,902,000 | 人民币普通股 |
| 珠海普天和平电信工业有限公司 | 5,902,000 | 人民币普通股 |
| 珠海市富春通信设备有限公司 | 2,380,696 | 人民币普通股 |
| 中国建设银行-中小企业板交易型开放式指数基金 | 2,077,765 | 人民币普通股 |
| 北京信捷通移动通信技术有限责任公司 | 1,174,464 | 人民币普通股 |
| 郑国民 | 526,147 | 人民币普通股 |
| 过伟健 | 483,966 | 人民币普通股 |
| 汤文伟 | 370,799 | 人民币普通股 |
| 无锡市伟亿建材经营部 | 355,494 | 人民币普通股 |
| 施继兴 | 329,000 | 人民币普通股 |
【注 1】 上述股东关联关系或一致行动的说明:
1)报告期末持有公司 5%以上股份的公司为公司第一大股东普天东方通信集团有限公司和第 二大股东珠海普天和平电信工业有限公司,同时普天东方通信集团有限公司持有珠海普天和平电 信工业有限公司 50%的股份 ,是公司控股股东。杨有为先生兼任珠海经济特区科汇企业集团有限 公司董事长,珠海经济特区科汇企业集团有限公司持有珠海普天和平电信工业有限公司 13.5%的 股份。未知公司其它股东之间是否存在关联关系,也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信 息披露管理办法》中规定的一致行动人;
2)未知除公司第一大股东普天东方通信集团有限公司和第二大股东珠海普天和平电信工业
有限公司以外,公司其他持有无限售条件股份的股东之间是否存在关联关系,也未知公司其他持 有无限售条件股份的股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一 致行动人。
【注 2】 1)2006 年 11 月 8 日,公司部分限售流通股上市流通,普天东方通信集团有限公司 和珠海普天和平电信工业有限公司所持占公司总股本 5%的股份转化为无限售流通股份,分别为 5,902,000 股。珠海市富春通信设备有限公司、北京信捷通移动通信技术有限责任公司和郑国民 先生、施继兴先生所持公司股份全部转化为无限售流通股。
2)周忠国先生、杨有为先生和张培德先生、黄宁宅先生分别为本公司现任董事长、副董事长 和高级管理人员,其持有的本公司股份还需遵守国家相关法律法规及《公司章程》有关董事、监 事、高级管理人员所持股份转让的限制性规定,其性质仍属于有限售条件股份。
(三) 公司控股股东情况
控股股东名称:普天东方通信集团有限公司
法定代表人:徐名文
公司负责人:张泽熙
成立日期:1996 年 4 月 18 日
注册资本:871,885,086.00 元
公司类型:有限责任公司
注 册 地:杭州市西湖区文三路 398 号
营业执照注册号: 3301081100114
经营范围:技术开发、服务、培训、批发、零售;通信设备,电子计算机及外部设备,电子 元器件;承包;通信设备工程;咨询;经济信息(除证券、期货、商品中介);货物进出口(法 律、行政法规禁止经营的项目除外,法律、行政法规限制经营的项目取得许可后方可经营);服 务;房屋租赁,物业管理;制造、加工;通信设备,电子计算机及外部设备,电子元器件。
为了进一步深化改革、调整产业结构、集中资源强化主业发展、提高集团产业竞争力,普天
集团于 2003 年 7 月 23 日,以持有的下属公司股权(包括东信集团 99.07%的股权、宁波电子信息 集团有限公司 56.75%的股权等)作为全部出资、独家全资发起成立了中国普天信息产业股份有限 公司(以下简称:"普天股份"),自此普天股份持有东信集团 99.07%的股权。
普天股份基本资料如下:
成立时间:2003 年 7 月 23 日;注册地:北京市海淀区中关村科技园上地二街 2 号;注册资 本:人民币 19 亿元;法定代表人:邢炜;企业类型:股份有限公司。
经营范围:许可经营项目:无。一般经营项目:通信及终端设备、网络通信设备及终端、广 播电视系统及终端、计算机及软件、系统集成、光电缆、邮政专用设备及相关的配套元器件技术 开发、生产、销售、服务;承包境内外工程及招标代理、工程施工承包、工程规划、设计、监理; 机电产品、机械设备、仪器仪表及零配件的生产、销售、维修;实业投资;技术转让、咨询、服 务;进出口业务。
董事会成员:邢炜(董事长)、徐名文(董事)、黄志勤(董事)、鲍康荣(董事)、陶雄强(董 事)、郑国民(董事)、徐立华(董事)、孙广相(独立董事)、郑奇宝(独立董事)。
经理层成员:邢炜(总经理)、徐名文(副总经理)、黄志勤(副总经理)、鲍康荣(副总经 理)、陶雄强(副总经理)、王中夫(副总经理)、蔚宏久(副总经理)、张晓成(副总经理)、吴 长林(财务总监)、赵新平(董事会秘书)
(四)公司实际控制人情况
实际控制人名称:中国普天信息产业集团公司
法定代表人:邢炜
公司负责人:邢炜
- 成立日期:1980 年
- 注册资本:30.8694 亿元
公司类型:全民所有制企业
注 册 地:北京市朝阳区将台路 2 号
企业法人营业执照注册号:1000001000157
经营范围:
主营:组织所属企业生产:通信设备、邮政专用设备、通信线路器材及维修零配件、通信设 备专用电子元器件、邮政通信专用摩托车及零配件和本系统生产的其他产品的研制、批发、零售、 代购、代销、展销(国家有专项规定的除外);本企业生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪 器仪表、备品备件、零配件及技术的进口(国家规定的一类进口商品除外);开展本企业中外合 资经营、合作生产;自营和代理除国家组织统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的 进口商品和以外的其他商品及技术的进出口业务;开展"三来一补"、进料加工业务;经营对销 贸易和转口贸易。
兼营:承包境外机电行业工程和境内国际招标工程;承包上述境外工程的勘测、咨询、设计 和监理项目;上述境外工程所需的设备、材料出口;对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员; 承包通信系统工程、与主营业务有关的设备维修、技术咨询、技术服务、信息服务;人员培训; 小轿车销售;组织本行业内企业出国(境)参加、举办经济贸易展览会。
公司与实际控制人之间产权和控制关系图:
(五)其它持股 10%(含 10%)以上法人股股东情况介绍
公司名称:珠海普天和平电信工业有限公司
法定代表人:倪首萍
成立日期:1987 年 7 月 10 日
注册资本:注册资本为 2,250 万元
经营范围:设计、生产:电子产品、通信设备、仪器仪表;批发零售:五金交电、电子产品 及通信设备、仪器仪表、文化用品、日用百货。
四、有限售条件股份可上市时间
| 时间 | 限售期满新增可上市交易股份数量 | 有限售条件股份数量余额 | 无限售条件股份数量余额 | 说明 |
|---|---|---|---|---|
| 2007 年11月8日 | 11,804,000 | 39,676,995 | 78,363,005 | 普天东方通信集团有限公司和珠海普天和平电信工业有限公司所持股份中占总股本5%部分可上市 |
| 2008 年11月8日 | 39,676,995 | 0 | 118,040,000 | 普天东方通信集团有限公司和珠海普天和平电信工业有限公司所持股份中剩余部分可上市 |
五、前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件
| 股东名称 | 有限售条件的股份数量(股) | 可上市流通时间 | 新增可上市交易股份数量 | 限售条件 |
|---|---|---|---|---|
| 普天东方通信集团 | 2007 年11 月8 日 | 5,902,000 | ||
| 有限公司 | 26,773,565 | 2008 年11 月8 日 | 20,871,565 | 所持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起,在十二个月内不上市交易或者转让;在上述承诺期届满后,通过证 |
| 珠海普天和平电信工业有限公司 | 21,907,200 | 2007 年11 月8 日 | 5,902,000 | 券交易所挂牌交易出售原非流通股股份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五,在二十四个月内不超过百分之十。 |
| 2008 年11 月8 日 | 16,005,200 |
【注】周忠国先生、杨有为先生和张培德先生、黄宁宅先生分别为本公司现任董事长、副董 事长和高级管理人员,其所持股份性质仍为有限售条件股份。除遵守股改承诺条件外,其持有的 本公司股份还需遵守国家相关法律法规及《公司章程》有关董事、监事、高级管理人员所持股份
转让的限制性规定。由于高管股份上市流通时间及数量存在一定的不确定性,故未在上表中列出。
| 限售股份持有人持股总数 | 限售股份持有人所持有限售 | 限售股份持有人所持无限售 | |
|---|---|---|---|
| (1)=(2)+(3) | 条件股份数量(2) | 条件股份数量(3) | |
| 年初数 | 57,050,000.00 | 57,050,000.00 | 0.00 |
| 本期增加 | 36,325,833.00 | 17,115,000.00 | 19,210,833.00 |
| 本期减少 | 22,187,359.00 | 19,190,833.00 | 2,996,526.00 |
| 年末数 | 71,188,474.00 | 54,974,167.00 | 16,214,307.00 |
六、报告期内,限售股份持有人持股变动情况
**(一)**报告期初,限售股份持有人持有公司股份数量为 57,050,000 股,2006 年 5 月 15 日, 公司资本公积金转增股本方案实施完毕。根据方案,以股权登记日 5 月 12 日的公司总股本 90,800,000 股为基数,以公积金转增股本方式向全体股东每 10 股转增 3 股,转增后公司总股本 由 90,800,000 股增加至 118,040,000 股。限售股份持有人所持股份数量因此增加 17,115,000 股。
**(二)**2006 年 11 月 8 日,公司部分限售股份上市流通,此次限售股份可上市流通数量为 22,684,005 股,扣除 3,493,172 股以"高管股份"形式锁定的股份,此次限售股份实际可上市流 通数量为 19,190,833 股。因此,限售股份持有人所持限售股份减少 19,190,833 股,而其所持无 限售条件股份则增加 19,190,833 股。
**(三)**报告期内限售股份持有人出售其所持股份情况详见本报告第九节"重要事项"。
**(四)**报告期内,公司限售股份持有人完全遵守有关法律法规、公司章程以及股改承诺,不 存在违反有关规定、公司章程及股改承诺出售限售股份的情况。
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况
(一) 基本情况
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职起始日期 | 任职终止日期 | 年初持股(股) | 本期增减(股) | 年末持股(股) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 周忠国 | 男 | 39 | 董事长 | 2004-02-14 | 2007-09-27 | 701,715 | 210,515 | 912,230 |
| 总裁 | 2001-11-10 | 2007-09-27 | ||||||
| 杨有为 | 男 | 63 | 副董事长 | 2004-02-14 | 2007-09-27 | 467,810 | 140,343 | 608,153 |
| 张泽熙 | 男 | 51 | 董事 | 2001-11-10 | 2007-09-27 | 0 | 0 | 0 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 倪首萍 | 女 | 42 | 董事 | 2004-09-27 | 2007-09-27 | 0 | 0 | 0 |
| 金伟民 | 男 | 44 | 董事 | 2001-11-10 | 2007-09-27 | 0 | 0 | 0 |
| 詹永祖 | 男 | 39 | 董事 | 2005-04-07 | 2007-09-27 | 0 | 0 | 0 |
| 朱武祥 | 男 | 42 | 独立董事 | 2006-04-20 | 2007-09-27 | 0 | 0 | 0 |
| 范 炼 | 女 | 59 | 独立董事 | 2002-12-02 | 2007-09-27 | 0 | 0 | 0 |
| 戴祥波 | 男 | 45 | 独立董事 | 2002-12-02 | 2007-09-27 | 0 | 0 | 0 |
| 施文忠 | 男 | 40 | 监事会主席 | 2004-05-10 | 2007-09-27 | 0 | 0 | 0 |
| 李赛雄 | 女 | 59 | 监事 | 2004-09-27 | 2007-09-27 | 0 | 0 | 0 |
| 黄金叶 | 女 | 40 | 监事 | 2002-12-02 | 2007-09-27 | 0 | 0 | 0 |
| 王建波 | 男 | 47 | 监事 | 2001-11-10 | 2007-09-27 | 0 | 0 | 0 |
| 周涌建 | 男 | 48 | 监事 | 2002-12-02 | 2007-09-27 | 0 | 0 | 0 |
| 张培德 | 男 | 49 | 副总裁 | 2001-11-10 | 2007-09-27 | 467,810 | 140,343 | 608,153 |
| 张晓川 | 男 | 36 | 副总裁、 | 2001-11-10 | 2007-09-27 | |||
| 董事会秘书 | 2001-11-10 | 2007-09-27 | 290,955 | 87,287 | 378,242 | |||
| 黄宁宅 | 男 | 37 | 副总裁 | 2001-11-10 | 2007-09-27 | 467,810 | 140,343 | 608,153 |
| 副总裁 | 2006-03-16 | 2007-09-27 | ||||||
| 李海江 | 男 | 36 | 财务总监 | 2004-09-27 | 2007-09-27 | 290,955 | 87,286 | 378,241 |
| 合计 | 2,687,0555 | 806,117 | 3,493,172 |
【注】上述公司董事、监事、高级管理人员所持有公司股份均为发起人自然人股份。其余董 事、监事及其它高级管理人员未持有公司股票。公司董事、监事、高级管理人员报告期内股份变 动系由于公司报告期内实施资本公积金转增股本方案所致。
| 姓名 | 任职股东单位 | 职务 | 任职期间 |
|---|---|---|---|
| 张泽熙 | 普天东方通信集团有限公司 | 副董事长 | 2006 年4 月至今 |
| 总裁 | 2005 年3 月至今 | ||
| 倪首萍 | 普天东方通信集团有限公司 | 副总裁、总会计师 | 1999 年4 月至今 |
| 珠海普天和平电信工业有限公司 | 董事长 | 2005 年3 月至今 | |
| 詹永祖 | 普天东方通信集团有限公司 | 副总裁 | 2006 年6 月至今 |
| 战略投资部总经理 | 2002 年11 月至今 | ||
| 周忠国 | 珠海普天和平电信工业有限公司 | 董事 | 2001 年1 月至今 |
| 杨有为 | 珠海普天和平电信工业有限公司 | 副董事长 | 2001 年11 月至今 |
| 金伟民 | 珠海普天和平电信工业有限公司 | 董事 | 2005 年1 月至今 |
| 施文忠 | 普天东方通信集团有限公司 | 行政人事部主任 | 1999 年8 月至今 |
| 李赛雄 | 北京信捷通移动通信技术有限责任公司 | 副总经理 | 2002 年1 月至今 |
| 黄金叶 | 珠海普天和平电信工业有限公司 | 董事 | 2001 年11 月至今 |
(二) 董事、监事在股东单位任职情况
(三)现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的任职或兼职情况:
1、董事
周忠国:曾任杭州通信设备厂用户部总经理助理、分厂厂长等职,现任本公司董事长、总裁, 兼任《金卡工程》编委会委员、珠海市香洲区政协常委、珠海人大代表、工商业联合会副会长等 职。
杨有为:曾任电子部二十所研究研究室主任,科技处副处长、珠海市香洲区长助理兼经委主 任、香洲区工业发展总公司总经理,现任珠海经济特区科汇企业集团有限公司董事长,本公司副 董事长。
张泽熙:曾任杭州通信设备厂生产部副主任、生产处处长、经营处处长、系统部常务副总经 理,东方通信股份有限公司副总裁兼系统销售部总经理、执行副总裁,普天东方通信集团公司副 总裁等职,现任普天东方通信集团公司副董事长、总裁、普天东方通信股份公司董事长、本公司 董事。
倪首萍:曾任东方通信股份有限公司财务部主任、普天东方通信集团有限公司总会计师等职, 现任东信集团副总裁兼总会计师,本公司董事。
金伟民:曾就职于珠海市无线电厂、香洲区经济委员会生产科,历任珠海经济特区科汇集团 副总经理、珠海市南利集团公司董事长、总经理、党支部书记,香洲区投资管理公司党委书记, 香洲三业控股有限公司董事长、总经理。现任珠海市香洲正方控股有限公司董事长、总经理,本 公司董事。
詹永祖:研究生学历,农工民主党党员。现任普天东方通信集团有限公司副总裁兼战略投资 部总经理。历任浙江玉环节能净化器材厂副厂长,上海亚太环保节能设备厂厂长,浙江天圆实业 投资有限公司实业投资部经理,杭州天策管理咨询有限公司执行总监,普天东方通信集团有限公 司战略合作经理、投资管理部总经理、总裁助理等职。
朱武祥:清华大学经济管理学院公司金融与投资银行学教授、金融系副主任、现任中兴通讯、 北京三元食品、浙江腾达建设独立董事,本公司独立董事。
范 炼:曾任上海远东钢丝针布厂技检科副科长、厂办主任,华联发展投资有限公司综合部 经理、华联发展集团有限公司资产经营部副主任兼华业纺织染有限公司副总经理,华联控股股份 有限公司常务副总经理、总经理,现任华联发展集团有限公司副总经济师、华联控股股份有限公 司副董事长、浙江华联三鑫石化有限公司董事局副主席兼财务总监,本公司独立董事。
戴祥波:历任浙江省审计厅二处主任科员、浙江省仙居县审计局副局长、浙江省审计厅法规 处副处长等职,现任浙江省注册会计师协会副秘书长,兼任浙江省会计学会理事、浙江财经学院 会计学院特聘教授,申洲国际集团控股有限公司(香港联交所股份代号 2313)独立非执行董事,本 公司独立董事。
2、监事
施文忠:历任杭州通信设备厂程控制造部办公室副主任、巨龙通信设备有限责任公司人力资 源部副总经理、东信集团网络设备公司办公室主任、东信集团人力资源部总经理等职。现任东信 集团行政人事部主任,本公司监事会主席。
李赛雄:曾任山东巨野邮电局、北京电信管理局财务会计、广东电信公司驻京联络处副主任 等职,现任北京信捷通移动通信技术有限公司副总经理、本公司监事。
黄金叶:曾任珠海唐家中学教师、香洲区工业局办公室主任、香洲正方控股有限公司办公室 主任等职,现任香洲正方控股有限公司副总经理,本公司监事。
周涌建:曾任普天东方通信集团有限公司质检部质检员、人力资源部业务经理等职,现任本 公司人力资源部总经理、职工代表监事。
王建波:曾任新疆生产建设兵团农八师 132 团技术员、新疆石河子通联实业公司人事科科长、 珠海市西雅达通讯器材有限公司办公室主任,现任本公司综合管理部总经理、职工代表监事。
3、高级管理人员
张培德:曾任电子工业部 20 所办公室主任、西安腾强电子有限公司总经理、珠海经济特区 科汇企业集团有限公司副总经理、珠海市西雅达通讯器材有限公司总经理、本公司董事等职,现 任公司副总裁。
张晓川:曾任普天东方通信集团有限公司总裁秘书、企管部主任、投资管理公司副总经理、 本公司董事等职,现任公司副总裁兼董事会秘书。
黄宁宅:曾任杭州通信有限责任公司工艺科长、普天东方通信集团有限公司业务经理、本公 司总工程师等职,现任公司副总裁。
李海江:曾任普天东方通信集团有限公司计划财务部会计、业务经理、财务部总经理、本公 司董事、监事会主席等职,现任公司副总裁、财务总监。
(四) 董事、监事、高级管理人员年度报酬情况
1、在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员的报酬,以经股东大会通过的《关于董事 监事报酬的议案》为确定依据,公司董事和监事中除独立董事按照《独立董事指导意见》和公司 《独立董事工作制度》领取独立董事津贴外,其它均不在公司领取薪酬。
2、公司根据首届四次董事会通过的《关于独立董事薪酬的提案》,为独立董事提供的津贴。
| 姓名 | 职务 | 报酬总额 | 是否在股东单位或其他关联单 |
|---|---|---|---|
| 周忠国 | 董事长、总裁 | 539,075.00 | 位领取报酬、津贴否 |
| 杨有为 | 副董事长 | -- | 是 |
| 张泽熙 | 董事 | -- | 是 |
| 倪首萍 | 董事 | -- | 是 |
| 金伟民 | 董事 | -- | 是 |
| 詹永祖 | 董事 | -- | 是 |
| 朱武祥 | 独立董事 | 37,536.00 | 否 |
| 范 炼 | 独立董事 | 37,536.00 | 否 |
| 戴祥波 | 独立董事 | 37,536.00 | 否 |
| 施文忠 | 监事会主席 | -- | 是 |
| 李赛雄 | 监事 | -- | 是 |
| 黄金叶 | 监事 | -- | 是 |
| 王建波 | 监事、综合管理部经理 | 98,880.00 | 否 |
| 周涌建 | 监事、人力资源部经理 | 99,200.00 | 否 |
| 张培德 | 副总裁 | 353,125.00 | 否 |
| 张晓川 | 副总裁、董事会秘书 | 314,125.00 | 否 |
| 黄宁宅 | 副总裁 | 333,625.00 | 否 |
| 李海江 | 副总裁、财务总监 | 281,625.00 | 否 |
| 合计 | 2,132,263 |
3、报告期内,董事、监事和高级管理人员从公司获得报酬情况(单位:元)
【注 1】上述报酬均为税前报酬。
【注 2】董事长周忠国先生不领取董事长报酬,职工代表监事周涌建先生、王建波先生不领 取监事报酬。
4、不在公司领取报酬、津贴的董事和监事有杨有为先生、倪首萍女士、张泽熙先生、金伟
民先生、詹永祖先生和施文忠先生、黄金叶女士、李赛雄女士,以上人员均在股东单位或关联单 位领取报酬、津贴。具体见下表:
| 姓名 | 领取薪酬的股东单位或关联单位名称 |
|---|---|
| 杨有为 | 珠海经济特区科汇企业集团有限公司 |
| 张泽熙 | 普天东方通信集团有限公司 |
| 倪首萍 | 普天东方通信集团有限公司 |
| 金伟民 | 珠海市香洲正方控股有限公司 |
| 詹永祖 | 普天东方通信集团有限公司 |
| 施文忠 | 普天东方通信集团有限公司 |
| 李赛雄 | 北京信捷通移动通信技术有限责任公司 |
| 黄金叶 | 珠海市香洲正方控股有限公司 |
(五) 报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况的说明
2006 年 3 月,公司董事郑国民先生因退休原因,向董事会提出辞去董事职务。经公司第二 届董事会第九次会议提名,并提交公司 2005 年度股东大会选举,詹永祖先生于 2006 年 4 月正式 当选为公司第二届董事会董事。
于 2006 年 3 月 16 日召开的公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于提请聘任公司副 总裁的议案》,同意聘任原公司财务总监李海江先生为公司副总裁兼财务总监。
报告期内,未发生监事被选举或离任的情况。
二、公司员工情况
1)至报告期末,公司在册员工总数为1,226人。
2)公司员工结构情况如下表:
| 专业划分 | 生产人员 | 销售人员 | 技术人员 | 财务人员 | 行政人员 |
|---|---|---|---|---|---|
| 人数 | 799 | 50 | 278 | 12 | 87 |
| 所占比例(%) | 65% | 4% | 23% | 1% | 7% |
| 教育程度 | 硕士及以上学历 | 大学 | 大专 | 高中 | |
| 人数 | 18 | 203 | 103 | 902 | |
| 所占比例(%) | 2% | 17% | 8% | 73% |
3)截至报告期末,公司无离退休职工。
第五节 公司治理结构
一、公司治理现状
公司严格执行《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及《深圳证券交易所股票上市 规则》和中国证监会有关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构,促进公司规范运作。报 告期内,结合公司的实际情况,及时修订了《公司章程》《股东大会议事规则》、《董事会议事规 则》、《监事会议事规则》的有关条款,建立了三个董事会专门委员会,并制订了《董事会薪酬与 考核委员会工作细则》、《董事会战略委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》,制定和 完善了相关公司治理规章制度,进一步加强了公司信息披露和投资者关系管理工作。公司法人治 理结构的情况符合《上市公司治理准则》的要求:
**(一)**关于股东与股东大会:公司严格按照《股东大会规范意见》和《股东大会议事规则》 的要求,规范股东大会召集、召开、表决程序,平等对待所有股东,保证股东对公司重大事项的 知情权和参与权,确保股东特别是中小股东能够充分行使股东权利。
**(二)**关于控股股东与上市公司的关系:公司控股股东行为规范,依法行使其权利并承担相 应义务。没有直接或间接干预公司的决策和经营活动,损害公司或其它股东的合法权益。公司具 有独立经营能力,董事会、监事会和相关内部机构能够独立运行,不受控股股东的干预。
**(三)**关于董事和董事会:公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的董事选聘程序选 举董事,董事选举采用累积投票制,保证董事选举的公平、公正、公开。公司目前有独立董事三 名,占全体董事的三分之一,董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。董 事会按照《公司法》和《董事会议事规则》的要求召集组织会议,依法行使职权,使公司董事能 够做到切实有效、诚信勤勉地行使权力。报告期内,通过设立董事会薪酬与考核委员会、董事会 战略委员会、董事会审计委员会,进一步完善了公司治理结构,有助于更好地发挥独立董事作用。
**(四)**关于监事和监事会:公司监事会严格按照《公司章程》和《监事会议事规则》的监事 选任程序选举监事,监事会人员组成符合法律法规要求,公司监事以及职工代表监事认真履行职 责,对公司财务状况以及董事、经理和其它高级管理人员履行职责的合法合规性进行了监督,切 实履行了监事会职责。
**(五)**关于绩效评价与激励约束机制:公司正在逐步完善和建立公正、透明的董事、监事及 高级管理人员绩效评价体系和激励约束机制,经理人员的聘任公开、透明,符合有关法律法规的
要求。本公司高级管理人员以基本年薪和效益特别奖励的形式获得薪酬。
**(六)**关于信息披露与透明度:公司严格执行《信息披露管理制度》,指定董事会秘书负责 信息披露工作,建立投资者专线电话、电子邮箱,并在公司网站开设投资者关系专版,提高公司 运作的透明度。2006 年 3 月 29 日,公司举行网上年度报告说明会,进一步增强了流通股股东对 公司的了解。2006 年度公司严格按照有关规定真实、准确、完整、及时地披露有关信息,并确保 公司所有股东能够以平等的机会获取信息。
**(七)**关于相关利益者:公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益,积极与相关利益 者合作,加强与各方的沟通和交流,实现股东、员工、社会等各方利益的均衡,共同推动公司持 续、健康地发展。
综上所述,公司治理的实际状况与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求基本相 符,公司将继续按照《上市公司治理准则》和《股票上市规则》的要求,不断健全和完善公司治 理的各项内部规章制度,加强规范运作,促进公司持续稳定发展。
二、公司独立董事履行职责情况
公司独立董事朱武祥先生、范炼女士、戴祥波先生以《关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见》为依据,认真勤勉地履行公司《独立董事工作制度》规定的职责,按时参加报告期内 的董事会会议,认真审议各项议案,并依自己的专业知识和能力做出独立、客观、公正的判断, 在工作中保持充分的独立性,切实维护了公司和中小股东的利益。报告期内,对应由独立董事发 表意见的累计和当期对外担保情况及关联方占用资金情况、董事、监事及其他高管人员薪酬、股 权分置改革、股权分置改革方案修改等事项发表了客观公正的意见。
| 姓名 | 本年应参加董事会次数 | 亲自出席(次) | 委托出席(次) | 缺席(次) | 备注 |
|---|---|---|---|---|---|
| 朱武祥 | 4 | 3 | 1 | 0 | 第二届董事会第九次会议因工作关系委托独立董事戴祥波先生参加会议。 |
| 范炼 | 4 | 3 | 1 | 0 | 第二届董事会第十一次会议因工作关系委托独立董事戴祥波先生参加会议。 |
| 戴祥波 | 4 | 4 | 0 | 0 |
(一)独立董事出席董事会的情况:
(二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内,公司现任 3 位独立董事对本年度董事会各项议案及公司其它事项均未提出异议。
三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东完全分开,具有独立、 完整的资产和业务及面向市场、自主经营的能力。
(一)业务独立方面
公司目前从事智能卡及配套应用系统等高端智能卡产品的研发、生产和销售,而控股股东东 信集团未从事相关产品的生产和销售。公司具有完全独立的业务运作系统,业务利润也不依赖与 股东及其它关联方的关联交易,同时也不存在受制于公司股东及其它关联方的情况。
(二)资产完整方面
公司的资产完整,拥有与生产经营范围相适应的生产设备、辅助生产设备和专利等资产,并 拥有上述资产的权属证书。公司的各项资产均不存在被抵押、质押的情况,并对其拥有完整的所 有权。公司资产独立于公司控股股东、其它发起人及股东。截至目前,公司没有以资产或信用为 各股东的债务提供担保,公司对所有资产有完全的控制支配权,不存在资产、资金被控股股东占 用而损害公司利益的情况。
(三)人员独立方面
公司董事(含独立董事)、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定 产生;公司的人事及工资管理与股东单位严格分离;公司现任的总经理、副总经理、财务负责人、 董事会秘书等高级管理人员和核心技术人员等均在公司专职工作并领取薪酬,不存在在关联企业 兼职领薪的情况;公司高级管理人员的任免均由公司董事会通过合法程序决定,不存在控股股东 干涉人事任免决定的现象;公司拥有独立的员工队伍,并已建立较为完善的劳动用工和人事管理 制度。公司已依据国家的法律法规与公司全体员工签定了劳动合同并缴纳社会保险费用,公司拥 有独立的劳动用工权利,不存在受控股股东干涉的现象。
(四)机构独立方面
根据《公司章程》,公司设有股东大会、董事会、监事会、总经理等机构,各机构均独立于 控股股东、其它股东,依法行使各自职权。公司与控股股东及其它股东拥有各自的办公和经营场 所;公司建立了较为高效完善的组织结构,拥有完整的采购、生产和销售系统及配套设施,各部 门已构成了一个有机的整体。自公司成立以来,未发生控股股东和其它股东干预公司正常生产经 营活动的现象。
(五)财务独立方面
公司设置了独立的财务会计部门,开设独立的银行账户,不存在与控股股东东信集团共用银 行账户的情况,也不存在将资金存入控股股东的财务公司或结算中心账户的情况。公司建立了独 立会计核算体系和财务管理制度,能够独立进行财务决策,不存在控股股东干预公司财务决策和 资金使用的情况。公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。
四、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制
公司建立了完善的绩效考评体系,高级管理人员的工作绩效与其收入挂钩。公司董事会薪酬 与考核委员会负责对公司高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况进行考评,考 评以年度目标完成指标为主要依据,并以经营管理工作及相关任务完成情况相结合的形式进行考 评。
五、内部审计制度建设情况
根据公司《东信和平智能卡股份有限公司内部审计制度》等的规定和要求,公司设有内部审 计部,审计人员由董事会聘任,对董事会及其审计委员会负责,独立行使职权,不受其他部门和 个人干涉。内部审计部现有审计人员 1 人,其中专职审计人员 1 人,主要对公司及子公司重大资 金使用、募集资金的使用和管理、成本费用、经济效益以及规章制度和财经纪律的执行情况进行 审计。
按照《东信和平智能卡股份有限公司内部审计制度》,公司审计部在董事会的领导下, 2006 年,审计部根据董事会要求开展内部审计工作,包括:
1、对公司 2006 年经营状况进行内部审计, 并出具审核报告;2、对公司内部控制制度执行 情况进行了审计, 并提出审计建议和改进措施; 3、配合浙江天健会计师事务所对公司 2006 年 度财务报表的外部审计工作;4、公司募集资金管理及内控制度执行的日常监督。
通过审计加强了公司的内部控制水平,公司内部控制制度完善,无重大风险因素。
六、董事长、独立董事和其他董事履行职责情况
报告期内,公司全体董事严格按照《中小企业板块上市公司董事行为指引》的要求,诚实守 信、勤勉、忠实地履行职责,积极出席公司相关的会议,认真审议各项董事会议案,忠诚于公司 和全体股东的利益,保护中小股东的合法权益不受侵害。
公司董事长积极推动公司内部各项制度的制订和完善,加强董事会建设,依法召集、主持董 事会会议,从而保证了报告期内的历次董事会会议能够正常、依法召开,并积极督促公司执行董 事会会议形成的决议;同时,公司董事长为各董事履行职责创造了良好的工作条件,充分保证了 各董事的知情权。
独立董事本着对公司和全体股东诚信和勤勉的态度,认真负责地参加了公司报告期内的董事 会,认真履行作为独立董事应承担的职责。报告期内,独立董事对公司的定期报告、关联交易等 议案进行了客观公正的评判,对公司的持续、健康、稳定发展发挥了积极的作用。
| 报告期内董事会会议召开次数 | 4 次 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 姓名 | 职务 | 亲自出席次数 | 委托出席次数 | 缺席次数 | 是否连续两次未亲自出席会议 |
| 周忠国 | 董事长、总裁 | 4 | 0 | 0 | 否 |
| 杨有为 | 副董事长 | 4 | 0 | 0 | 否 |
| 张泽熙 | 董事 | 4 | 0 | 0 | 否 |
| 倪首萍 | 董事 | 4 | 0 | 0 | 否 |
| 詹永祖 | 董事 | 4 | 0 | 0 | 否 |
| 金伟民 | 董事 | 3 | 1 | 0 | 否 |
| 朱武祥 | 独立董事 | 3 | 1 | 0 | 否 |
| 范炼 | 独立董事 | 3 | 1 | 0 | 否 |
| 戴祥波 | 独立董事 | 4 | 0 | 0 | 否 |
第六节 股东大会简介
一、会议召开情况
报告期内,公司共召开一次股东大会,为 2005 年度股东大会,股东大会的通知、召集、召 开均严格按照《公司法》和《公司章程》规定的程序和要求进行。浙江天册律师事务所律师吕崇 华先生出席了股东大会,进行现场见证并出具法律意见书。具体情况如下:
(一)年度股东大会情况
2005 年度股东大会于 2006 年 4 月 20 日在珠海市香洲人民东路 121 号 2000 年大酒店三楼千 禧殿会议室召开,出席本次股东大会的股东及股东授权代表共 12 名。本次会议由董事会召集, 董事长周忠国先生主持,公司董事、监事、高管人员、保荐代表人及公司聘请的见证律师出席了 会议,会议表决通过了《2005 年度董事会工作报告》、《2005 年度监事会工作报告》、《2005 年度 财务决算报告》、《2005 年度报告及摘要》、《2005 年度利润分配及资本公积金转增股本的提案》、 《关于修改<公司章程>的议案》、《关于修改公司治理相关议事规则的提案》、《关于设立董事会 薪酬与考核委员会的提案》、《关于审议董事会薪酬与考核委员会工作细则的提案》、《关于设立董 事会战略委员会的提案>》、《关于审议董事会战略委员会工作细则的提案》、《关于设立董事会审 计委员会的提案》、《关于设立董事会审计委员会工作细则的提案》、《关于提名董事候选人的议 案》、《关于会计师事务所报酬及续聘的议案》。
本次会议决议刊登于 2006 年 4 月 21 日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网站 (www.cninfo.com.cn)上。
第七节 董事会报告
一、2006 年度公司经营情况的回顾
(一)公司报告期内总体经营情况
报告期内,国内移动通信用智能卡市场竞争依然激烈。一方面,公司产品销售量同比上年增 长的情况下,由于主营业务产品的销售价格较上年出现了不同程度的下降,2006 年度实现主营 业务收入 53,899 万元,同比下降 16.78%;另一方面,移动通信用卡产品的销售价格虽有一定幅 度的下降,但下降速度有所减缓,但主要原材料价格均较上年有所下降,同时公司内部的精细化 管理取得了良好成效,产品生产成本和费用得到控制和下降,主营业务利润率为 19.98%,较上年 同期上升 4.24 个百分点,产品毛利率较上年有一定幅度增长,报告期内共实现主营业务利润 10,523 万元,实现净利润 2,107 万元,分别较上年同期增长了 7.33%和 81.95%。
报告期内,公司在继续立足移动通信用智能卡市场的基础上,不断加大对金融、身份识别等
跨领域、高附加值产品的技术和市场投入,积极培育新的利润增长点。公司 SIM 卡出货量和市场 占有率国内市场继续排名第一位;海外市场开拓顺利,已成功向全球 30 多个国家和地区的客户 提供产品和服务,全年海外业务实现销售额 17,190 万元,同比上年增长 28.65%。公司的市场影 响力和行业地位进一步提升,成为国内唯一一家获得全球权威市场调查机构 Frost & Sullivan 颁发的"市场拓展战略领袖奖"的智能卡企业。
报告期内,公司继续加大对研发技术的投入力度,围绕业务发展战略,以市场为导向,坚持 自主创新,产品开发与研发体系建设成效显著。在OTA系统优化、3G产品、JAVA技术平台、金融 等方面的新产品新技术研发取得一定的突破,其中3G USIM卡项目已通过了部分运营商的测试, 完成NOP应用软件开发平台和OTA3系统开发,完成基于MULTOS的PBOC卡技术开发并通过银联测试, 并对一些前瞻性产品的技术进行研究和开发。同时,积极参与行业标准制定,提高了行业影响力。 报告期内公司的研发中心被认定为广东省级企业技术中心,并顺利通过软件管理成熟度CMMI 三 级认证,将对公司今后的软件开发及业务拓展产生深远的影响。
(二)公司存在的主要优势和困难
1、存在的主要优势
公司自成立以来,一直专注于智能卡及其配套应用系统领域,在研发技术能力、管理、经营 规模等方面都处于国内行业前列。
1)技术能力。作为国家火炬重点高新技术企业和广东省重点高新技术企业,也是国内首家省 级智能卡工程技术研究开发中心,公司在主导产品移动通信智能卡应用领域,拥有GSM Phase2、 CDMA UIM卡等系列具有自主知识产权的专有技术,达到国际先进水平的应用系统产品(OTA系统) 技术,以及智能卡核心技术基础的操作系统—COS系统。此外,本公司还拥有SIM Doctor、SIM Doctor 2000、SIM Explorer、SIMmate 2000等一系列智能卡检测分析和安全设置工具的专有技 术,并将上述技术直接应用到研发和生产中。
2)管理优势。公司拥有完善的法人治理结构、健全的内部控制制度,有助于公司在市场竞争 中更好地把握机遇、控制风险。公司建立完善了合理高效的组织架构,创建并固化了一套科学的 管理体系。公司各管理部门的业务信息实现了统一运作和规划,有效地提高了公司的管理水平和 市场响应能力。
3)经营规模优势。强大的规模优势和广泛的市场基础有助于公司更好地降低成本,在更大 的范围内调控资源,增进公司市场竞争能力。来自《Card Technology》2006年12月的统计数据 显示,本公司名列2005年全球智能卡市场份额第五,是唯一的非欧洲智能卡企业。
2、公司面临的主要困难
1)全球智能卡企业强强合并与整合浪潮加剧,可能使智能卡行业在全球层面下的集成化和低 成本竞争更趋激烈。
2)智能卡产业技术更新快,产品周期缩短,应用创新层出不穷,利润的前瞻性驱动日趋必要。
- 全球智能卡上游芯片厂商仍高度集中,对产业链上游的芯片供应商的议价能力不强。
(三)公司主营业务范围及经营状况
1、公司主营业务范围
公司所处行业为智能卡行业。经依法登记,本公司经营范围是:研制、生产、销售磁条卡、 智能卡产品及相关设备(含移动电话 SIM 卡),系统集成。经营本企业自产产品及相关技术的进 出口业务;经营进料加工和"三来一补"业务;包装、装潢及其他印刷品印刷。
报告期,本公司的主营业务:生产和销售移动通信用智能卡、非接触式智能卡及配套应用系 统等高端产品。
2、公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况
1)报告期主营业务或结构及盈利能力变化的说明
报告期,公司主导产品 SIM 卡、储值卡、充值卡和二代证的毛利率水平分别为:16.71%、14.43%、 27.27%和 44.77%,分别较上年增长 2.96%、0.16%、10.57%和 1.21%。产品毛利率的提升,显示了 公司精细化管理的良好效果。
报告期,SIM 卡、储值卡和充值卡产品收入分别较上年减少 17.71%、13.78%和 22.07%,出 现了在销售量持续增长的情况下其收入反而出现下降的情况,其主要原因是报告期内上述产品价 格同比上年均有一定幅度下降。同时,由于上述产品收入占公司主营业务收入的比重较大,其价 格的下降也对 2006 年度公司主营业务收入的规模产生了一定影响。
公司全部根据客户合同订单组织生产(以销定产),在核算销售收入时,以产品已经发出、 对方确认收货并对货物进行验收作为收入的确认。报告期,二代证产品共实现销售收入 1,465.26 万元,同比上年下降 20.88%,其主要原因系延长了产品验收确认时间,第四季度产品未能确认收 入。截至报告期末,二代证产品已发出但尚未确认收入 3,500 万片。
报告期内,公司主营业务产品结构未发生变化。
2)主营业务、产品分行业情况表
| 单位:(人民币)万元 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 分行业或分产品 | 主营业务收入 | 主营业务成本 | 主营业务利润率(%) | 主营业务收入比上年增减(%) | 主营业务成本比上年增减(%) | 主营业务利润率比上年增减(%) |
| 智能卡 | 53,898.54 | 43,128.80 | 19.98 | -16.78 | -20.96 | 4.24 |
| 其中:关联交易 | 374.38 | 234.79 | 37.29 | -21.21 | -6.15 | -10.07 |
| SIM卡 | 35,466.08 | 29,539.61 | 16.71 | -17.71 | -20.54 | 2.96 |
| 储值卡 | 4,391.20 | 3,757.76 | 14.43 | -13.78 | -13.93 | 0.16 |
| 充值卡 | 10,001.32 | 7,274.34 | 27.27 | -22.07 | -31.96 | 10.56 |
| 二代证 | 1,465.26 | 809.32 | 44.77 | -20.88 | -22.56 | 1.20 |
| 其他产品 | 2,574.68 | 1,747.77 | 32.12 | 36.61 | 35.33 | 0.64 |
3)主营业务分地区情况
单位:(人民币)万元
| 地区 | 主营业务收入 | 主营业务收入比上年增减(%) |
|---|---|---|
| 境内 | 36,633.36 | -28.73 |
| 境外 | 17,265.18 | 29.21 |
【注】报告期,公司国内市场实现主营业务收入 36,633 万元,较上年减少 28.73%,主要系 由于本年度公司主导产品价格下降所致。
(四)主要供应商和客户情况
单位:(人民币)万元
| 前五名供应商合计采购额 | 33,035.15 | 占采购总额比重 | 75.08% |
|---|---|---|---|
| 前五名客户合计销售金额 | 22,191.80 | 占销售总额比重 | 41.17% |
(五)资产构成情况
截至 2006 年 12 月 31 日,公司资产总额为 59,369 万元,比期初增加了 5,404 万元;股东权
| 单位:(人民币)万元 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 指标 | 2006年12月31日 | 2005年12月31日 | 同比增减额 | 同比增减幅度(%) |
| 总资产 | 59,369.33 | 53,965.22 | 5,404.11 | 10.01 |
| 货币资金 | 15,444.64 | 21,971.79 | -6,527.15 | -29.71 |
| 应收帐款 | 8,558.07 | 5,879.20 | 2,678.87 | 45.57 |
| 存货 | 16,133.00 | 10,562.07 | 5,570.93 | 52.74 |
| 股东权益 | 41,920.61 | 39,804.54 | 2,116.07 | 5.32 |
益总额为 41,921 万元,比期初增加了 2,116 万元。
1、截至报告期末,公司应收帐款为 8,558.07 万元,同比上年增加 2,679 万元,其中的主要 原因系:本报告期公司海外销售收入规模增长较快,其中第四季度海外业务销售收入 5456 万元, 占全年海外销售收入的 31.6%,较上年同期增长 68.92%。海外业务规模增长使相应的应收帐款较 年初增加 3,151 万元,增长 208.68%。
2、截至报告期末,公司存货 16,133.00 万元,同比增加 5,570.93 万元,其中原材料库存增 加 1,333 万元,库存商品增加 4,700 万元。
原材料库存较上年同期增加的原因主要是由于部分原材料的采购出现一定的紧张,公司根据 自身实际情况以及合同订单量,适时适度地扩大了部分紧缺物资的采购量,原材料库存较上年有 所增加。
公司全部根据客户合同订单组织生产(以销定产),在核算销售收入时,以产品已经发出、 对方确认收货并对货物进行验收作为收入的确认。本报告期末,库存商品较上年同期增加的原因 主要是:1、SIM 卡库存较上年末增加 2,611 万元,系第四季度与客户签订的合同量较上年同期增 加较多;2、二代证产品年末已发出尚未验收确认 1,736 万元。
(六)报告期内公司主要财务数据同比发生重大变动的说明
单位:(人民币)万元
| 指标 | 2006年度 | 2005年度 | 同比增减额 | 同比增减幅度(%) |
|---|---|---|---|---|
| 营业费用 | 2,940.79 | 2,961.29 | -20.50 | -0.69 |
| 管理费用 | 6,321.49 | 6,446.81 | -125.32 | -1.94 |
| 财务费用 | -163.84 | 78.05 | -241.89 | -309.92 |
|---|---|---|---|---|
| 补贴收入 | 891.38 | 1,171.47 | -280.09 | -23.91 |
1、财务费用较上年同期减少 242 万元,同比减少 310.26%。其主要原因是报告内公司继续加 强了货币资金的管理,开源节流、合理调配并利用部分闲置募集资金暂时补充为流动资金,全年 未发生银行贷款,从而即节约了利息费用又获得了较高的利息收入所至。
2、补贴收入较上年同期减少 280 万元,其主要系由于报告期内软件产品的销售收入受公司 整体收入减少影响较上年同期下降 10,893 万元所至。
(七)现金流量的构成情况
单位:(人民币)万元
| 指标 | 2006年度 | 2005年度 | 同比增减幅度(%) |
|---|---|---|---|
| 1、经营活动产生的现金流量净额 | -1,534.08 | 15,504.35 | -109.89 |
| 经营活动现金流入量 | 60,460.09 | 75,635.05 | -20.06 |
| 经营活动现金流出量 | 61,994.17 | 60,130.70 | 3.10 |
| 2、投资活动产生的现金流量情况 | -4,966.12 | -3,866.26 | 28.45 |
| 投资活动现金流入量 | 253.04 | 561.63 | -54.95 |
| 投资活动现金流出量 | 5,219.16 | 4,427.88 | 17.87 |
| 3、筹资活动产生的现金流量净额 | -0.42 | -2,415.22 | -99.98 |
| 筹资活动现金流入量 | 0.00 | 20,500.00 | -100.00 |
| 筹资活动现金流出量 | -0.42 | 22,915.22 | -100.00 |
| 4、现金及现金等价物增加额 | -6,527.16 | 9,137.43 | -171.43 |
| 现金流入总计 | 60,713.13 | 96,696.68 | -37.21 |
| 现金流出总计 | 67,212.91 | 87,473.80 | -23.16 |
1、报告期内,公司经营活动产生的现金净流量为-1,534 万元,同比上年下降 109.89%,其 主要原因是:
-
报告期主营业务收入较上年同期减少 10,864 万元,减少货币资金收入 12,711 万元;
-
报告期末存货的增加导致了公司经营活动产生的现金净流量同比有较大下降。截至报告 期末,公司存货 16,133.00 万元,同比增加 5,570.93 万元,其中原材料库存增加 1,333 万元, 库存商品增加 4,700 万元。
3)报告期末应收帐款的增加也导致了公司经营活动产生的现金净流量同比有较大下降。截 至报告期末,公司应收帐款 8,558.07 万元,同比上年增加 2,679 万元,其中海外应收账款较年
初增加 3,151 万元,增长 208.68%。
2、报告期内,公司未发生银行借贷业务,故筹资活动现金流入量 0.00 万元,同比上年下降 100%;筹资活动现金流出量-0.42 万元,同比上年下降 100%;筹资活动产生的现金流量净额-0.42 万元,同比上年下降 99.98%。
(八)公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析
目前公司拥有一家控股子公司: Eastcompeace Smart Card(Singapore)Pte.Ltd 注册资 本 50 万新元,公司占其注册资本的 80%,经营范围包括:智能卡的销售业务;提供智能卡方案的 咨询服务。
截至 2006 年 12 月 31 日,该公司总资产为 1868.26 万元,总负债为 2129.36 万元,净资产 -261.10 万元。报告期内,累计实现主营业务收入 4593.36 万元,较上年同期增长 32.87%;实现 主营业务利润 937.76 万元,较上年增长 52.04%;实现净利润 8.01 万元。
截至报告期末,公司无参股公司。
二、对公司未来发展的展望
(一)所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
2007 年,世界经济仍将保持增长态势;从国内环境看,我国经济已经连续四年保持 10%以上 的增速,为今年经济继续保持较快增长奠定了基础,2007 年中国经济将在科学发展观的统领下努 力实现又好又快发展。智能卡行业作为电子信息产业的一个分支,2007 年将继续汲取外部环境的 充足养分,快速成长。智能卡产业将保持较大的国际、国内市场空间,智能卡采购量将保持稳定 增长。
从全球市场看,智能卡企业的合并浪潮将使 2007 年该行业在集成化、低成本和高技术方面 竞争更趋激烈。同时,大量新兴国家市场的崛起和新兴应用领域的蓬勃发展也为公司国际化战略 提供了广阔的市场空间。2007 年,SIM 卡、金融智能卡和非接触式 ID 卡将成为全球智能卡市场 的主要收入来源。
2007 年,我国金卡工程的应用范围和实施领域也将不断扩大,网络化应用和"一卡多用"等 高水平、深层次的应用将成为重要发展趋势。其中通信行业的业务创新特别是 3G 技术即将推广
将带来智能卡的新需求;公安部计划 2007 年继续开展换发第二代身份证工作;银行卡方面,中 国银联也将加大EMV迁移力度(注:EMV标准是指由国际三大银行卡组织--Europay、MasterCard(万 事达卡)和 Visa(维萨)共同发起制定的银行卡从磁条卡向智能 IC 卡转移的技术标准,是基于 IC 卡的金融支付标准,目前已成为公认的全球统一标准。EMV 迁移是指按照 EMV2000 标准,在发卡、 业务流程、安全控管、受理市场、信息转接等多个环节实施推进银行磁条卡向芯片卡技术的升级, 即把现在使用磁条的银行卡改换成使用 IC 卡的银行卡。);一卡多用的"多功能卡"将在其它 IC 卡应用领域被着力推行;同时电子标签(RFID)的试点也蕴育着一个新的大应用市场。
2007 年公司的市场发展面临很多新的机遇。
(二)公司未来发展战略及 2007 年度经营规划
1、公司未来发展战略
公司未来将立足于国内信息安全产品应用领域,大力向全球市场拓展,以移动通信用 SIM 卡 为核心业务,以智能卡为主导产业,大力发展相关机具终端和系统集成,持续提升技术创新能力, 并不断向 IC 卡芯片设计和电信增值业务拓展,逐步成为全球领先的智能卡产品及系统综合方案 提供商。
2、公司 2007 年度经营规划
2007 年,公司将围绕创新和精细化管理两大关键词,立足于全球化发展战略这个目标,加 快全球市场开拓,提升技术创新能力,加强成本费用管理,夯实管理基础,开拓创新思维:
1)利用公司领先的市场地位和产业化规模优势,努力提高产业运营规模,积极构建产业联 盟,围绕 SIM 卡核心业务不断向全球市场层面渗透;
2)通过引进高端人才等举措,有效突破重点市场特别是银行卡市场,继续着力打造海外市 场拓展团队,初步构建起全球化的市场营销体系;
-
坚定不移地继续推进精细化管理,控制成本费用,保持提高相对成本竞争优势,保持和 提升现有市场份额,提高盈利水平;
-
努力提高自主创新能力,建立与公司发展相适应的技术创新体系,广泛开展技术合作和 联合开发,加速培育产品的核心关键技术,提高产品技术国际竞争力。一方面做好重点项目技术
创新、产品产业化和技术支持工作。另一方面,加强前沿技术创新,增加技术储备。同时,努力 提高集成能力,通过产业运作和自主创新相结合方式,逐步培养和不断提高我们的系统集成能力。
- 进一步夯实基础管理,2007 年公司将继续推进精细化管理,在财务、采购、生产、人力 资源、投资等各环节采取有效措施,控制经营风险和管理风险,夯实管理基础,提高企业综合成 本竞争力。
6)拓展新兴市场,在确保公司国内移动通信用智能卡领先地位的同时,抢抓机遇,积极开 拓身份安全与识别、税控等市场领域,跟进数字电视、电子标签(RFID)等新兴市场。
(三)为实现未来发展战略所需资金需求、使用计划及资金来源
根据公司的经营计划,公司将继续加大技术改造方面的投入,短期流动资金的需求也将因公 司生产规模的扩大而逐步加大,为解决上述资金需求的问题,公司将通过用好剩余募集资金,加 快资金周转、提高使用效率,同时,充分利用银行综合授信和银行商业贷款解决等途径解决资金 需求。
(四)对公司未来发展战略和经营目标的实现产生影响的风险因素及其应对措施
1、市场竞争所形成的风险因素
由于智能卡行业的市场规模持续增长,新进厂商增多,加上原材料价格波动,国内智能卡行 业特别是移动通信用智能卡市场竞争激烈,虽然公司在技术能力、规模、效益等方面位居同行业 前列,但如果不能进一步发展,将可能丧失在行业内的竞争优势。
对此,公司将紧紧抓住当前行业发展前景良好的市场机遇,积极迎接挑战,凭借多年积累的 规模优势、技术优势和品牌优势,及良好的融资渠道,迅速壮大资本实力,进一步做强、做大, 增强公司的综合实力和竞争优势。
2、主要原材料价格波动及供货渠道集中的风险因素
本公司主要原材料芯片和模块主要通过委托国外加工或进口该类原材料,且进口供货渠道主 要集中在法国和美国等少数跨国公司。2006 年度,本公司向前五名供应商合计采购额 33,035.15 万元,占采购总额比重 75.08%。因此主要原材料采购价格的波动,以及供货渠道的变化,将直接 影响本公司的产品成本。
公司针对主要原材料价格波动及供货渠道集中的不利因素,一方面,公司与国外主要原材料 供应商签订了长期供货合同和服务协议,确保其供应量、价格和主要技术指标的稳定,努力提高 议价能力;另一方面,公司将积极寻求新的供货渠道,以减小主要供应商操纵原材料价格的不利 影响。
3、产品价格下降风险
受移动通信用智能卡市场竞争加剧影响,未来几年有可能出现在一定会计期间内智能卡主导 产品的销售价格下降幅度超过单位成本的下降幅度的情况,这将有可能在一定程度上影响公司未 来的盈利能力。
本公司在技术、管理和经营规模等方面具有较强的市场竞争优势,价格下降在一定程度上可 以起到提高市场占有率和销售数量、提升行业地位的作用。同时,针对部分产品价格下降的风险, 本公司将进一步提高产品的质量性能,加强管理以降低产品成本,提高现有产品的市场竞争能力; 将继续坚持品牌战略,加大科技投入,不断开发一系列满足市场需求的高附加值的新产品,积极 培育新的利润增长点,规避产品价格下降的市场风险。
(五)执行新会计准则后,公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和 经营成果的影响情况:
1、关于 2007 年 1 月 1 日新准则首次执行日现行会计准则和新会计准则股东权益的差异分析:
根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的财会[2006]3 号《关于印发〈企业会计准则第 1 号— 存货〉等 38 项具体准则的通知》的规定,公司应于 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则。公司 依据财政部新会计准则规定进行核算后认为 2007 年 1 月 1 日首次执行日现行会计准则与新准则 的差异情况有如下几点:
1)企业合并
2005 年 1 月 29 日,公司对东信和平智能卡(新加坡)有限公司单方面溢价增资,形成长期 股权投资借方差额 3,306,665.21 元,截至 2006 年 12 月 31 日,累计已摊销 633,777.46 元。 期 末余额为 2,672,887.75 元。按照新的会计准则,属于非同一控制企业合并产生的长期股权投资 作为商誉。由于东信和平智能卡(新加坡)有限公司 2006 年 12 月 31 日已资不抵债,因此本公 司根据新准则计提了商誉减值准备 2,672,887.75 元,导致按照新会计准则调整后的股东权益减
少 2,672,887.75 元。
2)所得税
按照现行会计准则的规定,公司企业所得税采用应付税款法核算。按照新会计准则的规定, 改按照资产负债表债务法核算。公司计提的坏账准备、存货跌价准备、固定资产减值准备账面基 础与计税基础之间的差异形成递延所得税资产 3,423,930.63 元,公司应做纳税调整的应付职工薪 酬余额形成递延所得税资产 1,563,142.46 元。由于子公司东信和平智能卡(新加坡)有限公司不 施行中国的税收制度,因此不考虑其单体所得税费用对少数股东权益的影响。因此前述两项合计 导致按照新会计准则调整后的股东权益增加了 4,987,073.09 元。
3)少数股东权益
按照新企业会计准则的规定,公司按现行会计准则列入少数股东权益项目核算的少数股东权 益-547,033.77 元应计入股东权益,导致按照新会计准则调整后的股东权益减少 547,033.77 元。
2、执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成 果的影响
根据公司目前的生产经营情况和现有可预见的会计业务和事项,在执行新会计准则后可能发 生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有:
1)根据《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定,公司将现行政策下对子公司采 用权益法核算变更为采用成本法核算,此变更将影响母公司当期损益,但本事项不影响公司合并 报表。
2)根据《企业会计准则第 6 号——无形资产》的规定,公司发生的研究开发费用将由现行 制度的全部费用化,变更为将符合规定条件的开发支出予以资本化,此变更将影响公司的当期损 益。
3)根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》的规定,公司目前现行制度下的计入专项 应付款的政府补助,执行新准则将变更为在区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助 后,将与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益、将与收益相关的政府补助直接计入 当期损益,因此将影响公司的当期损益。
4)根据《企业会计准则第 18 号——所得税》的规定,公司将现行政策下的应付税款法变
更为资产负债表日债务法,此变更将影响公司的当期损益。
上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步解释而进行调整。
三、报告期内的各项投资情况
(一)募集资金投资情况
2006 年度,公司募集资金使用情况为:直接投入承诺投资项目 5,864.02 万元。截至 2006 年 12 月 31 日东信和平公司已累计使用募集资金 21,401.44 万元,尚未使用的金额为 2,833.45 万元。 东信和平公司募集资金专户 2006 年 12 月 31 日余额合计为 3,184.22 万元,与尚未使用的募集资 金余额的差异 350.77 万元,差异原因系:(1)累计银行存款利息收入 127.33 万元;(2)部分项 目以自有资金先期投入但尚未从募集资金专户中转出 223.44 万元。
1、募集资金承诺投资项目及使用情况如下:
单位:人民币万元
| 募集资金总额 | 报告期内使用募集资金总额24,234.89 | 5,864.02 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 已累计使用募集资金总额 | 21,401.44 | |||||||||
| 承诺项目 | 是否变更项目 | 原计划投入总额 | 报告期内投入金额 | 累计已投入金额 | 累计投资进度(%) | 报告期内实现的收益(以毛利计算) | 项目建成时间或预计建成时间 | 是否符合计划进度 | 是否符合预计收益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 智能卡生产线技改项目 | 否 | 173,22.00 | 2,858.77 | 146,82.52 | 85.00 | 978.90 | 2007 | 否 | 否 | 否 |
| 广东省智能卡工程技术研发中心项目 | 否 | 6,750.00 | 3,005.25 | 6,718.92 | 98.00 | -- | 2007 | 否 | 否 | 否 |
| 非接触式IC卡读写设备及应用系统产业化项目 | 否 | 2,930.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -- | 2006 | 否 | 否 | 否 |
| 合计 | 27,002.00 | 5,864.02 | 21,401.44 | -- | 978.90 | |||||
| 未达到计划进度和收 益的说明 | 公司2006公司2006 | 资金投入进度作了适当调整。 | 年智能卡生产线技改项目计划投资金额与实际投资金额存在差异,主要是根据智能卡行业的新变化,以及智能卡领域的生产、销售情况,对智能卡生产线技改项目的年广东省智能卡工程技术研究开发中心建设项目计划投资金额与实际投资金额存在较大差异,主要原因系原计划在募集资金第二年完工主要部分的研发中心科研楼,因 |
| 报建、招标及基建等工作进展的原因,导致建设周期延长,费用增加。 | |
|---|---|
| 公司2004年、2005年、2006年非接触式IC卡读写设备及应用系统产业化项目实际未投入,系由于公司目标市场尚未大规模启动,且公司目前未取得第二代居民身份证读卡机具生产资格,项目实施存在一定风险,故该项目暂缓启动。 | |
| 项 目可行性发 生重大 变化的情况说明 | 本期募集资金项目可行性未发生重大变化。 |
| 募集资金项目实 施地 点变更情况 | 本期募集资金项目的实施地点未发生变更。 |
| 募集资金项目实施方式变更情况 | 本期募集资金项目的实施方式未发生变更。 |
| 募集资金项目先期投入及弥补情况 | 本报告期不存在募集资金项目先期投入及弥补情况。 |
| 用部分闲置募集资金暂时补充流动资金情况项 目实施出现募集资金结余的金额 | 为提高资金使用效率、减少财务费用开支,根据公司《募集资金管理及使用办法》,2005年4月25日公司第二届董事会第五次会议批准公司于2005年11月30日以前使用部分闲置资金用于暂时补充流动资金的不足,用部分闲置募集资金暂时补充流动资金累计使用金额不超过6000万元,每笔闲置募集资金暂时补充流动资金使用期限不超过6个月。该款已按时回笼。2005年11月22日公司第二届董事会第八次会议批准公司于2006年5月31日以前使用部分闲置资金用于暂时补充流动资金的不足,用部分闲置募集资金暂时补充流动资金累计使用金额不超过4000万元,每笔闲置募集资金暂时补充流动资金使用期限不超过6个月。并得到了保荐代表人的书面认可,该4000万元募集资金已于2006年5月31日前如期归还募集资金专用帐户,并于2006年6月7日在《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网站(www.cninfo.com.cn)刊登了《以自有资金归还募集资金的公告》。无。 |
| 及原因募集资金其它使用情况 | 本期不存在募集资金其他使用情况 |
2、募集资金专户存储制度的执行情况
公司按照首届十次董事会和第二届董事会第二次会议审议修订了《公司募集资金管理及使用 办法》,授权保荐代表人随时到商业银行查询募集资金专用账户资料,可随时对公司募集资金管 理和使用情况进行现场调查。
公司对募集资金实行专户存储,截止 2006 年 12 月 31 日,在交通银行珠海分行(帐号: 444000091018001006820)存放 229.45 万元,在深圳招商银行华侨城支行(帐号:7083666310002) 存放 2954.16 万元,在建设银行珠海香洲支行(帐号:44001646135053000055)存放 0.61 万元。
公司分别与该商业银行和保荐机构国信证券有限公司三方签订了《募集资金专用帐户管理协 议》,约定三方共同对募集资金专用帐户资金的使用进行监督和管理。
3、会计师事务所对募集资金年度专项审核的结论性意见
浙江天健会计师事务所有限公司对公司第二届董事会第十三次会议审议通过的《关于募集资 金年度使用情况的专项说明》进行了审核,出具了浙天会审[2007] 第 332 号《募集资金年度专 项审核报告》,认为公司董事会《关于募集资金年度使用情况的专项说明》中关于募集资金使用 情况的披露与实际使用情况相符。
(二) 报告期内非募集资金投资的重大项目。
1、2006 年 7 月 20 日召开的第二届董事会第十一次会议审议通过了《银行卡生产线相关设 备投资的提案,同意公司以自有流动资金 3020 万元投资银行卡生产线相关设备,以提升公司银 行卡产能和工艺水平,完善银行卡生产线。详细情况见 2006 年 7 月 22 日《证券时报》、《中国证 券报》以及巨潮资讯网站(www.cninfo.com.cn)上刊登的公司公告。
截至 2006 年 12 月 31 日,公司对该项目累计投入 588.67 万元用于购置了胶印、层压、贴磁、 烫印等设备,完成计划投资额的 19.49%。截至报告期末,该项目共实现收益 174.00 万元。银行 卡生产线相关设备投资项目计划在 2007 年实施完毕。
2、报告期内,公司无其他非募集资金投资的重大项目。
四、报告期内公司作出会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况及原因说明 报告期内未发生会计政策、会计估计变更以及重大会计差错更正的情况。
五、董事会日常工作情况
(一) 报告期内董事会的会议情况及决议内容
2006 年度,公司董事会按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定,共召开 4 次董事会,参加会议的董事人数符合法定要求,董事会的召集、召开及表决程序符合《公司法》 及《公司章程》的规定。具体情况如下:
1、公司第二届董事会第九次会议于2006年3月16日在珠海市景山路193 号石景山旅游中心1
号国际会议室以现场表决方式召开,会议应出席董事9 人,亲自出席董事8 名,独立董事朱武祥 先生因工作原因不能亲自出席,委托独立董事戴祥波先生出席,并行使表决权。会议由董事长周 忠国先生主持。会议审议通过了《2004年度总经理工作报告》、《2005年度董事会工作报告》、
《2005年度总经理工作报告》、《2005年度财务决算报告》、《2005年度利润分配及资本公积金转 增股本的预案》、《2005年度报告及其摘要》、《关于2005年度募集资金管理和使用情况说明》、
《关于修改<公司章程>的预案》、《关于设立董事会薪酬与考核委员会的提案》、《关于审议董事 会薪酬与考核委员会工作细则的提案》、《关于设立董事会战略委员会的提案>》、《关于审议董事 会战略委员会工作细则的提案》、《关于设立董事会审计委员会的提案》、《关于设立董事会审计 委员会工作细则的提案》、《关于提名董事候选人的议案》、《关于提请聘任公司副总裁的议案》、 《关于会计师事务所报酬及续聘的议案》、《关于提请召开2005年度股东大会的议案》。
本次会议决议公告刊登于 2005 年 3 月 18 日的《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网站 (www.cninfo.com.cn)上。
2、公司第二届董事会第十次会议于 2006 年 4 月 25 日以通讯方式召开,会议应出席董事 9 名,亲自出席董事 9 名,审议通过了《2006 年第一季度报告》。
本次会议只有上述一项议案,根据相关规定无须披露董事会决议公告。《2006 年第一季度报 告》登于 2006 年 4 月 26 日的《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网站(www.cninfo.com.cn) 上。
3、公司第二届董事会第十一次会议于 2006 年 7 月 20 日在珠海市景山路 193 号石景山旅游 中心 1 号国际会议室召开,会议应出席董事 9 名,亲自出席董事 7 名,董事金伟民先生因工作原 因无法出席本次会议,其书面委托董事杨有为先生代为出席并行使表决权,独立董事范炼女士因 工作原因无法出席本次会议,其书面委托独立董事戴祥波先生代为出席并行使表决权。会议由董 事长周忠国先生主持。会议审议通过了《2006 年半年度总经理工作报告》、《2006 年中期报告》、 《关于银行卡生产线相关设备投资的提案》、《关于向银行申请综合授信的提案》。
本次会议决议公告刊登于 2006 年 7 月 22 日的《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网站 (www.cninfo.com.cn)上。
4、公司第二届董事会第十二次会议于 2006 年 10 月 17 日以通讯方式召开,会议应出席董事
9 名,亲自出席董事 9 名,审议通过了《2006 年第三季度报告》。
本次会议只有上述一项议案,根据相关规定无须披露董事会决议公告。《2006 年第三季度报 告》登于 2006 年 10 月 18 日的《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网站(www.cninfo.com.cn) 上。
(二) 董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内,公司董事会严格按照《公司法》等法律法规和《公司章程》的有关规定履行职责, 认真执行股东大会通过的各项决议,具体如下:
1、根据 2005 年 4 月 20 日公司 2005 年度股东大会决议,公司 2005 年度利润分配及资本公 积金转增股本方案为:2005 年不进行现金分红,另以 2005 年 12 月 31 日的总股本 9080 万股为基 数,以公积金转增股本方式向全体股东每 10 股转增 3 股,转增后公司总股本由 9080 万股增加至 11804 万股,资本公积金由 216,139,865.86 元减为 188,899,865.86 元。2006 年 5 月 9 日在《证 券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网站(www.cninfo.com.cn)刊登了《资本公积金转增股本 实施公告 》。股权登记日为 2006 年 5 月 12 日;除权日为 2006 年 5 月 15 日;红利发放日深市为 2006 年 5 月 15 日,沪市为 2006 年 5 月 16 日。
2、公司根据 2005 年年度股东大会《关于会计师事务所报酬及续聘的议案》的决议,聘请浙 江天健会计师事务所为公司财务审计机构。
3、公司根据 2005 年年度股东大会《关于设立董事会薪酬与考核委员会的提案》、《关于设立 董事会战略委员会的提案》、《关于设立董事会审计委员会的提案》,在公司董事会设立了上述三 个董事会专门委员会,进一步完善了公司治理结构,有助于更好地发挥独立董事作用。
六、本年度利润分配预案
经浙江天健会计师事务所出具的浙天会审〔2007〕第 318 号审计报告确认,公司 2006 年母公 司实现净利润 21,030,693.32 元,根据《公司章程》有关规定,按 10%提取法定盈余公积金 2,103,069.33 后,加上年初未分配利润 60,113,974.88 元,实际可供股东分配的利润为 79,041,598.87 元。
董事会提议,以 2006 年 12 月 31 日总股本 11,804 万股为基数,每 10 股派红利 3 元(含税),
不送股,资本公积金不转增股本。上述方案拟分配现金红利共计 35,412,000.00 元,剩余未分配 利润结转下一年度。
本次利润分配预案须经 2006 年度股东大会审议批准后实施。
七、报告期内,公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》,没有变更。
八、开展投资者关系的具体情况
**(一)**公司于 2006 年 3 月 18 日通过投资者关系互动平台以网络远程方式举行了 2005 年度 报告说明会。公司董事长、总经理周忠国先生、独立董事朱武祥先生、财务负责人李海江先生、 董事会秘书张晓川先生和公司保荐代表人吴卫钢先生参加了本次说明会,并就公司经营、未来发 展等方面的情况与投资者进行了广泛的交流。
**(二)**公司设有专人负责投资者来访、电话咨询、电子信箱、公司网站投资者关系栏目等工 作,与投资者、中介机构和媒体保持了良好的沟通。报告期,深圳证券交易所发布《深圳证券交 易所中小企业板上市公司公平信息披露指引》,根据《指引》要求公司建立了完备的投资者关系 活动档案,并按《指引》要求合理、妥善地安排机构投资者、分析师、新闻媒体等特定对象到公 司现场参观、座谈沟通以及其他形式的直接沟通,确保所有投资者在获取公司未公开重大信息方 面具有同等的权利。
**(三)**2006 年度,公司召开一次现场股东大会,公司董、监事及高级管理人员与参会投资 者就公司经营、未来发展等方面进行了面对面的交流,进一步增进了双方对彼此的了解。
九、其它报告事项
**(一)**注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明详见本报告第九节 "重要事项"。
**(二)**独立董事对公司与关联方资金往来和对外担保情况的独立意见详见本报告第九节"重 要事项"。
第八节 监事会报告
一、监事会工作情况
2006 年度,监事会按照《公司法》、《公司章程》等有关法律、法规的要求,认真履行监督 职责,从切实维护公司利益和广大中小股东权益出发,为公司规范运作提供了有力保障。公司监 事通过了解公司生产经营情况,监督公司财务及资金运用情况,检查公司董事和高级管理人员执 行职务的情况,对公司的经营管理情况进行了监督。2006 年度,公司监事会共召开四次监事会会 议,具体情况如下:
**(一)**公司第二届监事会第四次会议于 2006 年 3 月 16 日在珠海石景山酒店 3 楼柏景厅召开, 应出席监事 5 名,亲自出席监事 5 名。会议由监事会主席施文忠先生主持。会议经过审议并逐项 表决,审议通过了《2006 年度监事会工作报告》、《2006 年度财务决算报告》、《关于 2006 年度募 集资金管理和使用情况说明》、《2006 年度利润分配预案》、《2006 年度报告及其摘要》。
本次会议决议公告刊登于 2006 年 3 月 18 日的《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网站 (www.cninfo.com.cn)上。
**(二)**公司第二届监事会第五次会议于 2006 年 4 月 25 日以通讯方式召开,应出席监事 5 名, 亲自出席监事 5 名。会议对《2006 年第一季度报告》进行了审核,并出具了书面审核意见。
本次会议只有上述一项议案,根据相关规定无须披露监事会决议公告。《2006 年第一季度报 告》登于 2006 年 4 月 26 日的《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网站(www.cninfo.com.cn) 上。
**(三)**公司第二届监事会第六次会议于 2006 年 7 月 20 日在珠海石景山酒店 3 楼柏景厅召开, 应出席监事 5 名,亲自出席监事 5 名。会议由监事会主席施文忠先生主持。会议经过审议并表决, 审议通过了《2006 年上半年度报告》全文及摘要,并出具了书面审核意见。
本次会议决议公告刊登于 2006 年 7 月 22 日的《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网站 (www.cninfo.com.cn)上。
**(四)**公司第二届监事会第七次会议于 2006 年 10 月 17 日以通讯方式召开,应出席监事 5 名,亲自出席监事 5 名。会议对《2006 年第三季度报告》进行了审核,并出具了书面审核意见。
本次会议只有上述一项议案,根据相关规定无须披露监事会决议公告。《2006 年第三季度报
告》登于 2006 年 10 月 18 日的《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网站(www.cninfo.com.cn) 上。
二、监事会对报告期内公司有关事项的独立意见
(一)监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内,监事会根据《监事会议事规则》,通过调查、查阅相关文件资料、列席董事会会 议、股东大会等形式,对公司依法运作情况进行监督。监事会认为:2006 年公司董事会按照股东 大会的决议要求,切实履行了各项决议,其决策程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 建立了较为完善的内部控制制度,公司董事、高级管理人员在履行职责和行使职权时,没有违反 法律、法规、公司章程的行为,也没有损害公司和股东利益的行为。
(二)监事会检查公司财务情况
报告期内,监事会对公司的财务制度和财务状况进行细致的检查,认为公司财务会计内控制 度健全,会计无重大遗漏和虚假记载,2006 年年度报告如实反映了公司财务状况和经营成果。
(三)监事会对公司关联交易情况的独立意见
本报告期内,公司发生的关联交易价格公平、合理,属于与日常经营相关的持续性往来,未 发现损害本公司利益的行为。
(四)监事会对公司对外担保及股权、资产置换情况的独立意见
本报告期内,公司未发生对外担保,无债务重组、非货币性交易事项、资产置换,也无其它 损害公司股东利益或造成公司资产流失的情况。
(五)监事会对公司募集资金使用情况的独立意见
报告期内公司严格募集资金的管理和使用,募集资金实际投入项目与实际承诺项目一致,募 集资金投资项目没有发生变更。公司为了提高募集资金使用效率,将部分闲置募集资金暂时补充 流动资金,在实际使用过程中没有发现超出批准额度、批准期限的情况。监事会认为,上述事项 履行了必要的决策程序,符合公司生产经营的实际情况。
(六)监事会对非募集资金投资的重大项目的独立意见
2006 年 7 月 20 日召开的第二届董事会第十一次会议审议通过了《银行卡生产线相关设备投 资的提案,同意公司以自有流动资金 3020 万元投资银行卡生产线相关设备,以提升公司银行卡 产能和工艺水平,完善银行卡生产线。
监事会认为,该项投资程序合法,符合公司的经营实际,没有发现内幕交易和损害部分股东 的权益或造成公司资产流失的情形。
第九节 重要事项
一、报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项
二、报告期内,公司无收购、出售资产及吸收合并事项
三、报告期内,公司无重大关联交易事项
(一)与日常经营相关的关联交易
报告期内,公司与关联方日常关联交易均为销售产品、商品的形式,不存在购买原材料、燃 料和动力;提供或接受劳务;委托或受托销售
1、销售商品
公司在原协议主要条款不变的基础上与中国普天信息产业股份有限公司、东方通信股份有限 公司、杭州东信天羽移动技术有限公司、深圳普天凌云电子有限公司、宁波波导股有限公司、宁 波波导萨基姆电子有限公司签订商品销售补充协议。报告期内,公司按照协议的有关规定执行, 以关联公司在招标活动中的投标报价为依据,如遇市场价格发生大幅变动,由双方协商调整。公 司与关联企业之间的关联交易,均以市场价格为基础的公允定价原则。
报告期内向关联方销售商品情况如下:
1)向关联方销售商品金额
| 项目 | 2006年度(元) | 2005年度(元) |
|---|---|---|
| 中国普天信息产业股份有限公司 | 3,664,969.57 | |
| 东方通信股份有限公司 | 78,017.09 | |
| 杭州东信天羽移动技术公司 | 256.41 | |
| 深圳普天凌云电子有限公司 | 555.56 | |
| 中国普天信息产业集团公司 | 853,418.80 | |
| 北京巨龙东方国际信息技术有限公司 | 455,726.50 | |
| 宁波波导股有限公司 | 34,800.00 | 63,936.75 |
| 宁波波导萨基姆电子有限公司 | 24,615.38 | 204,102.56 |
| 杭州东信实业有限公司 | 1,196.58 | |
| 杭州东信灵通电子实业有限公司 | 20,512.82 | |
| 东方通信股份有限公司 | 2,459,914.53 | |
| 杭州东信天羽移动技术有限公司 | 256.41 | |
| 杭州东信光通信技术有限公司 | 615.38 | |
| 合计 | 3,803,214.01 | 4,059,680.33 |
【注 1】2006 年 6 月 23 日,中国普天信息产业集团公司将其持有的宁波电子信息集团公司 56.70%的股权全部转让,因此从 2006 年 7 月起,作为宁波电子信息集团公司之联营企业,宁波 波导股份有限公司已不再是本公司的关联方。宁波波导萨基姆电子有限公司系宁波波导股份有限 公司之联营企业,因此从 2006 年 7 月起,不再是本公司的关联方。故本表披露的上述两企业关 联方销售数据仅列示 2006 年 1-6 月之发生额。
【注 2】上表所述向关联方销售产品金额为不含税金额。
2)向关联方销售金额占主营业务收入总额的比例(%)
| 项目 | 2006年度 | 2005年度 |
|---|---|---|
| 中国普天信息产业股份有限公司 | 0.680% | |
| 东方通信股份有限公司 | 0.014% | |
| 杭州东信天羽移动技术公司 | 0.000% | |
| 深圳普天凌云电子有限公司 | 0.0001% | |
| 中国普天信息产业集团公司 | 0.13% | |
| 北京巨龙东方国际信息技术有限公司 | 0.07% | |
| 宁波波导股有限公司 | 0.006% | 0.01% |
| 宁波波导萨基姆电子有限公司 | 0.005% | 0.03% |
| 杭州东信实业有限公司 | 0.00% | |
| 杭州东信灵通电子实业有限公司 | 0.00% | |
| 东方通信股份有限公司 | 0.38% | |
| 杭州东信天羽移动技术有限公司 | 0.00% | |
| 杭州东信光通信技术有限公司 | 0.00% |
| 合计 | 0.706% | 0.63% |
|---|---|---|
3)向关联方销售商品的交易内容、结算方式及交易价格
| 关联交易方 | 交易内容 | 结算方式 | 交易价(元) |
|---|---|---|---|
| 中国普天信息产业股份有限公司 | SIM卡 | 银行电汇 | 5.29 |
| 东方通信股份有限公司 | 测试卡 | 银行电汇 | 50.00 |
| 杭州东信天羽移动技术公司 | 测试卡 | 银行电汇 | 50.00 |
| 深圳普天凌云电子有限公司 | 测试卡 | 现金 | 65.00 |
| 宁波波导股有限公司 | 测试卡 | 银行电汇 | 36.00 |
| 宁波波导萨基姆电子有限公司 | 测试卡 | 银行电汇 | 36.00 |
2、关联交易说明
公司与关联企业之间的关联交易,均以市场价格为基础的公允定价原则。公司关联方为移动 通信行业企业,其在研发、生产、销售等多个经营环节对我公司产品有需求。以上关联交易均属 本公司的正常业务范围,预计在今后的生产经营中,这种关联交易具有存在的必要性,并将继续 存在。公司关联交易遵循了"公开、公平、公正"的市场交易原则,定价公允合理,不损害公司 利益。公司相对于关联方在业务、人员、财务、资产、机构等方面独立,关联交易不会对公司的 独立性构成影响。上述关联交易在同类交易中所占比重很小,不会造成公司对关联方的依赖。
(二)报告期内,没有发生资产股权转让发生的关联交易
(三)报告期内,没有发生公司与关联方共同对外投资的关联交易
(四)报告期内,公司与关联方发生的担保事项
2003 年 6 月 20 日,普天东方通信集团有限公司与中国工商银行珠海市海滨支行签订保证合 同,同意为本公司向该银行借入的期限为 2003 年 6 月 20 日至 2008 年 6 月 19 日的 3,000 万元贷 款提供保证式担保。截至 2006 年 12 月 31 日,本公司向该银行的借款余额为零元,2005 年末借 款余额为零元。
(五)报告期内,公司未发生控股股东及其他关联方占用公司资金的情况,也未有对外担保 事项。
1、会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
2007 年 3 月 19 日,浙江天健会计师事务所出具了浙天会[2007]第 29 号《关于东信和平智能 卡股份有限公司 2006 年度控股股东及其他关联方资金占用保情况的专项审计说明》的报告。全
文如下:
关于东信和平智能卡股份有限公司
2006 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项审计说明
浙天会[2007]第 29 号
中国证券监督管理委员会:
我们接受委托,对东信和平智能卡股份有限公司(以下简称东信和平公司)2006 年度非经营 性资金占用及其他关联资金往来情况进行专项审计。真实、完整地提供所有相关资料是东信和平 公司的责任,我们的责任是对东信和平公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况发表专项 意见。我们的审计是根据《中国注册会计师执业准则》进行的。在审计过程中,我们结合东信和 平公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的要求,现将我们 在审计过程中注意到的东信和平公司 2006 年度控股股东及其他关联方资金占用情况以附表的形 式作出说明。
附表:东信和平智能卡股份有限公司 2006 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 钟建国
中国·杭州 中国注册会计师 徐晋波
报告日期:2007 年 3 月 19 日
单位:人民币万元
| 资金占用方类别 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2006 年期初占用资金余额 | 2006 年度占用累计发生金额 | 2006年度占用资金的利息 | 2006 年度偿还累计发生金额 | 2006 年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 中国普天信息产业集团公司 | 母公司普天东方通信集团有限公司之控股股东之控股股东 | 应收账款 | 428.80 | 160.40 | 268.40 | 销售 | 经营性占用 | |||
| 中国普天信息产业股份有限公司 | 母公司之控股股东 | 应收票据 | 124.20 | 78.40 | 45.80 | 销售 | 经营性占用 | |||
| 北京巨龙东方国际信息技术有限责任公司 | 母公司之控股股东之子公司 | 应收账款 | 53.32 | 53.32 | 销售 | 经营性占用 | ||||
| 控股股东、实际控制人及其附 | 东方通信股份有限公司 | 母公司之子公司 | 应收账款 | 9.13 | 9.13 | 销售 | 经营性占用 | |||
| 属企业 | 杭州东信天羽移动技术有限公司 | 母公司之子公司之子公司 | 应收账款 | 0.03 | 0.03 | 销售 | 经营性占用 | |||
| 宁波波导股份有限公司 | 母公司之控股股东之子公司之联营企业(持股比例28.125%) | 应收账款 | 1.74 | 1.74 [注 1] | 销售 | 经营性占用 | ||||
| 宁波波导萨基姆电子有限公司 | 宁波波导股份有限公司之联营企业(持股比例50%) | 应收账款 | 7.22 | 7.22[注 2] | 销售 | 经营性占用 | ||||
| 小 计 | - | - | - | 62.28 | 562.16 | 301.08 | 323.36 | |||
| 关联自然人及其控制的法人 | ||||||||||
| 小 计 | - | - | - | |||||||
| 其他关联人及 | ||||||||||
| 其附属企业 | ||||||||||
| 小 计 | - | - | - | |||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | ||||||||||
| 小 计 | - | - | - | |||||||
| 总 计 | - | - | - | 62.28 | 562.16 | 301.08 | 323.36 |
[注 1]:该公司系母公司之控股股东中国普天信息产业股份有限公司之子公司宁波电子信息集团公司之联 营企业,2006 年 6 月 23 日,中国普天信息产业集团公司将其持有的宁波电子信息集团公司 56.70%股权全部 转让,因此自 2006 年 7 月起,该公司不再系公司的关联方,故期末余额也不再列示。
[注 2]:该公司系宁波波导股份有限公司之联营企业,同上原因,相应自 2006 年 7 月起,也不再系本公司 的关联方,故期末余额也不再列示。
2、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见
根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发 〔2003〕56 号)、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》(证监发〔2005〕120号)等的要求 和规定,作为东信和平智能卡股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司")的独立董事,本 着对公司、全体股东及投资者负责的态度,我们按照实事求是的原则对公司控股股东及其它关联 方占用资金的情况和对外担保情况进行了认真检查和落实,对公司进行了必要的核查和问询后, 发表独立意见如下:
报告期内,东信和平智能卡股份有限公司认真贯彻执行《关于上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号) 、《关于规范上市公司对外担保行为 的通知》(证监发〔2005〕120号)的规定,2006年没有发生对外担保、违规对外担保等情况,也 不存在以前年度发生并累计至2006年12月31日的对外担保、违规对外担保等情况。
独立董事:朱武祥、范炼、戴祥波
2007年3月19日
(六)报告期内,公司与关联方租赁的关联交易
根据公司与普天东方通信集团有限公司签订的房屋租赁合同,2006 年本公司向其支付的办公 用房租赁费及物管费为 301,091.00 元,上年同期支付的租赁费及物管费为 349,322.95 元。
根据公司与杭州东信金融科技有限公司于 2006 年 1 月 1 日签订的《房屋租赁合同》,本公 司将北京办事处部分办公用房租赁给杭州东信金融科技有限公司,2006 年本公司向其收取办公用 房租金及物管费 189,540.00 元。
根据公司与普天东信集团有限公司于 2006 年 4 月 24 日签订的《房屋租赁合同》,本公司将 北京办事处部分办公用房租赁给普天东信集团有限公司,2006 年本公司向其收取房屋租金及物管
费 45,360.00 元。
(七)报告期内,公司与关联方其他关联交易
2006 年 5 月 26 日,公司与东方通信股份有限公司签订《办公设备转让协议》,公司向其采 购办公设备 12,210.00 元。
关联方应收应付款项余额
| 关联方 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司提供资金 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 发生额(元) | 余额(元) | 发生额(元) | 余额(元) | ||
| 中国普天信息产业集团公司 | 50,000.00 | 50,000.00 | |||
| 东方通信集团有限公司 | 59,570.00 | 3,200.00 | |||
| 东信勤通通信有限公司 | 30,000.00 | 30,000.00 | |||
| 中国普天信息产业股份有限公司 | 4,288,014.40 | 3,141,984.40 | |||
| 深圳普天凌云电子有限公司 | 650.00 | - | |||
| 东方通信股份有限公司 | 91,280.00 | 91,280.00 | |||
| 杭州东信天羽移动技术有限公司 | 300.00 | 300.00 | |||
| 合计 | 4,380,244.40 | 3,233,564.40 | 139,570.00 | 83,200.00 |
【注】1)上述款项均为正常业务往来结算过程中的零星款项,不会对公司正常经营活动产生影 响。
2)上表中公司向中国普天信息产业股份有限公司提供资金的发生额和余额中包括应收票据 458,000元,该票据截至2006年12月31日未到期。
二、 报告期内,公司无重大合同事项
(一)公司无重大托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁公司资产事 项。
(二)公司未发生对外担保事项,也无以前期间发生但延续到本报告期的对外担保事项。
(三)公司未发生委托理财事项,也无以前期间发生但延续到本报告期的委托理财事项。
(四)无其它重大合同事项。
三、公司或持股 5%以上股东的承诺事项
**(一)**公司全体发起人股东出具了《关于不从事同业竞争的承诺函》,公司最终实际控制人 中国普天信息产业集团公司出具了《关于中国普天信息产业集团公司避免与珠海东信和平智能卡
股份有限公司同业竞争的承诺函》。报告期内没有出现同业竞争的情况。
**(二)**公司控股股东普天东方通信集团有限公司承诺:自公司股票上市之日起 12 个月内,不 转让所持有公司的股份,也不由公司回购其所持有的股份。报告期内,没有出现违反承诺事项的 情况。
**(三)**2005 年,公司顺利完成股权分置改革,股改承诺事项:(1)东信和平全体原非流通股 股东承诺:持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起,在 12 个月内不上市交易或转让。(2) 东信和平持股 5%以上的原非流通股股东东信集团及和平电信承诺:所持有的东信和平非流通股 股份自获得上市流通权之日起,在十二个月内不上市交易或者转让;在上述承诺期届满后,通过 证券交易所挂牌交易出售原东信和平非流通股股份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不 超过百分之五,在二十四个月内不超过百分之十。(3)东信和平全体原非流通股股东承诺,严格 按照《管理办法》中的有关规定,履行信息披露义务,并承担相应的法律责任,其中持有、控制 公司股份百分之五以上的原非流通股股东,通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量,每达到公 司股份总数百分之一时,应当在该事实发生之日起两个工作日内做出公告,公告期间无须停止出 售股份。报告期内,没有出现违反承诺事项的情况。
**(四)**2005 年 10 月 25 日,公司临时公告刊登公司控股股东普天东方通信集团承诺:如果股权 分置改革相关股东会议通过了《东信和平智能卡股份有限公司股权分置改革方案》,则将向本公 司 2005 年度股东大会提出每 10 股转增不少于 3 股的资本公积金转增股本的提案,并在该次股东 大会上对该提案投赞成票。
报告期内,普天东方通信集团公司在本公司 2005 年度股东大会上对每 10 股转增 3 股的资本 公积金转增股本的提案投赞成票,该方案已实施完毕。
四、聘任、解聘会计师事务所及签字注册会计师轮换情况
公司在报告期内继续聘任浙江天健会计师事务所为公司的审计机构,2006 年公司应向浙江 天健会计师事务所支付审计费用 28 万元。
截至报告期末,浙江天健会计师事务所已连续为公司提供审计服务 8 年。
根据《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》(证监会计字[2003]13 号),
为首次公开发行证券的公司提供审计服务的签字注册会计师,在公司上市后连续提供审计服务的 期限,不得超过两个完整会计年度。公司原签字注册会计师王越豪先生和孙文军先生已在公司上 市后为公司服务两个完整会计年度,2006 年度审计报告签字注册会计师轮换为钟建国先生和徐晋 波女士。
五、限售股份持有人出售其所持股份及遵守相关规定的情况
(一)限售股份持有人出售其所持原限售股份情况
2006 年 11 月 8 日,公司部分限售流通股上市流通。截至报告期末,公司限售股份持有人北 京信捷通移动通信技术有限公司、施继兴先生、郑国民先生通过深圳证券交易所挂牌出售了其所 持公司部分原限售股份,合计 2,976,526 股。具体如下:
1、截至报告期末,北京信捷通移动通信技术有限公司通过深圳证券交易所挂牌出售其所持 公司原限售股份 2,615,367 股。截至报告期末,北京信捷通移动通信技术有限公司尚持有公司股 份 1,174,464 股,占公司股份总数的 0.99%;
2、截至报告期末,施继兴先生通过深圳证券交易所挂牌出售其所持公司原限售股份 279,153 股。截至报告期末,施继兴先生尚持有公司股份 329,000 股,占公司股份总数的 0.28%;
3、截至报告期末,郑国民先生通过深圳证券交易所挂牌出售其所持公司原限售股份 82,006 股。截至报告期末,郑国民先生尚持有公司股份 526,147 股,占公司股份总数的 0.45%。
(二)限售股份持有人出售其所持从二级市场增持股份情况
报告期内,公司限售股份持有人通过二级市场增持公司股份 20,000 股,并在报告期内出售。 该限售股份持有人为自然人,不是公司董、监事或高管,不存在违法有关法律法规、公司章程和 公司股改承诺的情况。该事件已披露在公司刊登于 2006 年 10 月 18 日的《中国证券报》、《证券 时报》、巨潮咨讯网站(www.cninfo.com.cn)的《第三季度报告》中。
**(三)**上述限售股份持有人出售所持股份遵守了《上市公司股权分置改革管理办法》、《中小 企业板上市公司限售股份上市流通实施细则》等规定并履行了其在股权分置改革过程中做出的承
诺。
五、报告期内,公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均不存在受有 权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、 中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易 所通报批评或公开谴责的情形。
六、报告期内,公司未发生《中小企业板投资者权益保护指引》第 44 条所规定的损害投资 者权益的情形。
七、 其它重大事项
(一)部分闲置募集资金暂时补充流动资金
为提高资金使用效率、减少财务费用开支,根据公司《募集资金管理及使用办法》,2005 年 4 月 25 日公司第二届董事会第五次会议批准公司于 2005 年 11 月 30 日以前使用部分闲置资金用 于暂时补充流动资金的不足,用部分闲置募集资金暂时补充流动资金累计使用金额不超过 6000 万元,每笔闲置募集资金暂时补充流动资金使用期限不超过 6 个月。2005 年 11 月 22 日公司第二 届董事会第八次会议批准公司于 2006 年 5 月 31 日以前使用部分闲置资金用于暂时补充流动资金 的不足,用部分闲置募集资金暂时补充流动资金累计使用金额不超过 4000 万元,每笔闲置募集 资金暂时补充流动资金使用期限不超过 6 个月。2006 年 5 月 24 日,公司以自有资金归还用于暂 时补充流动资金的 4000 万募集资金于公司募集资金专用帐户,募集资金项目的实施未受影响, 并于 6 月 7 日在《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上刊登临时公 告。
(二)报告期内非募集资金投资情况详见第七节董事会报告中的"报告期内非募集资金投资 的重大项目"。
**(三)**2006年11月8日,公司部分限售股份上市流通,新增可上市流通股份的总数22,684,005 股,占限售股份总数的30.59%、无限售条件股份总数的51.70%和公司股份总数的19.22%,其中周 忠国先生作为公司董事长兼总经理、杨有为先生作为公司副董事长、张培德先生作为公司副总经 理、张晓川先生作为公司副总经理兼董事会秘书,黄宁宅先生作为公司副总经理,李海江先生作 为公司副总经理兼财务总监,所持有的共计3,493,172股将以"高管股份"的形式予以锁定;本
次限售股份实际可上市流通数量为19,190,833股。此次部分限售股份的上市流通符合《公司法》、 《证券法》、《上市公司股权分置改革管理办法》和《中小企业板上市公司限售股份上市流通实 事细则》等法律、法规的有关规定。
**(四)**2006 年 9 月 14 日,本公司接控股股东普天东方通信集团有限公司通知,普天东方通 信集团有限公司已经解除了于 2005 年 9 月 5 日起质押给民生银行杭州分行用于贷款担保的本公 司 20,059,000 股法人股(包括原冻结 15,430,000 股,派生红股 4,629,000 股,占本公司总股本 的 16.99%)。并于 2006 年 9 月 14 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权质 押登记解除手续。详细情况见 2006 年 9 月 16 日《证券时报》、《中国证券报》以及巨潮资讯网站 (www.cninfo.com.cn)上刊登的公司公告。
| 披露日期 | 披露内容 | 披露媒体 |
|---|---|---|
| 2006-01-10 | 2005年度业绩预告公告 | 证券时报、中国证券报、巨潮资讯网 |
| 2006-01-10 | 关于收到公安部下达2006年度第二代居民身份证元件层生产任务通知的公告 | 证券时报、中国证券报、巨潮资讯网 |
| 2006-02-23 | 2005年度业绩快报 | 证券时报、中国证券报、巨潮资讯网 |
| 2006-03-18 | 2005年年度报告 | 证券时报、中国证券报、巨潮资讯网 |
| 2006-03-18 | 2005年年度报告摘要 | 证券时报、中国证券报、巨潮资讯网 |
| 2006-03-18 | 第二届监事会第四次会议决议公告 | 证券时报、中国证券报、巨潮资讯网 |
| 2006-03-18 | 第二届董事会第九次会议决议公告 | 证券时报、中国证券报、巨潮资讯网 |
| 2006-03-18 | 关于召开2005年度股东大会的通知 | 证券时报、中国证券报、巨潮资讯网 |
| 2006-03-18 | 关于募集资金年度使用情况专项说明的公告 | 证券时报、中国证券报、巨潮资讯网 |
| 2006-03-18 | 关于2005 年度会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正情况的说明 | 证券时报、中国证券报、巨潮资讯网 |
| 2006-03-18 | 关于2005年度关联方资金占用情况的专项审计说明 | 证券时报、中国证券报、巨潮资讯网 |
| 2006-03-18 | 2005年度财务报告之审计报告 | 证券时报、中国证券报、巨潮资讯网 |
| 2006-03-24 | 关于举行2005年年度报告网上说明会的通知 | 证券时报、中国证券报、巨潮资讯网 |
| 2006-04-06 | 关于召开2005年度股东大会补充通知的公告 | 证券时报、中国证券报、巨潮资讯网 |
| 2006-04-12 | 关于2006年第一季度业绩预减的公告 | 证券时报、中国证券报、巨潮资讯网 |
| 2006-04-21 | 2005年度股东大会决议公告 | 证券时报、中国证券报、巨潮资讯网 |
(五)公司信息披露事项
| 2006-04-26 | 2006年第一季度报告 | 证券时报、中国证券报、巨潮资讯网 |
|---|---|---|
| 2006-04-26 | 关于2006年上半年度业绩预减的公告 | 证券时报、中国证券报、巨潮资讯网 |
| 2006-05-09 | 资本公积金转增股本实施公告 | 证券时报、中国证券报、巨潮资讯网 |
| 2006-06-07 | 以自有资金归还募集资金公告 | 证券时报、中国证券报、巨潮资讯网 |
| 2006-06-10 | 2006年上半年度业绩预告修正公告 | 证券时报、中国证券报、巨潮资讯网 |
| 2006-07-22 | 2006年中期报告摘要 | 证券时报、中国证券报、巨潮资讯网 |
| 2006-07-22 | 2006年中期报告 | 证券时报、中国证券报、巨潮资讯网 |
| 2006-07-22 | 第二届董事会第十一次会议决议公告 | 证券时报、中国证券报、巨潮资讯网 |
| 2006-07-22 | 第二届监事会第六次会议决议公告 | 证券时报、中国证券报、巨潮资讯网 |
| 2006-09-16 | 关于股权质押接触的公告 | 证券时报、中国证券报、巨潮资讯网 |
| 2006-10-18 | 2006年第三季度报告 | 证券时报、中国证券报、巨潮资讯网 |
| 2006-11-04 | 限售股份上市流通提示性公告 | 证券时报、中国证券报、巨潮资讯网 |
第十节 财务报告
一、审计报告
审 计 报 告
浙天会审[2007]第 318 号
东信和平智能卡股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的东信和平智能卡股份有限公司(以下简称东信和平公司)财务报表,包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表,2006 年度的利润及利润分配表和合并利润 及利润分配表,2006 年度的现金流量表和合并现金流量表,以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是东信和平公司管理层的责任。 这种责任包括:(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由
于舞弊或错误而导致的重大错报;(2) 选择和运用恰当的会计政策;(3) 作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和 实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对 内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为,东信和平公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制, 在所有重大方面公允反映了东信和平公司 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营 成果和现金流量。
浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 钟建国
中国·杭州 中国注册会计师 徐晋波
报告日期:2007 年 3 月 19 日
二、会计报表
(一)资产负债表
资产负债表
| 编制单位:东信和平智能卡股份有限公司 | 2006年12月31日 | 单位:人民币元 | ||
|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
| 流动资产: | ||||
| 货币资金 | 154,446,373.76 | 151,189,594.02 | 219,717,939.91 | 217,423,755.16 |
| 短期投资 | ||||
| 应收票据 | 458,000.00 | 458,000.00 | ||
| 应收股利 | ||||
| 应收利息 | ||||
| 应收账款 | 85,580,675.40 | 92,445,034.80 | 58,791,957.94 | 64,046,801.64 |
| 其他应收款 | 2,693,827.69 | 1,649,037.32 | 2,269,118.91 | 2,140,136.09 |
| 预付账款 | 4,241,467.38 | 3,882,043.93 | 2,880,958.08 | 2,820,176.16 |
| 应收补贴款 | 697,246.35 | 697,246.35 | 8,735.40 | 8,735.40 |
| 存货 | 161,330,017.37 | 161,330,017.37 | 105,620,721.97 | 105,578,985.72 |
| 待摊费用 | 89,049.42 | 89,049.42 | 240,490.73 | 240,490.73 |
| 一年内到期的长期债权 | ||||
| 投资 | ||||
| 其他流动资产 | ||||
| 流动资产合计 | 409,536,657.37 | 411,740,023.21 | 389,529,922.94 | 392,259,080.90 |
| 长期投资: | ||||
| 长期股权投资 | 2,672,887.75 | 484,752.66 | 3,003,554.23 | 751,322.77 |
| 长期债权投资 | ||||
| 长期投资合计 | 2,672,887.75 | 484,752.66 | 3,003,554.23 | 751,322.77 |
| 合并价差 | ||||
| 固定资产: | ||||
| 固定资产原价 | 314,433,449.37 | 313,390,614.59 | 276,788,493.98 | 275,966,912.92 |
| 减:累计折旧 | 158,037,692.68 | 157,519,408.57 | 142,825,921.18 | 142,422,249.29 |
| 固定资产净值 | 156,395,756.69 | 155,871,206.02 | 133,962,572.80 | 133,544,663.63 |
| 减:固定资产减值准备 | 2,416,297.94 | 2,416,297.94 | 2,416,297.94 | 2,416,297.94 |
| 固定资产净额 | 153,979,458.75 | 153,454,908.08 | 131,546,274.86 | 131,128,365.69 |
| 工程物资 | ||||
| 在建工程 | 22,300,705.14 | 22,300,705.14 | 10,260,611.75 | 10,260,611.75 |
| 固定资产清理 | ||||
| 固定资产合计 | 176,280,163.89 | 175,755,613.22 | 141,806,886.61 | 141,388,977.44 |
| 无形资产及其他资产: | ||||
| 无形资产 | 5,203,586.83 | 5,203,586.83 | 5,311,847.23 | 5,311,847.23 |
| 长期待摊费用 | ||||
| 其他长期资产 | ||||
| 无形资产及其他资产合 | 5,203,586.83 | 5,203,586.83 | 5,311,847.23 | 5,311,847.23 |
| 计 | ||||
| 递延税项: |
| 递延税款借项 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 资产总计 | 593,693,295.84 | 593,183,975.92 | 539,652,211.01 | 539,711,228.34 |
| 流动负债: | ||||
| 短期借款 | ||||
| 应付票据 | ||||
| 应付账款 | 115,705,295.59 | 115,504,454.73 | 90,041,086.54 | 89,963,196.19 |
| 预收账款 | 1,516,324.86 | 1,516,324.86 | 153,728.51 | 153,728.51 |
| 应付工资 | 16,213,791.08 | 15,702,491.85 | 7,642,755.60 | 7,440,639.46 |
| 应付福利费 | 14,239,720.32 | 14,108,802.47 | 13,508,016.93 | 13,407,310.11 |
| 应付股利 | ||||
| 应交税金 | -7,486,422.78 | -7,486,422.78 | -899,596.35 | -899,596.35 |
| 其他应交款 | 106,158.80 | 106,158.80 | 82,264.06 | 82,264.06 |
| 其他应付款 | 24,339,399.14 | 24,556,638.19 | 24,191,613.74 | 24,368,851.88 |
| 预提费用 | ||||
| 预计负债 | ||||
| 一年内到期的长期负债 | ||||
| 其他流动负债 | ||||
| 流动负债合计 | 164,634,267.01 | 164,008,448.12 | 134,719,869.03 | 134,516,393.86 |
| 长期负债: | ||||
| 长期借款 | ||||
| 应付债券 | ||||
| 长期应付款 | ||||
| 专项应付款 | 10,400,000.00 | 10,400,000.00 | 7,450,000.00 | 7,450,000.00 |
| 其他长期负债 | ||||
| 长期负债合计 | 10,400,000.00 | 10,400,000.00 | 7,450,000.00 | 7,450,000.00 |
| 递延税项: | ||||
| 递延税款贷项 | ||||
| 负债合计 | 175,034,267.01 | 174,408,448.12 | 142,169,869.03 | 141,966,393.86 |
| 少数股东权益 | -547,033.77 | -563,057.86 | ||
| 所有者权益(或股东权益): | ||||
| 实收资本(或股本) | 118,040,000.00 | 118,040,000.00 | 90,800,000.00 | 90,800,000.00 |
| 减:已归还投资 | ||||
| 实收资本(或股本)净额 | 118,040,000.00 | 118,040,000.00 | 90,800,000.00 | 90,800,000.00 |
| 资本公积 | 188,899,865.86 | 188,899,865.86 | 216,139,865.86 | 216,139,865.86 |
| 盈余公积 | 32,794,063.07 | 32,794,063.07 | 30,690,993.74 | 30,690,993.74 |
| 其中:法定公益金 | 15,345,496.87 | 15,345,496.87 | ||
| 未分配利润 | 79,347,891.97 | 79,041,598.87 | 60,379,054.00 | 60,113,974.88 |
| 其中:现金股利 | 35,412,000.00 | 35,412,000.00 | ||
| 未确认的投资损失 | ||||
| 外币报表折算差额 | 124,241.70 | 35,486.24 | ||
| 所有者权益(或股东权 | ||||
| 益)合计 | 419,206,062.60 | 418,775,527.80 | 398,045,399.84 | 397,744,834.48 |
| 负债和所有者权益(或股东 | 593,693,295.84 | 593,183,975.92 | 539,652,211.01 | 539,711,228.34 |
| 权益)合计法定代表人:周忠国 | 主管会计机构负责人:李海江 | 会计机构负责人:任勃 | ||
(二)利润及利润分配表
利润及利润分配表
| 编制单位:东信和平智能卡股份有限公司 | 2006年1—12月单位:人民币元 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 本期 | 上年同期 | ||||
| 合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |||
| 一、主营业务收入 | 538,985,406.34 | 530,947,012.80 | 647,634,721.69 | 642,228,396.06 | ||
| 减:主营业务成本 | 431,288,002.56 | 430,421,780.14 | 545,675,768.13 | 544,842,209.53 | ||
| 主营业务税金及附加 | 2,464,397.34 | 2,464,397.34 | 3,915,379.32 | 3,915,379.32 | ||
| 二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) | 105,233,006.44 | 98,060,835.32 | 98,043,574.24 | 93,470,807.21 | ||
| 加:其他业务利润(亏损以"-"号填列) | 2,117,584.09 | 2,117,584.09 | -444,974.20 | -444,974.20 | ||
| 减:营业费用 | 29,407,869.29 | 28,849,756.11 | 29,612,901.80 | 28,794,415.56 | ||
| 管理费用 | 63,214,926.17 | 56,589,070.92 | 64,468,094.68 | 58,167,065.39 | ||
| 财务费用 | -1,638,407.20 | -1,455,713.59 | 780,532.31 | 772,152.12 | ||
| 三、营业利润(亏损以"-"号填列) | 16,366,202.27 | 16,195,305.97 | 2,737,071.25 | 5,292,199.94 | ||
| 加:投资收益(亏损以"-"号填列) | -330,666.48 | -266,570.11 | -303,110.98 | -2,559,277.23 | ||
| 补贴收入 | 8,913,778.27 | 8,913,778.27 | 11,714,693.67 | 11,714,693.67 | ||
| 营业外收入 | 12,752.38 | 11,015.00 | 28,475.36 | 28,475.36 | ||
| 减:营业外支出 | 2,114,835.25 | 2,063,536.01 | 685,504.92 | 685,504.92 | ||
| 四、利润总额(亏损以"-"号填列) | 22,847,231.19 | 22,789,993.12 | 13,491,624.38 | 13,790,586.82 | ||
| 减:所得税 | 1,759,299.80 | 1,759,299.80 | 2,472,246.79 | 2,472,246.79 | ||
| 少数股东损益 | 16,024.09 | -564,041.56 | ||||
| 加:未确认的投资损失本期发生额 | ||||||
| 五、净利润(亏损以"-"号填列) | 21,071,907.30 | 21,030,693.32 | 11,583,419.15 | 11,318,340.03 | ||
| 加:年初未分配利润 | 60,379,054.00 | 60,113,974.88 | 73,759,302.85 | 73,759,302.85 | ||
| 其他转入 | ||||||
| 六、可供分配的利润 | 81,450,961.30 | 81,144,668.20 | 85,342,722.00 | 85,077,642.88 | ||
| 减:提取法定盈余公积 | 2,103,069.33 | 2,103,069.33 | 1,131,834.00 | 1,131,834.00 | ||
| 提取法定公益金 | 1,131,834.00 | 1,131,834.00 | ||||
| 提取职工奖励及福 | ||||||
| 利基金 | ||||||
| 提取储备基金 | ||||||
| 提取企业发展基金 | ||||||
| 利润归还投资 | ||||||
| 七、可供投资者分配的利润 | 79,347,891.97 | 79,041,598.87 | 83,079,054.00 | 82,813,974.88 | ||
| 减:应付优先股股利 |
| 提取任意盈余公积 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 应付普通股股利 | 22,700,000.00 | 22,700,000.00 | ||
| 转作资本(或股本) | ||||
| 的普通股股利 | ||||
| 八、未分配利润 | 79,347,891.97 | 79,041,598.87 | 60,379,054.00 | 60,113,974.88 |
| 利润表(补充资料) | ||||
| 1.出售、处置部门或被 | ||||
| 投资单位所得收益 | ||||
| 2.自然灾害发生的损失 | ||||
| 3.会计政策变更增加(或 | ||||
| 减少)利润总额 | ||||
| 4.会计估计变更增加(或 | ||||
| 减少)利润总额 | 11,186,587.93 | 11,186,587.93 | ||
| 5.债务重组损失 | ||||
| 6.其他 | ||||
| 法定代表人:周忠国 | 主管会计机构负责人:李海江 | 会计机构负责人:任勃 |
(三)现金流量表
现金流量表
| 编制单位:东信和平智能卡股份有限公司 | 2006年1—12月 | 单位:人民币元 |
|---|---|---|
| 项目 | 本期 | |
| 合并 | 母公司 | |
| 一、经营活动产生的现金流量: | ||
| 销售产品、提供劳务收到的现金 | 576,939,729.57 | 567,207,108.98 |
| 收到的税费返还 | 20,331,203.11 | 20,331,203.11 |
| 收到的其他与经营活动有关的现金 | 7,330,002.26 | 7,456,525.02 |
| 经营活动现金流入小计 | 604,600,934.94 | 594,994,837.11 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 485,351,232.42 | 484,351,055.23 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 48,530,813.00 | 43,054,795.34 |
| 支付的各项税费 | 30,681,243.18 | 30,681,243.18 |
| 支付的其他与经营活动有关的现金 | 55,378,442.09 | 53,302,842.54 |
| 经营活动现金流出小计 | 619,941,730.69 | 611,389,936.29 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -15,340,795.75 | -16,395,099.18 |
| 二、投资活动产生的现金流量: | ||
| 收回投资所收到的现金 | ||
| 取得投资收益所收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 | 470,800.76 | 384,392.17 |
| 收到的其他与投资活动有关的现金 | 2,059,646.96 | 1,997,158.17 |
| 投资活动现金流入小计 | 2,530,447.72 | 2,381,550.34 |
|---|---|---|
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 | 52,191,634.82 | 51,695,684.36 |
| 投资所支付的现金 | ||
| 支付的其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 52,191,634.82 | 51,695,684.36 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -49,661,187.10 | -49,314,134.02 |
| 三、筹资活动产生的现金流量: | ||
| 吸收投资所收到的现金 | ||
| 借款所收到的现金 | ||
| 收到的其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务所支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 | 4,175.33 | |
| 支付的其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 4,175.33 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -4,175.33 | |
| 四、汇率变动对现金的影响 | -265,407.97 | -524,927.94 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -65,271,566.15 | -66,234,161.14 |
| 现金流量表补充资料 | ||
| 1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
| 净利润 | 21,071,907.30 | 21,030,693.32 |
| 加:计提的资产减值准备 | -4,044,450.70 | -4,003,236.72 |
| 固定资产折旧 | 15,590,517.09 | 15,287,616.72 |
| 无形资产摊销 | ||
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 待摊费用减少(减:增加) | 151,441.31 | 151,441.31 |
| 预提费用增加(减:减少) | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减: | ||
| 收益) | 711,957.19 | 711,957.19 |
| 固定资产报废损失 | ||
| 财务费用 | -1,701,308.20 | -1,472,230.23 |
| 投资损失(减:收益) | 330,666.48 | 266,570.11 |
| 递延税款贷项(减:借项) | ||
| 存货的减少(减:增加) | -49,824,557.01 | -49,866,293.26 |
| 经营性应收项目的减少(减:增加) | -30,507,391.28 | -30,943,671.88 |
| 经营性应付项目的增加(减:减少) | 32,864,397.98 | 32,442,054.26 |
| 其他 | ||
| 少数股东损益 | 16,024.09 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -15,340,795.75 | -16,395,099.18 |
| 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3.现金及现金等价物净增加情况: | ||
| 现金的期末余额 | 154,446,373.76 | 151,189,594.02 |
| 减:现金的期初余额 | 219,717,939.91 | 217,423,755.16 |
|---|---|---|
| 加:现金等价物期末余额 | ||
| 减:现金等价物期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -65,271,566.15 | -66,234,161.14 |
法定代表人:周忠国 主管会计机构负责人:李海江 会计机构负责人:任勃
(四)全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益
| 编制单位:东信和平智能卡股份有限公司 | 2006年12月31日 | 单位:人民币元 | ||
|---|---|---|---|---|
| 报告期利润 | 净资产收益率% | 每股收益(元/股) | ||
| 全面摊薄 | 加权平均 | 全面摊薄 | 加权平均 | |
| 主营业务利润 | 25.10 | 25.76 | 0.89 | 0.89 |
| 营业利润 | 3.90 | 4.01 | 0.14 | 0.14 |
| 净利润 | 5.03 | 5.16 | 0.18 | 0.18 |
| 扣除非经常损益后的净利润 | 5.24 | 5.38 | 0.19 | 0.19 |
| 法定代表人:周忠国 | 主管会计机构负责人:李海江 | 会计机构负责人:任勃 |
(五)资产减值准备明细表
| 编制单位:东信和平智能卡股份有限公司 | 2006年12月31日 | 单位:人民币元 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 本期减少 | ||||||
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 因资产价值 | 其他原因 | 期末数 | |
| 回升转回 | 转出 | 合计 | ||||
| 1.坏账准备合计 | 3,902,680.68 | 1,840,287.69 | 5,742,968.37 | |||
| 其中:应收账款 | 3,763,900.34 | 1,813,950.78 | 5,577,851.12 | |||
| 其他应收款 | 138,780.34 | 26,336.91 | 165,117.25 | |||
| 2.短期投资跌价准备合 | ||||||
| 计 | ||||||
| 其中:股票投资 | ||||||
| 债券投资 | ||||||
| 3.存货跌价准备合计 | 21,021,763.61 | 1,388,346.31 | 7,273,084.70 | 7,273,084.70 15,137,025.22 | ||
| 其中:库存商品 | 793,821.04 | 1,067,418.66 | 637,030.79 | 637,030.79 | 1,224,208.91 | |
| 原材料 | 20,227,942.57 | 320,927.65 | 6,636,053.91 | 6,636,053.91 13,912,816.31 | ||
| 4.长期投资减值准备合 | ||||||
| 计 | ||||||
| 其中:长期股权投资 | ||||||
| 长期债权投资 |
| 5.固定资产减值准备合计 | 2,416,297.94 | 2,416,297.94 | ||
|---|---|---|---|---|
| 其中:房屋、建筑物 | ||||
| 机器设备 | 2,416,297.94 | 2,416,297.94 | ||
| 6.无形资产减值准备合 | ||||
| 计 | ||||
| 其中:专利权 | ||||
| 商标权 | ||||
| 7.在建工程减值准备合 | ||||
| 计 | ||||
| 8.委托贷款减值准备合 | ||||
| 计 | ||||
| 9.总计 | 27,340,742.23 | 3,228,634.00 | 7,273,084.70 | 7,273,084.7023,296,291.53 |
法定代表人:周忠国 主管会计机构负责人:李海江 会计机构负责人:任勃
(六)股东权益增减变动表
| 编制单位:东信和平智能卡股份有限公司 | 2006年12月31日 | 单位:人民币元 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 股本 | 资本公积 | 法定盈余公积 | 法定公益金 | 未分配利润 | 外币报表折算差额 | 股东权益合计 |
| 期初数 | 90,800,000.00 216,139,865.86 15,345,496.8715,345,496.87 60,379,054.00 | 35,486.24 | 398,045,399.84 | ||||
| 本期增加 | 27,240,000.00 | 17,488,566.20 | 21,071,907.30 | 88,755.46 | 50,503,732.09 | ||
| 本期减少 | 27,240,000.00 | 15,345,496.87 | 2,103,069.33 | 29,343,069.33 | |||
| 期末数 | 118,040,000.00 188,899,865.86 32,794,063.07 | 79,347,891.97 | 124,241.70 | 419,206,062.60 |
法定代表人:周忠国 主管会计机构负责人:李海江 会计机构负责人:任勃
三、会计报表附注
东信和平智能卡股份有限公司
会计报表附注
2006 年度
金额单位:人民币元
一、公司基本情况
东信和平智能卡股份有限公司(以下简称公司或本公司)的前身系珠海市东信和平智能卡有限责任公司。 2001 年 11 月 6 日,经中华人民共和国国家经济贸易委员会国经贸企改[2001]1143 号文批准,由普天东方通信 集团有限公司、珠海普天和平电信工业有限公司、北京信捷通移动通信技术有限责任公司、珠海市富春通信设 备有限公司(原珠海经济特区香洲电子设备厂)、周忠国、施继兴、郑国民、杨有为、张培德、黄宁宅、张晓 川、李海江发起设立,于 2001 年 12 月 4 日在广东省工商行政管理局登记注册,取得注册号为 4400001009956 号的《企业法人营业执照》。现有注册资本 118,040,000.00 元,股份总数 118,040,000.00 股(每股面值 1 元), 均为 A 股股份,其中无限售条件的流通股 63,065,833 股,有限售条件的流通股 54,974,167 股。公司股票于 2004 年 7 月 13 日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属电子信息行业。经营范围:研制、生产、销售磁条卡、智能卡产品及相关设备(含移动电话用 SIM 卡)、系统集成;经营本公司自产产品及相关技术的进出口业务;经营进料加工和"三来一补"业务。公司目 前主要经营移动电话用 SIM 卡、UIM 卡和充值卡。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
(一) 会计准则和会计制度
执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
(二) 会计年度
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(三) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(四) 记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
(五) 外币业务核算方法
对发生的外币业务,采用当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记账。对各种外币 账户的外币期末余额,按期末市场汇价(中间价)进行调整,发生的差额,与购建固定资产有关且在其达到预 定可使用状态前的,计入有关固定资产的购建成本;与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用,
属于生产经营期间的计入当期财务费用。
(六) 外币财务报表的折算方法
1.资产负债表中所有资产、负债类项目均按照报表决算日的市场汇价(中间价)折算为人民币金额;所 有者权益类项目除"未分配利润"项目外,均按照发生时的市场汇价(中间价)折算为人民币金额;"未分配 利润"项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益 项目合计数的差额,作为"外币报表折算差额"在"未分配利润"项目后单独列示。
2.利润表中所有项目和利润分配表中有关反映发生数的项目,按报告期市场平均汇价(中间价)折算为 人民币金额;利润分配表中"净利润"项目,按折算后利润表该项目的数额列示;"年初未分配利润"项目以 上一年折算后的年末"未分配利润"项目的数额列示;"未分配利润"项目按折算后的利润分配表中的其他各 项目的数额计算列示。
(七) 现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起 3 个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金 额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 短期投资核算方法
1.短期投资,按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资收益,作为冲减投资成本 处理;出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的现金股利或债 券利息等后的差额,作为投资收益或损失,计入当期损益。出售短期投资结转的投资成本,按加权平均法计算 确定。
2.期末短期投资按成本与市价孰低计量,市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。
(九) 坏账核算方法
1.采用备抵法核算坏账。
对应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提坏账准备。本公司根据债务单位的财务状况、 现金流量等情况,确定具体提取比例为:账龄 1 年以内(含 1 年,以下类推)的,按其余额的 5%计提;账龄 1-2 年的,按其余额的 10%计提;账龄 2-3 年的,按其余额的 30%计提;账龄 3 年以上的,按其余额的 100%计 提。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项,采用个别认定法计提坏账准备。
2.坏账的确认标准为:
(1) 债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然无法收回;
(2) 债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项,经批准后作为坏账损失,并冲销提取的坏账准备。
(十) 存货核算方法
1.存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品,或者为了出售仍然处于生产过程中的 在产品,或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。
2.存货按实际成本计价。
购入并已验收入库原材料按实际成本入账,发出原材料采用加权平均法核算;入库产成品(自制半成品) 按实际生产成本入账,发出产成品(自制半成品)采用加权平均法核算;领用低值易耗品按一次摊销法摊销。 生产领用的包装物直接计入成本费用,出租、出借包装物采用一次摊销法摊销。
3.存货数量的盘存方法采用永续盘存制。
4.由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分, 按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。但对为生产而持有的材料等,如果用其生产 的产成品的可变现净值高于成本,则该材料仍然按成本计量;如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低 于成本,则该材料按可变现净值计量。
(十一) 长期投资核算方法
1.长期股权投资,按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额 20% 以下,或虽占 20%或 20%以上,但不具有重大影响的,按成本法核算;投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上,或虽投资不足 20%但有重大影响的,采用权益法核算。
2.股权投资差额,初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,合同规定了投资期限的, 按投资期限摊销,合同没有规定投资期限的,按不超过 10 年的期限摊销;初始投资成本小于应享有被投资单 位所有者权益份额的差额,记入"资本公积--股权投资准备"科目。
3.长期债权投资,以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内,按直线法 予以摊销。债券投资按期计算应收利息,经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额,确认为当期投资收益; 债券初始投资成本中包含的相关费用,如金额较大的,于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收 入时摊销,计入损益;其他债权投资按期计算应收利息,确认为当期投资收益。
4.期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因,导致长期投资可收回金额低于账面价值, 按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
(十二) 固定资产及折旧核算方法
1.固定资产是指同时具有以下特征的有形资产:(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的; (2)使用年限超过一年;(3)单位价值较高。
2.固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租 赁付款额的现值中较低者,作为入账价值。
3.固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计使用年限和预计 净残值率(原值的 3%;土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的影响金额,也作为净 残值预留)确定折旧年限和年折旧率如下:
| 固定资产类别 | 折旧年限(年) | 年折旧率(%) |
|---|---|---|
| 房屋及建筑物 | 8-30 | 12.13-3.23 |
| 通用设备 | 4-5 | 24.25-19.40 |
| 专用设备 | 8 | 12.13 |
| 运输工具 | 10 | 9.70 |
| 其他设备 | 4-5 | 24.25-19.40 |
为开发新技术、研制新产品所购置的单台价值在 5 万元以下的设备,根据财政部财工字[96]41 号文件的有 关要求,在上述设备使用时采取一次性提足折旧的方法。
4.期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因,导致固定资产可收回金额低于账面价值, 按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额,提取固定资产减值准备。
(十三) 在建工程核算方法
1.在建工程按实际成本核算。
2.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。尚未办理竣工结算的,先按估计价 值转入固定资产,待确定实际价值后,再进行调整。
3.期末,存在下列一项或若干项情况的,按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额,提取在 建工程减值准备:
(1) 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工;
(2) 项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
(3) 足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。
(十四) 借款费用核算方法
1.借款费用确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在符合资本化期间和资本化 金额的条件下,予以资本化,计入该项资产的成本;其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,于发生当 期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的, 在发生时予以资本化;其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小,于发生当期确认为费用。
2.借款费用资本化期间
(1) 开始资本化:当以下三个条件同时具备时,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额 开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建 活动已经开始。
(2) 暂停资本化:若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过 3 个月,暂停借款费用
的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。
(3) 停止资本化:当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化。
3.借款费用资本化金额
在应予资本化的每一会计期间,利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本 化率的乘积;每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额,对资本化利率作相应的调整;汇兑差额的资本 化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。
(十五) 无形资产核算方法
1.无形资产按取得时的实际成本入账。
2.无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,计入损益。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,该无形资产的摊销年限按如下 原则确定:(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,按合同规定的受益年限摊销;(2) 合同没有规 定受益年限但法律规定有效年限的,按法律规定的有效年限摊销;(3) 合同规定了受益年限,法律也规定了有 效年限的,按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。
合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过 10 年。
如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期管 理费用。
3.期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力,按单项无形资产预计可收回金额低于其账面 价值的差额,提取无形资产减值准备。
(十六) 长期待摊费用核算方法
1.长期待摊费用按实际支出入账,在费用项目的受益期内分期平均摊销。
2.筹建期间发生的费用(除购建固定资产以外),先在长期待摊费用中归集,在开始生产经营当月一次 计入损益。
(十七) 收入确认原则
1.商品销售
在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入 已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
2.提供劳务
(1) 劳务在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取款项的证据时,确认劳务收 入。
(2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的,在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,
与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时,按完工百分比 法确认劳务收入。
3.让渡资产使用权
让渡无形资产(如商标权、专利权、专营权、软件、版权等)以及其他非现金资产的使用权而形成的使用 费收入,按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:(1) 与交易相关 的经济利益能够流入公司;(2) 收入的金额能够可靠地计量。
(十八) 企业所得税的会计处理方法
企业所得税,采用应付税款法核算。
(十九) 合并财务报表的编制方法
母公司将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位,或虽不拥有其过半数以上的权益性资本但拥有实质 控制权的被投资单位,纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司、纳入合并范围的子公司的财务 报表和其他有关资料为依据,按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业,则按比例合并法予以合 并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定,合并财务报表范围内各公司间的重大交易和 资金往来等,在合并时抵销。
三、税(费)项
(一) 增值税
按 17%的税率计缴。出口货物享受"免、抵、退"税政策,退税率为 17%或 13%。公司研发的移动电话智能 卡操作系统 TurboCOS 获得广东省科技厅颁发的软件产品证书,同时本公司于 2005 年 6 月 28 日被广东省信息 产业厅认定为软件企业。根据财政部财税[2000]25 号文的规定并经珠海市国家税务局珠国税函[2003]149 号文 批复,对公司销售含该软件的 SIM 卡和储值卡,其增值税实际税负超过 3%部分实行即征即退。
(二) 营业税
按 5%的税率计缴。
(三) 城市维护建设税
按应缴流转税税额的 7%计缴。
(四) 教育费附加
按应缴流转税税额的 3%计缴。
(五) 企业所得税
公司系经广东省科技厅认定的高新技术企业,位于经国务院批准的珠海市高新技术产业开发区,企业所得 税按 15%的税率计缴。
四、控股子公司及合营企业
(一)控股子公司
企业全称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 所占权益比例
东信和平智能卡(新加坡)有限公司 流通业 50 万新元 智能卡销售 40 万新元 80%
(二)其他说明
1.无未纳入合并财务报表范围的子公司。
2.无持股比例未达到 50%以上而纳入合并财务报表范围的子公司。
3.本期合并财务报表范围未发生变更。
五、利润分配
(一)根据 2006 年 4 月 20 日公司 2005 年度股东大会通过的 2005 年度利润分配决议,公司按 2005 年度 实现净利润提取 10%的法定盈余公积 1,131,834.00 元、10%的法定公益金 1,131,834.00 元,剩余可供股东分配 利润暂不分配。同时以公司 2005 年 12 月 31 日总股本 9,080 万股为基数,用资本公积金向全体股东每 10 股转 增 3 股。
(二)根据 2007 年 3 月 19 日公司董事会二届十三次会议通过的《2006 年度利润分配预案》,公司按 2006 年度实现净利润提取 10%的法定盈余公积 2,103,069.33 元,以公司 2006 年 12 月 31 日总股本 11,804 万股为基 数,向全体股东每股派发现金股利 0.30 元(含税), 共分配现金股利 35,412,000.00 元(含税)。
六、合并财务报表项目注释
| (一) 合并资产负债表项目注释 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. 货币资金 | 期末数154,446,373.76 | |||||
| (1) 明细情况 | ||||||
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 现金 | 4,012.84 | 22,463.23 | ||||
| 银行存款 | 153,950,189.81 | 219,355,796.81 | ||||
| 其他货币资金 | 492,171.11 | 339,679.87 | ||||
| 合 计 | 154,446,373.76 | 219,717,939.91 | ||||
| (2) 货币资金——外币货币资金 | ||||||
| 期 末 数 | 期 初 数 | |||||
| 项 目 | 原币及金额 汇率折人民币金额 | 原币及金额汇率折人民币金额 |
| 现 金 | HKD98.50 | 1.0047 | 98.96 | HKD98.50 | 1.0403 | 102.47 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 银行存款 USD1,389,466.02 | 7.8087 | 10,849,923.31 | USD2,031,949.77 | 8.0702 | 16,398,241.04 | |
| HKD258,862.46 | 1.0047 | 260,079.11 | HKD105,076.88 | 1.0403 | 109,311.48 | |
| EUR231,299.69 | 10.2665 | 2,374,638.27 | EUR704,090.27 | 9.5797 | 6,744,973.56 | |
| 小 计 | 13,484,739.65 | 23,252,628.55 | ||||
| 2. 应收票据 | 期末数 | 458,000.00 | ||||
| (1) 明细情况 | ||||||
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 银行承兑汇票 | 458,000.00 | |||||
| 合 计 | 458,000.00 | |||||
| (2) 无持有本公司 | 5%以上(含 | 5%)表决权股份的股东欠款。 | ||||
- 应收账款 期末数 85,580,675.40
(1) 账龄分析
| 期末数 | 期初数 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账 龄 | 账面余额 比例(%) 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 比例(%) 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 1 年以内 84,333,550.72 | 92.51 | 4,216,677.54 80,116,873.18 | 61,470,709.78 | 98.26 | 3,073,535.49 58,397,174.29 | |||
| 1-2 年 | 5,878,095.80 | 6.45 | 587,809.58 5,290,286.22 | 386,148.50 | 0.62 | 38,614.85 | 347,533.65 | |
| 2-3 年 | 247,880.00 | 0.27 | 74,364.00 | 173,516.00 | 67,500.00 | 0.11 | 20,250.00 | 47,250.00 |
| 3 年以上 | 699,000.00 | 0.77 | 699,000.00 | 631,500.00 | 1.01 | 631,500.00 | ||
| 合 计 | 91,158,526.52 100.00 | 5,577,851.12 85,580,675.40 | 62,555,858.28 100.00 3,763,900.34 | 58,791,957.94 |
(2)应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 58,756,031.22 元,占应收账款账面余额的 64.45%。
(3)无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东欠款。
(4)计提坏账准备的比例较大的计提比例及理由说明
账龄在3 年以上的应收账款收回可能性极小,因此对账龄在3 年以上的应收账款全额计提坏账准备。
(5)计提坏账准备的比例较低的计提比例及理由说明
经对公司账龄1 年以内应收账款债务人财务状况以及近几年款项实际回收情况分析,并考虑行业特点,账 龄1 年以内的款项形成坏账的可能性不大,故按其余额的5%计提坏账准备。
(6)应收账款——外币应收账款
| 期 末 数 | 期 初 数 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 币 种 | 原币金额 汇率 | 折人民币金额 | 原币金额 汇率 | 折人民币金额 |
| 美 元 | 5,533,704.64 | 7.8087 | 43,211,039.42 | 1,845,375.308.0702 | 14,892,547.75 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 港 币 | 159,400.00 | 1.0047 | 160,149.18 | 200,000.001.0403 | 208,060.00 | |||
| 欧 元 | 247,770.78 10.2665 | 2,543,738.71 | ||||||
| 新加坡元 | 135,608.25 | 5.0921 | 690,530.77 | |||||
| 小 计 | 46,605,458.08 | 15,100,607.75 | ||||||
| 4. 其他应收款 | 期末数 | 2,693,827.69 | ||||||
| (1) 账龄分析 | ||||||||
| 期末数 | 期初数 | |||||||
| 账 龄 | 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 | 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 | ||||||
| 1 年以内 2,480,344.94 | 86.76 | 124,017.25 2,356,327.69 | 2,303,891.72 | 95.68 115,194.59 2,188,697.13 | ||||
| 1-2 年 | 375,000.00 | 13.12 | 37,500.00 | 337,500.00 | 89,357.53 | 3.71 | 8,935.75 | 80,421.78 |
| 2-3 年 | ||||||||
| 3 年以上 | 3,600.00 | 0.12 | 3,600.00 | 14,650.00 | 0.61 | 14,650.00 | ||
| 合 计 2,858,944.94 100.00 165,117.25 | 2,693,827.69 2,407,899.25 100.00 138,780.34 2,269,118.91 | |||||||
| (2) 金额较大的其他应收款 | ||||||||
| 单位名称 | 期末数 | 款项性质及内容 | ||||||
| TM INTERNATIONALLIMITED | (BANGLADESH) | 399,805.44 | 投标保证金 | |||||
| TOTALACCESSPUBLIC | COMPANY LIMITED | COMMUNICATION | 204,119.41 | 履约保证金 | ||||
| 杭州市政府采购中心 | 200,000.00 | 市民卡项目保证金 | ||||||
| 张绍华 | 144,500.00 | 备用金 | ||||||
| 邯郸市政府采购中心 | 99,000.00 | 居民卡项目保证金 | ||||||
| 小 | 计 | 1,047,424.85 |
(3) 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 1,047,424.85 元,占其他应收款账面余额的 36.64%。
(4) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东欠款。
(5)计提坏账准备的比例较大的计提比例及理由说明
账龄在3 年以上的应收账款收回可能性极小,因此对账龄在3 年以上的应收账款全额计提坏账准备。
(6)计提坏账准备的比例较低的计提比例及理由说明
经对公司账龄1 年以内应收账款债务人财务状况以及近几年款项实际回收情况分析,并考虑行业特点,账 龄1 年以内的款项形成坏账的可能性不大,故按其余额的5%计提坏账准备。
(7) 其他应收款——外币其他应收款
期 末 数 期 初 数
| 美 元 | 112,037.48 7.8087 | 874,867.07 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 新加坡元 | 44,169.26 5.0921 | 224,914.29 | ||||
| 小计 | 1,099,781.36 | |||||
| 5. 预付账款 | 期末数 | 4,241,467.38 | ||||
| (1) 账龄分析 | ||||||
| 期末数 | 期初数 | |||||
| 账 龄 | 金 额 | 比例(%) | 金 额比例(%) | |||
| 1 年以内 | 3,716,934.36 | 87.63 | 2,673,491.52 | 92.80 | ||
| 1-2年 | 524,533.02 | 12.37 | 207,466.56 | 7.20 | ||
| 合 计 | 4,241,467.38 | 100.00 | 2,880,958.08 100.00 | |||
| (2)无持有本公司 | 5%以上(含 | 5%)表决权股份的股东欠款。 | ||||
| (3)预付账款——外币预付账款 | ||||||
| 期 末 数 | 期 初 数 | |||||
| 币 种 | 原币金额 汇率 | 折人民币金额 | 原币金额 汇率 折人民币金额 | |||
| 美 元 | 71,388.37 | 7.8087 | 557,450.36 | 84,035.038.0702 | 678,179.50 | |
| 欧 元 | 143,256.00 10.2665 | 1,470,737.72 | 70,298.509.5797 | 673,438.54 | ||
| 港 币 | 9,166.00 | 1.0047 | 9,209.08 | |||
| 新加坡元 | 17,296.00 | 5.0921 | 88,072.96 | |||
| 小 计 | 2,125,470.12 | 1,351,618.04 | ||||
| 6. 应收补贴款 | 期末数 | 697,246.35 | ||||
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 应收出口退税 | 697,246.35 | 8,735.40 | ||||
| 合 计 | 697,246.35 | 8,735.40 | ||||
| 7. 存货 | 期末数 | 161,330,017.37 | ||||
| (1) 明细情况 | ||||||
| 期末数 | 期初数 | |||||
| 项目 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 |
| 原材料 | 58,641,207.33 13,912,816.31 | 44,728,391.02 | 51,626,333.73 20,227,942.57 31,398,391.16 | |||
| 包装物 | 907,095.75 | 907,095.75 | 986,543.91 | 986,543.91 |
自制半成品 943,896.15 943,896.15 5,444,493.56 5,444,493.56
| 库存商品 | 115,650,088.79 | 1,224,208.91 | 114,425,879.88 | 68,225,790.55 | 793,821.04 | 67,431,969.51 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 委托加工物资 | 31,101.50 | 31,101.50 | |||||||||
| 合 计 | 176,467,042.59 | 15,137,025.22 | 161,330,017.37 | 126,642,485.58 21,021,763.61 105,620,721.97 | |||||||
| (2)本期存货的取得方式均为自制或外购。 | |||||||||||
| (3)上述存货未用于债务担保。 | |||||||||||
| (4)存货跌价准备 | |||||||||||
| 1) | 明细情况 | ||||||||||
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | |||||||
| 价值回升转回 其他原因转出 | |||||||||||
| 原材料 | 20,227,942.57 | 320,927.65 | 6,636,053.91 | 13,912,816.31 | |||||||
| 库存商品 | 793,821.04 | 1,067,418.66 | 637,030.79 | 1,224,208.91 | |||||||
| 小 计 | 21,021,763.61 | 1,388,346.31 | 7,273,084.70注 | 15,137,025.22 |
- 存货可变现净值确定依据的说明
存货可变现净值,按单个存货项目在公平的市场交易中,交易双方自愿进行交易的市场价格扣除为进一步加工 或销售而需追加的成本后的净值确定。按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备。但 对为生产而持有的材料等,如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料仍然按成本计量;如果材 料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料按可变现净值计量。期末主要对可变现净值低于成 本的存货和滞留、过期及劣质存货计提了存货跌价准备。
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 跌价准备 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 账面价值 | |||
| 对子公司投资 | 2,672,887.75 | 2,672,887.75 3,003,554.23 | 3,003,554.23 | ||
| 合 计 | 2,672,887.75 | 2,672,887.75 3,003,554.23 | 3,003,554.23 |
(2)权益法核算的长期股权投资 1) 明细情况 a. 期末余额构成明细情况 被投资 持股 投资 投资 损益 股权投 股权投 期末 单位名称 比例 期限 成本 调整 资准备 资差额 数 东信和平智能卡(新加坡) 80% 未明确 2,672,887.75 2,672,887.75 有限公司 小计 2,672,887.75 2,672,887.75 b. 本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期投资成 本期损益调 本期分得现 本期投资准 本期股权投资 期末 单位名称 数 本增减额 整增减额 金红利额 备增减额 差额增减额 数 东信和平智能卡(新加坡)3,003,554.23 330,666.48 2,672,887.75 有限公司 小计 3,003,554.23 330,666.48 2,672,887.75 2) 合并价差 a. 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 东信和平智能卡(新加坡) 3,306,665.21 3,003,554.23 330,666.48 2,672,887.75 10 年 有限公司 小计 3,306,665.21 3,003,554.23 330,666.48 2,672,887.75 b. 合并价差形成原因说明
2005 年 1 月 29 日,公司对新加坡 ZEP 公司单方面溢价增资,所付出的增资款 40 万美元(折人民币 3,310,600.00 元)与该公司 2005 年 1 月 31 日净资产 4,918.49 元的 80%部分计 3,934.79 元相比,产生股权投 资差额(借差)3,306,665.21 元,按 10 年进行摊销。本期摊销 330,666.48 元。
(3)期末,上述被投资单位无明显迹象表明其经营状况恶化,故无需计提长期投资减值准备。
(1)明细情况
- 固定资产原价 期末数 314,433,449.37
| 类 别 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
|---|---|---|---|---|
| 房屋及建筑物 | 65,312,756.64 | 1,916,374.50 | 67,229,131.14 | |
| 通用设备 | 2,512,353.81 | 6,073,218.15 | 1,100,466.80 | 7,485,105.16 |
| 专用设备 | 202,397,596.68 | 30,405,195.82 | 11,420.00 232,791,372.50 | |
| 运输工具 | 3,547,240.00 | 299,400.00 | 174,920.00 | 3,671,720.00 |
| 其他设备 | 3,018,546.85 | 512,270.46 | 274,696.74 | 3,256,120.57 |
| 合 计 | 276,788,493.98 39,206,458.93 | 1,561,503.54 | 314,433,449.37 |
(2)本期增加中无从在建工程完工转入数。
(3)本期减少中包括出售固定资产 1,502,083.54 元,报废固定资产 59,420.00 元,无与其他单位置换固定 资产情况。
(4)无融资租入固定资产情况。
(5)经营租出固定资产情况
| 类 别 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
|---|---|---|---|---|
| 房屋及建筑物 | 8,599,752.43 | 477,639.17 | 8,122,113.26 | |
| 专用设备 | 7,323,988.60 | 4,923,210.30 | 2,400,778.30 | |
| 小 计 | 15,923,741.03 | 5,400,849.47 | 10,522,891.56 | |
| (6)暂时闲置固定资产情况 | ||||
| 类 别 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 专用设备 | 11,391,024.00 | 8,632,995.34 | 2,416,297.94 | 341,730.72 |
| 小 计 | 11,391,024.00 | 8,632,995.34 | 2,416,297.94 | 341,730.72 |
| (7) | 已提足折旧仍继续使用固定资产情况 | |||
| 类 别 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 162,023.30 | 157,162.60 | 4,860.70 | |
| 通用设备 | 2,079,266.77 2,016,888.77 | 62,378.00 | ||
| 专用设备 | 45,995,523.03 44,615,657.34 | 1,379,865.69 | ||
| 其他设备 | 992,047.46 | 962,286.04 | 29,761.42 |
小 计 49,228,860.56 47,751,994.75 1,476,865.81
(8)无已退废并准备处置的固定资产。
(9)期末固定资产未用于债务担保。
(10)期末余额中除原值为 27,343,727.97 元的二期厂房尚未办妥产权证明外,其余固定资产均已办妥产权 证明。
| 11. | 累计折旧 | |
|---|---|---|
11.累计折旧 期末数 158,037,692.68
| 类 别 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
|---|---|---|---|---|
| 房屋及建筑物 | 5,096,068.59 | 2,217,979.55 | 7,314,048.14 | |
| 通用设备 | 2,211,793.83 | 270,060.69 | 46,560.00 | 2,435,294.52 |
| 专用设备 | 132,353,346.80 12,333,727.85 | 8,159.23 | 144,678,915.42 | |
| 运输工具 | 1,066,725.90 | 349,093.47 | 135,738.21 | 1,280,081.16 |
| 其他设备 | 2,097,986.06 | 419,655.53 | 188,288.15 | 2,329,353.44 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 合 计 | 142,825,921.18 15,590,517.09 | 378,745.59 | 158,037,692.68 | |||
| 12.固定资产净值 | 期末数 | 156,395,756.69 | ||||
| 类 别 | 期末数 | 期初数 | ||||
| 房屋及建筑物 | 59,915,083.00 | 60,216,688.05 | ||||
| 通用设备 | 5,049,810.64 | 300,559.98 | ||||
| 专用设备 | 88,112,457.08 | 70,044,249.88 | ||||
| 运输工具 | 2,391,638.84 | 2,480,514.10 | ||||
| 其他设备 | 926,767.13 | 920,560.79 | ||||
| 合 计 | 156,395,756.69 | 133,962,572.80 | ||||
| 13.固定资产减值准备 | 期末数 | 2,416,297.94 | ||||
| (1) 明细情况 | ||||||
| 类 别 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 专用设备 | 2,416,297.94 | 2,416,297.94 | ||||
| 合 计 | 2,416,297.94 | 2,416,297.94 | ||||
| (2) 固定资产减值准备计提原因说明 |
期末由于市价持续下跌,技术陈旧、损坏或长期闲置等原因,导致固定资产可收回金额低于账面价值,按 单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额,提取固定资产减值准备。期末对购置时间较长,技术落后 且闲置的设备保留了固定资产减值准备 2,416,297.94 元。
(1)明细情况
- 在建工程 期末数 22,300,705.14
| 期末数 | 期初数 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 工程名称 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 减值准备 | 账面价值 | ||||
| 科研楼 | 22,300,705.14 | 22,300,705.14 | 10,260,611.75 | 10,260,611.75 | |||||
| 合 计 | 22,300,705.14 | 22,300,705.14 | 10,260,611.75 | 10,260,611.75 | |||||
| (2)在建工程增减变动情况 | |||||||||
| 工程名称 | 期初数 | 本期增加 | 固定资产 | 本期转入 本期其他 期末数减少 | 资金 预算数 工程投入占来源 (万元) 预算的比例 | ||||
| 科研楼 | 10,260,611.75 | 12,040,093.39 | 22,300,705.14 募集资金 2,555.68 | 87.26% | |||||
| 合 计 | 10,260,611.75 | 12,040,093.39 | 22,300,705.14 |
(3)上述工程无借款费用资本化金额。
(4)本报告期内,上述在建工程不存在可收回金额低于账面价值的情况,故无需计提在建工程减值准备。
- 无形资产 期末数 5,203,586.83
(1)明细情况
| 期末数 | 期初数 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 种 类 | 账面余额 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |||
| 土地使用权 | 5,203,586.83 | 5,203,586.83 | 5,311,847.23 | 5,311,847.23 | ||||
| 合 计 | 5,203,586.83 | 5,203,586.83 | 5,311,847.23 | 5,311,847.23 | ||||
| (2)无形资产增减变动情况 | ||||||||
| 种 类 | 取得方式 | 原始金额 | 期初数 | 增加 转出 摊销 | 本期 本期 本期 | 期末数 | 累计摊销额 | 剩余摊销期限 |
| 土地使用权Ⅰ 受让 1,316,516.54 1,222,166.34 | 26,330.23 1,195,836.11 120,680.43 | 545 个月 | ||||||
| 土地使用权Ⅱ 受让 4,096,508.40 4,089,680.89 | 81,930.17 4,007,750.72 | 88,757.68 | 587 个月 | |||||
| 合 计 | 5,413,024.94 5,311,847.23 | 108,260.40 5,203,586.83 209,438.11 |
(3)本报告期内,上述无形资产不存在可收回金额低于账面价值的情况,故无需计提无形资产减值准备。 (4)期末无形资产均已办妥产权证明。
- 应付账款 期末数 115,705,295.59
(1)无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款。
(2)应付账款——外币应付账款
| 期 末 数 | 期 初 数 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 币 种 | 原币金额 | 汇率 | 折人民币金额 | 原币金额 汇率 | 折人民币金额 | ||
| 美 元 | 4,100,899.68 | 7.8087 | 32,022,695.33 | 3,511,918.16 | 8.0702 | 28,341,881.93 | |
| 欧 元 | 448,703.53 | 10.2665 | 4,606,614.79 | 174,751.53 | 9.5797 | 1,674,067.23 | |
| 港 币 | 30,798.03 | 1.0047 | 30,942.78 | ||||
| 新加坡元 | 25,011.67 | 5.0921 | 127,361.92 | ||||
| 小 计 | 36,787,614.82 | 30,015,949.16 |
17. 预收账款 期末数 1,516,324.86
- (1)无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款。
- (2)预收账款——外币预收账款
| 期 末 数 | 期 初 数 | |
|---|---|---|
| 币 种 | 原币金额汇率折人民币金额 | 原币金额 汇率折人民币金额 |
| 443,713.76 | 152,203.97 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 18.应付工资 | 期末数 | 16,213,791.08 | |||
| 期末余额系应付2006 | 年12月份员工工资及 | 2006 | 年度奖金,无拖欠性质的应付工资余额。 | ||
| 19. 应交税金 | 期末数-7,486,422.78 | ||||
| 税 种 | 期末数 | 期初数 | 法定税率 | ||
| 增值税 | -6,849,382.04[注 | 1] | 107,932.55 | 详见本财务报表附注三(一) | |
| 营业税 | 15,022.26 | 5,472.48 | 按5%计缴 | ||
| 城市维护建设税 | 247,703.86 | 191,949.47 按应缴流转税税额的7%计缴 | |||
| 企业所得税 | -1,267,369.13[注 | 2] | -1,287,967.49 | 详见本财务报表附注三(五) | |
| 房产税 | 6,333.88 | 按规定计缴 | |||
| 代扣代缴个人所得税 | 367,602.27 | 76,682.76 | 按规定计缴 | ||
| 合 计 | -7,486,422.78 | -899,596.35 | |||
| [注1]:系未抵扣进项税额。 | |||||
| [注 | 2]:系本期预缴所得税大于应交所得税的差额。 | ||||
| 20.其他应交款 | 期末数 | 106,158.80 | |||
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | 计缴标准 | ||
| 教育费附加 | 106,158.80 | 82,264.06 | 按应缴流转税税额的 | 3%计缴 | |
| 106,158.80 | 82,264.06 | ||||
| 合 计 | |||||
| 期末数 | 24,339,399.14 | ||||
| 5%以上(含 | 5%)表决权股份的股东款项。 | ||||
| 期 末 数 | 期 初 数 | ||||
| 原币金额 汇率 折人民币金额 | 原币金额 汇率 折人民币金额 | ||||
| 21. 其他应付款(1) 无持有本公司(2) 其他应付款——外币其他应付款币 种美 元35,740.86 | 7.8087 | 279,089.65 | 21,673.55 | 8.0702 | 174,909.88 |
| 欧 元27,860.00 | 10.2665 | 286,024.69 | 37,104.00 | 9.5797 | 355,445.19 |
小 计 972,096.26 503,355.07
(3) 账龄 3 年以上的大额其他应付款未偿还原因的说明
其他应付款中,部分应付客户配套材料和培训费 8,070,503.76 元账龄已逾 3 年以上, 主要系客户为积极 贯彻信息产业部关于进一步加快移动通信及智能卡发展步伐的总体要求,正在进行机构改革和人员调整,因而 导致部分技术培训活动暂停进行;加上公司也正在进一步加快市场的业务整合和市场网络机制的建立,因而致 使部分技术培训活动未能进行。另一方面,随着现代信息化建设的飞速发展和移动新技术、新方法的变革速度 加快,个性化的应用更加普及和多样性,相关的技术标准也在不断的更新换代,加上新一代移动网络 3G 的技 术标准还在认证和过渡当中,需要一个较长的磨合过渡时间,因而应部分移动公司要求,相关的技术培训活动 暂缓进行。
(4) 金额较大其他应付款的性质或内容的说明
| 单位名称 | 款项性质、内容 | 金 额 |
|---|---|---|
| 应付客户配套材料和培训费注 | 配套材料费和培训费 | 8,070,503.76 |
| 结余的工会经费 | 工会经费 | 3,430,027.34 |
| 结余的职工教育经费 | 职工教育经费 | 2,875,417.98 |
| 结余的职工住房基金 | 职工住房基金 | 2,511,660.08 |
| 小 计 | 16,887,609.16 |
注:公司按与各销售客户在销售合同中的约定向其提供配套材料或培训名额。该余额系按合同计提期末 应付但尚未支付给各销售客户的配套材料费和培训费。
| 22.专项应付款 | 期末数10,400,000.00 | |
|---|---|---|
| (1)明细情况 | ||
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| 国家拨入的专门用途拨款 | 10,400,000.00 | 7,450,000.00 |
| 合 计 | 10,400,000.00 | 7,450,000.00 |
| (2)款项内容说明 | ||
| 期末余额10,400,000.00 | 元均系收到的项目研发经费,明细如下: | |
| 拨款单位 | 项目内容 | 余额 |
| 信息产业部 | 非接触式IC卡读卡设备及行业性 | |
| 应用系统研发项目 | 400,000.00 | |
| 信息产业部电子信息产业 | 移动通信SIM卡COS及多应用 | |
| 发展基金管理办公室 | 开发系统 | 1,000,000.00 |
| 广东省科学技术厅 | JAVA卡项目 | 200,000.00 |
|---|---|---|
| 珠海市科学技术局 | CDMA系统R-UIM项目 | 1,500,000.00 |
| 珠海市科学技术局 | CDMAUTK卡项目 | 500,000.00 |
| 珠海市科学技术局 | 广东省智能卡工程技术研究 | |
| 开发中心项目 | 900,000.00 | |
| 珠海市科学技术局 | 多种卡交易终端改造收款机项目 | 550,000.00 |
| 珠海市香洲区科学技术局 | CDMA系统R-UIM卡项目 | 2,000,000.00 |
| 珠海市香洲区科学技术局 | 基于智能卡的移动应用安全认证平台 | 400,000.00 |
| 珠海市香洲区科学技术局 | 基于JAVA技术的3GUSIM卡 | 600,000.00 |
| 珠海市财政局 | 基于JAVA技术的3GUSIM卡 | 350,000.00 |
| 珠海市财政局 | JAVACARD平台技术和3GUSIM卡 | 2,000,000.00 |
| 的研究和产业化 |
小 计 10,400,000.00
截至 2006 年 12 月 31 日,上述研发项目均尚未验收或完成,故暂挂本项目。
(1) 明细情况
- 股本 期末数 118,040,000.00
| 项目 | 期初数 | 本期增减变动(+,-) | 期末数 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量(万股) | 比例(%) | ||
| (一) | 1.国家持股2.国有法人持股 | 48,680,765.00 | 53.61 | 14,604,230.00 | -11,804,000.00 | 2,800,230.00 | 51,480,995.00 | 43.61 | ||
| 有限 | 3.其他内资持股其中: | 8,369,235.00 | 9.22 | 2,510,770.00 | -7,386,833.00 | -4,876,063.00 | 3,493,172.00 | 2.96 | ||
| 售条 | 境内法人持股境内自然人持股 | 4,746,560.003,622,675.00 | 5.233.99 | 1,423,967.001,086,803.00 | -6,170,527.00-1,216,306.00 | -4,746,560.00129,498.00 | 3,493,172.00 | 2.96 | ||
| 件股份 | 4.外资持股其中: | |||||||||
| 境外法人持股境外自然人持股 | ||||||||||
| (二)无限售 | 有限售条件股份合计1.人民币普通股 | 57,050,000.0033,750,000.00 | 62.8337.17 | 17,115,000.0010,125,000.00 | -19,190,833.0019,190,833.00 | -2,075,833.0029,315,833.00 | 54,974,167.0063,065,833.00 | 46.5753.43 | ||
| 2.境内上市的外资股3.境外上市的外资股 | ||||||||||
| 4.其他 |
| 条件股份 | 已流通股份合计 | 33,750,000.00 | 37.17 | 10,125,000.00 | 19,190,833.00 | 29,315,833.00 | 63,065,833.00 | 53.43 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (三) 股份总数 | 90,800,000.00 | 100.00 | 27,240,000.00 | 27,240,000.00 | 118,040,000.00 | 100.00 | ||||
| (2) 公司前10股东名称 | 名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件的说明有限售条件的股份数量(股) | 可上市流通时间 | 限售条件 | |||||||
| 普天东方通信集团有限公司 | 5,902,000.005,902,000.0023,001,635.00 | 200620072008 | 年年年 | 11月8日11月8日11月8日 | 所持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起,在十二个月内不上市交易或者转让;在上述承诺期届满后,通过证券交易所 | |||||
| 珠海普天和平电信工业有限公司 | 5,902,000.005,902,000.0016,675,360.00 | 200620072008 | 年年年 | 11月8日11月8日11月8日 | 之五,在二十四个月内不超过百分之十 | 挂牌交易出售原非流通股股份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分 | ||||
| 北京信捷通移动通信技术有限责任公司 | 3,789,831.00 | 2006 | 年 | 11月8日 | ||||||
| 珠海市富春通信设备有限公司 | 2,380,696.00 | 2006 | 年 | 11月8日 | 所持有的非流通股股份自获得上市流通权 | |||||
| 周忠国施继兴郑国民 | 912,230.00608,153.00 | 20062006 | 年年年 | 11月8日11月8日11月8日 | 之日起十二个月内不上市交易或者转让。周忠国、杨有为、张培德、黄宁宅、张晓川、 | |||||
| 杨有为张培德 | 608,153.002006608,153.002006608,153.002006 | 年年 | 11月8日11月8日 | "高管股份"形式锁定。 | 李海江系公司高级管理人员,上述股份以 | |||||
| 黄宁宅张晓川 | 608,153.00378,242.00 | 20062006 | 年年 | 11月8日11月8日 | ||||||
| 李海江 | 378,242.00 | 2006 | 年 | 11月8日 |
(3) 股本变动情况的说明
本次股本增加系根据公司 2006 年 4 月20日召开的股东大会决议,公司以 2005 年12 月31 日的总股份 9,080 万股为基数,用资本公积向全体股东每 10 股转增 3 股(每股面值 1 元),共计转增股本人民币 2,724 万元。 此次股本变更情况业经浙江天健会计师事务所有限公司验证,并出具浙天会验[2006]第 32 号《验资报告》。 增资后,公司的注册资本变更为 11,804 万元,股份总数 11,804 万股。公司已于 2006 年 6 月 30 日取得由广东 省工商行政管理局核发的变更后《企业法人营业执照》。
(4) 2006 年 9 月,普天东方通信集团有限公司解除了于 2005 年 9 月 5 日质押给民生银行杭州分行的本公 司 20,059,000 股法人股(包括原冻结 15,430,000 股,派生红股 4,629,000 股,占本公司总股本的 16.99%),
详见本财务报表附注十三(四)1 之所述。
| 24.资本公积 | 期末数188,899,865.86 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (1)明细情况 | ||||||
| 项 目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
| 股本溢价 | 215,739,865.86 | 27,240,000.00 | 188,499,865.86 | |||
| 拨款转入 | 400,000.00 | 400,000.00 | ||||
| 合 计 | 216,139,865.86 | 27,240,000.00 | 188,899,865.96 |
(2) 资本公积增减变动及依据说明。
本期减少系根据公司 2006 年 4 月 20 日召开的股东大会决议,用资本公积转增股本,详见本财务报表附注 六(一)23(3)之所述。
- 盈余公积 期末数 32,794,063.07
(1)明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
| 法定盈余公积 | 15,345,496.87 | 17,448,566.20 | 32,794,063.07 | |
|---|---|---|---|---|
| 法定公益金 | 15,345,496.87 | 15,345,496.87 | ||
| 合 计 | 30,690,993.74 | 17,448,566.20 | 15,345,496.87 | 32,794,063.07 |
(2)盈余公积增减原因及依据说明:
1)根据公司董事会二届十三次会议通过的2006年度利润分配预案,按2006年实现净利润提取10%的法定盈 余公积2,103,069.33元。
2)根据财政部财企[2006]67号文的相关规定,将截至2005年12月31日的法定公益金余额15,345,496.87元 转到法定盈余公积项目。
- 未分配利润 期末数 79,347,891.97
| 期初数 | 60,379,054.00 |
|---|---|
| 本期增加 | 21,071,907.30 |
| 本期减少 | 2,103,069.33 |
| 期末数 | 79,347,891.97 |
期末数
(1)本期未分配利润增减变动以及利润分配比例情况的说明
1)本期增加系本期净利润转入。
2)本期减少系根据 2007 年 3 月 19 日公司董事会二届十三次会议通过的 2006 年度利润分配预案,按 2006 年度实现净利润的 10%提取法定盈余公积 2,103,069.33 元。
(2)期末数中包含拟分配现金股利 35,412,000.00 元,系根据 2007 年 3 月 19 日本公司董事会二届十三次 会议通过的 2006 年度利润分配预案,分配现金股利 35,412,000.00 元(含税)。上述利润分配决议尚待股东大 会审议通过。
(二) 合并利润及利润分配表项目注释
- 主营业务收入/主营业务成本 本期数 538,985,406.34/431,288,002.56
| (1) 业务分部(以产品的性质为基础确定)项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
|---|---|---|
| 主营业务收入 | ||
| SIM 卡(含UIM卡) | 369,657,887.18 | 435,314,777.95 |
| 储值卡 | 43,912,002.92 | 50,929,014.24 |
| 充值卡 | 117,242,055.73 | 152,492,094.59 |
| 其 他 | 46,068,667.65 | 38,063,339.83 |
| 小计 | 576,880,613.48 | 676,799,226.61 |
| 抵销 | 37,895,207.14 | 29,164,504.92 |
| 合 计 | 538,985,406.34 | 647,634,721.69 |
| 主营业务成本 | ||
| SIM 卡(含UIM卡) | 311,083,548.73 | 375,823,290.31 |
| 储值卡 | 37,641,385.99 | 43,661,387.49 |
| 充值卡 | 91,973,172.82 | 129,734,997.35 |
| 其 他 | 26,279,701.62 | 24,025,339.68 |
| 小计 | 466,977,809.16 | 573,245,014.83 |
| 抵销 | 35,689,806.60 | 27,569,246.70 |
| 合 计 | 431,288,002.56 | 545,675,768.13 |
| (2) 地区分部(以产品销售地为基础确定) |
项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入
| 华东地区 | 90,723,580.35 | 108,208,467.30 | |
|---|---|---|---|
| 华南地区 | 80,717,173.37 | 136,418,320.39 | |
| 西南地区 | 55,286,921.79 | 49,352,519.40 | |
| 华北地区 | 68,522,448.33 | 100,828,887.31 | |
| 华中地区 | 37,014,131.47 | 50,805,754.52 | |
| 东北地区 | 25,639,896.15 | 52,455,986.23 | |
| 西北地区 | 8,429,452.83 | 15,941,346.96 | |
| 境外 | 210,547,009.19 | 162,787,944.50 | |
| 小计 | 576,880,613.48 | 676,799,226.61 | |
| 抵销 | 37,895,207.14 | 29,164,504.92 | |
| 合计 | 538,985,406.34 | 647,634,721.69 | |
| 主营业务成本 | 本期数 | 上年同期数 | |
| 华东地区 | 77,822,410.36 | 96,817,716.00 | |
| 华南地区 | 68,575,176.89 | 116,615,676.49 | |
| 西南地区 | 46,103,481.98 | 43,290,261.30 | |
| 华北地区 | 55,702,974.01 | 89,166,631.10 | |
| 华中地区 | 31,054,741.13 | 45,079,665.16 | |
| 东北地区 | 21,008,618.37 | 44,531,524.56 | |
| 西北地区 | 7,139,341.75 | 14,860,640.54 | |
| 境外 | 159,571,064.67 | 122,882,899.68 | |
| 小计 | 466,977,809.16 | 573,245,014.83 | |
| 抵销 | 35,689,806.60 | 27,569,246.70 | |
| 合 计 | 431,288,002.56 | 545,675,768.13 |
(3)本期向前 5 名客户销售所实现的收入总额为 221,918,024.64 元,占公司全部主营业务收入的
41.17%。
| 2.主营业务税金及附加 | 本期数2,464,397.34 | |
|---|---|---|
| -- | ------------- | --------------------- |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 计缴标准 |
|---|---|---|---|
| 城市维护建设税 | 1,725,078.14 | 2,740,765.53 按应缴流转税税额的7%计缴 | |
| 教育费附加 | 739,319.20 | 1,174,613.79 按应缴流转税税额的3%计缴 | |
| 合 计 | 2,464,397.34 | 3,915,379.32 |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 业务收入 | 业务支出 | 利 润 | 业务收入 | 业务支出 | 利 润 | |
| 材料销售 | 3,959,335.44 | 2,923,258.04 | 1,036,077.40 | 5,347,105.72 | 5,952,644.87 | -605,539.15 |
| 租赁业务 | 1,844,717.68 | 1,198,175.59 | 646,542.09 | 982,158.19 | 821,593.24 | 160,564.95 |
| 技术服务 业 | ||||||
| 务 | 460,280.00 | 25,315.40 | 434,964.60 | |||
| 合 计 | 6,264,333.12 | 4,146,749.03 | 2,117,584.09 | 6,329,263.91 | 6,774,238.11 | -444,974.20 |
| 4. 财务费用 | 本期数-1,638,407.20 |
- 其他业务利润 本期数 2,117,584.09
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
|---|---|---|
| 利息支出 | -415,824.67注 | 952,211.25 |
| 减:利息收入 | 2,059,646.96 | 1,623,499.20 |
| 汇兑损失 | 852,634.80 | 1,117,430.80 |
| 减:汇兑收益 | 498,471.37 | 227,551.91 |
| 其他 | 482,901.00 | 561,941.37 |
| 合 计 | -1,638,407.20 | 780,532.31 |
注:根据商务部、财政部商技函[2006]10 号《关于做好 2006 年高新技术出口产品技术更新改造贷款贴 息和研究开发资助项目组织工作的通知》,公司于 2006 年 1 月收到的高新产品技改贷款贴息资金 420,000.00 元冲减利息支出。
| 5. 投资收益 | 本期数-330,666.48 | |
|---|---|---|
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 股权投资差额摊销 | -330,666.48 | -303,110.98 |
| 合 计 | -330,666.48 | -303,110.98 |
| 6. 补贴收入 | 本期数8,913,778.27 | |
| (1) 明细情况 | ||
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 10,975,269.67 | 8,471,778.27 | 增值税返还 |
|---|---|---|
| 179,194.00 | 350,000.00 | 科技兴贸补贴 |
| 92,000.00 | 政府科技奖励 | |
| 260,230.00 | 出口贴息 | |
| 300,000.00 | 国际市场开拓资金 | |
| 11,714,693.67 | 8,913,778.27 | 合 计 |
(2) 本期补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明
1)公司研发的移动电话智能卡操作系统 TurboCOS 获得广东省科技厅颁发的软件产品证书,同时本公司 于 2005 年 6 月 28 日被广东省信息产业厅认定为软件企业。根据财政部财税[2000]25 号文的规定并经珠海市国 家税务局珠国税函[2003]149 号文批复,公司销售含该软件的 SIM 卡和储值卡,其增值税实际税负超过 3%部分 实行即征即退。本期实际收到上述超税负返还增值税共计 8,471,778.27 元。
2)根据广东省财政厅、广东省外经贸厅粤财外[2006]68 号《关于广东省科技兴贸专项资金有关问题的补 充通知》,公司于 2006 年 12 月 30 日收到 05 年广东省科技兴贸专项补贴 350,000.00 元。
3)政府科技奖励 92,000.00 元,包括:①根据珠海市人民政府珠府[2006]133 号《关于颁发 2005 年度珠 海市科学技术奖的决定》,公司分别于 2006 年 12 月 19 日收到科技技术奖 40,000.00 元;2006 年 1 月收到科技 奖励 40,000.00 元;2006 年 2 月收到科学技术奖金 12,000.00 元。
| 7. 营业外收入 | 本期数12,752.38 | |
|---|---|---|
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 处置固定资产净收益 | 276.60 | |
| 其他 | 12,752.38 | 28,198.76 |
| 合 计 | 12,752.38 | 28,475.36 |
| 8. 营业外支出 | 本期数 2,114,835.25 | |
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 捐赠支出 | 1,170,000.00 | 20,000.00 |
| 处置固定资产净损失 | 711,957.19 | 472,369.70 |
| 堤防维护费 | 181,578.82 | 175,135.22 |
| 其他 | 51,299.24 | 18,000.00 |
| 合 计 | 2,114,835.25 | 685,504.92 |
(三) 合并现金流量表项目注释
| 20,331,203.11 | ||
|---|---|---|
| 产品出口退税款 | 11,859,424.84 | |
| 收到软件产品即征即退增值税 | 8,471,778.27 | |
| 项 目 | 本期数 | |
| 1. | 收到的税费返还 |
2.收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 |
|---|---|
| 科研项目研发经费拨款 | 2,950,000.00 |
| 科技兴贸补贴 | 350,000.00 |
| 财政贴息 | 420,000.00 |
| 货运押金 | 300,000.00 |
| 厂房、设备租金 | 1,685,343.00 |
| 小 计 | 5,705,343.00 |
3.支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金
| 项 目 | 本期数 |
|---|---|
| 运费 | 16,201,175.44 |
| 招待费 | 7,224,727.41 |
| 差旅费 | 3,628,157.99 |
| 销售佣金 | 2,633,625.83 |
| 办公费 | 1,537,844.78 |
| 汽车费用 | 637,161.96 |
| 咨询费 | 631,740.04 |
| 展览费 | 482,993.42 |
| 广告宣传费 | 369,077.96 |
| 小 计 | 33,346,504.83 |
七、母公司会计报表项目注释
- 应收账款 期末数 92,445,034.80
(1) 账龄分析
| 期末数 | 期初数 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账 龄 | 账面余额 比例(%) 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 比例(%) 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 1 年以内 91,559,192.19 | 93.06 4,577,959.61 86,981,232.58 67,002,124.20 | 98.40 | 3,350,106.21 63,652,017.99 | |||||
| 1-2 年 | 5,878,095.80 | 5.98 | 587,809.58 5,290,286.22 | 386,148.50 | 0.57 | 38,614.85 | 347,533.65 | |
| 2-3 年 | 247,880.00 | 0.25 | 74,364.00 | 173,516.00 | 67,500.00 | 0.10 | 20,250.00 | 47,250.00 |
| 3 年以上 | 699,000.00 | 0.71 | 699,000.00 | 631,500.00 | 0.93 | 631,500.00 | ||
| 合 计 | 98,384,167.99 | 100.00 5,939,133.19 92,445,034.80 68,087,272.70 100.00 | 4,040,471.06 64,046.801.64 |
(2)应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 73,299,904.23 元,占应收账款账面余额的 74.50%。
(3)无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东欠款。
(4)计提坏账准备的比例较大的计提比例及理由说明
账龄在3 年以上的应收账款收回可能性极小,因此对账龄在3 年以上的应收账款全额计提坏账准备。
(5)计提坏账准备的比例较低的计提比例及理由说明
经对公司账龄1 年以内应收账款债务人财务状况以及近几年款项实际回收情况分析,并考虑行业特点,账 龄1 年以内的款项形成坏账的可能性不大,故按其余额的5%计提坏账准备。
(6)应收账款——外币应收账款
| 期 末 数 | 期 初 数 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 币 种 | 原币金额 汇率 | 折人民币金额 | 原币金额 汇率 | 折人民币金额 | ||
| 美 元 | 6,548,675.80 | 7.8087 | 51,136,644.72 | 2,529,427.61 | 8.0702 | 20,412,986.70 |
| 港 币 | 150,000.00 | 1.0047 | 150,705.00 | 200,000.00 | 1.0403 | 208,060.00 |
| 欧 元 | 247,770.78 10.2665 | 2,543,738.71 | ||||
| 小 计 | 53,831,088.43 | 20,621,046.70 |
- 其他应收款 期末数 1,649,037.32
(1) 账龄分析
期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 1,380,565.60 78.48 69,028.28 1,311,537.32 2,252,774.83 99.35 112,638.74 2,140,136.09 1-2 年 375,000.00 21.32 37,500.00 337,500.00 2-3 年 3 年以上 3,600.00 0.20 3,600.00 14,650.00 0.65 14,650.00 合 计 1,759,165.60 100.00 110,128.28 1,649,037.32 2,267,424.83 100.00 127,288.74 2,140,136.09 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容
| 杭州市政府采购中心 | 200,000.00 | 市民卡项目保证金 |
|---|---|---|
| 张绍华 | 144,500.00 | 备用金 |
| 小计 | 344,500.00 |
(3) 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 616,103.00 元,占其他应收款账面余额的 35.02%。
(4) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东欠款。
(5)计提坏账准备的比例较大的计提比例及理由说明
账龄在3 年以上的应收账款收回可能性极小,因此对账龄在3 年以上的应收账款全额计提坏账准备。
(6)计提坏账准备的比例较低的计提比例及理由说明
经对公司账龄1 年以内应收账款债务人财务状况以及近几年款项实际回收情况分析,并考虑行业特点,账 龄1 年以内的款项形成坏账的可能性不大,故按其余额的5%计提坏账准备。
| 3. 长期股权投资 | 期末数484,752.66 | |||
|---|---|---|---|---|
| (1)明细情况 | ||||
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | ||
| 账面余额 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 跌价准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 484,752.66 | 484,752.66 | 751,322.77 | 751,322.77 |
| 合 计 | 484,752.66 | 484,752.66 | 751,322.77 | 751,322.77 |
| (2)权益法核算的长期股权投资 | ||||
| 1) 明细情况 | ||||
| a.期末余额构成明细情况 | ||||
| 被投资单位名称东信和平智能卡(新加坡)有限公司 | 持股 投资比例 期限 | 投资损益成本调整80% 未明确 3,934.79 -2,192,069.88 | 股权投股权投资准备资差额 | 期末数2,672,887.75 484,752.66 |
| 小计 | 3,934.79 -2,192,069.88 | 2,672,887.75 484,752.66 | ||
| b. 本期增减变动明细情况 | ||||
| 被投资单位名称 | 数本增减额 | 整增减额 | 期初 本期投资成 本期损益调 本期分得现 本期投资准 本期股权投资 期末金红利额 备增减额 差额增减额 | 数 |
| 东信和平智能卡(新加坡) 751,322.77 | 64,096.37 | -330,666.48 484,752.66 | ||
| 有限公司 | ||||
| 小计 | 751,322.77 | 64,096.37 | -330,666.48 484,752.66 | |
| 2)股权投资差额 | ||||
| a. 明细情况 | ||||
| 被投资单位名称 | 初始金额 | 期初数 | 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 | |
| 东信和平智能卡(新加坡)有限公司 | 3,306,665.21 3,003,554.23 | 330,666.48 | 2,672,887.75 10 年 |
小计 3,306,665.21 3,003,554.23 330,666.48 2,672,887.75 10 年 b.股权投资差额形成原因说明 股权投资差额形成原因详见本财务报表附注六(一)9(2)2)b 之所述。 (3)期末,上述长期投资无明显迹象表明其经营状况恶化,故无需计提长期投资减值准备。 (二) 母公司利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入/主营业务成本 本期数 530,947,012.80/430,421,780.14 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 SIM 卡(含 UIM 卡) 350,779,034.20 430,194,837.95 储值卡 43,912,002.92 50,929,014.24 充值卡 96,262,030.77 123,867,446.89 其 他 39,993,944.91 37,237,096.98 合 计 530,947,012.80 642,228,396.06 主营业务成本 SIM 卡(含 UIM 卡) 295,897,157.78 371,616,834.85
| 储值卡 | 37,641,385.99 | 43,661,387.49 |
|---|---|---|
| 充值卡 | 73,713,584.94 | 106,217,474.56 |
| 其 他 | 23,169,651.43 | 23,346,512.63 |
| 合 计 | 430,421,780.14 | 544,842,209.53 |
(2) 本期向前 5 名客户销售所实现的收入总额为 230,121,429.84 元,占公司全部主营业务收入的 43.34%。
| 2. 投资收益 | 本期数-266,570.11 | |
|---|---|---|
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 权益法核算的被投资单位 | ||
| 损益净增减的金额 | 64,096.37 | -2,256,166.25 |
| 股权投资差额摊销 | -330,666.48 | -303,110.98 |
| 合计 | -266,570.11 | -2,559,277.23 |
八、关联方关系及其交易
(一) 关联方关系
- 1.存在控制关系的关联方
- (1)存在控制关系的关联方
| 关联方名称 | 注册地址 | 主营业务 | 与本企业关系 | 经济性质或类型 | 法定代表人 |
|---|---|---|---|---|---|
| 中国普天信息产业集团公司 | 北京市朝阳区将台路 2 号 | 组织所属企业生产:通信设备、邮政专用设备、通信线路器材及维修零配件、通信设备专用电子元器件、邮政通信专用摩托车及零部件和本系统生产的其他产品的研制、批发、零售、代购、代销、展销(国家有专项规定的除外),本企业自产机电产品、成套设备及相关技术的出口,本企业生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、备件备品、零配件及技术的进口(国家规定的一类进口商品除外);开展本企业中外合资经营、合作生产;自营和代理除国家组织统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口商品以外的其他商品及技术进出口业务;开展"三来一补"、进料加工业务;经营对销贸易和转口贸易。 | 母公司之控股股东之控股股东 | 全民所有制 | 邢炜 |
| 中国普天信息产业股份有限公司 | 北京市海淀区中关村科技园区上地二街2号 | 移动通信及终端设备、数据通信、网络通信、计算机及软件、相关的配套元器件技术开发、生产、销售、服务;技术转让、咨询、服务;工程施工承包、工程规划、设计;实业投资。 | 母公司之控股股东 | 股份有限公司 | 邢炜 |
| 普天东方通信集团有限公司 | 杭州市文三路398 号 | 技术开发、咨询、服务、培训、制造、加工、批发、零售;通信设备,电子计算机及外部设备,电子元器件;承包;通信工程;咨询;经济信息;经营进出口业务(按省经贸厅浙外经贸出[1999]99 号文件规定的经营范围经营);含下属分支机构的经营范围。 | 母公司 | 有限责任公司 | 徐名文 |
| 东信和平智能卡(新加坡)有限公司 | 新加坡直落亚逸街 137 号 | 智能卡的销售业务;提供智能卡方案的咨询服务 | 子公司 | 有限公司 | 黄宁宅 |
(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
| 关联方名称 | 期初数 | 本期增加 | 本期减 | 期末数 |
|---|
| 少 | |||
|---|---|---|---|
| 中国普天信息产业集团公司 | 3,086,940,000.00 | 3,086,940,000.00 | |
| 中国普天信息产业股份有限公司 | 1,900,000,000.00 | 1,900,000,000.00 | |
| 普天东方通信集团有限公司 | 871,885,086.00 | 871,885,086.00 | |
| 东信和平智能卡(新加坡)有限公司 | 新元 500,000.00 | 新元 500,000.00 |
(3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
| 关联方名称 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金额 | % | 金额 | % | 金额 | % | 金额 | % | |
| 普天东方通信 | ||||||||
| 集团有限公司 | 26,773,565.00 | 29.49 | 8,032,070.00 | 29.49 | 34,805,635.00 | 29.49 | ||
| [注 1] | ||||||||
| 东信和平智能 | ||||||||
| 卡(新加坡)有 | 新元 400,000.00 | 80.00 | 新元 400,000.00 | 80.00 | ||||
| 限公司 |
[注 1]:该公司期末直接持有本公司 29.49%的股份,是本公司第一大股东,同时该公司通过本公司第二大 股东珠海普天和平电信工业有限公司(该公司持有珠海普天和平电信工业有限公司 50%的股份且在其董事会中 具有多数表决权)间接持有本公司 24.12%的股份,直接间接合计持有本公司 53.61%的股份,对本公司具有实质 控制权。
2.不存在控制关系的关联方
| 关联方名称 | 与本公司的关系 |
|---|---|
| 北京巨龙东方国际信息技术有限责任公司 | 同受母公司之控股股东控制 |
| 宁波波导股份有限公司[注1] | 中国普天信息产业股份有限公司之子公司之联营企业 |
| 宁波波导萨基姆电子有限公司[注2] | 宁波波导股份有限公司之联营企业 |
| 杭州东信实业有限公司 | 同受母公司控制 |
| 杭州东信灵通电子实业公司 | 同受母公司控制 |
| 杭州东信金融科技有限公司 | 同受母公司控制 |
| 东方通信股份有限公司 | 同受母公司控制 |
| 杭州东信天羽移动技术有限公司 | 同受母公司控制 |
| 杭州东信光通信技术有限公司 | 同受母公司控制 |
| 深圳普天凌云电子有限公司 | 同受母公司之控股股东控制 |
[注 1]:2006 年 6 月 23 日,中国普天信息产业集团公司将其持有的宁波电子信息集团有限公司 56.70%的
股权全部转让。因此自 2006 年 7 月起,该公司已不再系本公司的关联方。
[注 2]:该公司系宁波波导股份有限公司之联营企业。同上原因,相应自 2006 年 7 月起,也不再系本公司 的关联方。
(二) 关联方交易情况
- 无关联方采购货物。
2.销售货物
| 关联方 | 本期数 | 上年同期数 | ||
|---|---|---|---|---|
| 名称 | 金额 | 定价政策 | 金额 | 定价政策 |
| 中国普天信息产业集团公司 | 3,664,969.57 | 协议价 | 853,418.80 | 协议价 |
| 北京巨龙东方国际信息技术有限公司 | 455,726.50 | 协议价 | ||
| 宁波波导股份有限公司 | 34,800.00注 | 协议价 | 63,936.75 | 协议价 |
| 宁波波导萨基姆电子有限公司 | 24,615.38注 | 协议价 | 204,102.56 | 协议价 |
| 杭州东信实业有限公司 | 1,196.58 | 协议价 | ||
| 杭州东信灵通电子实业有限公司 | 20,512.82 | 协议价 | ||
| 东方通信股份有限公司 | 78,017.09 | 协议价 | 2,459,914.53 | 协议价 |
| 杭州东信天羽移动技术有限公司 | 256.41 | 协议价 | 256.41 | 协议价 |
| 杭州东信光通信技术有限公司 | 协议价 | 615.38 | 协议价 | |
| 深圳普天凌云电子有限公司 | 650.00 | 协议价 | ||
| 小计 | 3,803,308.45 | 4,059,680.33 |
注:自 2006 年 7 月起,该等公司已不再系本公司关联方,故本期披露的关联方销售数据仅列示 2006 年 1-6 月之发生额。
- 关联方应收(预收)应付(预付)款项余额
| 项目及关联方名称 | 余额 | 占全部应收(预收)应付(预付)款余额的比重 | ||
|---|---|---|---|---|
| (%) | ||||
| 期末数 | 期初数 | 期末数 | 期初数 | |
| (1) 应收票据 |
| 中国普天信息产业股份有限公司 | 458,000.00 | 100.00 | ||
|---|---|---|---|---|
| 小 计 | 458,000.00 | 100.00 | ||
| (2) 应收账款 | ||||
| 中国普天信息产业集团公司 | 2,683,984.40 | 2.94 | ||
| 东方通信股份有限公司 | 91,280.00 | 0.10 | ||
| 杭州东信天羽移动技术有限公司 | 300.00 | |||
| 北京巨龙东方国际信息技术有限责任公司 | 533,200.00 | 0.85 | ||
| 宁波波导萨基姆电子有限公司 | 72,200.00 | 0.12 | ||
| 宁波波导股份有限公司 | 17,404.00 | 0.03 | ||
| 小计 | 2,775,564.40 | 622,804.00 | 3.04 | 1.00 |
| (3) 其他应付款 | ||||
| 中国普天信息产业集团公司 | 50,000.00 | 54,004.16 | 0.21 | 0.29 |
| 普天东方通信集团有限公司 | 3,200.00 | 0.01 | ||
| 小计 | 53,200.00 | 54,004.16 | 0.22 | 0.29 |
- 其他关联方交易
(1)2003 年 6 月 20 日,普天东方通信集团有限公司与中国工商银行珠海市海滨支行签订保证合同,同意 为本公司于 2003 年 6 月 20 日至 2008 年 6 月 19 日期间向该银行借入最高限额为 3,000 万元贷款提供保证式担 保。截至 2006 年 12 月 31 日,该项担保项下余额为零元,2005 年末借款余额为零元。
(2)根据公司与普天东方通信集团有限公司签订的房屋租赁合同,2006 年本公司向其支付的办公用房租 赁费及物管费为 301,091.00 元,上年同期支付的租赁费及物管费为 349,322.95 元。
(3)根据公司与东方通信股份有限公司 2006 年 5 月 26 日签订的《办公设备转让协议》,本公司向其采 购办公设备 12,210.00 元。
(4)根据公司与杭州东信金融科技有限公司于 2006 年 1 月 1 日签订的《房屋租赁合同》,本公司将北京 办事处部分办公用房租赁给杭州东信金融科技有限公司。2006 年,本公司向其收取办公用房租金及物管费 189,540.00 元。
(5)根据公司与普天东信集团有限公司于 2006 年 4 月 24 日签订的《房屋租赁合同》,本公司将北京办 事处部分办公用房租赁给普天东信集团有限公司。2006 年,本公司向其收取房屋租金及物管费 45,360.00 元。
5.支付给关联方人士的报酬
2006 年度公司共有关联方人士 18 人,其中,在本公司领取报酬 10 人,全年报酬总额 213.23 万元。
2005 年度公司共有关联方人士 18 人,其中 10 人在本公司领取报酬,全年报酬总额 195.71 万元。每位关联方 人士报酬方案如下:
| 关联方人士姓名 | 关联方人士职务 | 2006年度 | 2005年度 |
|---|---|---|---|
| 周忠国 | 总裁 | 539,075.00 | 515,795.00 |
| 张培德 | 副总裁 | 353,125.00 | 339,495.00 |
| 张晓川 | 副总裁、董事会秘书 | 314,125.00 | 288,855.30 |
| 黄宁宅 | 副总裁 | 333,625.00 | 319,545.00 |
| 李海江 | 财务总监 | 281,625.00 | 194,905.00 |
| 范炼 | 独立董事 | 37,536.00 | 36,000.00 |
| 朱武祥 | 独立董事 | 37,536.00 | 36,000.00 |
| 戴祥波 | 独立董事 | 37,536.00 | 36,000.00 |
| 王建波 | 监事 | 98,880.00 | 96,855.00 |
| 周涌建 | 监事 | 99,200.00 | 93,645.00 |
| 合计 | 2,132,263.00 | 1,957,095.30 |
九、或有事项
无重大或有事项。
十、承诺事项
无重大承诺事项。
十一、资产负债表日后事项中的非调整事项
无资产负债表日后事项中的重大非调整事项。
十二、财务补充资料
(一)资产减值准备明细表(合并)
2006 年度 单位:人民币元
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 因资产价值 | 其他原因 | 合计 |
| 回升转回 | 转出 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1.坏账准备合计 | 3,902,680.68 | 1,840,287.69 | 5,742,968.37 | |||
| 其中:应收账款 | 3,763,900.34 | 1,813,950.78 | 5,577,851.12 | |||
| 其他应收款 | 138,780.34 | 26,336.91 | 165,117.25 | |||
| 2.短期投资跌价准备合计 | ||||||
| 其中:股票投资 | ||||||
| 债券投资 | ||||||
| 3.存货跌价准备合计 | 21,021,763.61 | 1,388,346.31 | 7,273,084.70 | 7,273,084.70 15,137,025.22 | ||
| 其中:库存商品 | 793,821.04 | 1,067,418.66 | 637,030.79 | 637,030.79 | 1,224,208.91 | |
| 原材料 | 20,227,942.57 | 320,927.65 | 6,636,053.91 | 6,636,053.91 13,912,816.31 | ||
| 4.长期投资减值准备合计 | ||||||
| 其中:长期股权投资 | ||||||
| 长期债权投资 | ||||||
| 5.固定资产减值准备合计 | 2,416,297.94 | 2,416,297.94 | ||||
| 其中:房屋、建筑物 | ||||||
| 机器设备 | 2,416,297.94 | 2,416,297.94 | ||||
| 6.无形资产减值准备合计 | ||||||
| 其中:专利权 | ||||||
| 商标权 | ||||||
| 7.在建工程减值准备合计 | ||||||
| 8.委托贷款减值准备合计 | ||||||
| 9.总计 | 27,340,742.23 | 3,228,634.00 | 7,273,084.70 | 7,273,084.70 23,296,291.53 |
(二)股东权益增减变动表(合并)
| 2006 年度 | 单位:人民币元 | |
|---|---|---|
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 1.股本 | ||
| 期初数 | 90,800,000.00 | 90,800,000.00 |
| 本期增加 | 27,240,000.00 | |
| 其中:资本公积转入 | 27,240,000.00 | |
| 盈余公积转入 | ||
| 利润分配转入 | ||
| 新增股本 | ||
| 本期减少 |
| 期末数 | 118,040,000.00 | 90,800,000.00 |
|---|---|---|
| 2.资本公积 | ||
| 期初数 | 216,139,865.86 | 217,348,865.86 |
| 本期增加 | 400,000.00 | |
| 其中:股本溢价 | ||
| 接受捐赠非现金资产准备 | ||
| 接受现金捐赠 | ||
| 股权投资准备 | ||
| 拨款转入 | 400,000.00 | |
| 外币资本折算差额 | ||
| 其他资本公积 | ||
| 本期减少 | 27,240,000.00 | 1,609,000.00 |
| 其中:转增股本 | 27,240,000.00 | |
| 期末数 | 188,899,865.86 | 216,139,865.86 |
| 3.法定和任意盈余公积 | ||
| 期初数 | 15,345,496.87 | 14,213,662.87 |
| 本期增加 | 17,448,566.20 | 1,131,884.00 |
| 其中:从净利润中提取数 | 2,103,891.97 | 1,131,834.00 |
| 其中:法定盈余公积 | 2,103,891.97 | 1,131,834.00 |
| 任意盈余公积 | ||
| 储备基金 | ||
| 企业发展基金 | ||
| 法定公益金转入数 | 15,345,496.87 | |
| 本期减少 | ||
| 其中:弥补亏损 | ||
| 转增股本 | ||
| 分派现金股利或利润 | ||
| 分派股票股利 | ||
| 期末数 | 32,794,063.07 | 15,345,496.87 |
| 其中:法定盈余公积 | 32,794,063.07 | 15,345,496.87 |
| 储备基金 | ||
| 企业发展基金 | ||
| 4.法定公益金 | ||
| 期初数 | 15,345,496.87 | 14,213,662.87 |
| 本期增加 | 1,131,834.00 | |
| 其中:从净利润中提取数 | 1,131,834.00 | |
|---|---|---|
| 本期减少 | 15,345,496.87 | |
| 其中:集体福利支出 | ||
| 期末数 | 15,345,496.87 | |
| 5.未分配利润 | ||
| 期初未分配利润 | 60,379,054.00 | 73,759,302.85 |
| 本期净利润(净亏损以"-"号填 | 21,071,907.30 | 11,583,419.15 |
| 列) | ||
| 本期利润分配 | 2,103,069.33 | 24,963,668.00 |
| 期末未分配利润(未弥补亏损以 | ||
| "-"号填列 | 79,347,891.97 | 60,379,054.00 |
(三)净资产收益率和每股收益明细表
| 项 目 | 2006 年度 | 净资产收益率(%) | 每股收益(元/股) | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 全面摊薄 | 加权平均 | 全面摊薄 | 加权平均 | ||
| 主营业务利润 | 105,233,006.44 | 25.10 | 25.76 | 0.89 | 0.89 |
| 营业利润 | 16,366,202.27 | 3.90 | 4.01 | 0.14 | 0.14 |
| 净利润 | 21,071,907.30 | 5.03 | 5.16 | 0.18 | 0.18 |
| 扣除非经常性损益后的净利润 | 21,969,157.65 | 5.24 | 5.38 | 0.19 | 0.19 |
上述财务指标的计算公式:
-
全面摊薄净资产收益率=报告期净利润÷期末净资产
-
全面摊薄每股收益=报告期净利润÷期末股份总数
-
加权平均净资产收益率(ROE)
ROE = ----------------------------------
E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0
NP
其中:NP 为报告期净利润;E0 为期初净资产;Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产;Ej 为报告期 回购或现金分红等减少净资产;M0 为报告期月份数;Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
- 加权平均每股收益(EPS)
其中:NP 为报告期净利润;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股 份数;Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数;M0 为报告期
月份数;Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数;Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
(四) 根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第 1 号----非经常 性损益》(2004 年修订)的规定,本公司非经常性损益发生额情况如下(收益为+,损失为-):
| 项目 | 2006 年度 |
|---|---|
| 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 | -711,957.19 |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | |
| 各种形式的政府补贴 | 862,000.00 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | |
| 短期投资损益,(除国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期 | |
| 投资损益外) | |
| 委托投资损益 | |
| 各项非经常性营业外收入、支出 | -1,208,546.86 |
| 以前年度已经计提各项减值准备的转回 | |
| 因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 | |
| 债务重组损益 | |
| 资产置换损益 | |
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | |
| 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 | |
| 其他非经常性损益项目 | |
| 小计 | -1,058,504.05 |
| 减:企业所得税影响数(所得税减少以"-" 表示) | -151,341.33 |
| 少数股东损益影响数(亏损以"-"表示) | -9,912.37 |
| 非经常性损益净额 | -897,250.35 |
十三、其他重要事项
(一) 债务重组事项
无债务重组事项。
(二) 非货币性交易事项
无非货币性交易事项。
(三)重要资产转让及出售行为的说明
无重要资产转让及出售行为。
(四)其他对会计报表使用者决策有影响的重要事项
1.2006 年 9 月,母公司普天东方通信集团有限公司解除了于 2005 年 9 月 5 日起质押给民生银行杭州分行 用于贷款担保的本公司 20,059,000 股法人股(包括原冻结 15,430,000 股,派生红股 4,629,000 股,占本公司 总股本的 16.99%),并于 2006 年 9 月 14 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权质押登记 解除手续。
2.已实施的股权分置改革的上市公司相关承诺事项
(1)普天东方通信集团有限公司及珠海普天和平电信工业有限公司承诺其各自持有的公司非流通股股份
自获得上市流通权之日起,在十二个月内不上市交易或者转让;在上述承诺期届满后,通过证券交易所挂牌交 易出售原公司非流通股股份数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五,在二十四个月内不超过 百分之十。
(2)北京信捷通移动通信技术有限责任公司、珠海市富春通信设备有限公司和周忠国等 8 位自然人股东 承诺其各自持有的公司非流通股股份自获得上市流通权之日起,在十二个月内不上市交易或者转让。
东信和平智能卡股份有限公司
2007 年 3 月 19 日
二、新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告
关于东信和平智能卡股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表的 审阅报告
浙天会审[2007]第 333 号
东信和平智能卡股份有限公司全体股东:
我们审阅了后附的东信和平智能卡股份有限公司(以下简称东信和平公司)新旧会计准则股 东权益差异调节表(以下简称差异调节表)。按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计 准则》和中国证券监督管理委员会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》 (证监发[2006]136 号,以下简称《通知》)的有关规定编制差异调节表是东信和平公司管理层的 责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据《通知》的有关规定,我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号——财务报表审 阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作,以对差异调节表是否不存在重 大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认 定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以 及在必要时实施分析程序,审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计,因而不发表 审计意见。
根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则 第 38 号——首次执行企业会计准则》和《通知》的有关规定编制。
| 浙江天健会计师事务所有限公司 | 中国注册会计师 钟建国 | |
|---|---|---|
- 中国·杭州 中国注册会计师 徐晋波
- 报告日期:2007 年 3 月 19 日
重要提示:
本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》(以下简称 新会计准则),目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所 产生的影响,在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后,本公司在编制 2007 年度财务报告时可能对编制"新旧会计准则股东权益差异调节表"(以下简称差异调节表) 时所采用相关会计政策或重要认定进行调整,从而可能导致差异调节表中列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益(新会计准则)与 2007 年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
东信和平智能卡股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表
| 金额单位:人民币元 |
|---|
| ----------- |
| 项目 | 注释 | 项目名称 | 金额 |
|---|---|---|---|
| 2006年12月31日股东权益(现行会计准则) | 419,206,062.60 | ||
| 1 | 长期股权投资差额 | ||
| 其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 | |||
| 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 | |||
| 2 | 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 | ||
| 3 | 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 | ||
| 4 | 符合预计负债确认条件的辞退补偿 | ||
| 5 | 股份支付 | ||
| 6 | 符合预计负债确认条件的重组义务 | ||
| 7 | 企业合并 | -2,672,887.75 | |
| 其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值 | |||
| 根据新准则计提的商誉减值准备 | -2,672,887.75 | ||
| 8 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 | ||
| 9 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 10 | 金融工具分拆增加的权益 | ||
| 11 | 衍生金融工具 | ||
| 12 | 所得税 | 4,850,601.12 | |
| 13 | 其他 | ||
| 14 | 按照新会计准则调整的少数股东权益 | -547,033.77 | |
| 2007年1月1日股东权益(新会计准则) | 420,836,742.20 |
后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分。
法定代表人:周忠国 主管会计工作负责人:李海江 会计机构负责人:任勃
东信和平智能卡股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表附注
金额单位:人民币元
一、编制目的
东信和平智能卡股份有限公司(以下简称公司或本公司)于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。为 分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响,中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁布了《关 于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》(证监发[2006]136 号,以下简称《通知》),要求公司 按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和《通知》的有关规定,在 2006 年度财务报告的"补 充资料"部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。
二、编制基础
差异调节表系公司根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和《通知》的有关规定,结 合公司的自身特点和具体情况,以 2006 年度合并财务报表为基础,并依据重要性原则编制。
对于《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况,本差异 调节表依据如下原则进行编制:
1.子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十 九条的规定进行追溯调整,对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项, 公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。
2.公司编制合并财务报表,按照新会计准则调整少数股东权益,并在差异调节表中单列项目反映。
三、主要项目附注
1.2006 年 12 月 31 日股东权益(现行会计准则)的金额取自公司按照现行企业会计准则和《企业会计制 度》(以下简称现行会计准则)编制的 2006 年 12 月 31 日合并财务报表。该报表业经浙江天健会计师事务所有 限公司审计,并于 2007 年 3 月 19 日出具了浙天会审[2007]第 318 号标准无保留意见《审计报告》。该报表相 关的编制基础和主要会计政策参见本公司 2006 年度财务报告。
2.企业合并
公司对子公司东信和平智能卡(新加坡)有限公司计提商誉减值准备 2,672,887.75 元。
2005 年 1 月 29 日,公司对东信和平智能卡(新加坡)有限公司单方面溢价增资,形成长期股权投资借 方差额 3,306,665.21 元。截至 2006 年 12 月 31 日,该项股权投资差额已累计摊销 633,777.46 元,期末余额 为 2,672,887.75 元。
按照新会计准则的规定,将该项长期股权投资差额作为商誉。由于东信和平智能卡(新加坡)有限公司 2006 年 12 月 31 日已资不抵债,因此本公司根据新准则计提商誉减值准备 2,672,887.75 元,导致按照新会 计准则调整后的股东权益减少 2,672,887.75 元。
3.所得税
按照现行会计准则的规定,公司企业所得税采用应付税款法核算。
按照新会计准则的规定,改按照资产负债表债务法核算。公司计提的坏账准备账面基础与计税基础之间的
差异形成递延所得税资产 786,337.76 元、存货跌价准备账面基础与计税基础之间的差异形成递延所得税资产 2,270,553.78 元、固定资产减值准备账面基础与计税基础之间的差异形成递延所得税资产 362,444.69 元,公 司应做纳税调整的应付职工薪酬余额形成递延所得税资产 1,431,264.89 元。由于子公司东信和平智能卡(新加 坡)有限公司不执行中国的税收制度,因此不考虑其单体所得税费用对少数股东权益的影响。因此前述四项合计 导致按照新会计准则调整后的股东权益增加了 4,850,601.12 元。
4.按照新会计准则调整的少数股东权益
按照新企业会计准则的规定,公司按现行会计准则列入少数股东权益项目核算的少数股东权益 -547,033.77 元应计入股东权益,导致按照新会计准则调整后的股东权益减少 547,033.77 元。
东信和平智能卡股份有限公司
2007 年 3 月 19 日
第十一节 备查文件
一、载有董事长周忠国先生签名的年度报告文本;
二、载有法定代表人周忠国先生、主管会计工作负责人李海江先生、会计机构负责人任勃 先生签名并盖章的会计报表;
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。