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DRB Industrial Co.,Ltd — Interim / Quarterly Report 2018
Nov 14, 2018
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Interim / Quarterly Report
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분기보고서 3.5 동일고무벨트(주) ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 7 기)
2018년 01월 01일2018년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2018년 11 월 14일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 동일고무벨트 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 문승필 |
| 본 점 소 재 지 : | 부산시 금정구 공단동로 55번길 28 |
| (전 화) 051-520-9000 | |
| (홈페이지) http://www.drbworld.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 이사 (성 명) 이 상 일 |
| (전 화) 051-520-9000 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 경영자확인서.jpg 경영자확인서
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl
가. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr 당사의 명칭은 '동일고무벨트 주식회사(약칭 동일고무벨트(주))' 라고 표기합니다. 영문으로 DRB Industrial Co., Ltd.라고 표기합니다. &cr&cr 나. 설립일자&cr 당사는 2012년 10월 1일에 舊)동일고무벨트 주식회사에서 인적분할되어 설립된 회사입니다. 아울러, 2012년 10월 19일 한국거래소 유가증권시장에 주식을 재상장하였습니다. &cr&cr 다. 본사의 주소 등&cr - 주소 : 부산시 금정구 공단동로 55번길 28&cr- 전화번화 : 051 - 520 - 9000&cr- 홈페이지 : http://www.drbworld.com&cr&cr 라. 중소기업 해당여부&cr 당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.&cr&cr 마. 주요 사업의 내용 &cr당사는 크게 동력 전달에 널리 쓰이는 전동벨트 및 운반라인의 효율성을 극대화 시킬 수 있는 컨베어벨트를 생산하는 고무벨트부문과 크롤러 및 언더캐리지시스템 등을 제공하는 기타고무제품부문으로 구성되어 있습니다.&cr
※ 회사의 목적사업(정관 제2조)
| 목적 사업 | 비 고 |
| 1. 각종 고무벨트 제조 및 판매 &cr2. 특수 고무제품 제조 및 판매 &cr3. 금속류 기계가공 제품 제조 및 판매 &cr4. 자동차부품 제조 및 판매 &cr5. 합성수지제품 제조 및 판매 &cr6. 면직물 및 화학섬유직물 제조 및 판매 &cr7. 미장방수공사업 &cr8. 철물공사 전문건설업 &cr9. 국내외 수입 및 수출에 관한 사업 &cr10. 부동산 개발 및 임대업 &cr11. 레저, 스포츠 사업 &cr12. 문화예술 사업 &cr13. 교육 서비스업 &cr14. 차량용 연료 소매업 &cr15. 정보 통신사업 &cr16. 연구 및 개발업 &cr17. 사업 및 경영 상담업 &cr18. 방지시설업 &cr19. 산업 ·환경 설비 공사업&cr20. 기계설비 공사업&cr21. 전 각호 부대되는 사업 | &cr |
- 사업 부문별 자세한 사항은 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.&cr
바. 계열회사에 관한 사항&cr당사는 (주)DRB동일에 속한 계열회사로서 보고서기준일 현재 (주)DRB동일에는 국내 계열회사6개, 해외 계열회사 9개가 있으며, 이 가운데 상장사는 당사를 포함하여 2개사입니다.
| 구분 | 업종 | 상장유무 | 회사명 | 비고 |
| 국내 | 제조, 판매 | 상장 | (주)DRB동일 | 국내 |
| 부동산 개발 등 | 비상장 | DRB인터내셔널(주) | ||
| 제조, 판매 | DRB파텍(주) | |||
| (주)이아이지 | ||||
| 운전학원 등 | 세일기업(주) | |||
| 제조, 판매 | DRB유니온벨티노(주) | |||
| 해외 | 제조,판매 | DRB Qingdao | 중국 | |
| DRB Chongqing | ||||
| DRB Slovakia | 슬로바키아 | |||
| DRB Vietnam | 베트남 | |||
| 판매 | DRB Shanghai | 중국 | ||
| DRB America | 미국 | |||
| DRB Japan | 일본 | |||
| DRB Indonesia | 인도네시아 | |||
| Beijing Fatec | 중국 |
사. 연결대상 종속회사 개황
(단위: 원)
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
| DRB유니온벨티노(주) | 2015.10.13 | 서울시 금천구 | 고무벨트 등 | 7,935,705,388 | 지분율50%이상 | - |
※ 주요종속회사 여부판단은 다음과 같습니다.&cr(1) 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사&cr(2) 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사
&cr 아.종속기업 변동내용&cr - 해당사항 없음&cr
자.회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
유가증권시장2012년 10월 19일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr 1) 본점소재지&cr당사의 본점소재지는 '부산시 금정구 공단동로 55번길 28'이며, 변동내역은 없습니다.&cr&cr2) 사무소 및 영업소 현황&cr- 중부영업소 : 서울 영등포구 영등포로 53길 26&cr- 서부영업소 : 전라북도 전주시 덕진구 혁신로 626&cr- 동부영업소 : 대구광역시 중구 태평로 3-2&cr- 남부영업소 : 부산시 금정구 공단동로 55번길 28&cr
나. 경영진의 중요한 변동&cr당사는 보고서 기준일 현재 문승필 대표이사 체제를 구성하고 있습니다.
| 일 시 | 내 용 |
| 2012.08.28&cr(임시주주총회) | 오명환, 정인환, 이병목 사내이사 선임 |
| 배종렬, 이진곤 사외이사 선임 | |
| 김기춘 상근감사 선임 | |
| 2013.08.05 | 김기춘 상근감사 퇴임 |
| 2013.12.17 | 이상배 상근감사 선임 |
| 2013.12.31 | 정인환 사내이사 퇴임 |
| 2014.03.19 | 박진삼 사내이사 선임 |
| 2016.03.23 | 이윤환, 문승필 사내이사 선임&cr배종렬, 이진곤 사외이사 재선임 |
| 2016.05.01 | 문승필 대표이사 선임 |
| 2017.03.22 | 박진삼 사내이사 재선임 |
| 2018.03.21 | 문승필 사내이사 재선임&cr이용권 사내이사 선임&cr배종렬, 이진곤 사외이사 재선임 |
다. 회사의 연혁
| 일 시 | 내 용 |
| 2012.10.01 | 舊)동일고무벨트(주)에서 인적분할신설회사 설립 |
| 2012.10.01 | 오명환 대표이사 취임 |
| 2012.10.19 | 유가증권시장 재상장 |
| 2013.11.19 | 공개매수를 통한 (주)DRB동일의 자회사 편입 |
| 2015.10.01 | 오명환 대표이사 퇴임 |
| 2015.10.01 | 박진삼 대표이사 취임 |
| 2015.10.13 | DRB유니온벨티노(주) 설립 및 취득 |
| 2016.05.01 | 박진삼 대표이사 퇴임 |
| 2016.05.01 | 문승필 대표이사 취임 |
&cr 라. 합병 등의 내용&cr- 해당사항 없음&cr
3. 자본금 변동사항
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
&cr 증자(감자)현황
2018년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2012년 10월 01일주식분할보통주10,701,7265005002013년 03월 20일주식배당보통주398,2745005002014년 03월 19일주식배당보통주400,0005005002015년 03월 25일주식배당보통주390,0005005002016년 03월 23일주식배당보통주380,0005005002017년 03월 22일주식배당보통주370,0005005002018년 03월 21일주식배당보통주360,000500500
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
※당사는 기준일 현재 수권주식수는 30,000,000주이며, 총발행주식수는 13,000,000주&cr 입니다.&cr 또한, 본 보고서 작성기준일 현재 미상환 전환사채, 신주인수권부사채, 신주인수권이 표시된 증서 등 향후 자본금을 증가시킬 수 있는 증권은 없습니다.
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
가.주식의 총수 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주30,000,000-30,000,000-13,000,000-13,000,000---------------------13,000,000-13,000,000-----13,000,000-13,000,000-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
&cr 나.자기주식 취득 및 처분 현황&cr - 해당사항 없음&cr
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl
5. 의결권 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주13,000,000-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주13,000,000-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
&cr 당사는 법령 및 정관에 의거하여 이사회에서 배당계획을 결정하고 주주총회의 승인에따라지급하고 있습니다.&cr당사는 정관 제46조에서 이익배당에 관하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.&cr① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. &cr② 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.&cr
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
&cr 최근 3사업연도 배당에 관한 사항
5005005008,3911,09817,8857,86954317,134645871,458-1,011982-180185-92.085.49보통주-0.960.66우선주등---보통주-0.170.12우선주등---보통주-8080우선주등---보통주-0.0284810.0301548우선주등---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제7기 3분기 | 제6기 | 제5기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
상기 (연결)당기순이익은 지배기업의 소유주에 귀속될 (연결)당기순이익입니다.&cr※ 주당 순이익 산출근거: 당기순이익/가중평균 유통 보통주식수&cr※ 현금(주식)배당수익률 = 현금(주식)배당액 / 결산일 종가&cr* 배당기준일 전전거래일(배당부종가일)부터 과거 1주일간 공표된 매일의 유가증권시장 또는 코스닥에서 형성된 최종시세가격의 산술평균가격
II. 사업의 내용
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl
1. 사업부문별 현황
&cr당사는 크게 동력 전달에 널리 쓰이는 전동벨트 및 운반라인의 효율성을 극대화 시킬수 있는 컨베어벨트를 생산하는 고무벨트부문과 크롤러 및 언더캐리지시스템 등을 제공하는 기타고무제품부문으로 구성되어 있습니다.&cr&cr 가. 고무벨트부문&cr&cr전 세계의 자동차와 산업용 기계를 가동하기 위하여 동력을 전달하는데 필수적으로 사용되는 전동벨트 및 이를 포함하는 전동 시스템은 고객들에게 품질과 신뢰의 대명사로 인정받아 왔습니다. 당사는 동력 전달이 필요한 산업현장, 자동차, 농기계, 가전제품 등에 널리쓰이는 전동벨트를 비롯하여 관련 기술과 서비스를 함께 제공합니다. 최고수준의 효율성과 안정성을 확보한 고기능 제품을 공급하기 위한 연구활동은 계속되고 있습니다. &cr&cr컨베어벨트는 운반라인의 경제성과 효율성을 진단해 최적의 솔루션을 제안하고 설계부터 시공, 설치, 사후관리의 전 과정을 통합 관리하는 시스템 엔지니어링 서비스를 제공합니다자재 운반 및 물류 흐름의 공정개선과 운송환경 합리화를 통해 고객의 비즈니스 연속성과 경쟁력 강화에 기여합니다.
&cr 나. 기타고무제품부문 &cr&cr크롤러는 어떠한 지반 조건에서도 최고의 주행 안정성을 갖는 무한궤도 고무트랙으로 굴삭기, 컴바인, 운반기 등 건설 및 농업용 기계에 널리 사용됩니다. 또한 스틸타입 무한궤도에 간편하게 장착할 수 있는 슈패드는 크롤러의 장점을 살린 제품으로 기능성과 경제성을 모두 만족시킵니다.&cr&cr언더캐리지시스템은 고차원의 언더캐리지시스템 설계와 부품 모듈화에 의한 최상의 통합 솔루션을 제시하여 고객이 원하는 규격의 제품을 보다 빠르고 안정적으로 공급합니다. 또한 저소음, 저진동, 장비 및 부품 수명 증가, 작업자 피로도 저감 등 고 객의 요구를 충족하기 위해 지속적으로 노력을 기울이고 있습니다.&cr &cr 2. 산업의 성장성&cr&cr 가. 고무벨트부문&cr&cr 고무벨트는 일반제조업, 조선업, 건설업, 자동차산업 등 다양한 산업과 연관을 가지며 연관산업의 발전과 함께 매출성장을 하고 있습니다. 내수의 정체속에 지속적인 수출확장을 통한 성장을 해 나가고 있으며, 연구개발 활동과 함께 고부가가치 신규아이템 창출을 도모하고 있습니다. 전동벨트의 전세계 시장은 약 6조원 수준, 컨베어벨트의 전세계 시장은 약3조원 수준으로 예측하고 있으며, 세계속의 동일고무벨트를 인식시키기 위해 노력하고 있습니다.&cr &cr 나. 기타고무제품부문&cr &cr언더캐리지시스템의 전세계 시장규모는 약 1조원 수준으로 예측하고 있으며, 글로벌시장의 매출 확대를 위하여 노력하고 있습니다.&cr&cr 3. 경기변동의 특성&cr &cr 가. 고무벨트부문 &cr&cr고무벨트부문은 전반적인 산업구조의 변화와 경기변동에 일부 영향을 받으며, 원자재 등의 가격변동에 민감한 특성을 가지고 있습니다.&cr&cr 나. 기타고무제품부문&cr &cr크롤러 및 언더캐리지시스템은 건설경기 및 원자재 등의 가격변동이 실적에 영향을 미치고 있습니다. &cr&cr 4. 국내외 시장여건&cr &cr 가. 고무벨트부문 &cr&cr고무벨트부문의 국내시장은 성숙단계로서 급격한 성장에는 한계가 있으며, 해외시장의 경우 중국, 동남아, 중동국가 등의 경제성장에 따른 수요증가가 예상됩니다. 한편, 한국, 미국, 일본, 유럽 등 선진국 시장에서는 고부가가치 제품에 대한 수요가 점진적으로 증가하고 있습니다.&cr&cr 나. 기타고무제품부문&cr &cr기타고무제품부문은 산업환경의 변화에 따라 다양한 제품 및 특성을 요구하고 있으며, 시장환경 변화에 대응할 수 있는 제품 개발을 지속적으로 요구하고 있습니다. &cr&cr 5. 경쟁요소&cr &cr 가. 고무벨트부문&cr &cr고무벨트부문은 중국 등 후발주자의 저가제품과의 경쟁이 불가피하며, 우수한 품질, 기술서비스, 고부가가치 제품 개발 등을 통하여 기존시장의 유지 및 신시장 확대를 도모하고 있으며, 세계일류기업과 동등한 수준의 제품력 확보에 매진하고 있습니다.&cr&cr 나. 기타고무제품부문&cr &cr기타고무제품부문 중 크롤러, 언더캐리지시스템 등은 지속적인 기술개발을 통하여 품질우위를 확보하기 위하여 노력하고 있습니다. 기타부문은 시장환경의 변화에 대한 대응 노력이 요구되고 있으며, 관련 기술 확보 및 제품개발에 집중하고 있습니다.&cr&cr 6. 자원조달상의 특성&cr &cr회사는 주요 원재료의 가격 변화 위험에 노출되어 있습니다. 주요 원재료인 천연고무와 합성고무의 가격은 경제현황, 기후, 유가 등에 민감하며 이로 인하여 당사의 매출 및 손익에 영향을 끼칠 수 있습니다.&cr
7. 종속기업 관련 재무정보&cr
연결대상 종속기업의 당분기말 요약재무상태표와 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 종속기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순이익 |
|---|---|---|---|---|---|
| DRB유니온벨티노 (주) | 8,078,279 | 1,281,497 | 6,796,782 | 5,279,905 | 514,972 |
| 계 | 8,078,279 | 1,281,497 | 6,796,782 | 5,279,905 | 514,972 |
&cr8. 주요 제품, 서비스 등&cr&cr 당사의 사업부문별 당분기말 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원,%)
| 사업부문 | 매출유형 | 품목 | 주요상표 등 | 매출액 | 비율 |
|---|---|---|---|---|---|
| 고무벨트부문 | 제품/상품 등 | 전동벨트,컨베어벨트 | DRB, SUPER STAR 등 | 106,575,447 | 53.06 |
| 기타고무제품부문 | 제품/상품 등 | 크롤러,언더캐리지외 | 94,273,095 | 46.94 | |
| 합계 | 200,848,542 | 100 |
※ 상기 실적은 연결기준금액입니다.&cr
9. 주요 제품의 가격변동 추이&cr
고무벨트부문 및 대부분의 기타고무제품부문은 전기대비 변동폭은 미미하여 유의한 영향을 미치지 않습니다.
&cr10. 주요 원재료에 관한 사항&cr&cr가. 주요 원재료 등 매입현황
(단위: 천원,%)
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 매입액 | 비 율 | 비 고 |
| 총괄 | 원재료 | UC원자재 | 15,472,127 | 28 | - |
| SBR고무 | 7,368,770 | 14 | - | ||
| 보강제 | 6,266,287 | 12 | - | ||
| CR고무 | 4,255,117 | 8 | - | ||
| EPDM고무 | 2,227,665 | 4 | - | ||
| 크롤러심금 | 1,982,560 | 4 | - | ||
| 기타 | 16,905,005 | 30 | - | ||
| 소 계 | 54,477,530 | 100 | - | ||
| 저장품 | 파렛트 | 67,153 | 9 | - | |
| C/T BOX | 127,973 | 17 | - | ||
| 기타약품 | 130,004 | 18 | - | ||
| 슬리브 | 366,078 | 49 | - | ||
| PP포 | 48,347 | 7 | - | ||
| 소 계 | 739,556 | 100 | - |
나. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 &cr
(단위: 원)
| 품목 | 제7기 3분기 | 제6기 3분기 |
| 면사 | 3,636 | 3,919 |
| 천연고무 | 1,847 | 2,704 |
| 합성고무 | 2,665 | 3,364 |
※ 각 품목의 평균단가 기준임.
&cr1 1. 생산 및 설비에 관한 사항&cr &cr 가. 생산능력&cr
(단위: 천원)
| 사업부문 | 품 목 | 제7기 3분기 |
| 고무벨트부문 | 벨트류 | 165,313,051 |
| 기타고무제품부문 | 비벨트류 | 146,230,426 |
| 합 계 | 311,543,477 |
나. 생산능력의 산출근거&cr&cr (1) 산출기준 : 생산능력 = 생산실적 / 실가동일수 * 총 가동일수
(2) 실가동일수 : 176일 (19hr/일)&cr(3) 총가동일수 : 273일&cr
다. 생산설비
(단위: 천원)
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 구 축 물 | 기계장치 | 차량운반구 | 기타의&cr유형자산 | 건설중인자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 유형자산 총액 | 86,894,458 | 14,198,653 | 1,586,905 | 72,793,363 | 925,285 | 4,107,041 | 5,925,467 | 186,431,172 |
| 기초 감가상각누계액 (손상차손누계액 합산) |
- | (6,627,982) | (1,420,438) | (49,006,622) | (795,160) | (3,243,276) | - | (61,093,478) |
| 기초 유형자산 순장부가액 | 86,894,458 | 7,570,671 | 166,467 | 23,786,741 | 130,125 | 863,765 | 5,925,467 | 125,337,694 |
| 유형자산의 변동 | ||||||||
| 사업결합을 통한 취득 이외의 증가 | - | 87,500 | 20,500 | 8,500 | 22,177 | 20,646 | 3,710,883 | 2,415,305 |
| 감가상각비 | - | (316,727) | (16,216) | (2,221,133) | (36,261) | (235,988) | - | (2,826,325) |
| 대체와 기타 변동에 따른 증감 | 550,693 | 4,041,790 | 17,681 | 377,695 | - | - | (4,987,858) | - |
| 처분 | - | - | - | (1,531,222) | (1) | - | (131,337) | (1,662,559) |
| 기말 유형자산 총액 | 87,445,150 | 18,327,943 | 1,625,086 | 69,439,106 | 900,723 | 4,127,687 | 4,517,155 | 186,382,851 |
| 기말 감가상각누계액 (손상차손누계액 합산) |
- | (6,944,709) | (1,436,655) | (49,018,524) | (784,683) | (3,479,264) | - | (61,663,834) |
| 기말 유형자산 순장부가액 | 87,445,150 | 11,383,234 | 188,431 | 20,420,582 | 116,041 | 648,423 | 4,517,155 | 124,719,016 |
&cr12. 생산실적 &cr &cr가. 생산실적
(단위: 천원)
| 사업부문 | 품 목 | 제7기 3분기 |
| 고무벨트부문 | 벨트류 | 106,575,447 |
| 기타고무제품부문 | 비벨트류 | 94,273,095 |
| 합 계 | 200,848,542 |
※ 상기 실적은 연결기준금액입니다
13. 매출에 관한 사항&cr &cr 가. 매출실적
(단위: 천원)
| 구분 | 고무벨트부문 | 기타고무제품부문 | 합계 |
| 순매출액 | 106,575,447 | 94,273,095 | 200,848,542 |
| 영업이익 | 5,711,235 | 3,949,294 | 9,660,529 |
| 감가상각비 | 2,423,807 | 480,849 | 2,904,656 |
※ 상기 실적은 연결기준금액입니다
&cr 나. 지 역별 영업현황
(단위: 천원)
| 구분 | 국내 | 아시아 | 유럽 | 기타 | 합계 |
| 순매출액 | 82,454,407 | 33,177,205 | 7,988,216 | 77,228,713 | 200,848,542 |
※ 상기 실적은 연결기준금액입니다
&cr 다. 판매경로 및 판매방법 등&cr&cr (1)판매조직
(단위: 명)
| 사업부(부문) | 조직단위 | 팀 | 남 | 여 | 계 |
| 총괄 | 고무벨트&cr부문 | 해외영업팀 | 10 | 3 | 13 |
| 컨베어사업팀 | 20 | 2 | 22 | ||
| 유통사업팀 | 22 | 6 | 28 | ||
| DRB유니온벨티노(주) | 7 | 3 | 10 | ||
| 기타고무&cr제품부문 | 트랙시스템영업팀 | 7 | 3 | 10 | |
| 미주판매법인 | 2 | - | 2 | ||
| 일본판매법인 | 1 | - | 1 | ||
| 합 계 | 69 | 17 | 86 |
(2) 판매경로&cr
자동차, 시멘트, 기계, 건설, 철강 등 실 수요처에 대한 직접영업과 대리점을 통한 유통&cr영업을 병행하고 있습니다.&cr신제품 개발을 통한 신규시장 개척 및 매출처의 신규 Item에 따른 협업 개발을 통하여 안정적인 제품생산 및 납품을 하고 있으며, 개발에서 납품, A/S까지 고객만족을 통한 경쟁력을 강화하고 있습니다. 또한, 친환경제품의 수요가 점차 증가함에 따라 관련 제품, 상품의 개발활동과 신규 Item발굴을 통한 매출증대를 이루고자 합니다.
14. 수주상황&cr
(1) 당분기말 및 전기말 중 공사계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr&cr1) 당분기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초잔액 | 증감액(*1) | 공사수익인식 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|
| 국내공사계약 | 11,489,501 | 958,080 | 2,717,847 | 9,729,733 |
| 계 | 11,489,501 | 958,080 | 2,717,847 | 9,729,733 |
(*1) 당분기말 중 신규수주 등으로 인한 도급증가액은 958 백 만원입니다.&cr&cr2) 전기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초잔액 | 증감액(*1) | 공사수익인식 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|
| 국내공사계약 | 56,429 | 19,316,158 | 7,883,086 | 11,489,501 |
| 계 | 56,429 | 19,316,158 | 7,883,086 | 11,489,501 |
(*1) 전기말 중 신규수주 등으로 인한 도급증가액은 18,964백만원이며, 공사규모의 변동 등으로 인한 도급증가액은 352백만원입니다.&cr
(2) 당분기말 및 전분기말 중 진행 중인 건설계약과 관련하여 인식한 공사손익 등의 내역은 다음과 같습니다. &cr&cr1) 당분기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 누적계약수익 | 누적계약원가 | 누적손익 |
|---|---|---|---|
| 국내공사계약 | 6,742,347 | 5,421,640 | 1,320,706 |
| 계 | 6,742,347 | 5,421,640 | 1,320,706 |
&cr2) 전분기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 누적계약수익 | 누적계약원가 | 누적손익 |
|---|---|---|---|
| 국내공사계약 | 50,914,807 | 49,236,859 | 1,677,948 |
| 계 | 50,914,807 | 49,236,859 | 1,677,948 |
&cr (3) 당분기말 및 전기말 현재 계약자산 및 계약청구 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 계약자산(미수금) | 계약부채(선수금) | 계약자산(미수금) | 계약부채(선수금) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 국내공사계약 | 599,292 | 280,350 | 15,710 | 1,571,106 |
(*1) 재무상태표 상 매출채권 및 미수금으로 계상되어 있습니다.&cr(*2) 재무상태표 상 전액 선수금으로 계상되어 있습니다.
(4) 당분기말 현재 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약은 존재하지 않습니다. &cr
(5) 당분기말 현재 진행 중인 계약의 추정총계약원가가 변동되었고, 이에 따라 보고기간 손익과 미래기간의 손익, 미청구공사에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 추정총계약수익&cr변동금액 | 추정총계약원가 &cr변동금액 | 보고기간 손익에 &cr미치는 영향 | 미래손익에 미치는 영향 | 미청구공사의 변동 |
|---|---|---|---|---|---|
| 국내공사계약 | - | 7,000 | (5,695) | (1,305) | (5,695) |
| 합 계 | - | 7,000 | (5,695) | (1,305) | (5,695) |
&cr 15. 금융위험관리&cr &cr (1) 금융위험요소&cr연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 기타가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다.&cr&cr1) 시장위험&cr&cr가. 외환위험&cr외환위험은 미래 예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하며, 연결실체는 미국, 유럽, 일본 통화와 관련된 환율변동위험에 주로 노출되어 있습니다. &cr&cr연결실체는 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최소화하고 있습니다.&cr
당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: USD, EUR, JPY, CNY,GBP)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| USD | EUR | JPY | CNY | GBP | USD | EUR | JPY | CNY | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산: | |||||||||
| 현금및현금성자산 | 20,158,523 | 280,200 | 193,124,081 | 12,980 | 21,659,275 | 2,139,447 | 426,673,737 | 22,074 | |
| 매출채권 | 5,898,025 | 1,068,243 | 13,500 | - | 5,360,645 | 775,305 | - | - | |
| 특수관계자 매출채권 | 39,021,610 | - | 286,899,560 | - | 26,539,302 | - | 211,716,928 | - | |
| 특수관계자 기타수취채권 | 1,640,015 | - | - | - | 148,947 | - | - | - | |
| 부채: | |||||||||
| 매입채무 | 2,180,276 | 309,555 | 790,000 | - | 30,908 | 1,622,576 | 687,255 | - | - |
| 특수관계자 매입채무 | 13,562,666 | - | - | - | 11,745,525 | - | - | - | |
| 단기차입금 | 18,000,000 | - | - | - | 18,000,000 | - | - | - |
&cr당분기 및 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 평균환율 | 기말환율 | ||
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전기 | |
| USD | 1,090.88 | 1,138.68 | 1,112.70 | 1,071.40 |
| EUR | 1,302.86 | 1,268.47 | 1,294.57 | 1,279.25 |
| JPY | 9.95 | 10.18 | 9.81 | 9.49 |
| CNY | 167.59 | 167.54 | 161.78 | 163.65 |
| GBP | 1,474.35 | 1,451.71 | 1,454.74 | 1,439.53 |
&cr연결실체는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기 및 전기 중 각 외화에 대한 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| USD | 3,669,154 | (3,669,154) | 2,393,515 | (2,393,515) |
| EUR | 134,491 | (134,491) | 284,953 | (284,953) |
| JPY | 470,223 | (470,223) | 605,903 | (605,903) |
| CNY | 210 | (210) | 361 | (361) |
| GBP | (4,496) | 4,496 | - | - |
&cr 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.&cr&cr 나. 이자율위험&cr연결실체의 이자율 위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다.&cr연결실체는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결실체는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.&cr
당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 변동이자부 금융상품은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채 | ||
| 단기차입금 | USD 18,000,000 | USD 18,000,000 |
| 15,000,000 | 15,000,000 |
&cr당분기 및 전기 현재 변동이자부 금융상품과 관련되어 이자율 1% 변동시 당기손익에 대한 민감도는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 순이익 증가(감소) | (350,286) | 350,286 | (342,852) | 342,852 |
&cr다. 기타가격위험
기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 금융자산의 장부금액은 가격위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다 . &cr &cr 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 가격위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기타포괄-공정가치측정 금융자산(비유동) | 328,169 | - |
| 매도가능금융자산(비유동) | - | 328,169 |
| 합 계 | 328,169 | 328,169 |
&cr 2) 신용위험&cr연결실체는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 연결실체는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말 및전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. &cr
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기타금융자산 | 10,760 | - |
| 기타금융자산(비유동) | 60,860 | 71,620 |
| 매출채권 | 88,247,377 | 74,981,241 |
| 기타수취채권 | 3,843,753 | 1,183,546 |
| 기타수취채권(비유동) | 2,077,043 | 1,750,333 |
| 현금및현금성자산(*) | 32,920,075 | 35,400,541 |
| 합 계 | 127,159,868 | 113,387,281 |
(*) 연결실체가 보유하는 현금시재액은 제외합니다.&cr
(2) 자본위험관리&cr연결실체의 자본위험관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. &cr
연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말(*) | 전기말(*) |
| A. 차입금 총계 | 35,028,600 | 34,285,200 |
| B. 현금및현금성자산과 단기금융상품 | 33,733,409 | 36,359,248 |
| C. 순차입금(A-B) | 1,295,191 | (2,074,048) |
| D. 자본 총계 | 183,738,367 | 176,842,672 |
| E. 총자본 (C+D) | 185,033,558 | 174,768,624 |
| F. 자본조달비율(C/E) | 0.7% | - |
(*) 순차입금이 음수(-)이므로 자본조달비율을 산정하지 않았습니다.
&cr16. 파생상품 거래현황&cr 해당사항 없음
17. 경영상의 주요계약 등 &cr관계회사간 기술계약 외에 주요한 계약은 없습니다.
18. 연구개발활동&cr &cr 가. 연구개발 담당조직
(단위: 명)
| 사업부(부문) | 조직단위 | 남 | 여 | 계 |
| 고무벨트부문 | 전동벨트, 컨베어벨트 | 14 | 1 | 15 |
| 기타고무제품부문 | 크롤러, 언더캐리지외 | 21 | - | 21 |
| 합계 | 35 | 1 | 36 |
나. 연구개발비용
(단위: 천원)
| 과 목 | 제7기 3분기 | 제6기 | 비 고 | |
| 원 재 료 비 | 14,896 | 23,584 | - | |
| 인 건 비 | 1,019,632 | 1,140,481 | - | |
| 감 가 상 각 비 | 221,969 | 263,199 | - | |
| 기 타 | 981,246 | 1,400,275 | - | |
| 연구개발비용 계 | 2,237,743 | 2,827,539 | - | |
| 회계&cr처리 | 제 조 원 가 | 9,121 | 285,900 | - |
| 판매비와관리비 | 2,228,622 | 2,541,639 | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 1.1 % | 1.1% | - |
※상기 실적은 별도기준금액입니다.
다. 연구개발실적
| 연구개발 과제명 | 연구기간 | 연구내용 | 기대효과 |
| 컨베어 KS-L 그레이드 커버고무 내마모성능 향상 | 2018.01 ~ 2018.06 | 컨베어 KS-L 커버고무 내마모성능 향상 배합 연구 | 내구성능 향상을 통한 컨베어벨트 수명 연장 |
| 초고내열 컨베어벨트 개발 | 2018.01 ~ 2019.12 | 초고내열 컨베어벨트 커버고무 배합 개발 | 외산벨트 국산화를 통한 매출 증대 |
| 스틸 파이프 컨베어벨트 개발 | 2017.02 ~ 2018.06 | 스틸 파이프 컨베어벨트 개발 | 신제품 매출 기회 확대 |
| 국내 최장거리 에너지 세이빙벨트 소요동력 감소 검증 | 2017.03 ~ 2018.05 | 국내 최장거리 컨베어벨트 라인에 적용된 에너지 세이빙벨트 성능 검증 | 에너지 세이빙 컨베어벨트 매출 증대 |
| 에너지 세이빙벨트 회귀식 개발 | 2017.01 ~ 2019.12 | 컨베어벨트 라인별 에너지 세이빙 성능을 예상할 수 있는 회귀식 개발 | 에너지 세이빙 컨베어벨트 매출 증대 |
| 난연 주름혹벨트 핀혹, 주름혹 냉간접착 | 2018.03 ~ 2018.06 | 난연 배합 냉간 접착력 향상을 위한 냉간접착제 연구 | 난연 주름혹벨트 내구성 향상으로 수명 연장 |
| IW 스틸 에너지 세이빙벨트 소요동력 감소 | 2017.12 ~ 2018.12 | IW 스틸벨트의 트로프 성능 변화에 따른 소요동력 감소 연구 | IW 에너지 세이빙벨트 성능 검증을 통한 신제품 매출 기회 확대 |
| 에너지 세이빙 모노플라이 컨베어벨트 개발 | 2018.05 ~ 2018.05 | 모노플라이 벨트에 에너지 세이빙 성능 적용 연구 | 모노플라이 에너지 세이빙벨트 개발을 통한 신제품 매출 기회 학대 |
| 에너지 세이빙 공기부상벨트 디자인 개발 | 2017.09 ~ 2018.12 | 공기부상벨트의 마찰계수를 감소 시킬 수 있는 벨트 디자인 연구 | 신제품 매출 기회 확대 |
| 금속-고무간 접착력 개선 과제 | 2017.01~ 2018.12 | 금속, rubber간 접착력 개선을 위한 전처리 공정 연구 | 제품 수명 향상 |
| 러버트랙에 대한 신뢰성 평가 방안 개발 | 2017.01~ 2018.12 | 현 제품의 수준 파악 및 개선작업을 위한 검증안 마련 | 신규 수주 |
| 복합소재 수용성 전처리 방법 개발 | 2017.09~ | 복합소재의 수용성 전처리 방법 개발 | 환경규제 대응 |
| 고부하 전동벨트 내측압성능 개선 | 2018.01~ | 소재변경을 통한 내측압성능 향상 연구 | 제품 품질 개선 |
| 고속 주행용 러버트랙 개발 | 2017.01~ 2019.02 | 제품 구성요소별 개선적용 및 내구성능 평가 | 신규 수주 |
&cr 19. 그밖의 투자의사결정에 필요한 사항
&cr 가. 외부자금조달 요약표
(단위: 천원,USD)
| 구 분 | 일반차입금 | 수입일람불 | Local L/C | 구매론 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융기관 | 우리은행 등 | 부산은행 등 | 부산은행 | 하나은행 | |
| 약정한도 | 원화 | 15,000,000 | - | - | 15,000,000 |
| 외화 | USD 18,000,000 | USD 3,500,000 | USD 2,000,000 | - | |
| 사용액 | 원화 | 15,000,000 | - | - | 9,914,626 |
| 외화 | USD 18,000,000 | USD 391,642 | USD 1,072,428 | - |
&cr나. 지적재산권 보유 현황&cr당사와 영위하는 사업과 관련하여 2018년 9월 30일 기준으로 특허/실용신안 17건, &cr디자인 26건, 상표 25건을 보유하고 있습니다.&cr당분기 중 등록한 지적재산권은 총4건이며, 세부내용은 아래와 같습니다
| 권리 | 등록일자 | 발명의명칭 |
| 디자인 | 2018.01.09 | 농업장비용 궤도 |
| 특허 | 2018.05.16 | 크롤러용 심금 및 이를 포함하는 크롤러 |
| 특허 | 2018.07.13 | 단차 조정이 용이한 관체 신축 이음장치 |
| 특허 | 2018.09.14 | 천연고무와 네오디뮴 부타디엔 고무를 포함하는 고무 조성물 및 이를 이용하여 제조된 난연 에너지 세이빙 컨베이어 벨트 |
&cr 다. 법률/규정 등에 의한 규제사항&cr 당사와 관련한 목적사업 관련 특별 규제법률 등은 없습니다.&cr&cr 라. 환경 관련 규제사항 &cr당사는 엄격한 환경 규제 하에 있으며, 이로 인해 당사의 조업이 중단되거나, 벌금 등이 부과될 수 있습니다. 당사의 생산공정 중 다양한 단계에서 사업장 폐기물 및 지정 폐기물, 폐수가 발생되고 있고, 화학물질 및 관련 폐기물의 사용, 보관, 폐기와 관련하여 다양한 법과제도에 따라 규제 받고 있습니다. &cr당사는 산업기준을 충족하기 위해 여러 가지 형태의 환경오염방지시설을 설치하였으며, 지정폐기물을 관리하기 위한 시설과 폐수를 처리하고 재활용하는 시설도 포함되어 있습니다. 이러한 노력에도 불구하고, 환경관리와 관련된 외부의 요청이 발생되지 않을 것이라던가, 중앙 및 지방정부가 보다 강화된 환경규제를 도입하지 않을 것이라는 것에 대한 보증은 할 수 없습니다. &cr현재 및 향후의 환경 규제 준수에 대하여 어떠한 형태의 불이행이라도 발생한다면, 이는 벌금, 과징금, 과태료의 부과 혹은 조업 정지 등으로 이어질 수 있습니다. 또한, 환경 규제를 충족하기 위하여 환경오염방지시설에 대한 투자나 상당한 규제 준수 비용이 수반될 수 있으며, 이는 수익성이나 생산활동에 부정적인 영향을 미칠 수도 있습니다. &cr
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보
(단위: 천원)
| 구 분 | 제 7 기 3분기 | 제 6 기 | 제 5 기 |
| 2018년 9월말 | 2017년 말 | 2016년 말 | |
| [유동자산] | 153,698,578 | 141,181,201 | 154,843,334 |
| 현금및현금성자산 | 32,928,998 | 35,403,372 | 40,224,595 |
| 매출채권 | 88,247,377 | 74,981,241 | 80,372,911 |
| 기타수취채권 | 3,843,753 | 1,183,545 | 7,484,428 |
| 재고자산 | 27,960,527 | 29,164,369 | 26,413,448 |
| 기타유동자산 | 717,923 | 448,674 | 347,952 |
| [비유동자산] | 128,821,760 | 130,409,838 | 122,025,296 |
| 투자자산 | 389,029 | 399,789 | 387,576 |
| 기타수취채권 | 2,077,043 | 1,750,334 | 2,079,083 |
| 유형자산 | 124,719,016 | 125,337,695 | 115,916,102 |
| 무형자산 | 659,613 | 254,635 | 269,895 |
| 확정급여자산 | 977,059 | 2,667,386 | 3,372,640 |
| [자산총계] | 282,520,338 | 271,591,039 | 276,868,629 |
| [유동부채] | 82,421,672 | 78,787,570 | 83,447,448 |
| [비유동부채] | 16,360,298 | 15,960,797 | 15,604,153 |
| [부채총계] | 98,781,970 | 94,748,367 | 99,051,601 |
| 자본금 | 6,500,000 | 6,320,000 | 6,135,000 |
| 자본잉여금 | 102,289,000 | 102,289,000 | 102,289,000 |
| 기타포괄손익누계액 | 8,624 | 8,624 | 6,359 |
| 이익잉여금 | 74,940,743 | 68,225,048 | 69,386,670 |
| 비지배지분 | - | - | - |
| [자본총계] | 183,738,367 | 176,842,672 | 177,817,029 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 &cr투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 구 분 | 제 7 기 3분기&cr(2018.01.01 ~ 2018.09.30) | 제 6 기&cr(2017.01.01 ~ 2017.12.31) | 제 5 기&cr(2016.01.01 ~ 2016.12.31) |
| 매출액 | 200,848,542 | 259,785,016 | 234,447,615 |
| 영업이익 | 9,660,529 | 6,725,266 | 21,737,135 |
| 계속사업 당기순이익 | 8,390,619 | 1,097,780 | 17,884,551 |
| 지배기업 소유주지분 | 8,390,619 | 1,097,780 | 17,884,551 |
| 비지배지분 | - | - | - |
| 전체영업당기순이익 | 8,390,619 | 1,097,780 | 17,884,551 |
| 기타포괄손익 | (483,724) | (1,090,537) | 396,902 |
| 총포괄손익 | 7,906,895 | 7,243 | 18,281,453 |
| 계속사업 주당이익 | |||
| 기본주당이익 | 645 | 84 | 1,376 |
| 희석주당이익 | 645 | 84 | 1,376 |
| 연결에 포함된 회사수 | 1개 | 1개 | 1개 |
※ 제 6기(전기) 및 제 5기(전전기)는 종전 기준서인 기업회계기준서 제1039호 금융상품: 인식과 측정, 제1018호 수익, 제1011호 건설계약, 기업회계기준해석서 제2031호 수익: 광고용역의 교환거래, 제2113호 고객충성제도, 제2115호 부동산건설 약정, 제2118호 고객으로부터의 자산이전 따라 작성되었습니다.&cr
나. 요약별도재무정보
(단위: 천원)
| 구 분 | 제 7 기 3분기 | 제 6 기 | 제 5 기 |
| 2018년 9월말 | 2017년 말 | 2016년 말 | |
| [유동자산] | 146,956,872 | 134,367,988 | 148,646,473 |
| 현금및현금성자산 | 32,572,360 | 35,053,342 | 39,867,376 |
| 매출채권 | 85,745,132 | 72,086,021 | 77,320,169 |
| 기타수취채권 | 3,037,597 | 226,172 | 7,281,724 |
| 재고자산 | 25,033,122 | 26,652,049 | 24,023,883 |
| 기타유동자산 | 568,661 | 350,405 | 153,322 |
| [비유동자산] | 134,018,479 | 135,647,599 | 127,278,679 |
| 투자자산 | 389,029 | 399,789 | 387,576 |
| 기타수취채권 | 1,902,110 | 1,644,443 | 1,974,000 |
| 종속기업투자 | 6,000,000 | 6,000,000 | 6,000,000 |
| 유형자산 | 124,090,668 | 124,681,345 | 115,274,569 |
| 무형자산 | 659,613 | 254,635 | 269,895 |
| 확정급여자산 | 977,059 | 2,667,386 | 3,372,640 |
| [자산총계] | 280,975,351 | 270,015,587 | 275,925,152 |
| [유동부채] | 81,444,613 | 77,259,373 | 81,959,219 |
| [비유동부채] | 16,558,525 | 16,158,065 | 15,839,585 |
| [부채총계] | 98,003,138 | 93,417,438 | 97,798,804 |
| 자본금 | 6,500,000 | 6,320,000 | 6,135,000 |
| 자본잉여금 | 103,739,430 | 103,739,430 | 103,739,430 |
| 기타포괄손익누계액 | 8,624 | 8,624 | 6,359 |
| 이익잉여금 | 72,724,159 | 66,530,095 | 68,245,560 |
| [자본총계] | 182,972,213 | 176,598,149 | 178,126,348 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 &cr투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 구 분 | 제 7 기 3분기 &cr(2018.01.01 ~ 2018.09.30) | 제 6 기 &cr(2017.01.01 ~ 2017.12.31) | 제 5 기 &cr(2016.01.01 ~ 2016.12.31) |
| 매출액 | 196,428,542 | 253,367,343 | 228,435,292 |
| 영업이익 | 9,176,730 | 6,082,578 | 21,217,357 |
| 계속사업 당기순이익 | 7,868,988 | 543,937 | 17,133,539 |
| 전체영업당기순이익 | 7,868,988 | 543,937 | 17,133,539 |
| 기타포괄손익 | (483,724) | (1,090,537) | 396,902 |
| 총포괄손익 | 7,385,264 | (546,599) | 17,530,441 |
| 계속사업 주당이익 | |||
| 기본주당이익 | 605 | 42 | 1,318 |
| 희석주당이익 | 605 | 42 | 1,318 |
※ 제 6기(전기) 및 제 5기(전전기)는 종전 기준서인 기업회계기준서 제1039호 금융상품: 인식과 측정, 제1018호 수익, 제1011호 건설계약, 기업회계기준해석서 제2031호 수익: 광고용역의 교환거래, 제2113호 고객충성제도, 제2115호 부동산건설 약정, 제2118호 고객으로부터의 자산이전 따라 작성되었습니다.&cr
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3분기보고서_7_00939687_동일고무벨트.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 7 기 3분기말 2018.09.30 현재 |
| 제 6 기말 2017.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 7 기 3분기말 | 제 6 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 153,698,577,636 | 141,181,201,043 |
| 현금및현금성자산 | 32,928,997,597 | 35,403,371,687 |
| 매출채권 | 88,247,377,435 | 74,981,241,432 |
| 기타수취채권 | 3,843,752,599 | 1,183,545,149 |
| 재고자산 | 27,960,526,835 | 29,164,368,512 |
| 기타금융자산 | 10,760,000 | |
| 기타유동자산 | 707,163,170 | 448,674,263 |
| 비유동자산 | 128,821,760,208 | 130,409,838,258 |
| 매도가능금융자산 | 328,169,250 | |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 328,169,250 | |
| 만기보유금융자산 | 71,620,000 | |
| 기타금융자산 | 60,860,000 | |
| 기타수취채권 | 2,077,042,959 | 1,750,333,740 |
| 유형자산 | 124,719,016,233 | 125,337,694,544 |
| 무형자산 | 659,612,642 | 254,634,928 |
| 확정급여자산 | 977,059,124 | 2,667,385,796 |
| 자산총계 | 282,520,337,844 | 271,591,039,301 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 82,421,671,975 | 78,787,569,931 |
| 단기차입금 | 35,028,600,000 | 34,285,200,000 |
| 매입채무 | 28,992,961,415 | 27,985,555,264 |
| 기타지급채무 | 10,518,971,568 | 11,836,083,809 |
| 당기법인세부채 | 1,033,629,737 | 1,162,980,650 |
| 기타유동부채 | 6,847,509,255 | 3,517,750,208 |
| 비유동부채 | 16,360,298,449 | 15,960,797,398 |
| 기타지급채무 | 520,000,000 | 520,000,000 |
| 기타비유동충당부채 | 149,746,342 | 51,647,844 |
| 이연법인세부채 | 15,690,552,107 | 15,389,149,554 |
| 부채총계 | 98,781,970,424 | 94,748,367,329 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유지분 | ||
| 자본금 | 6,500,000,000 | 6,320,000,000 |
| 자본잉여금 | 102,289,000,392 | 102,289,000,392 |
| 기타자본 | 8,624,070 | 8,624,070 |
| 이익잉여금 | 74,940,742,958 | 68,225,047,510 |
| 자본총계 | 183,738,367,420 | 176,842,671,972 |
| 자본과부채총계 | 282,520,337,844 | 271,591,039,301 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 7 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 6 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 7 기 3분기 | 제 6 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 | 70,970,777,206 | 200,848,541,885 | 62,692,811,699 | 198,001,126,052 |
| 매출원가 | 58,280,973,064 | 166,510,896,260 | 50,933,241,663 | 161,155,753,100 |
| 매출총이익 | 12,689,804,142 | 34,337,645,625 | 11,759,570,036 | 36,845,372,952 |
| 판매비와관리비 | 7,754,251,316 | 24,677,116,656 | 7,787,097,660 | 34,294,763,417 |
| 영업이익 | 4,935,552,826 | 9,660,528,969 | 3,972,472,376 | 2,550,609,535 |
| 금융수익 | 165,178,354 | 6,060,172,233 | 1,323,115,251 | 5,819,958,077 |
| 금융비용 | 925,545,750 | 5,882,535,375 | 802,743,154 | 7,083,002,409 |
| 기타영업외수익 | 167,949,848 | 675,611,543 | 289,096,550 | 692,045,232 |
| 기타영업외비용 | 47,287,157 | 126,836,830 | 22,410,944 | 76,152,013 |
| 법인세비용차감전순이익 | 4,295,848,121 | 10,386,940,540 | 4,759,530,079 | 1,903,458,422 |
| 법인세비용 | 773,350,990 | 1,996,321,201 | 1,070,574,669 | 2,861,127,640 |
| 당기순이익(손실) | 3,522,497,131 | 8,390,619,339 | 3,688,955,410 | (957,669,218) |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | 3,522,497,131 | 8,390,619,339 | 3,688,955,410 | (957,669,218) |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | ||||
| 기타포괄손익 | (161,241,297) | (483,723,891) | (125,608,254) | (378,883,728) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목 | (161,241,297) | (483,723,891) | (125,608,254) | (376,824,762) |
| 확정급여부채의 재측정요소 | (161,241,297) | (483,723,891) | (125,608,254) | (376,824,762) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류될수 있는 항목 | (2,058,966) | |||
| 매도가능금융자산평가손실 | (2,058,966) | |||
| 총포괄손익 | 3,361,255,834 | 7,906,895,448 | 3,563,347,156 | (1,336,552,946) |
| 지배기업의 소유주에 귀속될 총포괄이익(손실) | 3,361,255,834 | 7,906,895,448 | 3,563,347,156 | (1,336,552,946) |
| 비지배지분에 귀속될 총포괄이익(손실) | ||||
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익 (단위 : 원) | 271 | 645 | 284 | (74) |
| 희석주당이익 (단위 : 원) | 271 | 645 | 284 | (74) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 7 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 6 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업소유주지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본 | 이익잉여금 | 지배기업소유주지분 합계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2017.01.01 (기초자본) | 6,135,000,000 | 102,289,000,392 | 6,358,716 | 69,386,669,530 | 177,817,028,638 | 177,817,028,638 | ||
| 반기순손실 | (957,669,218) | (957,669,218) | (957,669,218) | |||||
| 포괄손익 | 확정급여부채의 재측정요소 | (376,824,762) | (376,824,762) | (376,824,762) | ||||
| 매도가능증권평가손익 | (2,058,966) | (2,058,966) | (2,058,966) | |||||
| 자본에 직접 인식된 소유주와의 거래 | 현금배당 | (981,600,000) | (981,600,000) | (981,600,000) | ||||
| 주식배당 | 185,000,000 | (185,000,000) | ||||||
| 2017.09.30 (기말자본) | 6,320,000,000 | 102,289,000,392 | 4,299,750 | 66,885,575,550 | 175,498,875,692 | 175,498,875,692 | ||
| 2018.01.01 (기초자본) | 6,320,000,000 | 102,289,000,392 | 8,624,070 | 68,225,047,510 | 176,842,671,972 | 176,842,671,972 | ||
| 반기순손실 | 8,390,619,339 | 8,390,619,339 | 8,390,619,339 | |||||
| 포괄손익 | 확정급여부채의 재측정요소 | (483,723,891) | (483,723,891) | (483,723,891) | ||||
| 매도가능증권평가손익 | ||||||||
| 자본에 직접 인식된 소유주와의 거래 | 현금배당 | (1,011,200,000) | (1,011,200,000) | (1,011,200,000) | ||||
| 주식배당 | 180,000,000 | (180,000,000) | ||||||
| 2018.09.30 (기말자본) | 6,500,000,000 | 102,289,000,392 | 8,624,070 | 74,940,742,958 | 183,738,367,420 | 183,738,367,420 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 7 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 6 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 7 기 3분기 | 제 6 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 1,422,805,930 | 3,077,655,521 |
| 법인세비용차감전순이익 | 10,386,940,540 | 1,903,458,422 |
| 조정 | (6,326,779,596) | 5,920,936,810 |
| 이자수취 | 21,493,731 | 19,655,124 |
| 이자지급 | (834,579,184) | (722,462,557) |
| 법인세납부액 | (1,824,269,561) | (4,043,932,278) |
| 투자활동현금흐름 | (2,712,536,326) | (9,284,243,104) |
| 투자활동으로 인한 현금유입액 | 2,046,156,128 | 3,719,788,382 |
| 단기금융상품의 감소 | 151,465,488 | 2,950,076,704 |
| 만기보유증권의 감소 | 895,000 | |
| 매도가능증권의 감소 | 6,863,220 | |
| 장기대여금의 감소 | 12,500,010 | 9,722,230 |
| 기계장치의 처분 | 1,657,755,570 | 84,558,501 |
| 차량운반구의 처분 | 3,000,000 | 2,272,727 |
| 건설중인자산의 처분 | 144,685,060 | |
| 임차보증금의 감소 | 70,000,000 | 660,000,000 |
| 배당금의 수취 | 6,750,000 | 5,400,000 |
| 투자활동으로 인한 현금유출액 | (4,758,692,454) | (13,004,031,486) |
| 단기대여금의 증가 | (135,240) | |
| 장기금융상품의 증가 | (87,999,559) | (79,999,608) |
| 만기보유증권의 증가 | (13,210,000) | |
| 토지의 취득 | (2,622,960,060) | |
| 건물의 취득 | (87,500,000) | (375,570,000) |
| 기계장치의 취득 | (8,500,000) | (108,421,350) |
| 구축물의 취득 | (20,500,000) | |
| 차량운반구의 취득 | (22,177,400) | (35,691,090) |
| 기타의유형자산의 취득 | (20,646,000) | (251,264,363) |
| 건설중인자산의 취득 | (3,710,882,522) | (9,190,915,015) |
| 무형자산의 취득 | (483,308,733) | |
| 임차보증금의 증가 | (317,043,000) | (326,000,000) |
| 유형자산 처분에 따른 미수금 증가 | ||
| 재무활동현금흐름 | (1,011,200,000) | (981,600,000) |
| 재무활동으로 인한 현금유입액 | ||
| 재무활동으로 인한 현금유출액 | (1,011,200,000) | (981,600,000) |
| 배당금의 지급 | (981,600,000) | |
| 단주대 지급 | (1,011,200,000) | |
| 외화현금 및 현금성자산의 환율변동효과 | (173,443,694) | 175,628,562 |
| 현금및현금성자산의증가 | (2,474,374,090) | (7,012,559,021) |
| 기초현금및현금성자산 | 35,403,371,687 | 40,224,595,262 |
| 기말현금및현금성자산 | 32,928,997,597 | 33,212,036,241 |
3. 연결재무제표 주석
1. 일반사항&cr기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 동일고무벨트 주식회사(이하 "지배기업")와 1개의 종속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을 일괄하여 "연결기업")의일반적인 사항은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 지배기업의 개요&cr 지배기업은 2012년 10월 1일자로 주식회사 디알비동일로부터 인적분할되어 설립되었으며, 주요 개황은 아래와 같습니다.&cr&cr1) 주요사업의 내용 : 고무벨트 및 기타 고무제품의 제조 및 판매 등&cr2) 당사의 소재지 : 부산광역시 금정구 금사동&cr3) 대표이사의 성명 : 문승필&cr4) 주식분포현황
| 주주명 | 주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| (주)DRB동일 | 5,736,591 | 44.13% |
| 김세연 및 특수관계자 | 3,332,479 | 25.63% |
| 기 타 | 3,930,930 | 30.24% |
| 합 계 | 13,000,000 | 100.00% |
1. 일반사항-계속&cr&cr(2) 종속기업의 현황&cr
당분기말 현재 지배기업의 종속기업 중 분기연결재무제표 작성 대상에 포함된 종속기업의현황은 다음과 같습니다.
| 소재지 | 종속기업명 | 지분율 | 결산월 | 주요사업 |
|---|---|---|---|---|
| 국내 | DRB유니온벨티노(주) | 100% | 12월 | 고무벨트 등 |
(3) 종속기업 관련 재무정보 요약&cr&cr연결대상 종속기업의 당분기말 요약 재무상태표와 요약 포괄손익계산서는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순이익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| DRB유니온벨티노(주) | 8,078,279 | 1,281,497 | 6,796,782 | 5,279,905 | 514,972 |
&cr2. 재무제표 작성기준&cr&cr재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책은 아래에 제시되어 있습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용되었습니다.&cr&cr(1) 연결재무제표의 작성기준&cr&cr연결기업의 2018년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 3분기 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간 말인 2018년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
2. 재무제표 작성기준-계속&cr
(2) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 &cr연결실체는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. &cr&cr- 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 &cr벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr- 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정 &cr제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정&cr연결실체는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석 34에 서 설명하고 있습니다.&cr
2. 재무제표 작성기준-계속&cr&cr(2) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서-계속&cr&cr- 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정&cr연결실체는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 동기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석 34에 서 설명하고 있습니다.
&cr(3) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr제정 또는 공표됐으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr&cr- 회계기준서 제1116호 '리스' 제정&cr
2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 이 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 기업회계기준해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 기업회계기준해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체할 예정입니다. &cr&cr연결실체는 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며, 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스인지, 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만, 연결실체는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 실무적 간편법을 적용하여 모든 계약에 대해 다시 판단하지 않을 수 있습니다.
2. 재무제표 작성기준-계속&cr&cr(3) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서-계속&cr&cr- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정-계속&cr&cr리스이용자 및 리스제공자는 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에서 계약의 각 리스요소를 리스가 아닌 요소(이하 '비리스요소'라고 함)와 분리하여 리스로 회계처리해야 합니다.리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만, 단기리스(리스개시일에, 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산(예, 기초자산 $5,000 이하) 리스의 경우 동 기준서의 예외규정을 선택할 수 있습니다. 또한, 리스이용자는 실무적 간편법으로 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고, 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리하는 방법을 기초자산의 유형별로 선택하여 적용할 수 있습니다.&cr
연결실체는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위하여 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 2019년 재무제표에 미치는 영향을 분석 중에 있으나, 연결실체가 이러한 분석을 완료하기 전까지는 재무적 영향에 대한 합리적 추정치를 제공하는 것이 실무상 어렵습니다.
3. 회계정책 &cr중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연차재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr&cr(1) 금융상품&cr&cr1) 분류
2018년 1월 1일부터 연결실체는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.
| - | 공정가치측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식) |
| - | 상각후원가측정 금융자산 |
금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 분류합니다.&cr&cr공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결실체는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. &cr&cr단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.&cr
3. 회계정책-계속 &cr연결실체는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.&cr
① 채무상품
금융자산의 후속적인 측정은 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결실체는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr&cr가. 상각후원가측정 금융자산&cr계약상 현금흐름 수취 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.&cr&cr나. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산&cr계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함되며, 외환손익 및 손상차손 또한 '금융수익 또는 금융비용'으로 표시합니다.
3. 회계정책-계속 &cr&cr다. 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 ' 금융수익 또는 금융비용 '으로 표시합니다 .&cr&cr② 지분상품
연결실체는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결실체가 배당을 받을 권리가 확정된 때 당기손익으로 인식하고 손익계산서에 '금융수익'으로 표시합니다.&cr
당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.&cr&cr2) 손상
연결실체는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 연결실체는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.
3. 회계정책-계속 &cr&cr3) 금융부채의 분류 및 측정&cr기업회계기준서 제1109호의 도입에 따른 금융부채의 분류 및 측정과 관련된 주요변경 중 하나는 발행자의 신용위험의 변동에 따른 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정된 금융부채의 공정가치 변동에 대한 회계처리입니다. &cr&cr연결실체는 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정된 금융부채의 신용위험의 변동효과를 기타포괄손익으로 인식하는 것이 당기손익의 회계불일치를 일으키거나 확대하는 경우를 제외하고는, 관련 금융부채의 신용위험의 변동에 따른 공정가치변동을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 금융부채의 신용위험에 따른 공정가치 변동은 후속적으로 당기손익으로 재분류하지 아니하나, 금융부채가 제거될 때 이익잉여금으로 대체하고 있습니다. 기존 기업회계기준서 제1039호에서는 당기손익인식금융부채로 지정된 금융부채의 공정가치 변동 전체를 당기손익으로 표시하였습니다.&cr&cr(2) 수익인식&cr연결실체는 2018년 1월 1일부터 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다.&cr
1) 수행의무의 식별
연결실체는 고객에게 고무벨트 및 기타 고무제품의 제조 및 판매를 목적으로하는 사업 을 영위하고 있 습니다. 고객과의 계약에서 ① 재화판매, ② 재화의 운송의 제공 등과 같이 구별되는 수행의무를 식별합니다.
&cr2) 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무
연결실체는 고객과의 약속된 재화를 생산하여 재화를 공급 및 설치하는 의무를 제공하고 있습니다. 기업이 의무를 수행하여 만든 자산이 기업 자체에는 대체용도가 없고 지금까지 의무수행을 완료한 부분에 대해 집행 가능한 지급청구권이 기업에 있어야 진행기준을 적용하여 수익을 인식합니다. &cr
3. 회계정책-계속 &cr&cr3) 변동대가
연결실체는 받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘 예측할 것으로 예상하는 기댓값 방법을 사용하여 변동 대가를 추정하고, 반품기한이 경과할 때 이미 인식한 누적 수익금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 금액까지만 변동대가를 거래가격에 포함하여 수익을 인식합니다. 기업이 받았거나 받을 대가 중에서 권리를 갖게 될 것으로 예상하지 않는 금액은 환불부채로 계상합니다.&cr
4) 거래가격의 배분
연결실체는 기업회계기준서 제1115호 적용 시 하나의 계약에서 식별된 여러 수행의무에 상대적 개별 판매가격을 기초로 거래가격을 배분합니다. 연결실체는 계약 개시시점에 계약상 각 수행의무의 대상인 구별되는 의무의 개별 판매가격을 산정하고 이 개별 판매가격에 비례하여 각 수행의무에 거래가격을 배분하고 있습니다.&cr&cr5) 반품&cr연결실체는 고객에게 환불할 것으로 예상되는 총액을 계약부채(환불부채)로 인식하고 수익을 조정하며, 고객이 반품 권리를 행사할 때 고객으로부터 제품을 회수할 권리를 가지므로 그 자산을 인식하고 해당 금액만큼 매출원가를 조정합니다. 제품을 회수할 권리는 제품의 과거장부금액에서 제품을 회수하는데 드는 원가를 차감하여 측정합니다.&cr&cr6) 보증 &cr연결실체는 계약 상 규정한 보증기간 이내에 연결실체의 귀책사유로 인한 결함이 발생하는 경우 연결실체의 비용으로 즉시결함을 수정하는 보증을 제공하고 있습니다. 동 보증은 고객에게 계약 상 합의된 산출물이라는 확신을 주는 것이지 추가적인 보증용역을 제공하는 것은 아닙니다. 기업회계기준서 제1115호에 따르면 고객에게 제공하는 용역이 합의된 규격에 부합한다는 확신에 더하여 고객에게 추가적으로 보증을 제공한다면 이 약속한 용역은 별도의 수행의무이며 거래가격을 제공한 용역과 보증용역에 배분하도록 규정하고 있습니다.&cr
4. 중요한 회계추정 및 가정 &cr한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.&cr&cr중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 아래에서 설명하는 기업회계기준서제1109호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.&cr
- 금융자산의 손상
주석 34 에 공시된 바와 같이 기준서 제1109호의 금융자산의 손실충당금은 채무불이행위험과 기대신용률에 대한 가정에 근거하였습니다. 연결실체는 이러한 가정을 세우고 손상 계산을 위한 투입요소를 선택할 때 보고기간말의 미래 전망에 대한 추정 및 과거 경험, 현재 시장 상황에 근거하여 판단합니다.&cr
5. 금융위험관리&cr
(1) 금융위험요소&cr연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 기타가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다.&cr&cr1) 시장위험&cr&cr가. 외환위험&cr외환위험은 미래 예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하며, 연결실체는 미국, 유럽, 일본 통화와 관련된 환율변동위험에 주로 노출되어 있습니다. &cr&cr연결실체는 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나 입금 및 지출통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최소화하고 있습니다.
5. 금융위험관리-계속&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : USD, EUR, JPY, CNY, GBP) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | EUR | JPY | CNY | GBP | USD | EUR | JPY | CNY | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산: | |||||||||
| 현금및현금성자산 | 20,158,523 | 280,200 | 193,124,081 | 12,980 | 21,659,275 | 2,139,447 | 426,673,737 | 22,074 | |
| 매출채권 | 5,898,025 | 1,068,243 | 13,500 | - | 5,360,645 | 775,305 | - | - | |
| 특수관계자 매출채권 | 39,021,610 | - | 286,899,560 | - | 26,539,302 | - | 211,716,928 | - | |
| 특수관계자 기타수취채권 | 1,640,015 | - | - | - | 148,947 | - | - | - | |
| 부채: | |||||||||
| 매입채무 | 2,180,276 | 309,555 | 790,000 | - | 30,908 | 1,622,576 | 687,255 | - | - |
| 특수관계자 매입채무 | 13,562,666 | - | - | - | 11,745,525 | - | - | - | |
| 단기차입금 | 18,000,000 | - | - | - | 18,000,000 | - | - | - |
&cr당분기 및 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
| 구 분 | 평균환율 | 기말환율 | ||
| 당분기 | 전분기 | 당분기말 | 전기말 | |
| USD | 1,090.88 | 1,138.68 | 1,112.70 | 1,071.40 |
| EUR | 1,302.86 | 1,268.47 | 1,294.57 | 1,279.25 |
| JPY | 9.95 | 10.18 | 9.81 | 9.49 |
| CNY | 167.59 | 167.54 | 161.78 | 163.65 |
| GBP | 1,474.35 | 1,451.71 | 1,454.74 | 1,439.53 |
5. 금융위험관리-계속&cr&cr연결실체는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기 및 전기 중 각 외화에 대한 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| USD | 3,669,154 | (3,669,154) | 2,393,515 | (2,393,515) |
| EUR | 134,491 | (134,491) | 284,953 | (284,953) |
| JPY | 470,223 | (470,223) | 605,903 | (605,903) |
| CNY | 210 | (210) | 361 | (361) |
| GBP | (4,496) | 4,496 | - | - |
&cr상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.&cr&cr나. 이자율위험&cr연결실체의 이자율 위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다.&cr&cr연결실체는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결실체는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.&cr
5. 금융위험관리-계속&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 변동이자부 금융상품은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 부채 | ||
| 단기차입금 | USD 18,000,000 | USD 18,000,000 |
| 15,000,000 | 15,000,000 |
&cr당분기 및 전기말 현재 변동이자부 금융상품과 관련되어 이자율 1% 변동시 당기손익에 대한 민감도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 순이익 증가(감소) | (350,286) | 350,286 | (342,852) | 342,852 |
&cr다. 기타가격위험
기타 가격위험 은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 금융자산의 장부금액은 가격위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. &cr&cr당분기말 및 전기말 현재 당사의 가격위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기타포괄-공정가치측정 금융자산(비유동) | 328,169 | - |
| 매도가능금융자산(비유동) | - | 328,169 |
| 합 계 | 328,169 | 328,169 |
&cr
5. 금융위험관리-계속&cr&cr2) 신용위험&cr연결실체는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 연결실체는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 반기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.&cr
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기타금융자산 | 10,760 | - |
| 기타금융자산(비유동) | 60,860 | 71,620 |
| 매출채권 | 88,247,377 | 74,981,241 |
| 기타수취채권 | 3,843,753 | 1,183,546 |
| 기타수취채권(비유동) | 2,077,043 | 1,750,333 |
| 현금및현금성자산(*) | 32,920,075 | 35,400,541 |
| 합 계 | 127,159,868 | 113,387,281 |
(*) 연결실체가 보유하는 현금시재액은 제외합니다.&cr
5. 금융위험관리-계속&cr&cr(2) 자본위험관리&cr연결실체의 자본위험관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. &cr
연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기말(*) | 전기말(*) |
| A. 차입금 총계 | 35,028,600 | 34,285,200 |
| B. 현금및현금성자산과 단기금융상품 | 33,733,409 | 36,359,248 |
| C. 순차입금(A-B) | 1,295,191 | (2,074,048) |
| D. 자본 총계 | 183,738,367 | 176,842,672 |
| E. 총자본 (C+D) | 185,033,558 | 174,768,624 |
| F. 자본조달비율(C/E) | 0.7% | - |
(*) 순차입금이 음수(-)이므로 자본조달비율을 산정하지 않았습니다.
6. 공정가치&cr&cr(1) 금융상품 종류별 공정가치&cr당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 32,928,998 | 32,928,998 | 35,403,372 | 35,403,372 |
| 매출채권 | 88,247,377 | 88,247,377 | 74,981,241 | 74,981,241 |
| 기타수취채권 | 3,843,753 | 3,843,753 | 1,183,546 | 1,183,546 |
| 기타수취채권(비유동) | 2,077,043 | 2,077,043 | 1,750,333 | 1,750,333 |
| 매도가능금융자산(비유동) | - | - | 328,169 | 328,169 |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산(비유동) | 328,169 | 328,169 | - | - |
| 기타금융자산 | 10,760 | 10,760 | - | - |
| 기타금융자산(비유동) | 60,860 | 60,860 | - | - |
| 만기보유금융자산(비유동) | - | - | 71,620 | 71,620 |
| 소계 | 127,496,960 | 127,496,960 | 113,718,281 | 113,718,281 |
| 금융부채 | ||||
| 단기차입금 | 35,028,600 | 35,028,600 | 34,285,200 | 34,285,200 |
| 매입채무 | 28,992,961 | 28,992,961 | 27,985,555 | 27,985,555 |
| 기타지급채무 | 10,518,972 | 10,518,972 | 11,836,084 | 11,836,084 |
| 기타지급채무(비유동) | 520,000 | 520,000 | 520,000 | 520,000 |
| 소계 | 75,060,533 | 75,060,533 | 74,626,839 | 74,626,839 |
&cr당분기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.
6. 공정가치-계속&cr&cr(2) 공정가치 서열체계
연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 특징 |
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
&cr당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정된 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 계 |
| <당분기말> | ||||
| 기타포괄손익&cr-공정가치 지분상품(비유동) | - | - | 328,169 | 328,169 |
| <전기말> | ||||
| 매도가능금융자산(비유동) | 328,169 | - | - | 328,169 |
&cr (3) 가치평가기법 및 투입변수&cr연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | ||||
| 비상장주식 | 328,169 | 수준 3 | 조정순자산법 | - |
7. 범주별 금융상품&cr&cr(1) 금 융상품 종 류별 장부금액 &cr &cr 1) 금융자산
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(비유동) | 328,169 | - |
| 매도가능금융자산(비유동) | - | 328,169 |
| 만기보유금융자산(비유동) | - | 71,620 |
| 상각후원가 금융자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 32,928,998 | 35,403,372 |
| 매출채권 | 88,247,377 | 74,981,241 |
| 기타수취채권 | 3,843,753 | 1,183,546 |
| 기타금융자산 | 10,760 | - |
| 기타수취채권(비유동) | 2,077,043 | 1,750,333 |
| 기타금융자산(비유동) | 60,860 | - |
| 합 계 | 127,496,960 | 113,718,281 |
&cr2) 금융부채
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 상각후원가 | ||
| 단기차입금 | 35,028,600 | 34,285,200 |
| 매입채무 | 28,992,961 | 27,985,555 |
| 기타지급채무 | 10,518,972 | 11,836,084 |
| 기타지급채무(비유동) | 520,000 | 520,000 |
| 합 계 | 75,060,533 | 74,626,839 |
7. 범주별 금융상품-계속&cr&cr(2) 금융상품 범주별 손익 &cr &cr1) 당분기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가&cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치 &cr금융자산 | 상각후원가&cr금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | ||||
| 배당금수익 | - | 6,750 | - | 6,750 |
| 이자수익 | 21,494 | - | - | 21,494 |
| 외환차익 | 5,850,925 | - | - | 5,850,925 |
| 외화환산이익 | 181,004 | - | - | 181,004 |
| 소 계 | 6,053,423 | 6,750 | - | 6,060,173 |
| 금융비용 | ||||
| 이자비용 | - | - | 832,054 | 832,054 |
| 외환차손 | 3,914,387 | - | - | 3,914,387 |
| 외화환산손실 | 1,136,095 | - | - | 1,136,095 |
| 소 계 | 5,050,482 | - | 832,054 | 5,882,536 |
| 순금융수익 | 1,002,941 | 6,750 | (832,054) | 177,637 |
7. 범주별 금융상품-계속&cr&cr(2) 금융상품 범주별 손익-계속 &cr&cr2) 전분기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 대여금 및&cr수취채권 | 매도가능&cr금융자산 | 상각후원가&cr금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | ||||
| 배당금수익 | - | 5,400 | - | 5,400 |
| 이자수익 | 27,660 | - | - | 27,660 |
| 외환차익 | 3,958,155 | - | - | 3,958,155 |
| 외화환산이익 | 1,825,781 | - | - | 1,825,781 |
| 매도가능증권처분이익 | - | 2,962 | - | 2,962 |
| 소 계 | 5,811,596 | 8,362 | - | 5,819,958 |
| 금융비용 | ||||
| 이자비용 | - | - | 716,770 | 716,770 |
| 외환차손 | 6,149,354 | - | - | 6,149,354 |
| 외화환산손실 | 216,879 | - | - | 216,879 |
| 소 계 | 6,366,233 | - | 716,770 | 7,083,003 |
| 순금융수익 | (554,637) | 8,362 | (716,770) | (1,263,045) |
8. 금융자산&cr&cr(1) 현금및현금성자산&cr당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 현금시재액 | 8,922 | 2,831 |
| 원화예금 | 8,211,316 | 4,625,448 |
| 외화예금 | 24,688,793 | 30,775,092 |
| 기타예금 | 19,966 | 1 |
| 합 계 | 32,928,997 | 35,403,372 |
&cr(2) 매출채권 &cr&cr1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 매출채권 | 89,037,792 | 75,334,898 |
| 대손충당금 | (790,415) | (353,657) |
| 합 계 | 88,247,377 | 74,981,241 |
2) 당분기와 전기 중 매출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| 기초 | 353,657 | 1,547,024 |
| 대손충당금 설정 | 469,355 | 255,290 |
| 대손충당금 환입 | (33,493) | (1,391,752) |
| 기타 | 896 | (56,905) |
| 기말 | 790,415 | 353,657 |
8. 금융자산-계속&cr&cr(2) 매출채권-계속&cr&cr3) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 연령별 잔액은 아래와 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 3개월 이하 | 62,952,841 | 55,853,368 |
| 3개월 초과 6개월 이하 | 23,611,645 | 18,184,477 |
| 6개월 초과 9개월 이하 | 1,416,438 | 533,402 |
| 9개월 초과 1년 이하 | 654,457 | 108,492 |
| 1년 초과 | 402,412 | 655,161 |
| 합 계 | 89,037,792 | 75,334,900 |
&cr 4) 당분기말 및 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 아니한 채권의 연령별 잔액은 없습니다.
&cr 5) 금융자산의 양도&cr당기와 전기말 현재 금융자산의 제거요건을 충족하지 못한 매출채권 양도 내역은 없습니다.&cr
8. 금융자산-계속&cr &cr (3) 기타 상각후원가측정 금융자산
&cr1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 유동항목 | ||
| 기타수취채권 | ||
| 단기금융상품 | 804,411 | 955,877 |
| 미수금 | 3,026,706 | 211,002 |
| 단기대여금 | 12,635 | 16,667 |
| 기타금융자산 | 10,760 | - |
| 소 계 | 3,854,512 | 1,183,546 |
| 비유동항목 | ||
| 기타수취채권 | ||
| 장기금융상품 | 294,999 | 206,999 |
| 장기대여금 | 11,111 | 19,444 |
| 임차보증금 | 1,770,933 | 1,523,890 |
| 기타금융자산 | 60,860 | - |
| 만기보유금융자산 | - | 71,620 |
| 소 계 | 2,017,070 | 1,821,953 |
8. 금융자산-계속&cr
(3) 기타 상각후원가측정 금융자산-계속&cr&cr 2) 당분기 및 전기 중 상각후원가측정 금융자산에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | - | 101,265 |
| 대손충당금 설정 | - | - |
| 대손충당금 환입 | - | - |
| 기타 | - | (101,265) |
| 기말 | - | - |
(4) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산&cr&cr1) 당분기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr가. 당분기말
| (단위 : 천원) | |||||
| 구 분 | 주식수 | 지분율 | 취득가액 | 기타포괄&cr손익누계 | 장부금액 |
| 비유동자산 | |||||
| 비상장주식 | 225 | - | 317,113 | 11,056 | 328,169 |
&cr나. 전기말
| (단위 : 천원) | |||||
| 구 분 | 주식수 | 지분율 | 취득가액 | 기타포괄&cr손익누계 | 장부금액 |
| 비유동자산 | |||||
| 비상장주식 | 225 | - | 317,113 | 11,056 | 328,169 |
8. 금융자산-계속&cr&cr(4) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산-계속&cr&cr2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 등의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| 기초장부가액 | 328,169 | 329,166 |
| 취득 | - | - |
| 평가손익 | - | 2,904 |
| 처분 | - | (3,901) |
| 기말장부가액 | 328,169 | 328,169 |
| <재무상태표> | ||
| 비유동 | 328,169 | 328,169 |
&cr9. 기타유동자산&cr당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 선급금 | 245,740 | 193,505 |
| 선급비용 | 461,423 | 255,169 |
| 합 계 | 707,163 | 448,674 |
10. 재고자산&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 제품 | 10,211,105 | 12,149,893 |
| 제품평가손실충당금 | (1,369,531) | (1,617,845) |
| 상품 | 4,213,001 | 4,847,231 |
| 상품평가손실충당금 | (134,784) | (193,980) |
| 재공품 | 2,297,546 | 3,120,157 |
| 재공품평가손실충당금 | (4,363) | (24,401) |
| 원재료 | 5,689,841 | 5,704,142 |
| 원재료평가손실충당금 | (101,058) | (131,538) |
| 저장품 | 57,256 | 47,962 |
| 미착품 | 7,101,514 | 5,262,746 |
| 합 계 | 27,960,527 | 29,164,367 |
(2) 재고자산에 대한 추가정보&cr당분기 및 전분기 중 재고자산에 대한 추가정보 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 재고자산 평가손실 | - | 581,561 |
| 재고자산 평가손실환입 | 358,027 | - |
| 비용으로 인식한 재고자산의 원가 | 166,691,013 | 160,138,618 |
11. 유형자산&cr&cr(1) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기
| (단위 : 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 구 축 물 | 기계장치 | 차량운반구 | 기타의&cr유형자산 | 건설중인자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 유형자산 총액 | 86,894,458 | 14,198,653 | 1,586,905 | 72,793,363 | 925,285 | 4,107,041 | 5,925,467 | 186,431,172 |
| 기초 감가상각누계액 (손상차손누계액 합산) |
- | (6,627,982) | (1,420,438) | (49,006,622) | (795,160) | (3,243,276) | - | (61,093,478) |
| 기초 유형자산 순장부가액 | 86,894,458 | 7,570,671 | 166,467 | 23,786,741 | 130,125 | 863,765 | 5,925,467 | 125,337,694 |
| 유형자산의 변동 | ||||||||
| 사업결합을 통한 취득 이외의 증가 | - | 87,500 | 20,500 | 8,500 | 22,177 | 20,646 | 3,710,883 | 2,415,305 |
| 감가상각비 | - | (316,727) | (16,216) | (2,221,133) | (36,261) | (235,988) | - | (2,826,325) |
| 대체와 기타 변동에 따른 증감 | 550,693 | 4,041,790 | 17,681 | 377,695 | - | - | (4,987,858) | - |
| 처분 | - | - | - | (1,531,222) | (1) | - | (131,337) | (1,662,559) |
| 기말 유형자산 총액 | 87,445,150 | 18,327,943 | 1,625,086 | 69,439,106 | 900,723 | 4,127,687 | 4,517,155 | 186,382,851 |
| 기말 감가상각누계액 (손상차손누계액 합산) |
- | (6,944,709) | (1,436,655) | (49,018,524) | (784,683) | (3,479,264) | - | (61,663,834) |
| 기말 유형자산 순장부가액 | 87,445,150 | 11,383,234 | 188,431 | 20,420,582 | 116,041 | 648,423 | 4,517,155 | 124,719,016 |
2) 전기
| (단위 : 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 구 축 물 | 기계장치 | 차량운반구 | 기타의&cr유형자산 | 건설중인자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 유형자산 총액 | 84,271,497 | 10,129,399 | 1,514,905 | 68,563,703 | 915,145 | 3,711,497 | 4,792,102 | 173,898,248 |
| 기초 감가상각누계액 (손상차손누계액 합산) |
- | (6,312,084) | (1,405,676) | (46,543,655) | (791,794) | (2,928,938) | - | (57,982,147) |
| 기초 유형자산 순장부가액 | 84,271,497 | 3,817,315 | 109,229 | 22,020,048 | 123,351 | 782,559 | 4,792,102 | 115,916,101 |
| 유형자산의 변동 | ||||||||
| 사업결합을 통한 취득 이외의 증가 | 2,622,961 | 413,070 | - | 123,721 | 36,771 | 342,744 | 9,781,525 | 13,320,792 |
| 감가상각비 | - | (315,898) | (14,762) | (3,146,634) | (54,989) | (314,338) | - | (3,846,621) |
| 대체와 기타 변동에 따른 증감 | - | 3,656,184 | 72,000 | 4,795,770 | 25,000 | 52,800 | (8,601,754) | - |
| 처분 | - | - | - | (6,164) | (8) | - | (46,406) | (52,578) |
| 기말 유형자산 총액 | 86,894,458 | 14,198,653 | 1,586,905 | 72,793,363 | 925,285 | 4,107,041 | 5,925,467 | 186,431,172 |
| 기말 감가상각누계액 (손상차손누계액 합산) |
- | (6,627,982) | (1,420,438) | (49,006,622) | (795,160) | (3,243,276) | - | (61,093,478) |
| 기말 유형자산 순장부가액 | 86,894,458 | 7,570,671 | 166,467 | 23,786,741 | 130,125 | 863,765 | 5,925,467 | 125,337,694 |
(2) 유형자산의 추가정보&cr당분기말 및 전기말 현재 유형자산과 관련하여 추가정보는 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기말
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 구 축 물 | 기계장치 | 차량운반구 | 기타의&cr유형자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 건설중인자산으로 인식된 지출액 | - | - | - | 3,710,883 | - | - | 3,710,883 |
| 감가상각이 완료된 총 장부가액 | - | 80 | 113 | 888 | 33 | 330 | 1,444 |
2) 전기말
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 구 축 물 | 기계장치 | 차량운반구 | 기타의&cr유형자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 건설중인자산으로 인식된 지출액 | - | 5,002,370 | 72,000 | 4,146,046 | 25,000 | 536,109 | 9,781,525 |
| 감가상각이 완료된 총 장부가액 | - | 80 | 113 | 787 | 34 | 335 | 1,349 |
12. 무형자산&cr&cr(1) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 개발 중인&cr무형자산 | 기타 무형자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 무형자산 총액 | 146,300 | 260,912 | 407,212 |
| 기초 무형자산상각누계액 (손상차손누계액을 합산) |
(109,443) | (43,134) | (152,577) |
| 기초 무형자산 순액 | 36,857 | 217,778 | 254,635 |
| 무형자산의 변동 | |||
| 사업결합을 통한 취득 이외의 증가 | 483,309 | - | 483,309 |
| 상각비 | (78,331) | - | (78,331) |
| 손상차손환입 | - | - | - |
| 무형자산 증감 계 | 404,978 | - | 404,978 |
| 기말 무형자산 총액 | 629,609 | 260,912 | 890,521 |
| 기말 무형자산상각누계액 (손상차손누계액을 합산) |
(187,774) | (43,134) | (230,908) |
| 기말 무형자산 순액 | 441,834 | 217,778 | 659,613 |
12. 무형자산-계속&cr
2) 전기
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 개발 중인&cr무형자산 | 기타 무형자산 | 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 무형자산 총액 | 146,300 | 260,912 | 407,212 |
| 기초 무형자산상각누계액 (손상차손누계액을 합산) |
(80,183) | (57,133) | (137,317) |
| 기초 무형자산 순액 | 66,117 | 203,778 | 269,895 |
| 무형자산의 변동 | |||
| 사업결합을 통한 취득 이외의 증가 | - | - | - |
| 상각비 | (29,260) | - | (29,260) |
| 손상차손환입 | - | 14,000 | 14,000 |
| 무형자산 증감 계 | (29,260) | 14,000 | (15,260) |
| 기말 무형자산 총액 | 146,300 | 260,912 | 407,212 |
| 기말 무형자산상각누계액 (손상차손누계액을 합산) |
(109,443) | (43,133) | (152,577) |
| 기말 무형자산 순액 | 36,857 | 217,778 | 254,635 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 연구 및 개발 지출액은 각각 2,228,622천 원 및&cr 1,952,389천원입니다.&cr
13. 차입금&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 차입금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 단기차입금 | ||
| 금융기관차입금 | 35,028,600 | 34,285,200 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 차입금 세부내역은 다음과 같습니다.&cr
1) 당분기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 내 용 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 차입금의 종류 | 금융기관 차입금 | |||
| 계정구분 | 단기차입금 | |||
| 종류 | 일반차입금 | 일반차입금 | 일반차입금 | 일반차입금 |
| 통화 | USD | 원화 | USD | 원화 |
| 만기일 | 2018.11.09 | 2019.09.25 | 2019.05.22 | 2018.11.09 |
| 차입처 혹은 인수자 | 우리은행 | 하나은행 | KDB산업은행 | 우리은행 |
| 액면금액 | USD 9,000,000 | 5,000,000 | USD 9,000,000 | 10,000,000 |
| 이자율(%) | 4.12% | 2.74% | 3.51% | 2.95% |
| 상환방법 | 만기일시상환 | 만기일시상환 | 만기일시상환 | 만기일시상환 |
| 금액 | 10,014,300 | 5,000,000 | 10,014,300 | 10,000,000 |
13. 차입금-계속&cr&cr2) 전기말
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 내 용 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 차입금의 종류 | 금융기관 차입금 | |||
| 계정구분 | 단기차입금 | |||
| 종류 | 일반차입금 | 일반차입금 | 일반차입금 | 일반차입금 |
| 통화 | 외화 | 원화 | 외화 | 원화 |
| 만기일 | 2018.11.09 | 2018.09.25 | 2018.05.21 | 2018.11.09 |
| 차입처 혹은 인수자 | 우리은행 | 하나은행 | KDB산업은행 | 우리은행 |
| 액면금액 | USD 9,000,000 | 5,000,000 | USD 9,000,000 | 10,000,000 |
| 이자율(%) | 3.19% | 2.72% | 2.52% | 2.70% |
| 상환방법 | 만기일시상환 | 만기일시상환 | 만기일시상환 | 만기일시상환 |
| 금액 | 9,642,600 | 5,000,000 | 9,642,600 | 10,000,000 |
14. 매입채무 및 기타지급채무&cr당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매입채무 | 28,992,961 | 27,985,555 |
| 기타지급채무(유동) | ||
| 미지급금 | 6,055,126 | 7,560,095 |
| 미지급비용 | 4,463,846 | 4,275,988 |
| 기타지급채무(비유동) | ||
| 임대보증금 | 520,000 | 520,000 |
| 합 계 | 40,031,933 | 40,341,638 |
&cr15. 기타유동부채&cr당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 선수금 | 2,097,733 | 3,312,409 |
| 예수금 | 4,736,181 | 205,341 |
| 합 계 | 6,833,914 | 3,517,750 |
16. 퇴직급여&cr&cr(1) 확정급여제도&cr연결실체는 종업원을 위한 확정급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한 금액을 지급하도록 되어있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다. 또한, 우리은행 등에 수익자인 종업원의 확정급여채무수급권을 보장하는 사외적립자산을 불입하고 있습니다.&cr&cr1) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 인식된 확정급여부채(자산)의 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 17,316,115 | 20,124,721 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (18,271,163) | (22,763,871) |
| 국민연금전환금 | (22,012) | (28,236) |
| 확정급여제도의 부채(자산) | (977,059) | (2,667,386) |
16. 퇴직급여-계속&cr&cr(1) 확정급여제도-계속&cr&cr2) 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무 기초 현재가치 | 20,124,721 | 18,204,209 |
| 확정급여채무의 현재가치 변동 | ||
| 과거근무원가 | - | 743,637 |
| 당기근무원가 | 1,618,806 | 2,312,571 |
| 이자원가 | 465,297 | 551,578 |
| 재측정요소 | ||
| - 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | - | 647,154 |
| - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | - | (948,436) |
| - 기타사항에 의한 효과 | - | 1,417,733 |
| 급여지급액 | - | (469,543) |
| 관계사전출액 | 87,570 | (100,457) |
| 기타조정 | (4,980,277) | (2,233,725) |
| 확정급여채무의 증가 계 | (2,808,605) | 1,920,512 |
| 기말금액 | 17,316,115 | 20,124,721 |
16. 퇴직급여-계속&cr&cr(1) 확정급여제도-계속&cr&cr3) 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 사외적립자산 기초 공정가치 | 22,763,871 | 21,546,782 |
| 사외적립자산 공정가치의 변동 | ||
| 사외적립자산의 이자수익 | 483,724 | 502,433 |
| 사외적립자산의 재측정요소 | (483,724) | (284,576) |
| 급여지급액 | - | (469,543) |
| 제도가입자의 기여금 | 400,000 | 3,800,000 |
| 관계사전출액 | 87,570 | (100,457) |
| 기타조정 | (4,980,277) | (2,230,768) |
| 사외적립자산의 증가 계 | (4,492,708) | 1,217,089 |
| 기말금액 | 18,271,163 | 22,763,871 |
당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 사외적립자산은 전액 현금 및 현금등가물에 투자되어 있습니다.&cr &cr4) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 과거근무원가 | - | 557,728 |
| 당기근무원가 | 1,618,806 | 1,734,428 |
| 순이자원가 | (18,427) | 36,859 |
| 합 계 | 1,600,379 | 2,329,015 |
16. 퇴직급여-계속&cr&cr(1) 확정급여제도-계속&cr&cr5) 당분기 및 전기 중 확정급여제도와 관련하여 기타포괄손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 재측정요소 손실 | - | 1,116,452 |
| 사외적립자산 재측정요소 손실 | 483,724 | 284,576 |
| 법인세효과 차감전 기타포괄손실 | (483,724) | (1,401,028) |
| 법인세효과 | - | 308,226 |
| 법인세효과 차감후 기타포괄손실 | (483,724) | (1,092,802) |
&cr6) 당분기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위해 적용된 주요 가정은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 할인율 | 3.10% | 3.10% |
| 미래임금인상률 | 5.15% | 5.15% |
&cr(2) 확정기여제도&cr당분기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 887,242천원(전기: 809,487천원)입니다.
17. 기타비유동충당부채&cr당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 제품보증충당부채 | 제품보증충당부채 | |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 51,648 | 15,550 |
| 설정액(환입액) | 98,098 | 36,097 |
| 사용액 | - | - |
| 기말 기타충당부채 | 149,746 | 51,648 |
18. 법인세비용
법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세 비용을 조정하여 산출하였습니다. &cr &cr 보고기간별 법인세비용의 평균유효세율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 10,386,941 | 1,903,458 |
| 법인세비용 | 1,996,321 | 2,861,128 |
| 평균유효세율 | 19.22% | 150.31% |
19. 자본금&cr당분기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 수권주식수 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 주당 액면가액(원) | 500 | 500 |
| 발행주식수 | 13,000,000 | 12,640,000 |
| 보통주자본금 | 6,500,000 | 6,320,000 |
| 발행주식 중 당해 기업, 종속기업 또는 &cr관계기업이 소유하고 있는 주식수 | - | - |
(*)당기 중 주식배당을 통해 360,000주를 발행하였습니다. 한편, 전기 중 주식배당을 통해 370,000주를 발행하였습니다.&cr&cr20. 자본잉여금의 내역&cr당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 100,881,066 | 100,881,066 |
| 기타자본잉여금 | 1,407,935 | 1,407,935 |
| 합 계 | 102,289,001 | 102,289,001 |
&cr21. 기타자본&cr당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 | 8,624 | - |
| 매도가능금융자산 평가손익 | - | 8,624 |
| 합 계 | 8,624 | 8,624 |
22. 이익잉여금&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 이익준비금(*) | 2,520,000 | 2,400,000 |
| 임의적립금 | 54,000,000 | 54,000,000 |
| 미처분이익잉여금 | 18,420,743 | 11,825,048 |
| 합 계 | 74,940,743 | 68,225,048 |
(*) 연결실체는 상법상 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.&cr&cr23. 진행중인 계약&cr&cr(1) 당분기 및 전기 중 공사계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초잔액 | 증감액(*) | 공사수익인식 | 기말잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 국내공사계약 | 11,489,501 | 958,080 | 2,717,847 | 9,729,733 |
&cr2) 전기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초잔액 | 증감액 | 공사수익인식 | 기말잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 국내공사계약 | 56,429 | 19,316,158 | 7,883,086 | 11,489,501 |
23. 진행중인 계약-계속&cr&cr(2) 당분기말 및 전분기 중 진행 중인 건설계약과 관련하여 인식한 공사손익 등의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 누적계약수익 | 누적계약원가 | 누적손익 |
| --- | --- | --- | --- |
| 국내공사계약 | 6,742,347 | 5,421,640 | 1,320,706 |
&cr2) 전분기
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 누적계약수익 | 누적계약원가 | 누적손익 |
| --- | --- | --- | --- |
| 국내공사계약 | 50,914,807 | 49,236,859 | 1,677,948 |
&cr(3) 당분기말 및 전기말 현재 미청구공사 및 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계약자산(미수금) | 계약부채(선수금) | 계약자산(미수금) | 계약부채(선수금) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 국내공사계약 | 599,292 | 280,350 | 15,710 | 1,571,106 |
&cr (4) 당분기말 현재 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의5% 이상인 계약은 존재하지 않습니다. &cr
(5) 당분기말 현재 진행 중인 계약의 추정총계약원가가 변동되었고, 이에 따라 보고기간 손익과 미래기간의 손익, 미청구공사에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다.&cr
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 추정총계약수익&cr변동금액 | 추정총계약원가 &cr변동금액 | 보고기간 손익에 &cr미치는 영향 | 미래손익에 미치는 영향 | 미청구공사의 변동 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 국내공사계약 | - | 7,000 | (5,695) | (1,305) | (5,695) |
| 합 계 | - | 7,000 | (5,695) | (1,305) | (5,695) |
24. 매출액&cr당분기 및 전분기 중 매출액 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 제품매출액 | 100,749,834 | 107,013,202 |
| 상품매출액 | 99,300,179 | 90,253,118 |
| 용역매출액 | 325,293 | 165,536 |
| 기타매출액 | 473,237 | 569,270 |
| 합 계 | 200,848,542 | 198,001,126 |
&cr25. 매출원가&cr당분기 및 전분기 중 매출원가 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 제품매출원가 | 82,573,831 | 86,328,310 |
| 상품매출원가 | 83,750,656 | 74,391,869 |
| 용역매출원가 | 183,353 | 92,540 |
| 기타매출원가 | 3,056 | 343,034 |
| 합 계 | 166,510,896 | 161,155,753 |
26. 판매비와 관리비&cr당분기 및 전분기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 6,659,198 | 6,123,959 |
| 퇴직급여 | 619,569 | 667,873 |
| 복리후생비 | 1,130,223 | 1,229,079 |
| 임차료 | 448,104 | 419,180 |
| 접대비 | 329,346 | 404,035 |
| 감가상각비 | 367,655 | 283,158 |
| 무형자산상각비 | 78,331 | 21,945 |
| 세금과공과 | 506,821 | 11,176,266 |
| 광고선전비 | 217,918 | 246,924 |
| 대손상각비 | 435,862 | -98,346 |
| 여비교통비 | 571,675 | 684,055 |
| 통신비 | 113,713 | 122,073 |
| 수도광열비 | 94,852 | 55,861 |
| 소모품비 | 110,723 | 187,319 |
| 수선비 | 62,601 | 76,778 |
| 보험료 | 152,913 | 162,810 |
| 운반비 | 1,106,834 | 1,094,390 |
| 차량유지비 | 65,318 | 68,463 |
| 지급수수료 | 4,550,148 | 4,365,971 |
| 수출비 | 4,003,187 | 4,286,734 |
| 포장비 | 432,201 | 493,661 |
| 견본비 | 210,194 | 191,198 |
| 경상연구개발비 | 2,228,622 | 1,952,389 |
| 기타 | 181,109 | 78,988 |
| 합 계 | 24,677,117 | 34,294,763 |
27. 금융수익 및 금융비용&cr당분기 및 전분기 중 당기손익으로 인식된 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 금융수익 | ||
| 이자수익 | 21,494 | 27,660 |
| 배당금수익 | 6,750 | 5,400 |
| 매도가능금융자산처분이익 | - | 2,962 |
| 외환차익 | 5,850,925 | 3,958,155 |
| 외화환산이익 | 181,004 | 1,825,781 |
| 소 계 | 6,060,173 | 5,819,958 |
| 금융비용 | ||
| 이자비용 | 832,054 | 716,770 |
| 외환차손 | 3,914,387 | 6,149,354 |
| 외화환산손실 | 1,136,095 | 216,879 |
| 소 계 | 5,882,536 | 7,083,003 |
28. 기타수익 및 기타비용&cr당분기 및 전분기 중 기타영업외수익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기타수익 | ||
| 임대료 | 223,659 | 223,659 |
| 유형자산처분이익 | 142,882 | 142,882 |
| 잡이익 | 309,071 | 406,507 |
| 소 계 | 675,612 | 773,047 |
| 기타비용 | ||
| 기부금 | 101,364 | 71,548 |
| 유형자산처분손실 | - | 4 |
| 잡손실 | 25,473 | 4,600 |
| 소 계 | 126,837 | 76,152 |
29. 비용의 성격별 분류&cr당분기 및 전분기 중 매출원가와 판매비와관리비를 성격별로 분류하면 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 제품, 반제품, 상품 및 재공품의 변동 | 2,191,944 | (2,783,363) |
| 원재료 및 소모품 사용 | 42,938,687 | 48,436,286 |
| 상품의 매입 | 83,833,635 | 75,718,944 |
| 종업원급여 | 27,695,338 | 27,501,645 |
| 광고선전비 | 217,918 | 246,924 |
| 운반비 | 1,183,564 | 1,166,889 |
| 지급수수료 | 4,753,434 | 4,886,261 |
| 감가상각비, 무형자산상각비 및 손상차손 | 3,340,518 | 2,839,663 |
| 기타비용 | 25,032,974 | 37,437,267 |
| 총 영업비용 | 191,188,013 | 195,450,517 |
30. 주당손익&cr&cr(1) 기본주당손익&cr&cr1) 기본주당손익
| (단위 : 원, 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기(*) |
| --- | --- | --- |
| 당기순이익(손실) | 8,390,619,339 | (957,669,218) |
| 차감: 우선주배당금 | - | - |
| 보통주에 귀속되는 분기순이익(손실) | 8,390,619,339 | (957,669,218) |
| 가중평균유통보통주식수 | 13,000,000 | 13,000,000 |
| 기본주당이익(손실) | 645 | (74) |
(*) 전분기의 기본주당이익은 당분기 중에 실시된 주식배당을 고려하여 재계산되었습니다.&cr
2) 가중평균유통보통주식수 계산 내역&cr&cr가. 당분기
| 기 간 | 항 목 | 유통주식수(주) | 해당일수(일) | 적 수 |
|---|---|---|---|---|
| 01.01~09.30 | 기초의 유통주식 | 13,000,000 | 273 | 3,549,000,000 |
| 계 | 13,000,000 | 273 | 3,549,000,000 |
※ 가중평균발행보통주식수 : 3,549,000,000 / 273 = 13,000,000주&cr &cr나. 전분기
| 기 간 | 항 목 | 유통주식수(주) | 해당일수(일) | 적 수 |
|---|---|---|---|---|
| 01.01~09.30 | 기초의 유통주식 | 13,000,000 | 273 | 3,549,000,000 |
| 계 | 13,000,000 | 273 | 3,549,000,000 |
※ 가중평균발행보통주식수 : 3,549,000,000 / 273 = 13,000,000주&cr&cr(2) 희석주당이익&cr당분기말 현재 보통주 청구가능증권이 없는 바, 희석주당이익은 보통주 기본주당이익과 동일합니다.
31. 우발부채 및 약정사항&cr&cr(1) 당분기말 현재 금융기관과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, USD) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 일반차입금 | 수입일람불 | Local L/C | 구매론 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융기관 | 우리은행 등 | 부산은행 등 | 부산은행 | 하나은행 | |
| 약정한도 | 원화 | 15,000,000 | - | - | 15,000,000 |
| 외화 | USD 18,000,000 | USD 3,500,000 | USD 2,000,000 | - | |
| 사용액 | 원화 | 15,000,000 | - | - | 9,914,626 |
| 외화 | USD 18,000,000 | USD 391,642 | USD 1,072,428 | - |
&cr(2) 당분기말 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, USD, JPY, DEM) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 담보제공내역 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 계정과목 | 유형자산 등 | 재고자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치측정 금융자산 |
| 담보자산종류 | 토지 등 | 제품, 상품 등 | 지분상품 |
| 장부가액 | 81,305,124 | 17,950,838 | 328,169 |
| 담보설정금액 | 18,432,000&crUSD 3,901,900&crJPY 45,000,000&crDEM 1,800,000 | USD 10,800,000 | 328,169 |
| 담보권자 | 우리은행 등 | KDB산업은행 | 건설공제조합 |
&cr(3) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 지급보증내역 | |
| --- | --- | --- |
| 지급보증인 | 서울보증보험 | 건설공제조합 |
| 지급보증내역 | 이행하자보증 등 | 하도급대금지급보증 |
| 금액 | 11,181,148 | 814,066 |
31. 우발부채 및 약정사항-계속&cr&cr4) 당분기말 현재 계류 중인 소송 내역은 다음과 같습 니다.&cr
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 관할법원 | 사건내용 | 소송가액 | 진생상황 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 피고 | 부산지방법원 | 손해보상청구 | 1,538,924 | 진행중 |
| 원고 | 서울고등법원 | 과징금 납부 경감 | 1,050,000 | 원고 일부승소/진행중 |
&cr현재로서는 상기 소송사건의 최종결과를 예측할 수 없으며 상기 소송사건에 대한 법원의 판단 결과로 초래될 수도 있는 손실에 대한 충당부채는 재무제표에 반영되지 아니하였습니다.
32. 특수관계자&cr&cr(1) 특수관계자 현황
| 구분 | 소재지 | 회사명(정식) | 회사명(약식) |
|---|---|---|---|
| 1. 지배기업 | 대한민국 | 주식회사 디알비동일 | (주)DRB동일 |
| 2. 그 밖의 특수관계자&cr(상기 1.의 종속기업) | 대한민국 | 디알비인터내셔널 주식회사 | DRB인터내셔널(주) |
| 대한민국 | 디알비파텍 주식회사 | DRB파텍(주) | |
| 대한민국 | 주식회사 이아이지 | (주)이아이지 | |
| 중국 | Qingdao Dongil Rubber Belt Co., Ltd. | DRB Qingdao. . | |
| 미국 | Dongil Rubber Belt America Inc. | DRB America | |
| 슬로바키아 | Dongil Rubber Belt Slovakia s.r.o | DRB Slovakia | |
| 베트남 | Dongil Rubber Belt Vietnam Co., Ltd. | DRB Vietnam. | |
| 중국 | Shanghai Dongil Rubber Belt Co., Ltd. | DRB Shanghai | |
| 일본 | Dongil Rubber Belt Japan Co., Ltd. | DRB Japan | |
| 중국 | Beijing Dongil Fatec Co., Ltd. | Fatec Beijing | |
| 대한민국 | 세일기업 주식회사 | 세일기업(주) | |
| 인도네시아 | PT. Dongil Rubber Belt Indonesia | DRB Indonesia | |
| 중국 | Chongqing DRB Vehicle Part Co., Ltd. | DRB Chongqing | |
| 3. 주주 | 대한민국 | 재단법인 고촌장학재단 | (재)고촌장학재단 |
32. 특수관계자-계속&cr
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 등 | 매입 등 | 매출 등 | 매입 등 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업: | ||||
| (주)DRB동일 | 4,016,435 | 3,830,675 | 5,493,703 | 3,422,830 |
| 지배기업의 종속기업: | ||||
| DRB인터내셔널(주) | 648 | 67,287 | 648 | 71,262 |
| DRB Qingdao | 371,174 | 26,945,892 | 488,881 | 17,997,703 |
| DRB Vietnam | 763,153 | 51,381,488 | 917,063 | 53,048,976 |
| DRB America | 75,723,653 | 71,519 | 67,174,887 | 164,034 |
| 기타 | 12,986,706 | 3,754,056 | 10,791,876 | 3,866,719 |
| 합 계 | 93,861,769 | 86,050,917 | 84,867,058 | 78,571,524 |
&cr( 3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 채권 | 채무 | 채권 | 채무 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업: | ||||
| (주)DRB동일 | 1,938,131 | 1,681,303 | 1,591,233 | 2,319,471 |
| 지배기업의 종속기업: | ||||
| DRB인터내셔널(주) | 500,079 | 17,425 | 500,000 | 17,425 |
| DRB Qingdao | 1,198,892 | 2,575,252 | 1,394,029 | 2,249,240 |
| DRB Vietnam | 4,611,335 | 12,196,030 | 3,288,210 | 10,024,689 |
| DRB America | 34,745,027 | 354,569 | 21,005,465 | - |
| 기타 | 7,755,802 | 279,178 | 4,910,482 | 353,598 |
| 합 계 | 50,749,266 | 17,103,756 | 32,689,419 | 14,964,423 |
32. 특수관계자-계속
&cr (4) 당분기말 현재 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, USD, JPY, DEM) | |||
|---|---|---|---|
| 담보내역 | 제공받은회사 | 담보설정금액 | 담보제공처 |
| --- | --- | --- | --- |
| 토지 및 건물 | (주)DRB동일 | 1,620,000 | 부산은행 |
| USD 331,900 | |||
| JPY 45,000,000 | |||
| DEM 1,800,000 |
(5) 주요경영진 등에 대한 보상&cr당분기 및 전분기 중 주요경영진 전체에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기종업원급여 | 712,327 | 612,980 |
| 퇴직급여 | 47,900 | 41,878 |
| 주요 경영진에 대한 보상 합계 | 760,228 | 654,858 |
상기 주요경영진에는 연결실체 경영활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을가진 이사 및 감사가 포함되어 있습니다.
33. 영업부문&cr&cr(1) 보고부문
| 구 분 | 재화(또는 용역) |
|---|---|
| 고무벨트 부문 | V 벨트, 컨베어벨트 등 |
| 기타고무제품 부문 | 크롤러 등 |
&cr(2) 부문별 정보&cr&cr1) 당분기와 전분기의 영업부분의 부분별 정보는 다음과 같습니다.&cr&cr가. 당분기
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 고무벨트 부문 | 기타고무제품 부문 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 수익 | 106,575,447 | 94,273,095 | 200,848,542 |
| 영업이익 | 5,711,235 | 3,949,294 | 9,660,529 |
| 감가상각비 및 상각비 | 2,423,807 | 480,849 | 2,904,656 |
| 자산(*1) | 184,732,581 | 97,787,757 | 282,520,338 |
| 부채(*1) | 64,673,971 | 34,107,999 | 98,781,970 |
(*1) 자산 및 부채의 경우 직접귀속이 가능한 자산(재고자산, 유형자산 등)은 해당 부서에 직접귀속되나, 귀속이 불분명한 경우 배부기준(매출비 등)에 의거 각 부분에 배부하고 있습니다.&cr
(2) 부문별 정보-계속&cr&cr나. 전분기
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 고무벨트 부문 | 기타고무제품 부문 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 수익 | 112,098,326 | 85,902,801 | 198,001,126 |
| 영업이익 | (1,428,678) | 3,979,288 | 2,550,610 |
| 감가상각비 및 상각비 | 2,433,410 | 504,599 | 2,938,009 |
| 자산(*1) | 187,733,302 | 89,376,015 | 277,109,317 |
| 부채(*1) | 69,312,859 | 32,297,582 | 101,610,441 |
&cr(3) 제품과 용역에 대한 공시&cr연결기업의 주요 매출은 품질경영시스템을 기반으로 한 고무 및 관련 산업에서 발생하고 있습니다. 한편, 주요 제품으로는 전동벨트, 컨베어벨트 및 시스템, 크롤러 및 언더캐리지시스템 등이 있습니다.&cr&cr(4) 지역별 정보&cr&cr1) 당분기
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 국 내 | 아시아 | 유 럽 | 기 타 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 순매출액 | 82,454,407 | 33,177,205 | 7,988,216 | 77,228,713 | 200,848,542 |
&cr2) 전분기
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 국 내 | 아시아 | 유 럽 | 기 타 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 순매출액 | 89,967,772 | 30,752,261 | 8,396,099 | 68,884,994 | 198,001,126 |
34. 현금흐름표&cr
(1) 당분기 및 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름 중 조정항목은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 금융비용 | 1,968,149 | 933,648 |
| 감가상각비 | 2,826,325 | 2,916,064 |
| 무형자산상각비 | 78,331 | 21,945 |
| 대손상각비 | 435,862 | (98,346) |
| 퇴직급여 | 1,600,379 | 2,329,015 |
| 유형자산처분손실 | - | 4 |
| 금융수익 | (209,247) | (1,861,803) |
| 유형자산처분이익 | (142,882) | (61,388) |
| 합 계 | 6,556,917 | 4,179,139 |
34. 현금흐름표-계속&cr&cr(2) 당분기 및 전분기중 영업에서 창출된 현금흐름 중 순운전자본의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권의 증가 | (13,841,962) | 1,005,037 |
| 재고자산의 증가 | 1,203,842 | (2,913,382) |
| 선급금의 증가 | (52,234) | 88,374 |
| 선급비용의 감소 | (206,255) | (386,035) |
| 미수금의 감소(증가) | (2,815,704) | (276,953) |
| 매입채무의 증가 | 1,108,227 | (1,290,729) |
| 미지급금의 증가 | (1,504,970) | 10,706,595 |
| 미지급비용의 증가(감소) | 190,383 | (4,130,914) |
| 선수금의 증가(감소) | (1,214,676) | (909,793) |
| 예수금의 증가(감소) | 4,544,435 | 287,167 |
| 대손충당부채의 증가 | 896 | (34,805) |
| 판매보증충당금의 증가(감소) | 98,098 | (1,639) |
| 퇴직금의 지급 | - | (2,958) |
| 사외적립자산의 증가 | (400,000) | (400,000) |
| 국민연금전환금의 감소 | 6,224 | 1,831 |
| 합 계 | (12,883,696) | 1,741,796 |
34. 현금흐름표-계속&cr&cr(3) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 재측정요소에 의한 확정급여부채 변동 | 483,724 | 376,825 |
| 건설중인자산 본계정 대체 | 4,987,858 | 8,273,250 |
| 만기보유증권 유동성 대체 | 10,760 | - |
| 매도가능증권평가손익 | - | 2,640 |
| 이익준비금 적립 | 120,000 | 800,000 |
| 임의적립금 적립 | - | 15,000,000 |
&cr(4) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.&cr
1) 당분기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 재무활동&cr현금흐름 | 비현금거래&cr환율변동 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 34,285,200 | - | 743,400 | 35,028,600 |
&cr2) 전분기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 재무활동&cr현금흐름 | 비현금거래&cr환율변동 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 36,753,000 | - | (1,112,400) | 35,512,800 |
35. 회계정책의 변경&cr 주석 2에서 설명한 바와 같이 연결실체는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 및 제1115호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 연결재무제표는 재작성되지 않았습니다. 기준서 제 1109호 및 1115호의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. &cr
(1) 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용&cr&cr1) 금융자산의 분류와 측정&cr경영진은 기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 기준서 제1109호에 따라 분류하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 당기초 금융자산 | 주석 | 기타포괄손익-&cr공정가치 금융자산&cr(전기는 매도가능금융자산) | 상각후원가 금융자산 &cr(전기는 만기보유금융자산과 &cr대여금및수취채권 등)(*2) | 금융자산 계 |
| 기초 장부금액-기준서 제1039호(*1) | &cr | 328,169 | 113,390,112 | 113,718,281 |
| 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품으로 재분류 | ① | - | - | - |
| 국공채를 만기보유금융자산에서 상각후원가측정 금융자산으로 재분류 | ②&cr | - | - | - |
| 기초 장부금액-기준서 제1109호(*1) | &cr | 328,169 | 113,390,112 | 113,718,281 |
&cr(*1) 2018년 1월 1일의 기초 장부금액은 매도가능금융자산을 기타포괄손익-공정가치로 표시하고 만기보유금융자산과 대여금및수취채권을 상각후원가로 표시합 니다. 이러한 재분류는 측정 범주에 영향을 주지 않습니다. &cr&cr(*2) 현금 및 현금등가물 포함
35. 회계정책의 변경-계속&cr&cr(1) 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용-계속&cr&cr1) 금융자산의 분류와 측정-계속&cr 이러한 변동으로 인해 당사의 자본에 미친 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 주석 | 기타포괄손익누계액 변동 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 적립금 변동 | 이익잉여금변동 * | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 장부금액-기준서 제1039호 | 8,624 | - | - | |
| 단기매매목적이 아닌 지분상품을 매도가능금융자산에서 기타포괄손익&cr-공정가치 측정 지분상품으로 재분류 | ① | (8,624) | 8,624 | - |
| 계 | - | 8,624 | - | |
| 기초 장부금액-기준서 제1109호 | - | 8,624 | - |
&cr ① 매도가능증권에서 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류&cr과거에 매도가능금융자산으로 분류했던 단기매매목적이 아닌 지분상품의 공정가치 변동을 기타포괄손익에 표시할 것을 선택했습니다. 이에 따라 328,169천원이 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품으로 재분류되었습니다. 당기초 현재 이와 관련하여 인식된 기타포괄손익누계액 8,624천원은 해당 금융자산이 처분되더라도 당기손익으로 재분류되지 않습니다. &cr&cr ② 만기보유금융자산에서 상각후원가 측정 금융자산으로 재분류&cr 국공채는 만기보유금융자산에서 상각후원가 측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 연결실체는 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 해당 금융자산을 보유하며 해당 채권의 계약상 현금흐름은 원금과 원금잔액에 대한 이자의 지급만으로 구성되어 있습니다. &cr
35. 회계정책의 변경-계속&cr&cr(1) 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용-계속&cr
2) 금융부채의 분류 및 측정
기업회계기준서 제1109호의 도입에 따른 금융부채의 분류 및 측정과 관련된 주요변경 중 하나는 발행자의 신용위험의 변동에 따른 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정된 금융부채의 공정가치 변동에 대한 회계처리입니다. 연결실체는 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정된 금융부채를 보유하고 있지 아니하므로 이러한 기업회계기준서 제1109호의 적용이 연결실체의 금융부채의 분류 및 측정에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
35. 회계정책의 변경-계속&cr&cr(1) 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용-계속 &cr최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호와 제1039호에 따른 금융자산과 금융부채의 분류 및 측정은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
| 구분 | 범주 | 장부금액 | |||
| 기업회계기준서 제1039호 |
기업회계기준서 제1109호 |
기업회계기준 제1039호 |
기업회계기준서제1109호에따른 추가 손실충당금 인식액 | 기업회계기준서 제1109호 |
|
| 금융자산 | |||||
| 현금및현금성자산 | 대여금및수취채권 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 35,403,372 | - | 35,403,372 |
| 매출채권 | 대여금및수취채권 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 74,981,241 | - | 74,981,241 |
| 기타수취채권 | 대여금및수취채권 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 2,933,879 | - | 2,933,879 |
| 지분증권 | 매도가능금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 328,169 | - | 328,169 |
| 국공채 | 만기보유금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 71,620 | - | 71,620 |
| 소 계 | &cr | &cr | 113,718,281 | - | 113,718,281 |
| 금융부채 | |||||
| 매입채무 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 34,285,200 | - | 34,285,200 |
| 단기차입금 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 27,985,555 | - | 27,985,555 |
| 기타지급채무 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 12,356,084 | - | 12,356,084 |
| 소 계 | &cr | &cr | 74,626,839 | - | 74,626,839 |
&cr전기말 매도가능금융자산 중 비상장 지분증권에 대해서는 최초 적용일에 취소불가능한 선택권을 적용하여 기타포괄손익-공정가치측정 항목으로 지정하였습니다. 기존에 기업회계기준서 제1039호에 따라 당기손익인식금융항목으로 지정된 금융자산이나 금융부채 중 재분류 대상은 없으며, 연결실체가 기업회계기준서 제1109호를 적용함에따라 재분류하도록 선택한 금융자산이나 금융부채도 없습니다.
35. 회계정책의 변경-계속&cr &cr (1) 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용-계속 &cr&cr3) 금융자산의 손상&cr금융자산의 손상과 관련하여 기업회계기준서 제1039호와 달리 기업회계기준서 제1109호에서는 기대신용손실모형에 따라 금융자산의 최초인식시점 이후의 신용위험의 변동을 반영하기 위해 매 보고기간말 기대신용손실과 그 변동을 회계처리하고 있습니다. 즉 신용손실을 인식하기 전에 반드시 신용사건이 발생해야 하는 것은 아닙니다.&cr
연결실체는 i) 후속적으로 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품, ii)리스채권, iii) 계약자산과 iv) 기업회계기준서 제1109호의 손상규정이 적용되는 대출약정 및 금융보증계약에 대한 기대신용손실을 손실충당금으로 인식합니다. 특히 최초 인식 후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 또는 금융자산의 취득시 신용이 손상되어 있는 경우에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 한편 최초 인식 이후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우(취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산은 제외) 연결실체는 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 금융상품의 손실충당금을 측정합니다. 또한 기업회계기준서 제1109호에서는 특정 상황에서 매출채권, 계약자산 및 리스채권에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 간편법을 제공하고 있으며, 연결실체는 금융자산의 손상에 대해서 동 간편법을 적용하고 있습니다.&cr&cr 경영진은 기업회계기준서 제1109호에 따라 금융상품 최초 인식일의 신용위험을 결정하고 최초적용일(2018년 1월 1일)의 신용위험과 비교함에 있어서 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 사용하여 최초적용일에 연결실체가 보유하고 있는 금융자산, 계약자산 및 금융보증계약에 대한 손상을 검토하고 평가하였으며, 금융자산의 손상 평가결과 2018년 1월 1일 현재 연결실체의 재무상태,당기손익, 기타포괄손익이나 총포괄손익에 영향을 미치지 아니합니다.
35. 회계정책의 변경-계속&cr&cr (1) 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용-계속 &cr&cr4) 일반위험회피회계&cr새로운 일반위험회피회계 모형은 세가지 위험회피회계 유형을 유지하고 있습니다. 그러나 위험회피회계에 적격한 거래유형에 더 많은 유연성을 도입하고 있으며, 위험회피회계에 적격한 위험회피수단의 유형과 비금융항목의 위험요소를 확대하고 있습니다. 또한 위험회피효과 평가와 관련된 규정을 전반적으로 개정하여 위험회피대상항목과 위험회피수단간의 '경제적 관계' 원칙으로 대체하였습니다. 위험회피효과의 소급적 평가는 더 이상 요구되지 않습니다. 그리고 연결실체의 위험관리활동과 관련하여 추가적인 공시규정이 도입되었습니다.&cr
기업회계기준서 제1109호 위험회피회계 요구사항이 연결실체의 재무상태 및 경영성과에미치는 영향은 없습니다.
35. 회계정책의 변경-계속&cr&cr (2) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 적용&cr 주석 2 에 설명된 바와 같이 당는 당기부터 기준서 제1115호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 비교표시된 전기 연결재무제표는 재작성되지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. &cr
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 보고된 금액 | 조 정 | K-IFRS 1115를 적용하지 않았을 경우 |
| --- | --- | --- | --- |
| 자산 | 282,520,338 | (230,857) | 282,289,481 |
| 부채 | 98,781,970 | (230,857) | 98,551,113 |
| 자본 | 183,738,367 | - | 183,738,367 |
| 매출액 | 200,848,542 | 230,857 | 201,079,399 |
| 매출원가 | 166,510,896 | - | 166,510,896 |
| 판매비와 관리비 | 24,677,117 | 230,857 | 24,907,974 |
| 분기순이익 | 8,390,619 | - | 8,390,619 |
| 분기기타포괄이익 | 7,906,895 | - | 7,906,895 |
&cr2018년 9월 30일 현재 연결실체는 기업회계기준서 제1115호의 도입과 관련하여 당분기&cr연결재무제표에 미치는 재무적 영향을 분석한 결과, 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무를 별도로 식별 하였으며, 이에 따른 재무적 영향을 당분기 연결재무제표에 반영하였습니다.&cr&cr
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 7 기 3분기말 2018.09.30 현재 |
| 제 6 기말 2017.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 7 기 3분기말 | 제 6 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 146,956,872,142 | 134,367,988,080 |
| 현금및현금성자산 | 32,572,359,503 | 35,053,341,672 |
| 매출채권 | 85,745,132,336 | 72,086,020,537 |
| 기타수취채권 | 3,037,597,252 | 226,171,578 |
| 재고자산 | 25,033,122,029 | 26,652,049,352 |
| 기타금융자산 | 10,760,000 | |
| 기타유동자산 | 557,901,022 | 350,404,941 |
| 비유동자산 | 134,018,479,007 | 135,647,598,689 |
| 매도가능금융자산 | 328,169,250 | |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 328,169,250 | |
| 만기보유금융자산 | 71,620,000 | |
| 기타금융자산 | 60,860,000 | |
| 기타수취채권 | 1,902,109,659 | 1,644,443,440 |
| 종속기업투자 | 6,000,000,000 | 6,000,000,000 |
| 유형자산 | 124,090,668,332 | 124,681,345,275 |
| 무형자산 | 659,612,642 | 254,634,928 |
| 확정급여자산 | 977,059,124 | 2,667,385,796 |
| 자산총계 | 280,975,351,149 | 270,015,586,769 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 81,444,612,901 | 77,259,373,010 |
| 단기차입금 | 35,028,600,000 | 34,285,200,000 |
| 매입채무 | 28,229,846,548 | 26,852,671,822 |
| 기타지급채무 | 10,274,787,831 | 11,516,481,816 |
| 당기법인세부채 | 1,077,464,257 | 1,107,917,304 |
| 기타유동부채 | 6,833,914,265 | 3,497,102,068 |
| 비유동부채 | 16,558,525,299 | 16,158,065,043 |
| 기타지급채무 | 520,000,000 | 520,000,000 |
| 기타비유동충당부채 | 149,746,342 | 51,647,844 |
| 이연법인세부채 | 15,888,778,957 | 15,586,417,199 |
| 부채총계 | 98,003,138,200 | 93,417,438,053 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 6,500,000,000 | 6,320,000,000 |
| 자본잉여금 | 103,739,429,687 | 103,739,429,687 |
| 기타자본 | 8,624,070 | 8,624,070 |
| 이익잉여금 | 72,724,159,192 | 66,530,094,959 |
| 자본총계 | 182,972,212,949 | 176,598,148,716 |
| 자본과부채총계 | 280,975,351,149 | 270,015,586,769 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 7 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 6 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 7 기 3분기 | 제 6 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 | 69,530,585,554 | 196,428,542,273 | 61,253,984,666 | 193,288,502,941 |
| 매출원가 | 57,275,844,150 | 163,555,168,204 | 49,946,367,787 | 157,797,523,261 |
| 매출총이익 | 12,254,741,404 | 32,873,374,069 | 11,307,616,879 | 35,490,979,680 |
| 판매비와관리비 | 7,453,264,878 | 23,696,643,704 | 7,482,018,524 | 33,235,089,496 |
| 영업이익 | 4,801,476,526 | 9,176,730,365 | 3,825,598,355 | 2,255,890,184 |
| 금융수익 | 164,301,396 | 6,032,168,236 | 1,305,496,030 | 5,783,303,424 |
| 금융비용 | 928,720,749 | 5,872,419,437 | 787,190,055 | 7,047,353,456 |
| 기타영업외수익 | 157,350,139 | 656,524,989 | 284,928,364 | 674,722,899 |
| 기타영업외비용 | 47,283,592 | 126,735,623 | 22,383,875 | 76,089,881 |
| 법인세비용차감전순이익 | 4,147,123,720 | 9,866,268,530 | 4,606,448,819 | 1,590,473,170 |
| 법인세비용 | 854,616,481 | 1,997,280,406 | 1,058,320,873 | 2,867,802,891 |
| 당기순이익(손실) | 3,292,507,239 | 7,868,988,124 | 3,548,127,946 | (1,277,329,721) |
| 기타포괄이익 | (161,241,297) | (483,723,891) | (125,608,254) | (378,883,728) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | (161,241,297) | (483,723,891) | (125,608,254) | (376,824,762) |
| 확정급여부채의 재측정요소 | (161,241,297) | (483,723,891) | (125,608,254) | (376,824,762) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류될수 있는 항목 | (2,058,966) | |||
| 매도가능금융자산평가이익(손실) | (2,058,966) | |||
| 총포괄손익 | 3,131,265,942 | 7,385,264,233 | 3,422,519,692 | (1,656,213,449) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익 (단위 : 원) | 253 | 605 | 273 | (98) |
| 희석주당이익 (단위 : 원) | 253 | 605 | 273 | (98) |
| 자본변동표 |
| 제 7 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 6 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본 | 이익잉여금 | 자본 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2017.01.01 (기초자본) | 6,135,000,000 | 103,739,429,687 | 6,358,716 | 68,245,559,521 | 178,126,347,924 | |
| 반기순이익(손실) | (1,277,329,721) | (1,277,329,721) | ||||
| 포괄손익 | 확정급여부채의 재측정요소 | (376,824,762) | (376,824,762) | |||
| 기타포괄손익-공정가치측정 | (2,058,966) | (2,058,966) | ||||
| 총포괄손익 | ||||||
| 자본에 직접 인식된 소유주와의 거래 | 현금배당 | (981,600,000) | (981,600,000) | |||
| 주식배당 | 185,000,000 | (185,000,000) | ||||
| 2017.09.30 (기말자본) | 6,320,000,000 | 103,739,429,687 | 4,299,750 | 65,424,805,038 | 175,488,534,475 | |
| 2018.01.01 (기초자본) | 6,320,000,000 | 103,739,429,687 | 8,624,070 | 66,530,094,959 | 176,598,148,716 | |
| 반기순이익(손실) | 7,868,988,124 | 7,868,988,124 | ||||
| 포괄손익 | 확정급여부채의 재측정요소 | (483,723,891) | (483,723,891) | |||
| 기타포괄손익-공정가치측정 | ||||||
| 총포괄손익 | ||||||
| 자본에 직접 인식된 소유주와의 거래 | 현금배당 | (1,011,200,000) | (1,011,200,000) | |||
| 주식배당 | 180,000,000 | (180,000,000) | ||||
| 2018.09.30 (기말자본) | 6,500,000,000 | 103,739,429,687 | 8,624,070 | 72,724,159,192 | 182,972,212,949 |
| 현금흐름표 |
| 제 7 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 6 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 7 기 3분기 | 제 6 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 1,500,666,743 | 2,520,915,146 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 9,866,268,530 | 1,590,473,170 |
| 조정 | (5,820,367,902) | 5,588,133,235 |
| 이자수취 | 14,716,994 | 18,284,406 |
| 이자지급 | (834,579,184) | (722,462,557) |
| 법인세납부액 | (1,725,371,695) | (3,953,513,108) |
| 투자활동현금흐름 | (2,796,073,574) | (8,683,289,808) |
| 단기금융상품의 감소 | 3,500,000,000 | |
| 만기보유증권의 감소 | 895,000 | |
| 매도가능증권의 처분 | 6,863,220 | |
| 기계장치의 처분 | 1,657,755,570 | 84,558,501 |
| 차량운반구의 처분 | 3,000,000 | 2,272,727 |
| 건설중인자산의 처분 | 144,685,060 | |
| 보증금의 감소 | 70,000,000 | 660,000,000 |
| 단기금융상픔의 증가 | 5,400,000 | |
| 장기금융상품의 취득 | (89,999,559) | (79,999,608) |
| 만기보유증권의 증가 | (13,210,000) | |
| 장기대여금의 감소 | 12,500,010 | 9,722,230 |
| 토지의 취득 | (2,622,960,060) | |
| 건물의 취득 | (87,500,000) | (375,570,000) |
| 구축물의 취득 | (20,500,000) | |
| 기계장치의 취득 | (8,500,000) | (88,921,350) |
| 차량운반구의 취득 | (22,177,400) | (16,991,090) |
| 기타유형자산의 처분 | ||
| 기타유형자산의 취득 | (15,146,000) | (238,434,363) |
| 건설중인자산의 취득 | (3,710,882,522) | (9,190,915,015) |
| 무형자산의 증가 | (483,308,733) | |
| 임차보증금의 증가 | (246,000,000) | (326,000,000) |
| 재무활동현금흐름 | (1,011,200,000) | (981,600,000) |
| 배당금지급 | (1,011,200,000) | (981,600,000) |
| 외화현금 및 현금성자산의 환율변동효과 | (174,375,338) | 175,505,428 |
| 현금및현금성자산의증가 | (2,480,982,169) | (6,968,469,234) |
| 기초현금및현금성자산 | 35,053,341,672 | 39,867,376,119 |
| 기말현금및현금성자산 | 32,572,359,503 | 32,898,906,885 |
5. 재무제표 주석
1. 일반사항&cr 동일고무벨트 주식회사(이하"당사")는 2012년 10월 1일자로 주식회사 디알비동일로부터 인적분할되어 설립되었으며, 주요 개황은 아래와 같습니다.&cr&cr1) 주요사업의 내용 : 고무벨트 및 기타 고무제품의 제조 및 판매 등&cr2) 당사의 소재지 : 부산광역시 금정구 공단동로 55번길 28&cr3) 대표이사의 성명 : 문승필&cr4) 주식분포현황
| 주주명 | 주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| (주)DRB동일 | 5,736,591 | 44.13% |
| 김세연 및 특수관계자 | 3,332,479 | 25.63% |
| 기 타 | 3,930,930 | 30.24% |
| 합 계 | 13,000,000 | 100.00% |
&cr2. 재무제표 작성기준&cr&cr (1) 회계기준의 적용&cr당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다.&cr&cr 당사의 재무제표는 기업회계기준서제 1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.
2. 재무제표 작성기준-계속&cr&cr(2) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 &cr당사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. &cr&cr- 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 &cr벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr- 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정 &cr제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정&cr당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 동 기업회계기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석 35에 서 설명하고 있습니다.&cr
2. 재무제표 작성기준-계속&cr&cr(2) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서-계속&cr&cr- 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정&cr당사는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보 는 주석 35에 서 설명하고있습니다.
&cr(3) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr제정 또는 공표됐으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정
2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 이 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 기업회계기준해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 기업회계기준해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체할 예정입니다. &cr&cr당사는 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며, 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스인지, 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만, 당사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 실무적 간편법을 적용하여 모든 계약에 대해 다시 판단하지 않을 수 있습니다.
2. 재무제표 작성기준-계속&cr&cr(3) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서-계속&cr&cr- 기준서 제1116호 '리스' 제정-계속&cr&cr리스이용자 및 리스제공자는 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에서 계약의 각 리스요소를 리스가 아닌 요소(이하 '비리스요소'라고 함)와 분리하여 리스로 회계처리해야 합니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만, 단기리스(리스개시일에, 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산(예, 기초자산 $5,000 이하) 리스의 경우 동 기준서의 예외규정을 선택할 수 있습니다. 또한, 리스이용자는 실무적 간편법으로 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고, 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리하는 방법을 기초자산의 유형별로 선택하여 적용할 수 있습니다.&cr
당사는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위하여 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 2019년 재무제표에 미치는 영향을 분석 중에 있으나, 당사가 이러한 분석을 완료하기 전까지는 재무적 영향에 대한 합리적 추정치를 제공하는 것이 실무상 어렵습니다.
3. 회계정책 &cr중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연차재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr&cr(1) 금융상품&cr&cr1) 분류
2018년 1월 1일부터 당사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.
| - | 공정가치측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식) |
| - | 상각후원가측정 금융자산 |
금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 분류합니다.&cr&cr공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 당사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. &cr&cr단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.&cr
3. 회계정책-계속 &cr당사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.&cr
① 채무상품
금융자산의 후속적인 측정은 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 당사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.&cr&cr가. 상각후원가측정 금융자산&cr계약상 현금흐름 수취 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.&cr&cr나. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산&cr계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함되며, 외환손익 및 손상차손 또한 '금융수익 또는 금융비용'으로표시합니다.
3. 회계정책-계속 &cr&cr다. 당기손익-공정가치측정 금융자산&cr상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 ' 금융수익 또는 금융비용 '으로 표시합니다 .&cr&cr② 지분상품
당사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 당사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 당기손익으로 인식하고 손익계산서에 '금융수익'으로 표시합니다.&cr
당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.&cr&cr3) 손상
당사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 당사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.
3. 회계정책-계속 &cr&cr4) 금융부채의 분류 및 측정&cr기업회계기준서 제1109호의 도입에 따른 금융부채의 분류 및 측정과 관련된 주요변경 중 하나는 발행자의 신용위험의 변동에 따른 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정된 금융부채의 공정가치 변동에 대한 회계처리입니다. &cr&cr당사는 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정된 금융부채의 신용위험의 변동효과를 기타포괄손익으로 인식하는 것이 당기손익의 회계불일치를 일으키거나 확대하는 경우를 제외하고는, 관련 금융부채의 신용위험의 변동에 따른 공정가치변동을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 금융부채의 신용위험에 따른 공정가치 변동은 후속적으로 당기손익으로 재분류하지 아니하나, 금융부채가 제거될 때 이익잉여금으로 대체하고 있습니다. 기존 기업회계기준서 제1039호에서는 당기손익인식금융부채로 지정된 금융부채의 공정가치변동 전체를 당기손익으로 표시하였습니다.&cr&cr(2) 수익인식&cr당사는 2018년 1월 1일부터 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다.&cr
1) 수행의무의 식별
당사는 고객에게 고무벨트 및 기타 고무제품의 제조 및 판매를 목적으로하는 사업 을 영위하고 있습니다. 고객과의 계약에서 ① 재화판매, ② 재화의 운송의 제공 등과 같이 구별되는 수행의무를 식별합니다.
&cr2) 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무
당사는 고객과의 약속된 재화를 생산하여 재화를 공급 및 설치하는 의무를 제공하고 있습니다. 기업이 의무를 수행하여 만든 자산이 기업 자체에는 대체용도가 없고, 지금까지 의무수행을 완료한 부분에 대해 집행 가능한 지급청구권이 기업에 있어야 진행기준을 적용하여 수익을 인식합니다. &cr
3. 회계정책-계속 &cr&cr3) 변동대가
당사는 받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘 예측할 것으로 예상하는 기대값 방법을 사용하여 변동 대가를 추정하고, 반품기한이 경과할 때 이미 인식한 누적 수익금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 금액까지만 변동대가를 거래가격에 포함하여 수익을 인식합니다. 기업이 받았거나 받을 대가 중에서 권리를 갖게 될 것으로 예상하지 않는 금액은 환불부채로 계상합니다.&cr
4) 거래가격의 배분
당사는 기업회계기준서 제1115호 적용 시 하나의 계약에서 식별된 여러 수행의무에 상대적 개별 판매가격을 기초로 거래가격을 배분합니다. 당사는 계약 개시시점에 계약상 각 수행의무의 대상인 구별되는 의무의 개별 판매가격을 산정하고 이 개별 판매가격에 비례하여 각 수행의무에 거래가격을 배분하고 있습니다.&cr&cr5) 반품&cr당사는 고객에게 환불할 것으로 예상되는 총액을 계약부채(환불부채)로 인식하고 수익을 조정하며, 고객이 반품 권리를 행사할 때 고객으로부터 제품을 회수할 권리를 가지므로 그 자산을 인식하고 해당 금액만큼 매출원가를 조정합니다. 제품을 회수할 권리는 제품의 과거장부금액에서 제품을 회수하는데 드는 원가를 차감하여 측정합니다.&cr&cr6) 보증 &cr당사는 계약 상 규정한 보증기간 이내에 회사의 귀책사유로 인한 결함이 발생하는 경우 회사의 비용으로 즉시결함을 수정하는 보증을 제공하고 있습니다. 동 보증은 고객에게 계약 상 합의된 산출물이라는 확신을 주는 것이지 추가적인 보증 용역을 제공하는 것은 아닙니다. 기업회계기준서 제1115호에 따르면 고객에게 제공하는 용역이 합의된 규격에 부합한다는 확신에 더하여 고객에게 추가적으로 보증을 제공한다면 이 약속한 용역은 별도의 수행의무이며 거래가격을 제공한 용역과 보증용역에 배분하도록 규정하고 있습니다.&cr
4. 중요한 회계추정 및 가정 &cr한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.&cr&cr중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 아래에서 설명하는 기업회계기준서 제1109호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.&cr
- 금융자산의 손상
주석 35 에 공시된 바와 같이 기준서 제1109호의 금융자산의 손실충당금은 채무불이행위험과 기대신용률에 대한 가정에 근거하였습니다. 당사는 이러한 가정을 세우고 손상 계산을 위한 투입요소를 선택할 때 보고기간말의 미래 전망에 대한 추정 및 과거 경험, 현재 시장 상황에 근거하여 판단합니다.&cr
5. 금융위험관리&cr
(1) 금융위험요소&cr당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 기타가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.&cr&cr1) 시장위험&cr&cr가. 외환위험&cr외환위험은 미래 예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하며, 당사는 미국, 유럽, 일본 통화와 관련된 환율변동위험에 주로 노출되어 있습니다. &cr&cr당사는 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 현지통화로 거래하거나입금 및 지출통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최소화하고 있습니다.&cr
5. 금융위험관리-계속&cr당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 1USD, 1EUR, 1JPY, 1GBP) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | EUR | JPY | GBP | USD | EUR | JPY | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산: | |||||||
| 현금및현금성자산 | 20,147,518.70 | 273,517.15 | 192,237,081 | - | 21,569,304 | 2,120,290 | 422,611,737 |
| 매출채권 | 5,898,025.38 | 774,894.19 | 13,500 | - | 5,332,074 | 481,956 | - |
| 특수관계자 매출채권 | 39,021,610.38 | - | 286,899,560 | - | 26,539,302 | - | 211,716,928 |
| 특수관계자 기타수취채권 | 1,640,014.83 | - | - | - | 148,947 | - | - |
| 부채: | |||||||
| 매입채무 | 2,165,197.55 | - | 790,000 | 30,909 | 1,491,045 | 359,100 | - |
| 특수관계자 매입채무 | 13,493,920.07 | - | - | - | 11,721,813 | - | - |
| 단기차입금 | 18,000,000.00 | - | - | - | 18,000,000 | - | - |
&cr당분기 및 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 평균환율 | 기말환율 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 전분기 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 1,090.88 | 1,138.68 | 1,112.70 | 1,071.40 |
| EUR | 1,302.86 | 1,268.47 | 1,294.57 | 1,279.25 |
| JPY | 9.952 | 10.1769 | 9.8117 | 9.4911 |
| GBP | 1,474.35 | 1,451.71 | 1,454.74 | 1,439.53 |
5. 금융위험관리-계속&cr당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기 및 전기 중 각 외화에 대한 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| USD | 3,677,257 | (3,677,257) | 2,397,447 | (2,397,447) |
| EUR | 135,724 | (135,724) | 286,954 | (286,954) |
| JPY | 469,353 | (469,353) | 602,048 | (602,048) |
| GBP | (4,496) | 4,496 | - | - |
&cr상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.&cr&cr나. 이자율위험&cr당사의 이자율 위험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다.&cr&cr당사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 당사는 이자율변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.
5. 금융위험관리-계속&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 당사의 변동이자부 금융상품은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 부채 | ||
| 단기차입금 | USD 18,000,000 | USD 18,000,000 |
| 15,000,000 | 15,000,000 |
&cr당분기 및 전기 중 변동이자부 금융상품과 관련되어 이자율 1% 변동시 당기손익에 대한 민감도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 순이익 증가(감소) | (350,286) | 350,286 | (342,852) | 342,852 |
&cr 다. 기타가격위험
기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 금융자산의 장부금액은 가격위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. &cr&cr당분기말 및 전기말 현재 당사의 가격위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(비유동) | 328,169 | - |
| 매도가능금융자산(비유동) | - | 328,169 |
| 합 계 | 328,169 | 328,169 |
5. 금융위험관리-계속&cr&cr2) 신용위험&cr당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 반기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.&cr
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기타금융자산 | 10,760 | - |
| 기타금융자산(비유동) | 60,860 | - |
| 만기보유증권(비유동) | - | 71,620 |
| 매출채권 | 85,745,132 | 72,086,021 |
| 기타수취채권 | 3,037,597 | 226,172 |
| 기타수취채권(비유동) | 1,902,110 | 1,644,443 |
| 현금및현금성자산(*) | 32,563,437 | 35,050,719 |
| 합 계 | 123,319,896 | 109,078,975 |
(*) 당사가 보유하는 현금시재액은 제외합니다.
5. 금융위험관리-계속&cr&cr(2) 자본위험관리&cr당사의 자본위험관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. &cr
당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 자본조달비율은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말(*) |
| A. 차입금 총계 | 35,028,600 | 34,285,200 |
| B. 현금및현금성자산과 단기금융상품 | 32,572,360 | 35,053,342 |
| C. 순차입금(A-B) | 2,456,240 | (768,142) |
| D. 자본 총계 | 182,972,213 | 176,598,149 |
| E. 총자본 (C+D) | 185,428,453 | 175,830,007 |
| F. 자본조달비율(C/E) | 1.32% | - |
(*) 전기말에는 순차입금이 음수(-)이므로 자본조달비율을 산정하지 않았습니다.
6. 공정가치&cr&cr(1) 금융상품 종류별 공정가치&cr당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 32,572,360 | 32,572,360 | 35,053,342 | 35,053,342 |
| 매출채권 | 85,745,132 | 85,745,132 | 72,086,021 | 72,086,021 |
| 기타수취채권 | 3,037,597 | 3,037,597 | 226,172 | 226,172 |
| 기타수취채권(비유동) | 1,902,110 | 1,902,110 | 1,644,443 | 1,644,443 |
| 매도가능금융자산(비유동) | - | - | 328,169 | 328,169 |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산(비유동) | 328,169 | 328,169 | - | - |
| 기타금융자산 | 10,760 | 10,760 | - | - |
| 기타금융자산(비유동) | 60,860 | 60,860 | - | - |
| 만기보유금융자산(비유동) | - | - | 71,620 | 71,620 |
| 소 계 | 123,656,988 | 123,656,988 | 109,409,767 | 109,409,767 |
| 금융부채 | ||||
| 단기차입금 | 35,028,600 | 35,028,600 | 34,285,200 | 34,285,200 |
| 매입채무 | 28,229,847 | 28,229,847 | 26,852,672 | 26,852,672 |
| 기타지급채무 | 10,274,788 | 10,274,788 | 11,516,482 | 11,516,482 |
| 기타지급채무(비유동) | 520,000 | 520,000 | 520,000 | 520,000 |
| 소 계 | 74,053,234 | 74,053,234 | 73,174,354 | 73,174,354 |
&cr 당분기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.
6. 공정가치-계속&cr&cr(2) 공정가치 서열체계
당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 특징 |
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
&cr당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정된 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 계 |
| <당분기말> | ||||
| 기타포괄손익&cr-공정가치 금융자산(비유동) | - | - | 328,169 | 328,169 |
| <전기말> | ||||
| 매도가능금융자산(비유동) | 328,169 | - | - | 328,169 |
&cr(3) 가치평가기법 및 투입변수&cr당사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | ||||
| 비상장주식 | 328,169 | 수준 3 | 조정순자산법 | - |
7. 범주별 금융상품&cr&cr(1) 금 융상품 종 류별 장부금액 &cr &cr 1) 금융자산
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(비유동) | 328,169 | - |
| 매도가능금융자산(비유동) | - | 328,169 |
| 만기보유금융자산(비유동) | - | 71,620 |
| 상각후원가 금융자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 32,572,360 | 35,053,342 |
| 매출채권 | 85,745,132 | 72,086,021 |
| 기타수취채권 | 3,037,597 | 226,172 |
| 기타수취채권(비유동) | 1,902,110 | 1,644,443 |
| 기타금융자산 | 10,760 | - |
| 기타금융자산(비유동) | 60,860 | - |
| 합 계 | 123,656,988 | 109,409,767 |
&cr2) 금융부채
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 상각후원가 | ||
| 단기차입금 | 35,028,600 | 34,285,200 |
| 매입채무 | 28,229,847 | 26,852,672 |
| 기타지급채무 | 10,274,788 | 11,516,482 |
| 기타지급채무(비유동) | 520,000 | 520,000 |
| 합 계 | 74,053,234 | 73,174,354 |
7. 범주별 금융상품-계속&cr&cr(2) 금융상품 범주별 손익 &cr &cr1) 당분기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가&cr금융자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치 &cr금융자산 | 상각후원가&cr금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | ||||
| 배당금수익 | - | 6,750 | - | 6,750 |
| 이자수익 | 14,717 | - | - | 14,717 |
| 외환차익 | 5,835,123 | - | - | 5,835,123 |
| 외화환산이익 | 175,578 | - | - | 175,578 |
| 소 계 | 6,025,418 | 6,750 | - | 6,032,168 |
| 금융비용 | ||||
| 이자비용 | - | - | 832,053 | 832,053 |
| 외환차손 | 3,908,587 | - | - | 3,908,587 |
| 외화환산손실 | 1,131,778 | - | - | 1,131,778 |
| 소 계 | 5,040,366 | - | 832,053 | 5,872,418 |
| 순금융수익 | 985,052 | 6,750 | (832,053) | 159,750 |
7. 범주별 금융상품-계속&cr&cr(2) 금융상품 범주별 손익-계속 &cr&cr2) 전분기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 대여금 및&cr수취채권 | 매도가능&cr금융자산 | 상각후 원가&cr금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | ||||
| 배당금수익 | - | 5,400 | - | 5,400 |
| 이자수익 | 26,289 | - | - | 26,289 |
| 외환차익 | 3,947,421 | - | - | 3,947,421 |
| 외화환산이익 | 1,801,231 | - | - | 1,801,231 |
| 매도가능증권처분이익 | - | 2,962 | - | 2,962 |
| 소 계 | 5,774,941 | 8,362 | - | 5,783,303 |
| 금융비용 | ||||
| 이자비용 | - | - | 716,770 | 716,770 |
| 매도가능증권처분손실 | - | - | - | - |
| 외환차손 | 6,138,954 | - | - | 6,138,954 |
| 외화환산손실 | 191,629 | - | - | 191,629 |
| 소 계 | 6,330,583 | - | 716,770 | 7,047,353 |
| 순금융수익 | (555,642) | 8,362 | (716,770) | (1,264,050) |
8. 금융자산&cr&cr(1) 현금및현금성자산&cr당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 현금시재액 | 8,922 | 2,622 |
| 원화예금 | 7,885,445 | 4,435,083 |
| 외화예금 | 24,658,026 | 30,615,636 |
| 기타예금 | 19,966 | 1 |
| 합 계 | 32,572,360 | 35,053,342 |
&cr(2) 매출채권 &cr&cr1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 매출채권 | 86,419,010 | 72,284,750 |
| 대손충당금 | (673,878) | (198,730) |
| 합 계 | 85,745,132 | 72,086,020 |
2) 당분기와 전기 중 매출채권에 대한 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| 기초 | 198,730 | 1,492,462 |
| 대손충당금 설정 | 508,641 | 158,808 |
| 대손충당금 환입 | (33,493) | (1,391,751) |
| 기타 | - | (60,788) |
| 기말 | 673,878 | 198,730 |
8. 금융자산-계속&cr&cr(2) 매출채권-계속&cr&cr3) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 연령별 잔액은 아래와 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 3개월 이하 | 61,866,794 | 54,355,597 |
| 3개월 초과 6개월 이하 | 22,547,978 | 17,220,072 |
| 6개월 초과 9개월 이하 | 1,295,744 | 368,992 |
| 9개월 초과 1년 이하 | 443,220 | 37,543 |
| 1년 초과 | 265,273 | 302,546 |
| 합 계 | 86,419,010 | 72,284,750 |
&cr 4) 당분기말 및 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 아니한 채권의 연령별 잔액은 없습니다.
&cr 5) 금융자산의 양도&cr당분기와 전기말 현재 금융자산의 제거요건을 충족하지 못한 매출채권 양도 내역은 없습니다.&cr
8. 금융자산-계속&cr &cr (3) 기타 상각후원가측정 금융자산
&cr1) 당분기말 및 전기말 현재 기타 상각후원가측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 유동항목 | ||
| 기타수취채권 | ||
| 미수금 | 3,025,097 | 209,505 |
| 단기대여금 | 12,500 | 16,667 |
| 기타금융자산 | 10,760 | - |
| 소 계 | 3,048,357 | 226,172 |
| 비유동항목 | ||
| 기타수취채권 | ||
| 장기금융상품 | 262,999 | 202,999 |
| 장기대여금 | 11,111 | 19,444 |
| 임차보증금 | 1,598,000 | 1,422,000 |
| 기타금융자산 | 60,860 | - |
| 만기보유금융자산 | - | 71,620 |
| 소 계 | 1,932,970 | 1,716,063 |
8. 금융자산-계속&cr &cr (3) 기타 상각후원가측정 금융자산-계속&cr&cr 2) 당분기 및 전기 중 상각후원가측정 금융자산에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | - | 101,265 |
| 대손충당금 설정 | - | - |
| 대손충당금 환입 | - | - |
| 기타 | - | (101,265) |
| 기말 | - | - |
&cr(4) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산&cr&cr1) 당분기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr가. 당분기말
| (단위 : 천원) | |||||
| 구 분 | 주식수 | 지분율 | 취득가액 | 기타포괄&cr손익누계액 | 장부금액 |
| 비유동자산 | |||||
| 비상장주식 | 225 | - | 317,113 | 11,056 | 328,169 |
8. 금융자산-계속&cr&cr(4) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산-계속&cr&cr나. 전기말
| (단위 : 천원) | |||||
| 구 분 | 주식수 | 지분율 | 취득가액 | 기타포괄&cr손익누계 | 장부금액 |
| 비유동자산 | |||||
| 비상장주식 | 225 | - | 317,113 | 11,056 | 328,169 |
&cr2) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 등의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| 기초장부가액 | 328,169 | 329,166 |
| 취득 | - | - |
| 평가손익 | - | 2,904 |
| 처분 | - | (3,901) |
| 기말장부가액 | 328,169 | 328,169 |
| <재무상태표> | ||
| 비유동 | 328,169 | 328,169 |
9. 기타유동자산&cr당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 선급금 | 99,471 | 99,471 |
| 선급비용 | 458,430 | 250,934 |
| 합 계 | 557,901 | 350,405 |
&cr10. 재고자산&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 제품 | 10,241,733 | 12,187,180 |
| 제품평가손실충당금 | (1,369,531) | (1,617,845) |
| 상품 | 4,213,001 | 4,847,231 |
| 상품평가손실충당금 | (134,784) | (193,980) |
| 재공품 | 2,297,546 | 3,120,157 |
| 재공품평가손실충당금 | (4,363) | (24,401) |
| 원재료 | 2,751,039 | 3,154,536 |
| 원재료평가손실충당금 | (101,058) | (131,538) |
| 저장품 | 57,256 | 47,962 |
| 미착품 | 7,082,284 | 5,262,746 |
| 합 계 | 25,033,122 | 26,652,049 |
10. 재고자산-계속&cr &cr (2) 재고자산에 대한 추가정보&cr당분기 및 전분기 중 재고자산에 대한 추가정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 재고자산 평가손실 | - | 628,928 |
| 재고자산 평가손실환입 | 358,027 | - |
| 비용으로 인식한 재고자산의 원가 | 163,726,786 | 106,811,783 |
11. 종속기업투자&cr당분기말 및 전기말 현재 종속기업에 대한 투자자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 보유주식수&cr(주) | 지분율&cr(%) | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| DRB유니온벨티노(주) | 120,000 | 100% | 6,000,000 | 6,000,000 |
12. 유형자산&cr&cr(1) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기
| (단위 : 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 구 축 물 | 기계장치 | 차량운반구 | 기타의&cr유형자산 | 건설중인자산 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 유형자산 총액 | 86,666,958 | 13,859,397 | 1,586,905 | 72,691,345 | 906,585 | 4,057,827 | 5,925,467 | 185,694,484 |
| 기초 감가상각누계액 (손상차손누계액 합산) |
- | (6,609,605) | (1,420,439) | (48,975,210) | (792,355) | (3,215,530) | - | (61,013,139) |
| 기초 유형자산 순장부가액 | 86,666,958 | 7,249,792 | 166,466 | 23,716,135 | 114,230 | 842,297 | 5,925,467 | 124,681,345 |
| 유형자산의 변동 | ||||||||
| 사업결합을 통한 취득 이외의 증가 | - | 87,500 | 20,500 | 8,500 | 22,177 | 15,146 | 3,710,883 | 3,864,706 |
| 감가상각비 | - | (310,366) | (16,216) | (2,207,463) | (33,456) | (225,322) | - | (2,792,824) |
| 대체와 기타 변동에 따른 증감 | 550,693 | 4,041,790 | 17,681 | 377,695 | - | - | (4,987,858) | - |
| 처분 | - | - | - | (1,531,222) | (1) | - | (131,336) | (1,662,559) |
| 유형자산의 증감 계 | 550,693 | 3,818,924 | 21,965 | (3,352,490) | (11,280) | (210,176) | (1,408,312) | (590,677) |
| 기말 유형자산 총액 | 87,217,650 | 17,988,687 | 1,625,086 | 69,337,087 | 882,023 | 4,072,973 | 4,517,155 | 185,640,661 |
| 기말 감가상각누계액 (손상차손누계액 합산) |
- | (6,919,972) | (1,436,655) | (48,973,442) | (779,073) | (3,440,851) | - | (61,549,993) |
| 기말 유형자산 순장부가액 | 87,217,650 | 11,068,715 | 188,431 | 20,363,645 | 102,950 | 632,122 | 4,517,155 | 124,090,668 |
&cr2) 전기
| (단위 : 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 구 축 물 | 기계장치 | 차량운반구 | 기타의&cr유형자산 | 건설중인자산 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 유형자산 총액 | 84,043,997 | 9,790,143 | 1,514,905 | 68,485,185 | 915,140 | 3,676,492 | 4,792,102 | 173,217,965 |
| 기초 감가상각누계액 (손상차손누계액 합산) |
- | (6,302,189) | (1,405,676) | (46,528,611) | (791,794) | (2,915,127) | - | (57,943,396) |
| 기초 유형자산 순장부가액 | 84,043,997 | 3,487,954 | 109,230 | 21,956,575 | 123,346 | 761,366 | 4,792,102 | 115,274,569 |
| 유형자산의 변동 | ||||||||
| 사업결합을 통한 취득 이외의 증가 | 2,622,960 | 413,070 | - | 100,221 | 18,071 | 328,534 | 9,781,525 | 13,264,382 |
| 감가상각비 | - | (307,416) | (14,763) | (3,130,266) | (52,184) | (300,403) | - | (3,805,032) |
| 대체와 기타 변동에 따른 증감 | - | 3,656,184 | 72,000 | 4,795,770 | 25,000 | 52,800 | (8,601,754) | - |
| 처분 | - | - | - | (6,165) | (3) | - | (46,406) | (52,573) |
| 유형자산의 증감 계 | 2,622,960 | 3,761,838 | 57,237 | 1,759,561 | (9,116) | 80,932 | 1,133,365 | 9,406,776 |
| 기말 유형자산 총액 | 86,666,958 | 13,859,397 | 1,586,905 | 72,691,345 | 906,585 | 4,057,827 | 5,925,467 | 185,694,483 |
| 기말 감가상각누계액 (손상차손누계액 합산) |
- | (6,609,605) | (1,420,439) | (48,975,209) | (792,355) | (3,215,529) | - | (61,013,138) |
| 기말 유형자산 순장부가액 | 86,666,958 | 7,249,792 | 166,467 | 23,716,135 | 114,230 | 842,297 | 5,925,467 | 124,681,345 |
12. 유형자산-계속&cr&cr(2) 유형자산의 추가정보&cr당분기말 및 전기말 현재 유형자산과 관련하여 추가정보는 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기말
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 구 축 물 | 기계장치 | 차량운반구 | 기타의&cr유형자산 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 건설중인자산으로 인식된 지출액 | - | - | - | 3,710,883 | - | - | 3,710,883 |
| 감가상각이 완료된 총 장부가액 | 80 | 113 | 796 | 33 | 218 | 1,240 |
2) 전기말
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토 지 | 건 물 | 구 축 물 | 기계장치 | 차량운반구 | 기타의&cr유형자산 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 건설중인자산으로 인식된 지출액 | - | 5,002,370 | 72,000 | 4,146,046 | 25,000 | 536,109 | 9,781,525 |
| 감가상각이 완료된 총 장부가액 | - | 80 | 113 | 787 | 34 | 335 | 1,349 |
13. 무형자산&cr&cr(1) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 개발 중인&cr무형자산 | 기타 무형자산 | 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 무형자산 총액 | 146,300 | 260,912 | 407,212 |
| 기초 무형자산상각누계액 (손상차손누계액을 합산) |
(109,443) | (43,134) | (152,577) |
| 기초 무형자산 순액 | 36,857 | 217,778 | 254,635 |
| 무형자산의 변동 | |||
| 사업결합을 통한 취득 이외의 증가 | 483,309 | - | 483,309 |
| 상각비 | (78,331) | - | (46,851) |
| 무형자산 증감 계 | 404,978 | - | 436,458 |
| 기말 무형자산 총액 | 629,609 | 260,912 | 890,521 |
| 기말 무형자산상각누계액 (손상차손누계액을 합산) |
(187,774) | (43,134) | (199,428) |
| 기말 무형자산 순액 | 441,834 | 217,778 | 691,093 |
13. 무형자산-계속&cr
2) 전기
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 개발 중인&cr무형자산 | 기타 무형자산 | 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 무형자산 총액 | 146,300 | 260,912 | 407,212 |
| 기초 무형자산상각누계액 (손상차손누계액을 합산) |
(80,183) | (57,133) | (137,317) |
| 기초 무형자산 순액 | 66,117 | 203,778 | 269,895 |
| 무형자산의 변동 | |||
| 사업결합을 통한 취득 이외의 증가 | - | - | - |
| 상각비 | (29,260) | - | (29,260) |
| 손상차손환입 | - | 14,000 | 14,000 |
| 무형자산 증감 계 | (29,260) | 14,000 | (15,260) |
| 기말 무형자산 총액 | 146,300 | 260,912 | 407,212 |
| 기말 무형자산상각누계액 (손상차손누계액을 합산) |
(109,443) | (43,133) | (152,577) |
| 기말 무형자산 순액 | 36,857 | 217,778 | 254,635 |
&cr(2) 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 연구 및 개발 지출액은 각각 2,228,622천 원 및 &cr 1,952,389천원입니다.
14. 차입금&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 차입금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 단기차입금 | ||
| 금융기관차입금 | 35,028,600 | 34,285,200 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 차입금 세부내역은 다음과 같습니다.&cr
1) 당분기말
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 내 용 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 차입금의 종류 | 금융기관 차입금 | |||
| 계정구분 | 단기차입금 | |||
| 종류 | 일반차입금 | 일반차입금 | 일반차입금 | 일반차입금 |
| 통화 | USD | 원화 | USD | 원화 |
| 만기일 | 2018.11.09 | 2019.09.25 | 2019.05.22 | 2018.11.09 |
| 차입처 혹은 인수자 | 우리은행 | 하나은행 | KDB산업은행 | 우리은행 |
| 액면금액 | USD 9,000,000 | 5,000,000 | USD 9,000,000 | 10,000,000 |
| 이자율(%) | 4.12% | 2.74% | 3.51% | 2.95% |
| 상환방법 | 만기일시상환 | 만기일시상환 | 만기일시상환 | 만기일시상환 |
| 금액 | 10,014,300 | 5,000,000 | 10,014,300 | 10,000,000 |
14. 차입금-계속&cr&cr2) 전기말
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 내 용 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 차입금의 종류 | 금융기관 차입금 | |||
| 계정구분 | 단기차입금 | |||
| 종류 | 일반차입금 | 일반차입금 | 일반차입금 | 일반차입금 |
| 통화 | 외화 | 원화 | 외화 | 원화 |
| 만기일 | 2018.11.09 | 2018.09.25 | 2018.05.21 | 2018.11.09 |
| 차입처 혹은 인수자 | 우리은행 | 하나은행 | KDB산업은행 | 우리은행 |
| 액면금액 | USD 9,000,000 | 5,000,000 | USD 9,000,000 | 10,000,000 |
| 이자율(%) | 3.19% | 2.72% | 2.52% | 2.70% |
| 상환방법 | 만기일시상환 | 만기일시상환 | 만기일시상환 | 만기일시상환 |
| 금액 | 9,642,600 | 5,000,000 | 9,642,600 | 10,000,000 |
15. 매입채무 및 기타지급채무&cr당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매입채무 | 28,229,847 | 26,852,672 |
| 기타지급채무(유동) | ||
| 미지급금 | 5,925,247 | 7,417,694 |
| 미지급비용 | 4,349,541 | 4,098,788 |
| 기타지급채무(비유동) | ||
| 임대보증금 | 520,000 | 520,000 |
| 합 계 | 39,024,635 | 38,889,154 |
16. 기타유동부채&cr당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 선수금 | 2,097,733 | 3,312,409 |
| 예수금 | 4,736,181 | 184,693 |
| 합 계 | 6,475,390 | 3,497,102 |
17. 퇴직급여&cr&cr(1) 확정급여제도&cr당사는 종업원을 위한 확정급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한 금액을 지급하도록 되어있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다. 또한, 우리은행 등에 수익자인 종업원의 확정급여채무수급권을 보장하는 사외적립자산을 불입하고 있습니다.&cr&cr1) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 인식된 확정급여부채(자산)의 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 17,316,115 | 20,124,721 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (18,271,163) | (22,763,871) |
| 국민연금전환금 | (22,012) | (28,236) |
| 확정급여제도의 부채(자산) | (977,059) | (2,667,386) |
17. 퇴직급여-계속&cr&cr(1) 확정급여제도-계속&cr&cr2) 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무 기초 현재가치 | 20,124,721 | 18,204,209 |
| 확정급여채무의 현재가치 변동 | ||
| 과거근무원가 | - | 743,637 |
| 당기근무원가 | 1,618,806 | 2,312,571 |
| 이자원가 | 465,297 | 551,578 |
| 재측정요소 | ||
| - 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | - | 647,154 |
| - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | - | (948,436) |
| - 기타사항에 의한 효과 | - | 1,417,733 |
| 급여지급액 | - | (469,543) |
| 관계사전출액 | 87,570 | (100,457) |
| 기타조정 | (4,980,277) | (2,233,726) |
| 확정급여채무의 증가 계 | (2,808,605) | 1,920,511 |
| 기말금액 | 17,316,115 | 20,124,721 |
17. 퇴직급여-계속&cr&cr(1) 확정급여제도-계속&cr&cr3) 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 사외적립자산 기초 공정가치 | 22,763,871 | 21,546,782 |
| 사외적립자산 공정가치의 변동 | ||
| 사외적립자산의 이자수익 | 483,724 | 502,433 |
| 사외적립자산의 재측정요소 | (483,724) | (284,576) |
| 급여지급액 | - | (469,543) |
| 제도가입자의 기여금 | 400,000 | 3,800,000 |
| 관계사전출액 | 87,570 | (100,457) |
| 기타조정 | (4,980,277) | (2,230,768) |
| 사외적립자산의 증가 계 | (4,492,708) | 1,217,089 |
| 기말금액 | 18,271,163 | 22,763,871 |
당분기말 및 전기말 현재 당사의 사외적립자산은 전액 현금 및 현금등가물에 투자되어 있습니다.&cr &cr4) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 과거근무원가 | - | 557,728 |
| 당기근무원가 | 1,618,806 | 1,734,428 |
| 순이자원가 | (18,427) | 36,859 |
| 합 계 | 1,600,379 | 2,329,015 |
17. 퇴직급여-계속&cr&cr(1) 확정급여제도-계속&cr&cr5) 당분기 및 전기 중 확정급여제도와 관련하여 기타포괄손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 재측정요소 손실 | - | 1,116,452 |
| 사외적립자산 재측정요소 손실 | 483,724 | 284,576 |
| 법인세효과 차감전 기타포괄손실 | (483,724) | (1,401,028) |
| 법인세효과 | - | 308,226 |
| 법인세효과 차감후 기타포괄손실 | (483,724) | (1,092,802) |
&cr6) 당분기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위해 적용된 주요 가정은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 할인율 | 3.10% | 3.10% |
| 미래임금인상률 | 5.15% | 5.15% |
&cr(2) 확정기여제도&cr 당분기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 808,441천원 (전분기 : 791,491천원) 입 니다.
18. 기타비유동충당부채&cr당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 제품보증충당부채 | 제품보증충당부채 | |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 51,648 | 15,550 |
| 설정액(환입액) | 98,098 | 36,097 |
| 사용액 | - | - |
| 기말 기타충당부채 | 149,746 | 51,648 |
19. 법인세비용
법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세 비용을 조정하여 산출하였습니다. &cr &cr 보고기간별 법인세비용의 평균유효세율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 9,866,269 | 1,590,473 |
| 법인세비용 | 1,997,280 | 2,867,803 |
| 평균유효세율 | 20.24% | 180.31% |
20. 자본금&cr당분기말 및 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 수권주식수 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 주당 액면가액(원) | 500 | 500 |
| 발행주식수 | 13,000,000 | 12,640,000 |
| 보통주자본금 | 6,500,000 | 6,320,000 |
| 발행주식 중 당해 기업, 종속기업 또는 관계기업이 소유하고 있는 주식수 | - | - |
(*)당분기 중 주식배당을 통해 360,000주를 발행하였습니다. 한편, 전기 중 주식배당을 통해 370,000주를 발행하였습니다.&cr&cr21. 자본잉여금의 내역&cr당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 100,881,066 | 100,881,066 |
| 재평가적립금 | 2,858,364 | 2,858,364 |
| 합 계 | 103,739,430 | 103,739,430 |
&cr 22. 기타자본&cr 당분기말 및 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타포괄손익누계액 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산&cr 평가손익 | 8,624 | - |
| 매도가능금융자산 평가손익 | - | 8,624 |
| 합 계 | 8,624 | 8,624 |
23. 이익잉여금&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 이익준비금(*) | 2,520,000 | 2,400,000 |
| 임의적립금 | 54,000,000 | 54,000,000 |
| 미처분이익잉여금 | 16,204,159 | 10,130,095 |
| 합 계 | 72,724,159 | 66,530,095 |
(*) 당사는 상법상 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.&cr&cr24. 진행중인 계약&cr&cr(1) 당분기 및 전기 중 공사계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초잔액 | 증감액 | 공사수익인식 | 기말잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 국내공사계약 | 11,489,501 | 958,080 | 2,717,847 | 9,729,733 |
&cr2) 전기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초잔액 | 증감액 | 공사수익인식 | 기말잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 국내공사계약 | 56,429 | 19,316,158 | 7,883,086 | 11,489,501 |
24. 진행중인 계약-계속&cr&cr(2) 당분기 및 전분기 중 진행 중인 건설계약과 관련하여 인식한 공사손익 등의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 누적계약수익 | 누적계약원가 | 누적손익 |
| --- | --- | --- | --- |
| 국내공사계약 | 6,742,347 | 5,421,640 | 1,320,706 |
&cr2) 전분기
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 누적계약수익 | 누적계약원가 | 누적손익 |
| --- | --- | --- | --- |
| 국내공사계약 | 50,914,807 | 49,236,859 | 1,677,948 |
&cr(3) 당분기말 및 전기말 현재 미청구공사 및 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계약자산(미수금) | 계약부채(선수금) | 계약자산(미수금) | 계약부채(선수금) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 국내공사계약 | 280,350 | 599,292 | 15,710 | 1,571,106 |
&cr (4) 당분기말 현재 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약은 존재하지 않습니다. &cr&cr(5) 당분기말 현재 진행 중인 계약의 추정총계약원가가 변동되었고, 이에 따라 보고기간 손익과 미래기간의 손익, 미청구공사에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다.&cr
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 추정총계약수익&cr변동금액 | 추정총계약원가 &cr변동금액 | 보고기간 손익에 &cr미치는 영향 | 미래손익에 미치는 영향 | 미청구공사의 변동 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 국내공사계약 | - | 7,000 | (5,695) | (1,305) | (5,695) |
| 합 계 | - | 7,000 | (5,695) | (1,305) | (5,695) |
25. 매출액&cr당분기 및 전분기 중 매출액 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 제품매출액 | 95,666,219 | 102,198,206 |
| 상품매출액 | 99,958,193 | 90,355,491 |
| 용역매출액 | 325,293 | 165,536 |
| 기타매출액 | 478,837 | 569,270 |
| 합 계 | 196,428,542 | 193,288,503 |
&cr26. 매출원가&cr당분기 및 전분기 중 매출원가 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 제품매출원가 | 78,960,089 | 82,867,707 |
| 상품매출원가 | 84,408,670 | 74,494,242 |
| 용역매출원가 | 183,353 | 92,540 |
| 기타매출원가 | 3,056 | 343,034 |
| 합 계 | 163,555,168 | 157,797,523 |
27. 판매비와관리비&cr당분기 및 전분기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 6,066,348 | 5,629,757 |
| 퇴직급여 | 575,941 | 621,461 |
| 복리후생비 | 992,300 | 1,089,929 |
| 임차료 | 396,564 | 372,993 |
| 접대비 | 294,832 | 364,530 |
| 감가상각비 | 363,059 | 278,562 |
| 무형자산상각비 | 78,331 | 21,945 |
| 세금과공과 | 505,802 | 11,172,395 |
| 광고선전비 | 217,918 | 242,424 |
| 대손상각비 | 475,148 | (228,098) |
| 여비교통비 | 550,975 | 661,808 |
| 통신비 | 107,816 | 113,910 |
| 수도광열비 | 90,395 | 51,825 |
| 소모품비 | 106,583 | 184,450 |
| 수선비 | 62,601 | 76,778 |
| 보험료 | 151,582 | 161,117 |
| 운반비 | 1,041,924 | 1,034,900 |
| 차량유지비 | 47,304 | 49,759 |
| 지급수수료 | 4,518,603 | 4,335,819 |
| 수출비 | 4,003,187 | 4,284,800 |
| 포장비 | 432,201 | 493,661 |
| 견본비 | 210,194 | 191,181 |
| 경상연구개발비 | 2,228,622 | 1,952,389 |
| 기타 | 178,414 | 76,795 |
| 합 계 | 23,696,644 | 33,235,089 |
28. 금융수익 및 금융비용&cr당분기 및 전분기 중 당기손익으로 인식된 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 금융수익 | ||
| 이자수익 | 14,717 | 26,289 |
| 배당금수익 | 6,750 | 5,400 |
| 매도가능금융자산처분이익 | - | 2,962 |
| 외환차익 | 5,835,123 | 3,947,421 |
| 외화환산이익 | 175,578 | 1,801,231 |
| 소 계 | 6,032,168 | 5,783,303 |
| 금융비용 | ||
| 이자비용 | 832,053 | 716,770 |
| 외환차손 | 3,908,587 | 6,138,954 |
| 외화환산손실 | 1,131,778 | 191,629 |
| 소 계 | 5,872,418 | 7,047,353 |
29. 기타수익 및 기타비용&cr당분기 및 전분기 중 기타영업외수익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기타수익 | ||
| 임대료 | 211,728 | 212,208 |
| 유형자산처분이익 | 142,882 | 61,388 |
| 잡이익 | 301,915 | 401,127 |
| 소 계 | 656,525 | 674,723 |
| 기타비용 | ||
| 기부금 | 101,364 | 71,548 |
| 유형자산처분손실 | - | 3 |
| 잡손실 | 25,372 | 4,539 |
| 소 계 | 126,736 | 76,090 |
30. 비용의 성격별 분류&cr당분기 및 전분기 중 매출원가와 판매비와관리비를 성격별로 분류하면 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 제품, 반제품, 상품 및 재공품의 변동 | 3,447,759 | (1,856,378) |
| 원재료 및 소모품 사용 | 39,464,286 | 44,914,467 |
| 상품의 매입 | 83,833,635 | 75,718,944 |
| 종업원급여 | 26,602,532 | 26,487,627 |
| 광고선전비 | 217,918 | 242,424 |
| 운반비 | 1,115,056 | 1,103,819 |
| 지급수수료 | 4,706,468 | 4,841,069 |
| 감가상각비, 무형자산상각비 및 손상차손 | 3,346,303 | 2,679,218 |
| 기타비용 | 24,517,855 | 36,901,422 |
| 총 영업비용 | 187,251,812 | 191,032,613 |
31. 주당손익&cr&cr(1) 기본주당손익&cr&cr1) 기본주당손익
| (단위 : 원, 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기(*) |
| --- | --- | --- |
| 분기순이익(손실) | 7,868,988,124 | (1,277,329,721) |
| 차감: 우선주배당금 | - | - |
| 보통주에 귀속되는 분기순이익(손실) | 7,868,988,124 | (1,277,329,721) |
| 가중평균유통보통주식수 | 13,000,000 | 13,000,000 |
| 기본주당이익(손실) | 605 | (98) |
(*) 전분기의 기본주당이익은 당분기 중에 실시된 주식배당을 고려하여 재계산되었습니다.&cr
2) 가중평균유통보통주식수 계산 내역&cr&cr가. 당분기
| 기 간 | 항 목 | 유통주식수(주) | 해당일수(일) | 적 수 |
|---|---|---|---|---|
| 01.01~09.30 | 기초의 유통주식(*) | 13,000,000 | 273 | 3,549,000,000 |
※ 가중평균발행보통주식수 : 3,549,000,000 / 273 = 13,000,000주&cr &cr나. 전분기
| 기 간 | 항 목 | 유통주식수(주) | 해당일수(일) | 적 수 |
|---|---|---|---|---|
| 01.01~09.30 | 기초의 유통주식(*) | 13,000,000 | 273 | 3,549,000,000 |
※ 가중평균발행보통주식수 : 3,549,000,000 / 273 = 13,000,000주&cr&cr(2) 희석주당이익&cr당분기말 현재 보통주 청구가능증권이 없는 바, 희석주당이익은 보통주 기본주당이익과 동일합니다.
32. 우발부채 및 약정사항&cr&cr(1) 당분기말 현재 금융기관과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
| (원화단위 : 천원, 1USD) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 일반차입금 | 수입일람불 | Local L/C | 구매론 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융기관 | 우리은행 등 | 부산은행 등 | 부산은행 | 하나은행 | |
| 약정한도 | 원화 | 15,000,000 | - | - | 15,000,000 |
| 외화 | USD 18,000,000 | USD 3,500,000 | USD 2,000,000 | - | |
| 사용액 | 원화 | 15,000,000 | - | - | 9,914,626 |
| 외화 | USD 18,000,000 | USD 391,642 | USD 1,072,427 | - |
&cr(2) 당분기말 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (원화단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 담보제공내역 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 계정과목 | 유형자산 등 | 재고자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치측정 금융자산 |
| 담보자산종류 | 토지 등 | 제품, 상품 등 | 지분상품 |
| 장부가액 | 81,305,124 | 17,950,838 | 328,169 |
| 담보설정금액 | 18,432,000&crUSD 3,901,900&crJPY 45,000,000&crDEM 1,800,000 | USD 10,800,000 | 328,169 |
| 담보권자 | 우리은행 등 | KDB산업은행 | 건설공제조합 |
&cr(3) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 지급보증내역 | |
| --- | --- | --- |
| 지급보증인 | 서울보증보험 | 건설공제조합 |
| 지급보증내역 | 이행하자보증 등 | 하도급대금지급보증 |
| 금액 | 11,181,148 | 814,066 |
32. 우발부채 및 약정사항-계속&cr &cr (4) 당분기말 현재 계류 중인 소송 내역은 다음과 같습 니다.&cr
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 관할법원 | 사건내용 | 소송가액 | 진생상황 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 피고 | 부산지방법원 | 손해보상청구 | 1,538,924 | 진행중 |
| 원고 | 서울고등법원 | 과징금 납부 경감 | 1,050,000 | 원고 일부승소/진행중 |
&cr현재로서는 상기 소송사건의 최종결과를 예측할 수 없으며 상기 소송사건에 대한 법원의 판단 결과로 초래될 수도 있는 손실에 대한 충당부채는 재무제표에 반영되지 아니하였습니다.&cr
33. 특수관계자&cr&cr(1) 특수관계자 현황
| 구분 | 소재지 | 회사명(정식) | 회사명(약식) |
|---|---|---|---|
| 1. 지배기업 | 대한민국 | 주식회사 디알비동일 | (주)DRB동일 |
| 2. 종속기업 | 대한민국 | 디알비유니온벨티노 주식회사 | DRB유니온벨티노(주) |
| 3. 그 밖의 특수관계자&cr(상기 1.의 종속기업) | 대한민국 | 디알비인터내셔널 주식회사 | DRB인터내셔널(주) |
| 대한민국 | 디알비파텍 주식회사 | DRB파텍(주) | |
| 대한민국 | 주식회사 이아이지 | (주)이아이지 | |
| 중국 | Qingdao Dongil Rubber Belt Co., Ltd. | DRB Qingdao | |
| 미국 | Dongil Rubber Belt America Inc. | DRB America | |
| 슬로바키아 | Dongil Rubber Belt Slovakia s.r.o | DRB Slovakia | |
| 베트남 | Dongil Rubber Belt Vietnam Co., Ltd. | DRB Vietnam. | |
| 중국 | Shanghai Dongil Rubber Belt Co., Ltd. | DRB Shanghai | |
| 일본 | Dongil Rubber Belt Japan Co., Ltd. | DRB Japan | |
| 중국 | Beijing Dongil Fatec Co., Ltd. | Fatec Beijing | |
| 대한민국 | 세일기업 주식회사 | 세일기업(주) | |
| 인도네시아 | PT. Dongil Rubber Belt Indonesia | DRB Indonesia | |
| 중국 | Chongqing DRB Vehicle Part Co., Ltd. | DRB Chongqing | |
| 4. 주주 | 대한민국 | 재단법인 고촌장학재단 | (재)고촌장학재단 |
33. 특수관계자-계속&cr&cr (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 등 | 매입 등 | 매출 등 | 매입 등 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업: | ||||
| (주)DRB동일 | 4,016,435 | 3,830,675 | 5,493,703 | 3,422,830 |
| 종속기업: | ||||
| DRB유니온벨티노(주) | 218,173 | 641,732 | 296,277 | 572,356 |
| 지배기업의 종속기업: | ||||
| DRB인터내셔널(주) | 648 | 67,287 | 648 | 71,262 |
| DRB Qingdao | 371,174 | 26,945,892 | 488,881 | 17,997,703 |
| DRB Vietnam | 763,153 | 51,381,488 | 917,063 | 53,048,976 |
| DRB America | 75,723,653 | 71,519 | 67,174,887 | 164,034 |
| 기타 | 12,986,918 | 3,742,156 | 10,791,876 | 3,866,719 |
| 합 계 | 94,080,155 | 86,680,749 | 85,163,335 | 79,143,881 |
&cr( 3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 채권 | 채무 | 채권 | 채무 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업: | ||||
| (주)DRB동일 | 1,938,131 | 1,681,303 | 1,591,233 | 2,319,470 |
| 종속기업: | ||||
| DRB유니온벨티노(주) | - | 260,603 | - | 125,698 |
| 지배기업의 종속기업: | ||||
| DRB인터내셔널(주) | 500,079 | 17,425 | 500,000 | 17,425 |
| DRB Qingdao | 1,198,892 | 2,575,252 | 1,394,029 | 2,249,240 |
| DRB Vietnam | 4,611,335 | 12,196,030 | 3,288,210 | 10,024,689 |
| DRB America | 34,745,027 | 354,569 | 21,005,465 | - |
| 기타 | 7,755,802 | 279,178 | 4,910,482 | 353,597 |
| 합 계 | 50,749,266 | 17,364,360 | 32,689,419 | 15,090,119 |
(4) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 출자 및 대여 내역은 없습니다.
33. 특수관계자-계속
&cr (5) 당분기말 현재 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 현황은 다음과 같습니다.
| (원화단위 : 천원, USD, JPY, DEM) | |||
|---|---|---|---|
| 담보내역 | 제공자 | 담보설정금액 | 담보제공처 |
| --- | --- | --- | --- |
| 토지 및 건물 | (주)DRB동일 | 1,620,000 | (주)부산은행 |
| USD 331,900 | |||
| JPY 45,000,000 | |||
| DEM 1,800,000 |
(6) 주요 경영진 등에 대한 보상&cr당분기 및 전분기 중 주요 경영진 전체에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기종업원급여 | 712,327 | 612,980 |
| 퇴직급여 | 47,900 | 41,878 |
| 합 계 | 760,228 | 654,858 |
상기 주요 경영진에는 당사 경영활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사 및 감사가 포함되어 있습니다.
34. 현금흐름표&cr
(1) 당분기 및 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름 중 조정항목은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 금융비용 | 1,963,832 | 908,399 |
| 감가상각비 | 2,792,824 | 2,885,371 |
| 무형자산상각비 | 78,331 | 21,945 |
| 대손상각비 | 475,148 | (228,098) |
| 퇴직급여 | 1,600,379 | 2,329,015 |
| 유형자산처분손실 | - | 3 |
| 금융수익 | (190,295) | (1,835,882) |
| 유형자산처분이익 | (142,882) | (61,388) |
| 합 계 | 6,577,337 | 4,019,365 |
34. 현금흐름표-계속&cr&cr(2) 당분기 및 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름 중 순운전자본의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권의 감소(증가) | (14,277,822) | 882,533 |
| 재고자산의 감소(증가) | 1,618,927 | (2,855,530) |
| 선급금의 감소(증가) | - | (522,597) |
| 선급비용의 감소(증가) | (207,496) | 144,027 |
| 미수금의 감소(증가) | (2,815,592) | (277,084) |
| 매입채무의 증가(감소) | 1,482,312 | (1,483,463) |
| 미지급금의 증가(감소) | (1,492,447) | 10,709,687 |
| 미지급비용의 증가(감소) | 253,278 | (4,019,569) |
| 선수금의 증가(감소) | (1,214,676) | (909,793) |
| 예수금의 증가 | 4,551,488 | 303,325 |
| 퇴직금의 지급 | - | (2,958) |
| 판매보증충당금의 증가(감소) | 98,098 | (1,639) |
| 사외적립자산의 증가 | (400,000) | (400,000) |
| 국민연금전환금의 감소 | 6,224 | 1,831 |
| 합 계 | (12,397,705) | 1,568,770 |
34. 현금흐름표-계속&cr&cr(3) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 재측정요소에 의한 확정급여부채 변동 | 483,724 | 376,825 |
| 건설중인자산 본계정 대체 | 4,987,858 | 8,273,250 |
| 만기보유증권 유동성 대체 | 10,760 | - |
| 매도가능증권평가손익 | - | 2,640 |
| 이익준비금 적립 | 120,000 | 800,000 |
| 임의적립금 적립 | - | 15,000,000 |
| 합 계 | 5,602,342 | 24,452,715 |
&cr(4) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 재무활동&cr현금흐름 | 비현금거래&cr환율변동 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 34,285,200 | - | 743,400 | 35,028,600 |
&cr2) 전분기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 재무활동&cr현금흐름 | 비현금거래&cr환율변동 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 36,753,000 | - | (1,112,400) | 35,640,600 |
35. 회계정책의 변경&cr 주석 2에서 설명한 바와 같이 당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 및 제1115호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 기준서 제 1109호 및 1115호의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. &cr
(1) 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용&cr&cr1) 금융자산의 분류와 측정&cr경영진은 기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 기준서 제1109호에 따라 분류하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
| 당기초 금융자산 | 주석 | 기타포괄손익-&cr공정가치 금융자산&cr(전기는 매도가능금융자산) | 상각후원가 금융자산 &cr(전기는 만기보유금융자산과 &cr대여금및수취채권 등)(*2) | 금융자산 계 |
| 기초 장부금액-기준서 제1039호(*1) | &cr | 328,169 | 109,081,598 | 109,409,767 |
| 단기매매목적이 아닌 지분상품을 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품으로 재분류 | ① | - | - | - |
| 국공채를 만기보유금융자산에서 상각후원가 측정 금융자산(*1)으로 재분류 | ②&cr | - | - | - |
| 기초 장부금액-기준서 제1109호(*1) | &cr | 328,169 | 109,081,598 | 109,409,767 |
&cr(*1) 2018년 1월 1일의 기초 장부금액은 매도가능금융자산을 기타포괄손익-공정가치로 표시하고 만기보유금융자산과 대여금및수취채권을 상각후원가로 표시합 니다. 이러한 재분류는 측정 범주에 영향을 주지 않습니다. &cr&cr(*2) 현금 및 현금등가물 포함
35. 회계정책의 변경-계속&cr&cr1) 금융자산의 분류와 측정-계속&cr 이러한 변동으로 인해 당사의 자본에 미친 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 주석 | 기타포괄손익누계액 변동 | 기타포괄손익-공정가치측정&cr금융자산 적립금 변동 | 이익잉여금변동 * | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 장부금액-기준서 제1039호 | 8,624 | - | - | |
| 단기매매목적이 아닌 지분상품을 매도가능금융자산에서 기타포괄손익&cr-공정가치 측정 지분상품으로 재분류 | ① | (8,624) | 8,624 | - |
| 기초 장부금액-기준서 제1109호 | - | 8,624 | - |
&cr① 매도가능증권에서 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류&cr과거에 매도가능금융자산으로 분류했던 단기매매목적이 아닌 지분상품의 공정가치 변동을 기타포괄손익에 표시할 것을 선택했습니다. 이에 따라 328,169천원이 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품으로 재분류되었습니다. 당기초 현재 이와 관련하여 인식된 기타포괄손익누계액 8,624천원은 해당 금융자산이 처분되더라도 당기손익으로 재분류되지 않습니다.
&cr ② 만기보유금융자산에서 상각후원가 측정 금융자산으로 재분류&cr 국공채는 만기보유금융자산에서 상각후원가측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 당사는 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 해당 금융자산을 보유하며 해당 채권의 계약상 현금흐름은 원금과 원금잔액에 대한 이자의 지급만으로 구성되어 있습니다.
35. 회계정책의 변경-계속&cr&cr2) 금융부채의 분류 및 측정
기업회계기준서 제1109호의 도입에 따른 금융부채의 분류 및 측정과 관련된 주요변경 중 하나는 발행자의 신용위험의 변동에 따른 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정된 금융부채의 공정가치 변동에 대한 회계처리입니다. 당사는 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정된 금융부채를 보유하고 있지 아니하므로 이러한 기업회계기준서제1109호의 적용이 당사의 금융부채의 분류 및 측정에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
35. 회계정책의 변경-계속&cr&cr 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호와 제1039호에 따른 금융자산과 금융부채의 분류 및 측정은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
| 구분 | 범주 | 장부금액 | |||
| 기업회계기준서 제1039호 |
기업회계기준서 제1109호 |
기업회계기준서 제1039호 |
기업회계기준서제1109호에따른 추가 손실충당금 인식액 | 기업회계기준서 제1109호 |
|
| 금융자산 | |||||
| 현금및현금성자산 | 대여금및수취채권 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 35,053,342 | - | 35,053,342 |
| 매출채권 | 대여금및수취채권 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 72,086,021 | - | 72,086,021 |
| 기타수취채권 | 대여금및수취채권 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 1,667,616 | - | 1,667,616 |
| 지분증권 | 매도가능금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 202,999 | - | 202,999 |
| 국공채 | 만기보유금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 328,169 | - | 328,169 |
| 소 계 | &cr | &cr | 109,409,767 | - | 109,409,767 |
| 금융부채 | |||||
| 매입채무 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 34,285,200 | - | 34,285,200 |
| 단기차입금 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 26,852,672 | - | 26,852,672 |
| 기타지급채무 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 12,081,482 | - | 12,081,482 |
| 소 계 | &cr | &cr | 73,219,354 | - | 73,219,354 |
&cr전기말 매도가능금융자산 중 비상장 지분증권에 대해서는 최초 적용일에 취소불가능한 선택권을 적용하여 기타포괄손익-공정가치측정 항목으로 지정하였습니다. 기존에 기업회계기준서 제1039호에 따라 당기손익인식금융항목으로 지정된 금융자산이나 금융부채 중 재분류 대상은 없으며, 당사가 기업회계기준서 제1109호를 적용함에 따라 재분류하도록 선택한 금융자산이나 금융부채도 없습니다.
35. 회계정책의 변경-계속&cr &cr3) 금융자산의 손상&cr금융자산의 손상과 관련하여 기업회계기준서 제1039호와 달리 기업회계기준서 제1109호에서는 기대신용손실모형에 따라 금융자산의 최초인식시점 이후의 신용위험의 변동을 반영하기 위해 매 보고기간말 기대신용손실과 그 변동을 회계처리하고 있습니다. 즉 신용손실을 인식하기 전에 반드시 신용사건이 발생해야 하는 것은 아닙니다.&cr
당사는 i) 후속적으로 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품, ii)리스채권, iii) 계약자산과 iv) 기업회계기준서 제1109호의 손상규정이 적용되는 대출약정 및 금융보증계약에 대한 기대신용손실을 손실충당금으로 인식합니다. 특히 최초 인식 후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 또는 금융자산의 취득시 신용이 손상되어 있는 경우에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 한편 최초 인식 이후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우(취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산은 제외) 당사는 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 금융상품의 손실충당금을 측정합니다. 또한 기업회계기준서 제1109호에서는 특정 상황에서 매출채권, 계약자산 및 리스채권에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 간편법을 제공하고 있으며, 당사는 금융자산의 손상에 대해서 동 간편법을 적용하고 있습니다.&cr&cr 경영진은 기업회계기준서 제1109호에 따라 금융상품 최초 인식일의 신용위험을 결정하고 최초적용일(2018년 1월 1일)의 신용위험과 비교함에 있어서 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 사용하여 최초적용일에 당사가 보유하고 있는 금융자산, 계약자산 및 금융보증계약에 대한 손상을 검토하고 평가하였으며, 금융자산의 손상 평가결과 2018년 1월 1일 현재 당사의 재무상태, 당기손익, 기타포괄손익이나 총포괄손익에 영향을 미치지 아니합니다.
35. 회계정책의 변경-계속&cr &cr4) 일반위험회피회계&cr새로운 일반위험회피회계 모형은 세가지 위험회피회계 유형을 유지하고 있습니다. 그러나 위험회피회계에 적격한 거래유형에 더 많은 유연성을 도입하고 있으며, 위험회피회계에 적격한 위험회피수단의 유형과 비금융항목의 위험요소를 확대하고 있습니다. 또한 위험회피효과 평가와 관련된 규정을 전반적으로 개정하여 위험회피대상항목과 위험회피수단간의 '경제적 관계' 원칙으로 대체하였습니다. 위험회피효과의 소급적 평가는 더 이상 요구되지 않습니다. 그리고 당사의 위험관리활동과 관련하여 추가적인 공시규정이 도입되었습니다.&cr
기업회계기준서 제1109호 위험회피회계 요구사항이 당사의 재무상태 및 경영성과에 미치는 영향은 없습니다.
35. 회계정책의 변경-계속&cr&cr (2) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 적용&cr주석 2에 설명된 바와 같이 당는 당기부터 기준서 제1115호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 비교표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 보고된 금액 | 조정 | K-IFRS 1115를 적용하지 않았을 경우 |
| --- | --- | --- | --- |
| 자산 | 280,975,351 | (203,857) | 280,771,495 |
| 부채 | 98,003,138 | (203,857) | 97,799,282 |
| 자본 | 182,972,213 | - | 182,972,213 |
| 매출액 | 196,428,542 | 203,857 | 196,632,399 |
| 매출원가 | 163,555,168 | - | 163,555,168 |
| 판매비와관리비 | 23,696,644 | 203,857 | 23,900,500 |
| 분기순이익 | 7,868,988 | - | 7,868,988 |
| 분기기타포괄이익 | 7,385,264 | - | 7,385,264 |
&cr 2018년 9월 30일 현재 당사는 기업회계기준서 제1115호의 도입과 관련하여 당기 분기재무제표에 미치는 재무적 영향을 분석한 결과, C조건 수출의 경우 거래대가에 운송용역에 대한 대가가 포함되어 있으므로 재화의 인도와 수행의무를 별도로 식별하였으며, 이에 따른 재무적 영향을 분기재무제표에 반영하였습니다.
6. 기타 재무에 관한 사항
&cr 가.재무제표 재작성 &cr-해당사항 없음&cr&cr 나.합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항&cr 동일고무벨트는 특수벨트사업을 강화하기 위하여 2015년 10월 31일기준으로 특수관계자인 DRB파텍(주)로부터 특수벨트사업의 양수를 실시하였습니다.
&cr다. 대손충당금 현황&cr
1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 제 7 기 3분기 | 제 6 기 | 제 5 기 | ||||||
| 유동 | 비유동 | 장부금액 | 유동 | 비유동 | 장부금액 | 유동 | 비유동 | 장부금액 | |
| 매출채권 | 89,037,792 | - | 89,037,792 | 75,334,898 | - | 75,334,898 | 81,919,935 | - | 81,919,935 |
| 대손충당금 | (790,415) | - | (790,415) | (353,657) | - | (353,657) | (1,547,024) | - | (1,547,024) |
| 대손설정율 | 0.89% | - | 0.89% | 0.47% | - | 0.47% | 1.89% | - | 1.89% |
| 수취채권 | 3,843,753 | 2,077,043 | 5,920,796 | 1,183,545 | 1,750,334 | 2,933,879 | 7,484,428 | 2,180,347 | 9,664,775 |
| 대손충당금 | - | - | - | - | - | - | - | (101,265) | (101,265) |
| 대손설정율 | - | - | - | - | - | - | - | 4.64% | 1.05% |
| 계 | 92,091,130 | 2,077,043 | 94,168,173 | 76,164,787 | 1,750,334 | 77,915,120 | 87,857,339 | 2,079,083 | 89,936,422 |
※ 상기 실적은 연결기준금액입니다
(2) 당분기말 및 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권 및 기타수취채권과 관련한 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 제 7 기 3분기 | 제 6 기 | 제 5 기 | |||
| 매출채권 | 기타수취채권 | 매출채권 | 기타수취채권 | 매출채권 | 기타수취채권 | |
| 기 초 | 353,657 | - | 1,547,024 | 101,265 | 1,484,014 | 419,110 |
| 대손충당금 설정 | 469,355 | - | 255,290 | - | 1,118,924 | 318 |
| 대손충당금 환입 | (33,493) | - | (1,391,752) | - | (2,610) | - |
| 기타 | 896 | - | (56,905) | (101,265) | (1,053,305) | (318,163) |
| 기 말 | 790,415 | - | 353,657 | - | 1,547,024 | 101,265 |
※ 상기 실적은 연결기준금액입니다&cr
(3) 대손충당금 설정방침&cr&cr매출채권은 공정가치로 인식하며 대손충당금을 차감한 금액으로 측정하고 있습니다.매출채권의 대손충당금은 고객의 과거의 대손경험률, 고객의 대금지급조건, 거래 규모 및 신용도 평가와 현재의 경제상황을 고려하여 설정하고 있습니다. 손상차손금액은 영업비용으로포괄손익계산서에 인식하고 있습니다. 매출채권이 회수 불가능한 경우, 매출채권 금액은 충당금을 상대계정으로 손상차손을 인식하며, 이전 기간에 손상차손을 인식한 금액이 추후 회복된 경우는 판매비와관리비의 부(-)의 금액으로 인식하고 있습니다. 한편, 연결회사는 매출채권에 대한 통제 또는 지속적인 관여를 할 수 없게 되는 시점에서 매출채권을 매각한 것으로 회계처리하고 있습니다. &cr &cr (4) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 연령별 잔액은 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 3개월 이하 | 62,952,841 | 55,853,368 |
| 3개월 초과 6개월 이하 | 23,611,645 | 18,184,477 |
| 6개월 초과 9개월 이하 | 1,416,438 | 533,402 |
| 9개월 초과 1년 이하 | 654,457 | 108,492 |
| 1년 초과 | 402,412 | 655,161 |
| 합 계 | 89,037,792 | 75,334,900 |
라. 재고자산 현황&cr (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위: 천원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제7기 3분기 | 제6기 | 제5기 | 비고 |
| 고무벨트 부문 | 제품 | 8,680,959 | 9,637,249 | 10,083,183 | |
| 상품 | 2,655,817 | 2,976,929 | 2,609,440 | ||
| 재공품 | 1,751,924 | 2,509,941 | 1,671,455 | ||
| 원재료 | 1,455,193 | 1,823,888 | 4,332,164 | ||
| 저장품 | 30,286 | 27,731 | 33,287 | ||
| 미착품 | 3,619,804 | 3,042,811 | 2,284,977 | ||
| 소 계 | 18,193,984 | 20,018,548 | 21,014,507 | ||
| 기타고무제품부문 | 제품 | 1,560,774 | 2,549,931 | 2,133,173 | |
| 상품 | 1,557,184 | 1,870,302 | 1,821,666 | ||
| 재공품 | 545,622 | 610,217 | 469,586 | ||
| 원재료 | 1,295,846 | 1,330,649 | 1,077,319 | ||
| 저장품 | 26,970 | 20,232 | 18,924 | ||
| 미착품 | 3,223,427 | 2,219,935 | 1,299,033 | ||
| 소 계 | 8,209,822 | 8,601,265 | 6,819,701 | ||
| 합 계 | 제품 | 10,241,733 | 12,187,180 | 12,216,357 | |
| 상품 | 4,213,001 | 4,847,231 | 4,431,106 | ||
| 재공품 | 2,297,546 | 3,120,157 | 2,141,041 | ||
| 원재료 | 2,751,039 | 3,154,536 | 5,409,483 | ||
| 저장품 | 57,256 | 47,962 | 52,211 | ||
| 미착품 | 6,843,231 | 5,262,746 | 3,584,010 | ||
| 소 계 | 26,403,806 | 28,619,813 | 27,834,208 | ||
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 9.35% | 10.54% | 10.05% | ||
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 7.77 | 7.64 | 7.0 |
&cr (2) 재고자산의 실사내역 등&cr&cr1) 실사일자 : 12월말 기준으로 재고자산 실사를 실시합니다. &cr &cr2) 실사방법 &cr-전수조사 실시&cr-외부감사인은 당사의 재고실사에 입회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 표본 &cr 추출하여 그 실재성 및 완전성 확인함&cr
3) 장기체화재고 등 내역&cr-재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 &cr재고자산의 재무상태표가액을 결정하고 있으며, 당기분말 현재&cr재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 |
|---|---|
| 제품 | 10,211,105 |
| 제품평가손실충당금 | (1,369,531) |
| 상품 | 4,213,001 |
| 상품평가손실충당금 | (134,784) |
| 재공품 | 2,297,546 |
| 재공품평가손실충당금 | (4,363) |
| 원재료 | 5,689,841 |
| 원재료평가손실충당금 | (101,058) |
| 저장품 | 57,256 |
| 미착품 | 7,101,514 |
| 합 계 | 27,960,527 |
&cr 마. 수주계약 현황&cr - 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 계약은 없습니다.&cr
바. 공정가치 평가 및 내역 &cr
연결실체는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 및 제1115호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 연결재무제표는 재작성되지 않았습니다. 기준서 제 1109호및 1115호의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. &cr
(1) 기준서 제1109호 '금융상품'의 적용&cr&cr 1) 금융자산의 분류와 측정&cr경영진은 기준서 제1109호의 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 보유하고 있는 금융자산에 적용되는 사업모형을 평가하고 금융자산을 기준서 제1109호에 따라 분류하였습니다. 이러한 재분류로 인한 효과는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당기초 금융자산 | 주석 | 기타포괄손익-&cr공정가치 금융자산&cr(전기는 매도가능금융자산) | 상각후원가 금융자산 &cr(전기는 만기보유금융자산과 &cr대여금및수취채권 등)(*2) | 금융자산 계 |
| 기초 장부금액-기준서 제1039호(*1) | &cr | 328,169 | 113,390,112 | 113,718,281 |
| 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품으로 재분류 | ① | - | - | - |
| 국공채를 만기보유금융자산에서 상각후원가측정 금융자산으로 재분류 | ②&cr | - | - | - |
| 기초 장부금액-기준서 제1109호(*1) | &cr | 328,169 | 113,390,112 | 113,718,281 |
(*1) 2018년 1월 1일의 기초 장부금액은 매도가능금융자산을 기타포괄손익-공정가치로 표시하고 만기보유금융자산과 대여금및수취채권을 상각후원가로 표시합 니다. 이러한 재분류는 측정 범주에 영향을 주지 않습니다. &cr(*2) 현금 및 현금등가물 포함
1) 금융자산의 분류와 측정-계속&cr 이러한 변동으로 인해 연결실체의 자본에 미친 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 주석 | 기타포괄손익누계액 변동 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 적립금 변동 | 이익잉여금변동 * | |
|---|---|---|---|---|
| 기초 장부금액-기준서 제1039호 | 8,624 | - | - | |
| 단기매매목적이 아닌 지분상품을 매도가능금융자산에서 기타포괄손익&cr-공정가치 측정 지분상품으로 재분류 | ① | (8,624) | 8,624 | - |
| 계 | - | 8,624 | - | |
| 기초 장부금액-기준서 제1109호 | - | 8,624 | - |
① 매도가능증권에서 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 재분류&cr과거에 매도가능금융자산으로 분류했던 단기매매목적이 아닌 지분상품의 공정가치 변동을 기타포괄손익에 표시할 것을 선택했습니다. 이에 따라 328,169천원이 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품으로 재분류되었습니다. 당기초 현재 이와 관련하여 인식된 기타포괄손익누계액 8,624천원은 해당 금융자산이 처분되더라도 당기손익으로 재분류되지 않습니다. &cr ② 만기보유금융자산에서 상각후원가측정 금융자산으로 재분류&cr 국공채는 만기보유금융자산에서 상각후원가측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 연결실체는 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 해당 금융자산을 보유하며 해당 채권의 계약상 현금흐름은 원금과 원금잔액에 대한 이자의 지급만으로 구성되어 있습니다. &cr
2) 금융부채의 분류 및 측정
기업회계기준서 제1109호의 도입에 따른 금융부채의 분류 및 측정과 관련된 주요변경 중 하나는 발행자의 신용위험의 변동에 따른 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정된 금융부채의 공정가치 변동에 대한 회계처리입니다. 연결실체는 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정된 금융부채를 보유하고 있지 아니하므로 이러한 기업회계기준서 제1109호의 적용이 연결실체의 금융부채의 분류 및 측정에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
&cr 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호와 제1039호에 따른 금융자산과 금융부채의 분류 및 측정은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 범주 | 장부금액 | |||
| 기업회계기준서 제1039호 |
기업회계기준서 제1109호 |
기업회계기준 제1039호 |
기업회계기준서제1109호에따른 추가 손실충당금 인식액 | 기업회계기준서 제1109호 |
|
| 금융자산 | |||||
| 현금및현금성자산 | 대여금및수취채권 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 35,403,372 | - | 35,403,372 |
| 매출채권 | 대여금및수취채권 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 74,981,241 | - | 74,981,241 |
| 기타수취채권 | 대여금및수취채권 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 2,933,879 | - | 2,933,879 |
| 지분증권 | 매도가능금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 328,169 | - | 328,169 |
| 국공채 | 만기보유금융자산 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 71,620 | - | 71,620 |
| 소 계 | &cr | &cr | 113,718,281 | - | 113,718,281 |
| 금융부채 | |||||
| 매입채무 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 34,285,200 | - | 34,285,200 |
| 단기차입금 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 27,985,555 | - | 27,985,555 |
| 기타지급채무 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 12,356,084 | - | 12,356,084 |
| 소 계 | &cr | &cr | 74,626,839 | - | 74,626,839 |
&cr 전기말 매도가능금융자산 중 비상장 지분증권에 대해서는 최초 적용일에 취소불가능한 선택권을 적용하여 기타포괄손익-공정가치측정 항목으로 지정하였습니다. 기존에 기업회계기준서 제1039호에 따라 당기손익인식금융항목으로 지정된 금융자산이나 금융부채 중 재분류 대상은 없으며, 연결실체가 기업회계기준서 제1109호를 적용함에 따라 재분류하도록 선택한 금융자산이나 금융부채도 없습니다.
&cr 3) 금융자산의 손상&cr금융자산의 손상과 관련하여 기업회계기준서 제1039호와 달리 기업회계기준서 제1109호에서는 기대신용손실모형에 따라 금융자산의 최초인식시점 이후의 신용위험의 변동을 반영하기 위해 매 보고기간말 기대신용손실과 그 변동을 회계처리하고 있습니다. 즉 신용손실을 인식하기 전에 반드시 신용사건이 발생해야 하는 것은 아닙니다.&cr
연결실체는 i) 후속적으로 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품, ii)리스채권, iii) 계약자산과 iv) 기업회계기준서 제1109호의 손상규정이 적용되는 대출약정 및 금융보증계약에 대한 기대신용손실을 손실충당금으로 인식합니다. 특히 최초 인식 후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 또는 금융자산의 취득시 신용이 손상되어있는 경우에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 한편최초 인식 이후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우(취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산은 제외) 연결실체는 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 금융상품의 손실충당금을 측정합니다. 또한 기업회계기준서 제1109호에서는 특정 상황에서 매출채권, 계약자산 및 리스채권에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 간편법을 제공하고 있으며, 연결실체는 금융자산의 손상에 대해서동 간편법을 적용하고 있습니다.&cr&cr 경영진은 기업회계기준서 제1109호에 따라 금융상품 최초 인식일의 신용위험을 결정하고최초적용일(2018년 1월 1일)의 신용위험과 비교함에 있어서 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 합리적이고 뒷받침될 수 있는 정보를 사용하여 최초적용일에 연결실체가 보유하고 있는 금융자산, 계약자산 및 금융보증계약에 대한 손상을 검토하고 평가하였으며, 금융자산의 손상 평가결과 2018년 1월 1일 현재 연결실체의 재무상태, 당기손익, 기타포괄손익이나 총포괄손익에 영향을 미치지 아니합니다.
&cr 4) 일반위험회피회계&cr새로운 일반위험회피회계 모형은 세가지 위험회피회계 유형을 유지하고 있습니다. 그러나위험회피회계에 적격한 거래유형에 더 많은 유연성을 도입하고 있으며, 위험회피회계에 적격한 위험회피수단의 유형과 비금융항목의 위험요소를 확대하고 있습니다. 또한 위험회피효과 평가와 관련된 규정을 전반적으로 개정하여 위험회피대상항목과 위험회피수단간의 '경제적 관계' 원칙으로 대체하였습니다. 위험회피효과의 소급적 평가는 더 이상 요구되지 않습니다. 그리고 연결실체의 위험관리활동과 관련하여 추가적인 공시규정이 도입되었습니다.&cr
기업회계기준서 제1109호 위험회피회계 요구사항이 연결실체의 재무상태 및 경영성과에미치는 영향은 없습니다.
사. 범주별 금융상품 &cr
(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. 각 범주별 금융상품의 장부금액은 공정가치와 일치합니다. &cr&cr 가. 금융자 산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비유동) | 328,169 | - |
| 매도가능금융자산(비유동) | - | 328,169 |
| 만기보유금융자산(비유동) | - | 71,620 |
| 상각후원가 금융자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 32,928,998 | 35,403,372 |
| 매출채권 | 88,247,377 | 74,981,241 |
| 기타수취채권 | 3,843,753 | 1,183,546 |
| 기타금융자산 | 10,760 | - |
| 기타수취채권(비유동) | 2,077,043 | 1,750,333 |
| 기타금융자산(비유동) | 60,860 | - |
| 합 계 | 127,496,960 | 113,718,281 |
※ 상기 실적은 연결기준금액입니다.&cr&cr나. 금융부채
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상각후원가 | ||
| 단기차입금 | 35,028,600 | 34,285,200 |
| 매입채무 | 28,992,961 | 27,985,555 |
| 기타지급채무 | 10,518,972 | 11,836,084 |
| 기타지급채무(비유동) | 520,000 | 520,000 |
| 합 계 | 75,060,533 | 74,626,839 |
( 2) 금융상품의 공정가치&cr&cr1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 32,928,998 | 32,928,998 | 35,403,372 | 35,403,372 |
| 매출채권 | 88,247,377 | 88,247,377 | 74,981,241 | 74,981,241 |
| 기타수취채권 | 3,843,753 | 3,843,753 | 1,183,546 | 1,183,546 |
| 기타수취채권(비유동) | 2,077,043 | 2,077,043 | 1,750,333 | 1,750,333 |
| 매도가능금융자산(비유동) | - | - | 328,169 | 328,169 |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산(비유동) | 328,169 | 328,169 | - | - |
| 기타금융자산 | 10,760 | 10,760 | - | - |
| 기타금융자산(비유동) | 60,860 | 60,860 | - | - |
| 만기보유금융자산(비유동) | - | - | 71,620 | 71,620 |
| 소계 | 127,496,960 | 127,496,960 | 113,718,281 | 113,718,281 |
| 금융부채 | ||||
| 단기차입금 | 35,028,600 | 35,028,600 | 34,285,200 | 34,285,200 |
| 매입채무 | 28,992,961 | 28,992,961 | 27,985,555 | 27,985,555 |
| 기타지급채무 | 10,518,972 | 10,518,972 | 11,836,084 | 11,836,084 |
| 기타지급채무(비유동) | 520,000 | 520,000 | 520,000 | 520,000 |
| 소계 | 75,060,533 | 75,060,533 | 74,626,839 | 74,626,839 |
※ 상기 실적은 연결기준금액입니다.&cr
2) 연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 특징 |
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정된 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.&cr
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 계 |
| <당분기말> | ||||
| 기타포괄손익&cr-공정가치 지분상품(비유동) | - | - | 328,169 | 328,169 |
| <전기말> | ||||
| 매도가능금융자산(비유동) | 328,169 | - | - | 328,169 |
※ 상기 실적은 연결기준금액입니다.&cr
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl
채무증권 발행실적 2018년 09월 30일(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl
기업어음증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
전자단기사채 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl
1. 감사인(공인회계사)의 감사의견 등
| 사 업 연 도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
| 제7기 3분기 (당분기) |
성도회계법인 | - | 해당사항 없음 |
| 제6기 | 이정회계법인 | 적정 | 해당사항 없음 |
| 제5기 | 이정회계법인 | 적정 | 해당사항 없음 |
2. 최근 3사업연도의 외부감사인에게 지급한 보수 등에 관한 사항&cr&cr 가. 감사용역계약 체결현황
(단위: 천원)
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
| 제7기 3분기 | 성도회계법인 | 별도 및 연결 반기 재무제표 검토 | 130,000 | 1,070시간 |
| 제6기 | 이정회계법인 | 별도재무제표 및 연결재무제표에 대한 감사,반기재무제표검토 | 36,000 | 499시간 |
| 제5기 | 이정회계법인 | 별도재무제표 및 연결재무제표에 대한 감사,반기재무제표검토 | 36,000 | 463시간 |
&cr 나. 외부감사인과의 비감사용역계약 체결현황
(단위: 천원)
| 사업연도 | 용 역 내 용 | 용역수행기간 | 보수 |
| 제6기 | 세무자문업무 | 2018.02.01~2018.03.31 | 9,000 |
| 제5기 | 세무자문업무 | 2017.02.01~2017.03.31 | 9,000 |
※ 해당 계약 체결현황은 6기 및 5기 외부감사인인 이정회계법인과 체결한 비감사용역계약 현황입니다. &cr &cr3. 회계감사인의 변경&cr 가. 당사 회계감사인의 변경&cr당사는 금융감독원으로부터 감사인지정 1년(2018.01.01~2018.12.31)을 조치받음에 따라 성도회계법인과 신규 계약을 체결하였습니다. &cr
V. 이사의 경영진단 및 분석의견
&cr 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기 보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다.(사업보고서에 기재예정)
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성&cr 보고서 기준일 현재(2018.09.30) 이사회는 사내이사 3명, 사외이사 3명, 상근감사 2명의 등기임원으로 구성되어 있습니다. 이사회는 회사의 전반적인 경영의 주요정책을 결정하며이사 선임에 관해서는 이사회의 추천을 받아 주주총회에서 승인됩니다.&cr
나. 이사의 독립성&cr 당사는 고무산업에 대한 풍부한 경험과 경영능력을 우선시하며, 이사 대상자에 대한 투명한 정보를 공개하고 해당업무에 결격사유가 없는 대상자를 이사회를 통해 추천하고, 이사후보자에 대하여는 주주총회에서 선임하고 있습니다. &cr당사의 기준일 현재(2018.09.30) 등기이사 현황은 아래와 같습니다.
| 성 명 | 선임배경 | 추천인 | 활동분야 | 회사와의 거래 | 최대주주등과의 관계 |
| 문승필 | 경영활동 수행 | 이사회 | 업무총괄 | 없음 | 해당사항 없음 |
| 박진삼 | 경영활동 수행 | 이사회 | 경영자문 | 없음 | 해당사항 없음 |
| 이용권 | 경영활동 수행 | 이사회 | 영업부문 | 없음 | 해당사항 없음 |
| 배종렬 | 경영활동 자문 | 이사회 | 경영자문 | 없음 | 해당사항 없음 |
| 이진곤 | 경영활동 자문 | 이사회 | 경영자문 | 없음 | 해당사항 없음 |
| 배영찬 | 경영활동 자문 | 이사회 | 경영자문 | 없음 | 해당사항 없음 |
다. 주요의결사항
| No. | 일시 | 내용 | 이사(사외이사 포함) 참여 여부 | ||||||
| 문승필 | 박진삼 | 이윤환(*1) | 배종렬 | 이진곤 | 배영찬 | 이용권(*2) | |||
| 1 | 2018.02.19 | 결산이사회 | O(찬성) | O(찬성) | O(찬성) | O(찬성) | O(찬성) | O(찬성) | - |
| 2 | 2018.02.23 | 제6기 주주총회 결의의 건 | O(찬성) | - | O(찬성) | O(찬성) | O(찬성) | O(찬성) | - |
| 3 | 2018.05.03 | 차입금 재약정의 건 | O(찬성) | O(찬성) | - | O(찬성) | O(찬성) | O(찬성) | O(찬성) |
| 4 | 2018.05.03 | 일반구매론 재약정의 건 | O(찬성) | O(찬성) | - | O(찬성) | O(찬성) | O(찬성) | O(찬성) |
(*1) 2018.03.20일자로 임기만료 되었습니다.&cr(*2) 2018.03.21일자로 신규선임 되었습니다.
라. 이사회의 운영에 관한 사항
| 1) 이사회의 권한사항 | ① 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 &cr업무진행에 관한 중요 사항을 의결한다. &cr② 이사회는 이사 직무의 집행을 감독한다. |
| 2) 이사회의 운영절차 | ① 소집절차(제36조)&cr- 이사회는 이사로 구성하며 이 회사 업무의 중요사항을 결의한다.&cr- 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 2일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.&cr- 이사회의 의장은 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.&cr② 결의방법(제37조)&cr- 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. 다만 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다.&cr- 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송.수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.&cr- 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사제도에 관한 사항
| 감사위원회 : 해당 사항 없음 | |
| - 감사의 권한과 책임, 인원수, 상근여부 | |
| 1) 감사의 권한 | ① 제장부, 증빙서 및 관계 서류의 제출 요구 |
| ② 관계자의 출석 및 답변 요구 | |
| ③ 창고, 금고, 장부 및 물품등의 봉인 | |
| ④ 회계관계, 거래처에 대한 조사자료 요구 | |
| ⑤ 업무개선을 위한 제안 및 건의 | |
| ⑥ 감사결과 위법, 부당한 사항에 대한 시정과 관계사원의 문책 건의 | |
| ⑦ 기타 업무수행에 필요한 사항의 요구 | |
| 2) 감사의 성명 및 상근 여부 | 이상배(상근) , 권영대(상근) |
| 3) 상시근무 감사 보조현황 | 감사 외 상시근무자 3명으로 구성 |
나.감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근 위한 내부장치 마련 여부
| - 감사의 실시 방법 |
| ① 감사계획이 결정되면 감사실장은 감사사항, 감사일정 등을 피감사 부서장에게 사전에 통지하여야 한다.&cr② 감사실장은 감사계획의 변경이 있을 경우 피감사 부서장에게 즉시 통보하여야 한다.&cr③ 감사실장은 감사실시에 앞서 피감사 부서장에게 수감자료를 작성하여 제출할 것을 요구할 수 있다.&cr④ 감사실장을 포함하는 감사인은 감사항목을 적절한 감사절차에 의해 자주적 감사를 실시 하여야 한다. |
다. 감사의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 비 고 |
| 이상배&cr(1939.10.10) | - 서울대학교 법학과 졸업 | - |
| - 총무처 장관 | ||
| - 제15~17대 국회의원 | ||
| 권영대&cr(1963.9.10) | - 부산대학교 경제학과 졸업 | 2018.03.21&cr신규선임 |
| - 연세대학교 행정학 석사 | ||
| - 부산발전연구원 이사 | ||
| - 부산시의회 기획재경위원장 |
&cr 라. 감사의 실시 방법 &cr&cr① 감사계획이 결정되면 감사실장은 감사사항, 감사일정 등을 피감사 부서장에게 사전에 통지하여야 한다.&cr② 감사실장은 감사계획의 변경이 있을 경우 피감사 부서장에게 즉시 통보하여야 한다.&cr③ 감사실장은 감사실시에 앞서 피감사 부서장에게 수감자료를 작성하여 제출할 것을 요구할 수있다.&cr④ 감사실장을 포함하는 감사인은 감사항목을 적절한 감사절차에 의해 자주적 감사를 실시 하여야 한다.&cr
마. 감사의 주요활동내역
| No. | 일시 | 내용 | 감사 참여 여부 | |
| 이상배 | 권영대(*1) | |||
| 1 | 2018.02.19 | 결산이사회 | O(찬성) | - |
| 2 | 2018.02.23 | 제6기 주주총회 결의의 건 | O(찬성) | - |
| 3 | 2018.05.03 | 차입금 재약정의 건 | O(찬성) | O(찬성) |
| 4 | 2018.05.03 | 일반구매론 재약정의 건 | O(찬성) | O(찬성) |
(*1) 2018.03.21자로 신규선임 되었습니다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
&cr가. 집중투표제도 채택여부 &cr당사는 상법 제382조의 2에서 규정한 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr&cr 나. 서면투표제의 채택여부&cr 당사는 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr&cr 다. 전자투표제의 채택여부&cr 전자투표의 경우 별도의 정관 규정은 없으나 필요에 따라 이사회에서 채택을 승인할 수 있으며, 2016년 02월 29일 이사회에서 제4기 정기주주총회의 전자투표제 도입을 승인 후 2016년 03월 23일 개최된 제4기 정기주주총회부터 전자투표제가 도입되었습니다.&cr&cr 라. 소수주주권 행사여부 &cr해당사항 없음&cr&cr 마. 경영권 경쟁 &cr 해당사항 없음&cr
VII. 주주에 관한 사항
&cr 가.최대주주 및 특수관계자의 주식소유 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)DRB동일최대주주보통주5,577,717 44.13 5,736,591 44.13-김세연특수관계자보통주1,994,33515.78 2,051,14115.78-김형수특수관계자보통주592,4864.69 609,3624.69-(재)고촌장학재단특수관계자보통주511,4664.05 526,0344.05-김영자특수관계자보통주119,6640.95 123,0720.95-김애희특수관계자보통주22,2370.18 22,8700.18-보통주8,817,90569.789,069,07069.78-우선주등-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl
&cr 나. 최대주주 개요(법인인 경우) &cr
1) 2018.09.30 기준(별도재무제표)
(단위: 천원,%)
| 회사명 | 주식회사 디알비동일 | ||
| 자산총액&cr(또는 운용자산총액) | 269,566,900 | 부채총액 | 56,280,553 |
| 자본총액 | 213,286,347 | 자본금 | 9,740,000 |
| 매출액 | 78,883,789 | 영업이익 | 861,158 |
| 당기순이익 | 5,428,738 | - | - |
| 대표자 | 오명환 | ||
| 최대주주&cr(법인대표자) | 김 세 연 | 최대주주 지분율 | 47.73 |
| 사업 현황 | 당사 최대주주인 (주)DRB동일은 1945년 9월 30일에 '동일화학공업소'로 창업하여, 1976년 05월 21일 '동일고무벨트 주식회사'&cr로 기업공개를 실시하였다. 2012년 10월 01일 회사분할을 통해 'DRB동일 주식회사'로 상호 변경하였으며, 2013년 3월 22일 정기주주총회를 통해 '주식회사 디알비동일'로 상호를 변경하였습니다.&cr보고서 작성일 기준일 현재 영위하고 있는 주요사업은 자동차용고무부품 , 토목 , 건축자재 등입니다. |
&cr 다. 최대주주 변동현황&cr- 해당사항없음&cr
라.주식 소유현황
기준일 : 2018년 09월 30일 (단위: 주,%)
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
| 5% 이상 주주 | (주)DRB동일 | 5,736,591 | 44.13 | - |
| 김세연 | 2,051,141 | 15.78 | - | |
| 우리사주조합 | - | - | - |
마. 소액주주현황
기준일 : 2017년 12월 31일 (단위: 주,%)
| 구 분 | 주주 | 보유주식 | 비 고 | ||
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 | ||
| 소액주주 | 3,901 | 99.87 | 3,392,854 | 26.84 | - |
주1) 최근 주주명부폐쇄일인 2017.12.31 기준입니다.
바.주식사무
| 정관상 &cr신주인수권의 내용 | &cr제10조(신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산?판매?자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. ④ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 제10조의2(신주의 배당기산일) 이 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도 말에 발행된 것으로 본다. 단, 본 분할로 발행되는 신주의 배당기산일은 분할기일인 2012년 10월 01일이다.&cr |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매년 결산기 완료 후 3월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 31일 까지 | ||
| 주권의 종류 | 1, 5, 10, 50, 100, 500, 1000, 10,000주권 (8종) | ||
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원 | ||
| 주주의 특전 | 없 음 | 공고방법 | 회사의 인터넷 홈페이지 http://www.drbworld.com &cr(홈페이지에 게재하지 못할 경우 국제신문에 공고함) |
&cr 사.주가 및 주식거래실적&cr&cr 1) 최근 6개월간의 주가
(단위: 원)
| 종 류 | 18년 04월 | 18년 05월 | 18년 06월 | 18년 07월 | 18년 08월 | 18년 09월 | |
| 보통주 | 최 고 | 8,270 | 8,480 | 8,010 | 7,220 | 7,350 | 7,430 |
| 최 저 | 7,590 | 7,890 | 7,240 | 6,600 | 6,740 | 7,050 | |
| 평 균 | 7,844 | 8,107 | 7,637 | 6,940 | 6,958 | 7,215 |
※ 일일 종가기준입니다.&cr&cr 2) 최근 6개월간의 거래실적
(단위: 주)
| 종 류 | 18년 04월 | 18년 05월 | 18년 06월 | 18년 07월 | 18년 08월 | 18년 09월 | |
| 보통주 | 최고 일거래량 | 87,547 | 38,255 | 15,913 | 23,959 | 38,184 | 13,164 |
| 최저 일거래량 | 1,669 | 2,987 | 1,168 | 1,717 | 1,208 | 877 | |
| 월간거래량 | 313,307 | 306,779 | 145,772 | 138,423 | 166,600 | 84,328 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황
가.임원 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
문승필남1961년 05월대표이사등기임원상근업무총괄-부산대학교 화학과 졸업--312021년 03월 21일박진삼남1960년 04월사내이사등기임원상근경영자문-부산대학교 화학과 졸업--302020년 03월 22일이용권남1966년 10월사내이사등기임원상근영업부문-동국대학교 사학과 졸업3-262021년 03월 21일배종렬남1943년 02월사외이사등기임원비상근경영자문-서울대학교 무역학과 졸업&cr-삼성물산 대표이사 사장&cr-삼성전자 부사장&cr-JEI재능교육 회장--92021년 03월 21일이진곤남1949년 11월사외이사등기임원비상근경영자문-경희대학교 정치외교학과 졸업&cr-국민일보 주필 및 이사&cr-경희대학교 정치외교학과 객원교수--52021년 03월 21일배영찬남1958년 01월사외이사등기임원비상근경영자문-한양대학교 공업화학과 졸업&cr-한양대학교 화공생명공학부 교수--22019년 03월 23일이상배남1939년 10월감사등기임원상근감사-서울대학교 법학과 졸업&cr-서울시장&cr-총무처 장관&cr-제 15~17대 국회의원--42019년 03월 23일권영대남1963년 09월감사등기임원상근감사-부산대학교 경제학과 졸업&cr-연세대학교 행정학 석사&cr-부산발전연구원 이사&cr-부산시의회 기획재경위원장---2021년 03월 21일이윤환남1963년 01월상무미등기임원상근기술부문-부산대학교 화학공학과 졸업--30-이상일남1965년 12월이사미등기임원상근경영관리부문-부산대학교 법학과 졸업--26-정성문남1966년 01월이사미등기임원상근유통사업부문-울산대학교 화학과 졸업--26-류영식남1966년 10월이사대우미등기임원상근해외법인-부산대학교 섬유공학과 졸업--30-TANIYAMA KEN남1970년 02월이사대우미등기임원상근트랙시스템사업부-University of Missouri-Columbia 커뮤니케이션 학사--11-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 의결권 있는 주식수는 2017.12.31일 기준 주식수입니다.
&cr나.임원겸임 현황
기준일 : 2018년 09월 30일
| 겸 직 자 | 겸 직 회 사 | ||
| 성 명 | 직 위 | 회사명 | 직 위 |
| 문승필 | 대표이사 | DRB유니온벨티노(주) | 사내이사 |
| DRB Shanghai | 동사장 | ||
| 박진삼 | 사내이사 | (주)DRB동일 | 사내이사 |
| DRB파텍(주) | 대표이사 | ||
| DRB유니온벨티노(주) | 사내이사 | ||
| DRB Qingdao | 동사장 | ||
| DRB Chongqing | 동사장 | ||
| DRB Shanghai | 동사 | ||
| 이용권 | 사내이사 | DRB유니온벨티노(주) | 대표이사 |
| DRB Shanghai | 동사 |
다.직원 현황
2018년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
고무제품부문남424-2-42620년 5개월18,865,74144,286-고무제품부문여31---3117년 5개월1,015,08632,745-기타고무제품부문남114-4-11813년 6개월5,177,22243,875-기타고무제품부문여7-1-86년 3개월201,26025,157-576-7-583-25,259,30943,326-
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 등기이사31,000,000-사외이사31,000,000-감사2200,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
※ 이사의 주총승인금액 10억원은 등기이사와 사외이사를 포함한 금액입니다 .&cr
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 8381,49847,687-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 천원) 3237,26879,089-390,00030,000-----254,23027,115-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 :천원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
| - | - | - | - |
주1) 당사는 개인별 보수가 5억원 이상인 이사 및 감사가 존재하지 않습니다. &cr
2. 산정기준 및 방법
| (단위 :천원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 근로소득 | 급여 | - | - | |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
주1) 당사는 개인별 보수가 5억원 이상인 이사 및 감사가 존재하지 않습니다.&cr
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl
IX. 계열회사 등에 관한 사항
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl
가. 계열회사의 현황 &cr계열회사간의 출자 현황은 아래와 같습니다.
(기준일 : 2018년 09월 30일)
| 출자회사 | 피출자회사 | 소유지분율 |
| (주)DRB동일 | 동일고무벨트(주) | 44.13% |
| DRB인터내셔널(주) | 100% | |
| DRB파텍(주) | 100% | |
| (주)이아이지 | 100% | |
| 동일고무벨트(주) | DRB유니온벨티노(주) | 100% |
| DRB인터내셔널(주) | DRB Qingdao | 100% |
| DRB Shanghai | 100% | |
| DRB Slovakia | 100% | |
| DRB Vietnam | 100% | |
| DRB America | 100% | |
| DRB Japan | 100% | |
| DRB Indonesia | 90% | |
| DRB Chongqing | 100% | |
| 세일기업(주) | 100% | |
| DRB파텍(주) | Beijing Fatec | 100% |
| DRB Qingdao | DRB Indonesia | 10% |
나. 타법인출자 현황&cr
기준일 : 2018년 09월 30일 (단위 : 천원 , 주, %)
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도재무현황(*1) | |||||||
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 | |||||
| 수량 | 금액 | |||||||||||||
| DRB유니온벨티노(주)&cr(비상장) | 2015년 10월 | 사업관련 | 6,000,000 | 120,000 | 100 | 6,000,000 | - | - | - | 120,000 | 100 | 6,000,000 | 7,615,990 | 551,258 |
(*1) 최근사업연도 재무현황은 2017년 12월 31일 기준으로 작성하였습니다.
&cr 다. 중 요한 소송사건 &cr
(단위 : 천원)
| 구분 | 관할법원 | 사건내용 | 소송가액 | 진생상황 |
|---|---|---|---|---|
| 피고 | 부산지방법원 | 손해보상청구 | 1,538,924 | 진행중 |
| 원고 | 서울고등법원 | 과징금 납부 경감 | 1,050,000 | 원고 일부승소/진행중 |
※ 현재로서는 상기 소송사건의 최종결과를 예측할 수 없으며 상기 소송사건에 대한 법원의 판단 결과로 초래될 수도 있는 손실에 대한 충당부채는 재무제표에 반영되지 아니하였습니다. 또한, 상기 소송사건외에도 정상적인 영업과정에서 발생한 소송, 분쟁 및 규제기관의 조사 등이 진행 중에 있습니다. 이에 따른 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며 당사의 경영진은 이러한 소송 등의 결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있어 별도 기재하지 않습니다.&cr
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주(특수관계자 포함)등에 대한 신용공여등 &cr&cr 가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함) 내역&cr 해당사항 없음 &cr&cr 나．채무보증 내역&cr 1) 계열회사에 대한 채무보증내역
(단위 : 천원, USD, JPY, DEM)
| 담보내역 | 제공받은회사 | 담보설정금액 | 담보제공처 |
|---|---|---|---|
| 토지 및 건물 | (주)DRB동일 | 1,620,000 | 부산은행 |
| USD 331,900 | |||
| JPY 45,000,000 | |||
| DEM 1,800,000 |
&cr 2) 대주주를 위하여 제3자를 상대방으로 하는 신용공여등&cr해당사항 없음&cr&cr 3) 배서 등 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행약속 등 &cr해당사항 없음&cr&cr2. 대주주(특수관계자 포함) 등과의 자산(영업)양수도, 교환, 증여 등&cr&cr가．출자 및 출자지분 처분내역&cr 해당사항 없음&cr&cr나．장기공급계약 등의 내역&cr 해당사항 없음&cr
다. 대주주(특수관계자 포함) 등과의 자산양수도 등의 내역
(단위 : 천원)
| 법인명 | 관계 | 거래종류 | 거래일자 | 거래일기준 | 거래대상물 | 거래목적 | 거래금액 | 처분손익 |
| DRB파텍 | 특수관계자 | 자산매입 | 2018.03.16 | 매입일자 | 설비 | 생산 효율화 | 654,000 | - |
| DRB파텍 | 특수관계자 | 자산매입 | 2018.06.12 | 매입일자 | 설비 | 생산 효율화 | 872,000 | - |
| DRB파텍 | 특수관계자 | 자산매입 | 2018.08.28 | 매입일자 | 설비 | 생산 효율화 | 654,000 | - |
| DRB파텍 | 특수관계자 | 자산매입 | 2018.09.14 | 매입일자 | 설비 | 생산 효율화 | 7,050 | - |
| DRB Qingdao | 특수관계자 | 자산매각 | 2018.05.25 | 매각일자 | 설비 | 생산 효율화 | 1,747,174 | 110,214 |
| DRB Vietnam | 특수관계자 | 자산매각 | 2018.06.30 | 매각일자 | 설비 | 생산 효율화 | 26,787 | 1,215 |
| DRB동일 | 특수관계자 | 자산매각 | 2018.07.31 | 매각일자 | 설비 | 생산 효율화 | 665 | 604 |
&cr3. 대주주(특수관계자 포함) 등과의 영업거래 등&cr&cr가. 대주주와의 영업거래등의 내역
(단위 : 천원)
| 회사명 | 매출 등 | 매입 등 |
| (주)DRB동일 | 4,016,435 | 3,830,675 |
| DRB인터내셔널(주) | 648 | 67,287 |
| 세일기업(주) | - | 915 |
| DRB유니온벨티노(주) | 218,173 | 641,732 |
| DRB파텍(주) | 7,005 | 2,230,245 |
| DRB Qingdao | 371,174 | 26,945,892 |
| DRB Vietnam | 763,153 | 51,381,488 |
| DRB Shanghai | 56,261 | 1,492,601 |
| DRB America | 75,723,653 | 71,519 |
| DRB Japan | 11,120,566 | 12,517 |
| DRB Indonesia | 1,803,087 | - |
| DRB Chongqing | - | 5,878 |
| 합계 | 94,080,155 | 86,680,749 |
4. 주주(최대주주 등 제외)ㆍ임원ㆍ직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용&cr
(단위 : 천원)
| 특수관계자의 명칭 | 매출 등 | 기부금 |
|---|---|---|
| (주주) | ||
| --- | --- | --- |
| (재)고촌장학재단 | - | 23,800 |
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 기 신고한 주요경영사항의 진행상황
| 신고일자 | 제 목 | 신 고 내 용 | 신고사항의 진행상황 |
| 2012.11.23 | 공개매수 | 1) 공개매수가격 : 주당 7,500원 | 완료 |
| 2012.12.21 | 동시배당 | 1) 현금배당 : 주당 40원&cr2) 주식배당 : 주당 0.0372159주 | 완료 |
| 2013.11.19 | 공개매수 | - 공개매수주식수 : 3,683,558주 | 완료 |
| 2013.12.17 | 임시주주총회 | - 상근감사 이상배 신규선임 | 완료 |
| 2013.12.20 | 동시배당 | 1) 현금배당 : 주당 40원&cr2) 주식배당 : 주당 0.0360360주 | 완료 |
| 2014.12.19 | 동시배당 | 1) 현금배당 : 주당 60원&cr2) 주식배당 : 주당 0.0339130주 | 완료 |
| 2015.10.01 | 대표이사변경 | -오명환 대표이사 퇴임&cr-박진삼 대표이사 선임 | 완료 |
| 2015.12.18 | 동시배당 | 1) 현금배당 : 주당 60원&cr2) 주식배당 : 주당 0.0319596주 | 완료 |
| 2016.12.16 | 동시배당 | 1)현금배당 : 주당 80원&cr2)주당배당 : 주당 0.0301548주 | 완료 |
| 2017.12.15 | 동시배당 | 1)현금배당 : 주당 80원&cr2)주당배당 : 주당 0.028481주 | 완료 |
2. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결의내용 |
| 제1기 주주총회&cr(2013.03.20) | 제1기 재무제표 승인 | 원안대로 승인 |
| 정관 일부변경 | 원안대로 승인 | |
| 이사 보수한도액 승인 | 원안대로 승인 | |
| 감사 보수한도액 승인 | 원안대로 승인 | |
| 제2기 주주총회&cr(2014.03.19) | 제2기 재무제표 승인 | 원안대로 승인 |
| 정관 일부변경 | 원안대로 승인 | |
| 사내이사 선임 | 원안대로 승인 | |
| 이사 보수한도액 승인 | 원안대로 승인 | |
| 감사 보수한도액 승인 | 원안대로 승인 | |
| 제3기 주주총회&cr(2015.03.25) | 제3기 재무제표 승인 | 원안대로 승인 |
| 정관 일부변경 | 원안대로 승인 | |
| 이사 선임 | 원안대로 승인 | |
| 이사 보수한도액 승인 | 원안대로 승인 | |
| 감사 보수한도액 승인 | 원안대로 승인 | |
| 제4기 주주총회&cr(2016.03.23) | 제4기 재무제표 승인 | 원안대로 승인 |
| 정관 일부변경 | 원안대로 승인 | |
| 이사 선임 | 원안대로 승인 | |
| 이사 보수한도액 승인 | 원안대로 승인 | |
| 감사 보수한도액 승인 | 원안대로 승인 | |
| 제5기 주주총회&cr(2017.03.22)&cr | 제5기 재무제표 승인 | 원안대로 승인 |
| 이사 선임 | 원안대로 승인 | |
| 이사 보수한도액 승인 | 원안대로 승인 | |
| 감사 보수한도액 승인 | 원안대로 승인 | |
| 제6기 주주총회&cr(2018.03.21) | 제6기 재무제표 승인 | 원안대로 승인 |
| 이사 선임 | 원안대로 승인 | |
| 감사 선임 | 원안대로 승인 | |
| 이사 보수한도액 승인 | 원안대로 승인 | |
| 감사 보수한도액 승인 | 원안대로 승인 |
&cr 3. 우발부채 등&cr &cr 가 . 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr 해당사항 없음&cr
나．채무보증 현황
당분기말 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원, USD, JPY, DEM)
| 구 분 | 담보제공내역 | ||
|---|---|---|---|
| 계정과목 | 유형자산 등 | 재고자산 | 기타포괄손익-&cr공정가치측정 금융자산 |
| 담보자산종류 | 토지 등 | 제품, 상품 등 | 지분상품 |
| 장부가액 | 81,305,124 | 17,950,838 | 328,169 |
| 담보설정금액 | 18,432,000&crUSD 3,901,900&crJPY 45,000,000&crDEM 1,800,000 | USD 10,800,000 | 328,169 |
| 담보권자 | 우리은행 등 | KDB산업은행 | 건설공제조합 |
&cr당분기말 현재 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 지급보증내역 | |
|---|---|---|
| 지급보증인 | 서울보증보험 | 건설공제조합 |
| 지급보증내역 | 이행하자보증 등 | 하도급대금지급보증 |
| 금액 | 11,181,148 | 814,066 |
&cr다. 그 밖의 우발부채 등
당분기말 현재 금융기관과 체결한 한도약정사항은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원,USD)
| 구 분 | 일반차입금 | 수입일람불 | Local L/C | 구매론 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융기관 | 우리은행 등 | 부산은행 등 | 부산은행 | 하나은행 | |
| 약정한도 | 원화 | 15,000,000 | - | - | 15,000,000 |
| 외화 | USD 18,000,000 | USD 3,500,000 | USD 2,000,000 | - | |
| 사용액 | 원화 | 15,000,000 | - | - | 9,914,626 |
| 외화 | USD 18,000,000 | USD 391,642 | USD 1,072,428 | - |
&cr4. 제재현황 등 그밖의 사항&cr&cr 가．제재현황&cr 1) 회사에 대한 제재현황_동일고무벨트
| 일자 | 제재기관 | 대상자 | 내용 | 사유 | 제재근거 | 조치에 대한 이행 현황 | 재발방지를 위한 대책 | 비고 |
| 2015.07.02 | 공정거래&cr위원회 | 동일고무벨트 | 과징금&cr16백만원 | 크롤러 공급 가격 담합 | 독점규제 및 &cr공정거래에 관한&cr법률 제 19조 | 2015년 9월 &cr공정위 과징금 납부 | 직원윤리경영 &cr주기적 실시 및 &cr내부통제 활동 강화 | &cr&cr |
| 2017.08.02 | 공정거래&cr위원회 | 동일고무벨트 | 과징금 10,826백만원 |
컨베어벨트 구매입찰 및 판매가격 담합 | 독점규제 및 &cr공정거래에 관한&cr법률 제 19조 | 2017년 11월&cr공정위 과징금 납부 | 직원윤리경영 &cr주기적 실시 및 &cr내부통제 활동 강화 | &cr |
| 2018.04.16 | 금융감독원 | 동일고무벨트 | 감사인지정 &cr1년 | 감사전 연결 재무제표&cr관련 증선위 조치 | 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제7조 | 감사인 지정 1년 | 업무지도 및 &cr관리감독 강화 |
&cr 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr 해당사항 없음&cr&cr 다．공모자금 사용내역&cr 해당사항 없음 &cr&cr 5. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr 해당사항 없음&cr&cr 6. 단기매매차익 환수현황&cr 해당사항 없음&cr
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl
◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl
◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl
◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl
◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
2. 전문가와의 이해관계