Dongnan Electronics Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2025

Apr 16, 2026

证券代码：301359

证券简称：东南电子

公告编号：2026-012

东南电子股份有限公司

关于续聘会计师事务所的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示：

• 1.东南电子股份有限公司（以下简称“公司”）董事会、审计委员会对本次

• 拟续聘会计师事务所均无异议。

• 2.本次续聘会计师事务所符合财政部、国务国资委、证监会印发的《国有企

• 业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4 号）的规定。

公司于 2026 年 4 月 17 日召开第四届董事会第五次会议，审议通过了《关于 续聘会计师事务所的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下 简称“天健”）作为公司 2026 年度财务报告及内部控制审计机构，并同意提交至 2025 年度股东会审议。现将具体事项公告如下：

一、拟续聘会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1、基本情况

1、基本情况
事务所名称	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期	2011 年7 月18 日	组织形式	特殊普通合伙
注册地址	浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128 号
首席合伙人	钟建国	上年末合伙人数量	250 人
上年末执业人员 数量	注册会计师		2,363 人
	签署过证券服务业务审计报告的注册会 计师		954人
2024年（经审计） 业务收入	业务收入总额	29.69 亿元
	审计业务收入	25.63 亿元
	证券业务收入	14.65 亿元
2024 年上市公司 （含A、B股）审	客户家数	756 家
	审计收费总额	7.35 亿元

	计情况	涉及主要行业	制造业，信息传输、软件和信息技术 服务业，批发和零售业，水利、环境 和公共设施管理业，电力、热力、燃 气及水生产和供应业，科学研究和技 术服务业，农、林、牧、渔业，文化、 体育和娱乐业，建筑业，房地产业， 租赁和商务服务业，采矿业，金融业， 交通运输、仓储和邮政业，综合，卫 生和社会工作等	制造业，信息传输、软件和信息技术 服务业，批发和零售业，水利、环境 和公共设施管理业，电力、热力、燃 气及水生产和供应业，科学研究和技 术服务业，农、林、牧、渔业，文化、 体育和娱乐业，建筑业，房地产业， 租赁和商务服务业，采矿业，金融业， 交通运输、仓储和邮政业，综合，卫 生和社会工作等
		本公司同行业上市公司审计客户家数		578

2、投资者保护能力

天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有良好的投资者保护能力，已按照相 关法律法规要求计提职业风险基金和购买职业保险。截至 2025 年末，累计已计 提职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额合计超过 2 亿元，职业风险基金 计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等 文件的相关规定。

天健近三年存在执业行为相关民事诉讼，在执业行为相关民事诉讼中存在承 担民事责任情况。天健近三年因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责 任的情况如下：

原告	被告	案件时间	主要案情	诉讼进展
投资者	华仪电气、东 海证券、天健	2024 年3 月6日	天健作为华仪电气2017 年度、 2019年度年报审计机构，因华仪 电气涉嫌财务造假，在后续证券虚 假陈述诉讼案件中被列为共同被 告，要求承担连带赔偿责任。	已完结（天健需 在5%的范围内 与华仪电气承 担连带责任，天 健已按期履行 判决）

上述案件已完结，且天健已按期履行终审判决，不会对本所履行能力产生任 何不利影响。

3、诚信记录

天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（2023 年 1 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日）因执业行为受到行政处罚 4 次、监督管理措施 17 次、自律监管措施 13 次，纪律处分 5 次，未受到刑事处罚。112 名从业人员近三年因执业行为受到 行政处罚 15 人次、监督管理措施 63 人次、自律监管措施 42 人次、纪律处分 23 人次，未受到刑事处罚。

（二）项目信息

1、基本信息

项目合伙人及签字注册会计师：程志刚，1997 年起成为注册会计师，1995 年开始从事上市公司审计，1997 年开始在本所执业，2023 年起为本公司提供审 计服务；近三年签署或复核 2 家上市公司审计报告。

签字注册会计师：范一鸣，2019 年起成为注册会计师，2017 年开始从事上 市公司审计，2019 年开始在本所执业，2023 年起为本公司提供审计服务；近三 年签署或复核 3 家上市公司审计报告。

项目质量复核人员：陈灵灵，2014 年起成为注册会计师，2014 年开始从事 上市公司审计，2014 年开始在本所执业，2025 年起为本公司提供审计服务；近 三年签署或复核 3 家上市公司审计报告。

2、诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人员近三年不存在因执业行为 受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管 理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情 况。

3、独立性

天健会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目 质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。

4、审计收费

2026 年度审计收费定价将根据公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂 程度等多方面因素，并根据公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量 以及事务所的收费标准确定最终的审计收费。

董事会提请股东会授权公司管理层根据 2026 年公司实际业务和市场情况等 与天健会计师事务所（特殊普通合伙）协商确定财务报告及内部控制审计报告费 用。

二、拟续聘会计师事务所履行的程序

（一）审计委员会的履职情况

公司董事会审计委员会已对天健会计师事务所（特殊普通合伙）的基本情况、 执业资质相关证明文件等进行了审查，认为：天健会计师事务所（特殊普通合伙）

具备为公司提供审计服务的专业能力、经验和资质，具备足够的独立性和投资者 保护能力，其诚信记录良好，能够坚持以公允、客观的态度进行审计，能够满足 公司审计工作的要求。在对公司 2025 年度财务报告进行审计的过程中，严格遵 照中国注册会计师审计准则的规定，履行了必要的审计程序，收集了适当、充分 的审计证据，审计结论符合公司的实际情况。同意向董事会提议续聘天健会计师 事务所（特殊普通合伙）为公司 2026 年度财务报告及内部控制审计机构。

（二）董事会审议情况

公司于 2026 年 4 月 15 日召开了第四届董事会第五次会议，审议通过了《关 于续聘会计师事务所的议案》，拟续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公 司 2026 年度财务报告及内部控制审计机构，聘期为一年。本议案尚需提交公司 股东会审议。

（三）生效日期

公司本次续聘会计师事务所事项尚需获得股东会的批准，并自公司股东会审 议通过之日起生效。

三、报备文件

• 1、第四届董事会第五次会议决议；

• 2、第四届董事会审计委员会 2026 年第二次会议决议；

3、天健会计师事务所（特殊普通合伙）的营业执业证照，主要负责人和监 管业务联系人信息和联系方式，负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、 执业证照和联系方式。

特此公告。

东南电子股份有限公司董事会

2026 年 4 月 17 日