Dongguan Tarry Electronics Co., Ltd. — Audit Report / Information 2021

Apr 28, 2021

国泰君安证券股份有限公司

关于东莞市达瑞电子股份有限公司

使用暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见

国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”或“保荐机构”） 作为东莞市达瑞电子股份有限公司（以下简称“达瑞电子”或“公司”）首 次公开发行股票并在创业板上市的保荐及持续督导机构，根据《证券发行上 市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交 易所创业板上市公司规范运作指引》《上市公司监管指引第 2 号——上市公 司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律、法规、规范性文件的规定， 对达瑞电子使用暂时闲置募集资金进行现金管理进行了审慎核查，核查情况 如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可【2021】 896 号文同意注册，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 1305.3667 万 股，每股面值为人民币 1.00 元，发行价格为 168.00 元/股，募集资金总额为 2,193,016,056.00 元，扣除发行费用后，公司本次募集资金净额为 2,038,096,865.89 元。公司募集资金已于 2021 年 4 月 12 日到账，并经致同会计师事务所（特殊普 通合伙）进行了验证，出具了《验资报告》（致同验字[2021]第 440C000171 号）。 上述募集资金到账后，公司对募集资金的存放和使用进行专户管理，并与专户银 行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》。

公司募集资金投资项目及募集资金使用计划如下：

单位：万元

			单位：万元
序号		项目名称	募集资金投资金额
1	达瑞新材料及智能设备总部项目（一期）	消费电子精密功能性器件生产项目	38,424.93
2		可穿戴电子产品结构件生产项目	25,947.58
3		3C电子装配自动化设备生产项目	19,421.72

1

序号	项目名称	项目名称	募集资金投资金额
4		研发中心建设项目	13,146.18
5	补充流动资金		50,000.00
6	超募资金		56,869.28
合计			203,809.69

由于募集资金投资项目建设需要一定周期，根据募集资金投资项目建设进 度，募集资金在短期内会出现暂时闲置的情况，为了提高资金使用效率，公司拟 使用暂时闲置募集资金进行现金管理。

二、本次使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况

1、投资目的：为提高资金使用效益，合理利用资金，公司及下属子公司在 不影响募投项目投资计划和公司正常经营的情况下，公司拟使用暂时闲置募集资 金进行现金管理，以更好的实现公司现金的保值增值，增加公司股东的利益。

2、投资额度：公司及下属子公司拟使用不超过人民币 150,000 万元暂时闲 置募集资金进行现金管理。在上述额度内，资金自股东大会审议通过之日起 12 个月内滚动使用。

3、投资品种：公司将按照相关规定严格控制风险，对投资产品进行严格评 估，购买银行或其他金融机构提供的流动性好、风险低、有保本约定、且投资期 限最长不超过 12 个月的产品（包括但不限于定期存款、协定存款、大额存单、 结构性存款、收益凭证等产品）。

上述产品不得用于质押，产品专用结算账户不得存放非募集资金或用作其他 用途。开立或注销产品专用结算账户的，公司将及时报送深圳证券交易所备案并 公告。

4、实施方式：上述事项经股东大会审议通过后，授权董事会及管理层在上 述额度和期限范围内行使相关投资决策权并签署相关文件，公司财务部门具体办 理相关事宜。

5、现金管理收益的使用：公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理所获得

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的收益将严格按照证监会及深交所关于募集资金监管措施的要求进行管理和使 用。

• 6、信息披露：公司将按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》

• 等相关法律法规的规定和要求及时履行信息披露义务。

三、投资风险分析及风险控制措施

（一）投资风险分析

• 1、尽管公司现金管理投资的产品属于中低风险投资品种，但金融市场受宏

• 观经济的影响较大，收益会受到市场波动的影响。

• 2、投资时机受经济形势及金融市场变化影响，因此投资的实际收益存在一

• 定变数。

  • 3、相关工作人员的操作风险。

（二）风险控制措施

1、公司及下属子公司财务部负责提出现金管理业务申请并提供详细的产品 资料，根据公司审批结果实施具体操作，并及时分析和跟踪现金管理投向和进展 情况，如发现存在可能影响公司及下属子公司资金安全的风险因素，应及时采取 相应措施，控制投资风险。

• 2、公司审计部进行日常监督，定期及不定期对资金使用情况进行审计、核

• 实。

  • 3、独立董事、监事会应当对理财资金使用情况进行检查、监督。

• 4、公司将严格根据法律法规及深圳证券交易所规范性文件的有关规定，及

• 时履行信息披露义务。

四、对公司日常经营的影响

公司坚持规范运作，在防范风险前提下实现资产保值增值。在保证募投项目 建设和公司正常经营的情况下，使用暂时闲置募集资金进行现金管理，可以提高 资金使用效率，获得一定收益，为公司及股东获取更多的回报，不存在变相改变

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募集资金用途情况。

五、履行的审议程序和相关意见

1、董事会的审议情况

公司第二届董事会第十三次会议审议通过了《关于公司使用暂时闲置募集资 金进行现金管理的议案》，同意公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的事项。 该事项尚需提交股东大会审议。

2、监事会的审核情况

公司第二届监事会第十次会议审议通过了《关于公司使用暂时闲置募集资金 进行现金管理的议案》，监事会认为：公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理， 不会影响公司的主营业务的正常开展，不存在损害公司及中小股东利益的情况， 符合中国证监会、深圳证券交易所的有关规定。

3、独立董事的独立意见

经审核，公司独立董事认为：公司的财务状况良好，在符合国家法律法规和 保证公司正常经营及资金安全的前提下使用暂时闲置的募集资金进行现金管理， 有利于提高资金使用效率、获取投资回报，不会对公司募投项目建设和公司正常 经营活动造成不利影响，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情 形，决策程序合法有效。因此，独立董事同意公司使用闲置募集资金进行现金管 理事项。

六、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为：

达瑞电子本次使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的事项已经董事会、监 事会审议通过，且独立董事已发表明确同意的独立意见；公司上述事项符合《深 圳证券交易所上市公司规范运作指引》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 等相关规定的要求，不存在变相改变募集资金使用用途的情形，不影响募集资金 投资计划的正常进行，符合公司和全体股东的利益；该事项尚需提交股东大会审 议后实施。

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综上，保荐机构对公司本次使用暂时闲置募集资金进行现金管理事项无异

议。

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（此页无正文，为《国泰君安证券股份有限公司关于东莞市达瑞电子股份有 限公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人： _____________________ _____________________ 唐 超 彭 晗 国泰君安证券股份有限公司

2021 年 04 月 28 日

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