Dongfang Electronics Co.,Ltd — Interim / Quarterly Report 2004

Aug 20, 2004

2004 年 半 年 度 报 告

烟台东方电子信息产业股份有限公司 2004 8 18 年 月 日

烟台东方电子信息产业股份有限公司 2004 半年度报告

目 录

--------------------------------------------------- 2 一、重要提示 ----------------------------------------------- 2 二、公司基本情况 三、股本变动及主要股东持股情况 --------------------------------- 3 ------------------------------- 4 四、董事、监事、高级管理人员情况 五、管理层讨论与分析 ------------------------------------------- 5 --------------------------------------------------- 7 六、重要事项 七、财务会计报告 ----------------------------------------------- 9 八、备查文件目录 ----------------------------------------------- 34

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烟台东方电子信息产业股份有限公司 2004 半年度报告

第一节 重要提示

公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

全部董事均参加本次董事会。

公司董事长梁贤久，总经理丁振华，主管会计工作负责人、副总经理柳尧杰及会 计机构负责人王清刚声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

第二节 公司基本情况

一．公司基本情况简介 1. 公司法定中文名称： 烟台东方电子信息产业股份有限公司 中文名称缩写： 东方电子 公司法定英文名称： Yantai Dongfang Electronics Information Industry Co.Ltd 英文名称缩写： Dongfang Electronics 2 ．公司股票上市地： 深圳证券交易所 股票简称： 东方电子 股票代码： 000682 3．公司注册地址： 烟台市世回尧路 228 号 公司办公地址： 烟台市世回尧路 228 号 邮政编码： 264001 公司国际互联网网址： www.dongfang-china.com 电子信箱： zhengquan@dongfang-china.com 4. 公司法定代表人： 梁贤久 5．公司董事会秘书： 柳尧杰 联系地址： 烟台市世回尧路 228 号 联系电话（传真）： 0535-6582228 电子邮件： zhengquan@dongfang-china.com 公司证券事务代表： 张俊杰 联系地址： 烟台市世回尧路 228 号 联系电话（传真）： 0535-6582228 电子邮件： zhengquan@dongfang-china.com 6．公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司半年度报告的互联网网址: http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司投资发展处 7 ．其他有关资料： 公司变更注册登记日期： 2004 年 6 月 16 日 公司变更注册登记地点： 山东省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号： 3700001807592 税务登记号码： 370602165081056 会计师事务所名称： 山东正源和信有限责任会计师事务所 会计师事务所办公地址： 济南市泺源大街 5 号

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烟台东方电子信息产业股份有限公司 2004 半年度报告

二．主要财务数据和指标

指标项目	2004 年6 月30 日	2003 年12 月31 日	增减比例(%)
流动资产（元）	809,851,243.70	818,142,476.86	-1.01
流动负债（元）	166,066,608.12	171,749,768.55	-3.31
总资产（元）	1,435,963,351.38	1,435,166,731.33	0.06
股东权益（不包含少数股东 权益）（元）	1,229,878,678.68	1,225,373,568.75	0.37
每股净资产（元/股）	1.34	1.33	0.75
调整后每股净资产（元/股）	1.33	1.32	0.76
指标项目	2004 年1—6 月	2003 年1—6 月	增减比例(%)
净利润（元）	4,913,950.50	4,360,897.92	12.68
扣除非经常性损益后的净 利润（元）	3,818,165.28	4,190,113.42	-8.88
每股收益（元/股）	0.0054	0.0048	12.50
净资产收益率（%）	0.40	2.01	降1.61 个百 分点
经营活动产生的现金流量 净额（元）	-27,062,336.65	-8,408,265.38	-

注：扣除的非经常性损益项目及涉及的金额

营业外收入 865,690.18 元,营业外支出 86,465.93 元,投资收益 316,560.97 元。

第三节 股本变动和主要股东持股情况

. 一 报告期内未发生送股、转增股本、增发新股、可转换公司债券转股或其他原 因引起股份总数及结构变动的情况。

. 二 报告期期末股东的持股情况。

报告期末股东总数	报告期末股东总数		236547 户	236547 户
前十名股东持股情况
股东名称（全称）	本期持 股增减	期末持股数 （股）		占总股 本（%）	股份类 别	质押或冻结 股份数量	股东性质
烟台东方电子信息产 业集团有限公司	0	295680000		32.21	未流通	无	国家股
烟台东方电子信 息产业集团劳动 服务公司	0	20160000		2.20	未流通	无	国有法人股
东莞证券有限责 任公司	未知	2266600		0.25	已流通	未知	社会公众股
孟庆福	12000	1405100		0.153	已流通	未知	社会公众股
许桂芬	0	922444		0.100	已流通	未知	社会公众股
张伟	未知	912000		0.099	已流通	未知	社会公众股
西安众德电力发 展有限责任公司	未知	900000		0.098	已流通	未知	社会公众股
任雄利	未知	866500		0.094	已流通	未知	社会公众股
陈殿朋	未知	808664		0.088	已流通	未知	社会公众股
胡晓果	60000	753222		0.082	已流通	未知	社会公众股

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前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称）	期末持有流通股数量	种类（A、B、H 股或其它）
东莞证券有限责任公司	2,266,600	A 股
孟庆福	1,405,100	A 股
许桂芬	922,444	A 股
张伟	912,000	A 股
西安众德电力发展公司	900,000	A 股
任雄利	866,500	A 股
陈殿朋	808,664	A 股
胡晓果	753,222	A 股
王敬福	742,500	A 股
刘高潮	690,000	A 股
上述股东关联关系或一致 行动的说明	烟台东方电子信息产业集团有限公司代表国家持有股份, 所持股份无冻结质押情况。烟台东方电子信息产业集团劳 动服务公司系烟台东方电子信息产业集团有限公司子公 司，所持股份为募集法人股。未知其他股东之间是否存在 关联关系。
战略投资者或一般法人参 与配售新股约定持股期限 的说明	股东名称		约定持股期限
	无		无

三、公司控股股东及实际控制人报告期内未发生变化。

第四节 董事、监事、高级管理人员情况

一．报告期内公司董事、监事及高级管理人员的持股变动情况。

姓名	职务	年初持股数	年末持股数	变动原因
梁贤久	董事长	0	0	-
丁振华	副董事长 总经理	184,019	184,019	-
柳尧杰	董事 副总 董秘	0	0	-
陈 勇	董事	0	0	-
徐田军	董事	0	0	-
王清刚	董事	0	0	-
孟繁金	独立董事	0	0	-
房绍坤	独立董事	0	0	-
裴钟棣	独立董事	0	0	-
徐志国	监事会召集人	0	0	-
陈巨升	监事	5,000	5,000	-
孙江国	监事	0	0	-
马鹏祥	副总经理	20,000	48,677	期内新购

二．报告期内公司董事、监事及高级管理人员的变动情况。 报告期内，公司董事、监事及高管人员未发生变化。

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第五节 管理层讨论与分析

一、经营成果及主要财务状况分析

• 1 ．报告期内公司总体经营状况简要分析

2004 年以来，公司内外环境趋好，市场竞争依然激烈，公司集中力量强化市场营 销工作，加大科研开发力度，进一步深化各项改革。同时，积极寻求项目，争取在外 延发展上有所突破。上半年，实现主营业务收入 20,115 万元，同比增长 28.44%；净 利润 491 万元，同比增长 12.68 %。

2 ．报告期内公司主要财务指标（单位：元）：

项 目	2004 年1-6 月	2003 年1-6 月	增长比例 （%）
主营业务收入	201,147,316.27	156,605,723.06	28.44
主营业务利润	61,114,937.14	65,689,121.15	-6.96
净利润	4,913,950.50	4,360,897.92	12.68
现金及现金等价物净增加额	-93,611,739.91	-48,239,713.55	-
项 目	2004 年6 月30 日	2003 年12 月31 日	增长比例 （%）
总资产	1,435,963,351.38	1,435,166,731.33	0.06
股东权益	1,229,878,678.68	1,225,373,568.75	0.37

二、主营业务的范围及经营状况

• （一）主营业务的范围

公司主要致力于电力系统自动化产品的研制开发，已发展成为电力系统广大用户 提供多方面产品和服务支持的高科技公司。主要产品有电力调度自动化系统、保护及 变电站综合自动化系统、配电自动化系统、电能计量计费管理系统、信息管理系统、 智能通信电源、智能开关、通信系列等产品,产品质量通过了 ISO9001 国际标准认证， 部分产品已打入国际市场。公司在巩固主业的同时，积极向相关领域延伸，企业已经 成功进入铁道自动化领域、网络安全认证以及企事业信息化领域。

（二）占主营业务收入 10%以上的行业或产品情况：

行业、产品	主营业务收入（元）	主营业务成本（元）	毛利率
电力调度、保护及配电自动化系统	87,734,928.45	48,741,539.38	44.44
信息管理系统	15,914,208.24	4,916,703.75	69.10
电子设备与材料	75,710,194.62	73,534,033.09	2.87
其它	21,787,984.96	12,017,327.31	44.84

• （三）无其他对报告期利润产生重大影响的经营业务活动。

• （四）单个参股公司的投资收益对公司净利润影响未达到 10%以上（含 10%）。

• （五）经营中的问题与对策。

上半年，公司主导产业依然面临激烈的市场竞争，主营业务规模偏低，面对激

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烟台东方电子信息产业股份有限公司 2004 半年度报告

烈的市场竞争，公司需进一步加强市场拓展工作，强化内部管理和成本控制，加大科 技投入，做精做强主业；同时切实落实公司产业发展策略，充分利用资本运作，扩张 公司规模。

三．报告期投资情况

（一）本报告期内无募集资金，也无报告期前募集资金使用延续到本期的使用情 况。

（二）本报告期内无重大非募集资金投资项目。 (三)短期投资

1、2003 年 6 月 25 日四届一次董事会审议通过公司以自有资金 2000 万元人民币 委托中国银河证券有限责任公司进行管理。（相关信息披露见 2003 年 6 月 28 日《中 国证券报》及《证券时报》）。公司累计收回投资收益 160 万元，经双方协商同意延长 合同期限至 2004 年 12 月 30 日。

2、2004 年 4 月 27 日四届六次董事会审议通过以自有资金投资证券投资基金的议 案，报告期公司投资 2000 万元购买基金，根据 6 月 30 日基金公告的净值提取减值准 备 425,873.02 元，帐面余额 19,574,126.98 元。

四．公司管理层对会计师事务所上年度出具的非标准无保留意见审计报告涉及事 项的变化及处理情况的说明：

1 2003 12 21 、 年 月 日，公司收到控股股东烟台东方电子信息产业集团有限公司（以 2003 30 下简称“集团公司”）烟东集【 】第 号《通知》及转送的烟台市审计局烟审经 字【 2003 】第 39 号《烟台审计局关于烟台东方电子信息产业集团有限公司 2001 年度财 务收支情况的审计决定》。经烟台市审计局审计，认定原在公司反映出售股票收入扣 除税收以外的 10.39 亿元应归集团公司所有，并要求集团公司和公司据此调账。调账后， 形成公司对集团公司的债务 10.39 亿元。集团公司董事会做出决议，同意豁免公司因出 10.031 2003 售股票收入形成的对集团公司的债务 亿元。 年公司按《企业会计制度》规 定，将该项收入计入公司资本公积金。

2 710 、截至报告日，公司已收到因涉嫌虚假陈述而引起的民事诉讼状 份，标的金 额约计 9,142 万元。目前该诉讼事项正在进行中，尚无法判断对公司的或有影响。

3 2002 1.1 1 、 年前，公司以定期存款 亿元为控股股东借款 亿元提供了质押担保， 款项主要用于解决公司职工住房问题。该项担保属于《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外提供担保若干问题的通知》要求披露的违规担保，控股股东已 6000 5000 采取多种措施，解除公司定期存款质押 万元，解除担保金额 万元，剩余质 5000 4.08% 押担保 万元，此项担保金额占公司最近一期经审计净资产值的 。公司将 积极采取措施，争取尽早解决质押担保问题。

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烟台东方电子信息产业股份有限公司 2004 半年度报告

第六节 重要事项

一．公司治理结构情况

1 、根据中国证监会和山东证监局的要求，进一步规范上市公司与控股股东及其他 关联方的资金往来，有效控制上市公司对外担保风险，保护投资者合法权益，报告期 2003 内公司 年度股东大会审议通过了《公司章程》中对外担保条款的修改，以控制公 司对外提供担保的风险。

2 、为加强上市公司募集资金管理的安全、使用和变更的规范性，根据山东省证监 局的鲁证监字[2004]8 号《关于要求制定募集资金管理及使用制度的通知》的要求， 依据有关法律、法规制定《募集资金管理及使用制度》，需经公司董事会审议通过后正 式实施。

目前公司的治理情况基本符合中国证监会有关文件的要求。 二．公司中期不进行利润分配和公积金转增股本。

三．报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 710 截至报告日，公司已收到因涉嫌虚假陈述而引起的民事诉讼状 份，标的金额 约计 9,142 万元。目前该诉讼事项正在进行中，尚无法判断对公司的或有影响。

四．以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购。

1 2003 、 年，公司出资收购龙口民政电线厂资产（其中包括其持有的龙口东立电 60% 线电缆有限公司 的股权），同时收购香港龙腾贸易有限公司持有的龙口东立电线 40% 15% 2004 6 电缆有限公司 股权中的 。截止 年 月底，收购工作基本完成。目前该 收购事项对公司的经营业绩尚无实质性影响。

2 、报告期内，公司受让烟台东方电子信息产业集团有限公司土地使用权。双方 签订《土地使用权转让协议》，目前双方正在办理土地使用权过户手续。相关信息披 露刊登在 2004 年 4 月 20 日《证券时报》、《中国证券报》。

五．报告期内重大关联交易事项。

1 、报告期内，公司与烟台东方电子玉麟电气有限公司（简称：东方玉麟）签订 《关于与烟台东方电子玉麟电气有限公司签订关联交易框架协议》， 2004 年 1-6 月份 公司与东方玉麟发生关联交易总额为 2,796,693.49 元。相关信息披露刊登在 2004 年 4 月 20 日《证券时报》、《中国证券报》。

2 、报告期内，公司受让烟台东方电子信息产业集团有限公司土地使用权。双方 签订《土地使用权转让协议》，目前双方正在办理土地使用权过户手续。相关信息披 露刊登在 2004 年 4 月 20 日《证券时报》、《中国证券报》。

六．重大合同及其履行情况

（一）2003 年，华为技术有限公司租赁公司位于北京市海淀区上地信息产业基地 南区东方电子科技大厦 5 层到 10 层，租赁期限自 2003 年 8 月 1 日到 2005 年 10 月 14

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烟台东方电子信息产业股份有限公司 2004 半年度报告

日止，租金为 2793 万元。2004 年，杭州华为三康技术有限公司租赁东方电子科技大 厦 3-4 层，租赁期限自 2004 年 5 月 15 日至 2005 年 12 月 14 日，年租金 680 多万元。 （二）控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况，以及独立董事对公司累计 和当期对外担保情况、违规担保情况、执行 56 号通知相关规定情况的专项说明及独 立意见。

• 1 、控股股东及其子公司与公司的占用公司资金的情况。

①烟台东方电子信息产业集团有限公司为公司控股股东，截至 2004 年 6 月底占 用公司资金余额为 433.5 万元，主要为往来欠款。

②烟台东方电子玉麟电气有限公司为公司控股股东的子公司，截至 2004 年 6 月 底占用公司资金余额为 428.2 万元，主要为购销商品的应收销货款。

③烟台东方通讯信技术有限公司为公司控股股东的子公司，截至 2004 年 6 月底 占用公司资金余额为 156.1 万元，主要为购销商品的应收销货款。

④烟台东方佳苑物业管理服务有限公司为公司控股股东的子公司，截至 2004 年 6 月底占用公司资金余额为 3 万元，主要为购销商品的应收销货款。

• 2 、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况的专项说明和独立

• 意见。

A 、专项说明：

①累计对外担保。由于历史原因，2002 年前公司以定期存款 1.1 亿元为控股股 1 东借款 亿元提供了质押担保，款项主要用于解决公司职工住房问题。控股股东采取 多种措施，已解除公司存款质押 6000 万元，目前，公司仍以 5000 万元存款质押担保 控股股东借款 5000 万元。公司已与控股股东协调，正积极采取措施，争取尽早解决 剩余质押担保问题。

②公司拟以房产为龙口东立电线电缆有限公司银行贷款提供质押担保。2003 年 公司着手收购龙口东立电线电缆有限公司（以下简称“龙口东立”），该公司专业从事 电线电缆的加工制造，其产品 95%以上出口。截止 2004 年 6 月底，收购工作基本完成， 公司拟以市府街 45 号北搂房产抵押为龙口东立贷款 1200 万元提供担保，满足龙口东 立的生产需要，保证公司业务的快速发展。

B 、独立意见：

1、2002 年前，公司以定期存款 1.1 亿元为控股股东借款 1 亿元提供了质押担保， 款项主要用于公司职工住房问题，我们认为此项担保违背了《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，2003 年度公司新一届董 事会经过积极努力，与控股股东协调，采取多种措施，已解除公司存款质押 6000 万 元，目前，公司仍以 5000 万元存款质押担保控股股东借款 5000 万元。公司董事会应 继续与控股股东积极协调，争取尽早解决剩余质押担保问题。

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烟台东方电子信息产业股份有限公司 2004 半年度报告

2 、我们注意到公司第四届董事会严格按照《公司法》、《公司章程》及《关于规 范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》等相关法律、法 规的要求，严格履行对外担保事项的相关审批程序，报告期未新增新的对外担保事项， 本次董事会审议了公司拟以房产抵押为龙口东立贷款提供担保，将有利于扩大龙口东 立的生产规模，保证公司业务的快速发展。

3、公司的《公司章程》已根据中国证监会和山东证监局的要求，对有关对外担 保的条款进行了修改，并经 2003 年度股东大会审议通过。 (三)委托理财。

• 1 、前期发生但延续到报告期的委托理财。

2003 年 6 月 25 日四届一次董事会审议通过公司以自有资金 2000 万元人民币委 托中国银河证券有限责任公司进行管理。（相关信息披露见 2003 年 6 月 28 日《中国 证券报》及《证券时报》）。公司累计收回投资收益 160 万元，经双方协商同意延长合 同期限至 2004 年 12 月 30 日。

• 2 、报告期内，公司未发生新的委托理财。

• 七．报告期内公司或持有公司股份 5%以上（含 5%）的股东没有发生或以前发生

• 持续到报告期内的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。

八．报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、行政处罚、通 报批评，没有被其他行政管理部门处罚及深圳证券交易所公开谴责；公司董事、管理 层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。

九．其他重要内容公告索引

• 1、《重大事项公告》刊登在 2004 年 2 月 20 日《证券时报》第 26 版、《中国证券

• 报》第 20 版；

• 2 、《关于与烟台东方电子玉麟电气有限公司签订关联交易框架协议的公告》刊登

• 在 2004 年 4 月 20 日《证券时报》第 66 版、《中国证券报》第 54 版；

• 3、《关于受让烟台东方电子信息产业集团有限公司土地使用权的公告》刊登在

• 2004 年 4 月 20 日《证券时报》第 66 版、《中国证券报》第 54 版；

• 4、《关于撤销公司股票交易特别处理的公告》刊登在 2004 年 4 月 23 日《证券时

• 报》第 2 版、《中国证券报》第 20 版。

以上公告同时刊载于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com) ，在“个股资料查询” 中输入本公司股票代码即可。

第七节 财务报告

一．本期财务报告未经审计。

二．会计报表：

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烟台东方电子信息产业股份有限公司 2004 半年度报告

1 、资产负债表（一）

1、资产负债表（一）	1、资产负债表（一）	1、资产负债表（一）	1、资产负债表（一）	1、资产负债表（一）	1、资产负债表（一）	1、资产负债表（一）
编制单位：烟台东方电子信息产业股份有限公司 单位：人民币元
资 产	附注	合并数		附注	母公司数
		2004.6.30	2003.12.31		2004.6.30	2003.12.31
流动资产：
货币资金	五〔1〕	228,852,439.11	322,464,179.02		220,377,569.20	312,553,145.83
短期投资	五〔2〕	39,574,126.98			39,574,126.98
应收票据	五〔3〕	6,923,393.79	5,249,596.60		6,573,393.79	5,149,596.60
应收股利
应收利息
应收帐款	五〔4〕	377,040,737.36	351,368,344.52	六〔1〕	338,649,158.82	315,355,943.78
其他应收款	五〔5〕	67,822,299.17	58,556,156.69	六〔2〕	84,101,419.72	77,688,315.50
预付帐款	五〔6〕	17,450,297.14	5,961,486.28		14,264,828.15	2,814,641.68
应收补贴款
存货	五〔7〕	72,187,950.15	74,542,713.75		59,864,447.76	65,156,832.02
待摊费用
一年内到期长期债权 投资
其他流动资产
流动资产合计		809,851,243.70	818,142,476.86		763,404,944.42	778,718,475.41
长期投资：
长期股权投资	五〔8〕	7,168,329.91	8,243,792.68	六〔3〕	34,577,805.17	35,003,218.27
长期债权投资
长期投资合计		7,168,329.91	8,243,792.68		34,577,805.17	35,003,218.27
其中：合并价差		998,329.91	1,053,792.68
固定资产：
固定资产原价	五〔9〕	595,126,624.42	512,077,550.45		567,422,994.40	482,999,718.50
减：累计折旧	五〔9〕	95,245,149.34	84,164,631.44		88,397,903.68	77,704,554.11
固定资产净值		499,881,475.08	427,912,919.01		479,025,090.72	405,295,164.39
减：固定资产减值准备	五〔9〕	11,829,002.13	13,250,329.08		9,503,308.02	10,428,666.63
固定资产净额		488,052,472.95	414,662,589.93		469,521,782.70	394,866,497.76
工程物资
在建工程	五〔10〕	123,238,267.78	185,882,721.85		123,238,267.78	185,882,721.85
固定资产清理
固定资产合计		611,290,740.73	600,545,311.78		592,760,050.48	580,749,219.61
无形资产及其他资产：
无形资产	五〔11〕	7,653,037.04	8,235,150.01		6,392,050.36	6,814,963.34
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计		7,653,037.04	8,235,150.01		6,392,050.36	6,814,963.34
递延税项：
递延税款借项
资产总计		1,435,963,351.38	1,435,166,731.33		1,397,134,850.43	1,401,285,876.63

企业法定代表人 : 梁贤久 财务负责人：柳尧杰 会计机构负责人：王清刚

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烟台东方电子信息产业股份有限公司 2004 半年度报告

资产负债表（二）

编制单位：烟台东方电子信息产业股份有限公司 单位：人民币元	编制单位：烟台东方电子信息产业股份有限公司 单位：人民币元	编制单位：烟台东方电子信息产业股份有限公司 单位：人民币元	编制单位：烟台东方电子信息产业股份有限公司 单位：人民币元	编制单位：烟台东方电子信息产业股份有限公司 单位：人民币元	编制单位：烟台东方电子信息产业股份有限公司 单位：人民币元	编制单位：烟台东方电子信息产业股份有限公司 单位：人民币元
负债及股东权益	附注	合并数		附注	母公司数
		2004.6.30	2003.12.31		2004.6.30	2003.12.31
流动负债:
短期借款
应付票据	五〔12〕	48,774,273.87	29,000,123.03		48,774,273.87	29,000,123.03
应付帐款	五〔13〕	58,909,675.71	63,778,523.27		45,370,686.39	54,464,804.27
预收帐款	五〔14〕	11,792,880.38	13,729,943.73		6,350,904.45	4,887,378.39
应付工资
应付福利费		11,207,281.49	13,370,925.52		9,240,404.48	11,546,763.05
应付股利
应交税金	五〔15〕	-229,948.26	4,774,551.52		408,881.72	4,335,895.79
其他应交款	五〔16〕	257,552.64	431,113.45		44,015.23	163,661.36
其他应付款	五〔17〕	35,354,892.29	46,664,588.03		38,974,396.72	54,298,655.45
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计		166,066,608.12	171,749,768.55		149,163,562.86	158,697,281.34
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款	五〔18〕	17,123,000.00	17,023,000.00		17,023,000.00	17,023,000.00
其他长期负债
长期负债合计		17,123,000.00	17,023,000.00		17,023,000.00	17,023,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计		183,189,608.12	188,772,768.55		166,186,562.86	175,720,281.34
少数股东权益		22,895,064.58	21,020,394.03
股东权益:
股本	五〔19〕	917,951,996.00	917,951,996.00		917,951,996.00	917,951,996.00
减：已归还投资
股本净额		917,951,996.00	917,951,996.00		917,951,996.00	917,951,996.00
资本公积	五〔20〕	1,101,980,111.13	1,101,801,198.26		1,101,980,111.13	1,101,801,198.26
盈余公积		2,345,783.02	2,345,783.02		351,081.82	351,081.82
其中：法定公益金		172,292.31	172,292.31
未分配利润	五〔21〕	-791,271,077.90	-796,185,028.40		-789,334,901.38	-794,538,680.79
未确认的投资损失		-1,128,133.57	-540,380.13
其他权益
股东权益合计		1,229,878,678.68	1,225,373,568.75		1,230,948,287.57	1,225,565,595.29
负债和股东权益总计		1,435,963,351.38	1,435,166,731.33		1,397,134,850.43	1,401,285,876.63

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2 、利润及利润分配表

2、利润及利润分配表	2、利润及利润分配表	2、利润及利润分配表	2、利润及利润分配表	2、利润及利润分配表	2、利润及利润分配表	2、利润及利润分配表
编制单位：烟台东方电子信息产业股份有限公司 单位：人民币元
项 目	附注	合并数		附注	母公司数
		2004 年度1-6 月	2003 年度1-6 月		2004 年度1-6 月	2003 年度1-6 月
一、主营业务收入	五〔22〕	201,147,316.27	156,605,723.06	六〔4〕	159,064,240.48	153,650,582.25
减：主营业务成本	五〔23〕	139,209,603.53	89,649,397.07	六〔5〕	115,877,897.38	89,029,453.03
主营业务税金及附加		822,775.60	1,267,204.84		634,790.11	1,254,568.30
二、主营业务利润		61,114,937.14	65,689,121.15		42,551,552.99	63,366,560.92
加：其他业务利润	五〔24〕	4,987,323.09	652,674.41		4,588,254.28	741,408.17
减：营业费用	五〔25〕	22,045,139.99	14,671,456.96		15,934,890.45	15,037,665.87
管理费用	五〔26〕	45,607,869.69	55,006,744.00		31,192,528.74	48,831,042.42
财务费用	五〔27〕	-2,379,434.80	-3,277,278.70		-2,423,408.30	-3,245,300.31
三、营业利润		828,685.35	-59,126.70		2,435,796.38	3,484,561.11
加：投资收益	五〔28〕	316,560.97		六〔6〕	-148,623.81	-1,657,155.50
补贴收入	五〔29〕	3,296,986.67	3,458,304.24		2,275,702.24	3,458,304.24
营业外收入		865,690.18	272,804.50		727,281.27	272,804.50
减：营业外支出		86,465.93	102,020.00		86,376.67	49,582.52
四、利润总额		5,221,457.24	3,569,962.04		5,203,779.41	5,508,931.83
减：所得税		24,132.92
少数股东损益		871,127.26	-682,516.73
加：未确认的投资损失		587,753.44	108,419.15
五、净利润		4,913,950.50	4,360,897.92		5,203,779.41	5,508,931.83
加：年初未分配利润		-796,185,028.40	-806,017,277.44		-794,538,680.79	-805,290,939.10
其他转入
六、可供分配利润		**-791,271,077.90 **	-801,656,379.52		-789,334,901.38	-799,782,007.27
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润		**-791,271,077.90 **	-801,656,379.52		-789,334,901.38	-799,782,007.27
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润		**-791,271,077.90 **	-801,656,379.52		-789,334,901.38	-799,782,007.27
补充资料：
1、出售、处理部门或投资单位所得
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或）减少利润总额
4、会计估计变更增加（或）减少利润总额
5、债务重组损失
6、其他

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烟台东方电子信息产业股份有限公司 2004 半年度报告

利润分配表附表

报告期利润	净资产收益率（%）	净资产收益率（%）	净资产收益率（%）	每股收益（元）	每股收益（元）	每股收益（元）
	全面摊薄	加权平均		全面摊薄		加权平均
主营业务利润	4.97	4.98		0.067		0.067
营业利润	0.0674	0.0675		0.0009		0.0009
净利润	0.3995	0.4002		0.0054		0.0054
扣除非经常性损益后的净利润	0.31	0.311		0.0042		0.0042
企业法定代表人：梁贤久 财务负责人：柳尧杰 会计机构负责人：王清刚 3、现金流量表: 编制单位：烟台东方电子信息产业股份有限公司2004年度1-6月 单位：人民币元
项 目			合并数		母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金			212,132,270.75		166,027,453.24
收到的税费返还			3,296,986.67		2,275,702.24
收到的其他与经营活动有关的现金			5,319,639.47		4,750,870.99
现金流入小计			220,748,896.89		173,054,026.47
购买商品、接受劳务支付的现金			146,006,364.53		115,961,767.51
支付给职工以及为职工支付的现金			37,799,066.26		28,277,126.64
支付的各项税费			17,981,985.01		13,590,026.15
支付的其他与经营活动有关的现金			46,023,817.74		39,066,170.75
现金流出小计			247,811,233.54		196,895,091.05
经营活动产生的现金流量净额			-27,062,336.65		-23,841,064.58
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金			800,000.00		800,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额			951,644.69		852,258.48
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计			1,751,644.69		1,652,258.48
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金			29,296,923.95		28,886,770.53
投资所支付的现金			41,100,000.00		41,100,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计			70,396,923.95		69,986,770.53
投资活动产生的现金流量净额			-68,645,279.26		-68,334,512.05
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金			1,995,876.00
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金			100,000.00
现金流入小计			2,095,876.00
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额			2,095,876.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额			-93,611,739.91		-92,175,576.63

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烟台东方电子信息产业股份有限公司 2004 半年度报告

现金流量表附表

现金流量表附表
补充资料	合并数	母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润	4,913,950.50	5,203,779.41
加：少数股东损益	871,127.26
加：计提的资产减值准备	2,447,027.37	1,663,085.20
固定资产折旧	13,031,143.59	12,295,430.51
无形资产摊销	582,112.97	422,912.98
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)	-237,078.36	-112,769.45
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减：收益)	-742,433.99	-277,249.21
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加)	2,354,763.60	5,292,384.26
经营性应收项目的减少(减：增加)	-51,479,914.33	-46,262,798.42
经营性应付项目的增加(减：减少)	1,784,718.18	-2,065,839.86
其他	-587,753.44
经营活动产生的现金流量净额	-27,062,336.65	-23,841,064.58
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额	228,852,439.11	220,377,569.20
减：现金的期初余额	322,464,179.02	312,553,145.83
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-93,611,739.91	-92,175,576.63

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烟台东方电子信息产业股份有限公司 2004 半年度报告

4 、资产减值准备明细表

2004 年度 1-6 月 编制单位：烟台东方电子信息产业股份有限公司

单位：人民币元

项 目	年初余额	本期增加数	本期转回数	期末余额
一、坏帐准备合计	61,344,691.98	2,021,154.35		63,365,846.33
其中：应收帐款	37,495,908.86	2,012,548.70		39,508,457.56
其他应收款	23,848,783.12	8,605.65		23,857,388.77
二、短期投资跌价准备合计		425,873.02		425,873.02
其中：股票投资
债券投资
委托理财
基金投资		425,873.02		425,873.02
三、存货跌价准备合计	19,239,554.17			19,239,554.17
其中：库存商品	3,200,644.35			3,200,644.35
原材料	12,446,383.19			12,446,383.19
四、长期投资减值准备合计	4,879,915.14		1,607,088.02	3,272,827.12
其中：长期股权投资	4,879,915.14		1,607,088.02	3,272,827.12
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计	13,250,329.08		1,421,326.95	11,829,002.13
其中：房屋、建筑物	1,419,787.43			1,419,787.43
机器设备	835,432.95			835,432.95
仪器仪表	8,219,865.54		296,560.82	7,923,304.72
运输工具	2,775,243.16		1,124,766.13	1,650,477.03
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合 计	98,714,490.37	2,447,027.37	3,028,414.97	98,133,102.77

企业法定代表人：梁贤久 财务负责人：柳尧杰 会计机构负责人：王清刚

三、会计报表附注：

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烟台东方电子信息产业股份有限公司 2004 半年度报告

（一）、公司基本情况

烟台东方电子信息产业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是经烟台 市体改委烟体改字[1993]16号文批准，以烟台东方电子信息产业集团公司作为独家发 起人，采取定向募集方式设立的股份有限公司，1994年2月在烟台市工商局注册成立。 1996年12月17日经中国证监会批准向社会公开发行“A”股股票,并于1997年1月21日 在深圳证券交易所挂牌上市。

公司所处行业为信息技术业，主营业务范围包括电力自动化及工业自动化控制系 统、电子产品及通信设备、电气机械及器材、计算机系统及软件、仪器仪表、汽车零 部件及配件的开发、生产、销售、服务；金属材料、化工材料的销售；房屋、办公及 机械设备的租赁；许可范围的进出口业务及批准范围的对外经济技术合作业务等。

公司主要产品包括电力调度自动化系统、保护及变电站综合自动化系统、配电自 动化系统、信息管理系统、电能计量计费管理系统、电气化铁道牵引供电自动化系统 等系列300多种产品。

• （二）、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1 、公司目前执行的会计准则和会计制度

公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关补充规定。 2 、会计年度

自每年公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

3、记账原则和计价基础

公司的记账原则为权责发生制，以历史成本为计价基础。

4 、记账本位币

公司以人民币作为记账本位币。

• 5、外币业务核算方法

公司年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的外汇市场 基准汇率折合人民币入账；月末将外币账户余额按月末外汇市场基准汇率折合人民币 进行调整，调整后的差额计入“财务费用—汇兑损益”。

6、现金等价物的确定标准

凡同时具备期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物。

7 、短期投资的核算方法

短期投资在取得时按投资成本计量。持有期间所收到的股利、利息等收益，冲减 投资成本；出售短期投资所获得的价款，减去短期投资账面价值后，作为投资收益或 损失，计入当期投资损益。期末时对短期投资按成本与市价孰低计量，按单个投资项 目的市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。

• • 16

烟台东方电子信息产业股份有限公司 2004 半年度报告

• 8、应收款项坏账的确认标准，坏账损失核算方法，坏账准备确认标准、计提方

• 法和计提比例

• 1

• （ ）应收款项坏账的确认标准：

• ① 因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收

• 款项。

• ②因债务人逾期未履行偿债义务且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 2

• （ ）坏账损失核算方法：采用备抵法核算；

• （3）坏账准备的计提方法及计提比例：公司采用账龄分析法并结合个别认定法

• 计提坏账准备。

准备。
账龄	计提比例
一年以内	1%
一至二年	5%
二至三年	15%
三至五年	50%
五年以上	100%

9、 存货核算方法

• 1

• （ ）存货分类：原材料、低值易耗品、包装物、在产品、产成品等；

• 2

• （ ）原材料、产成品入库时按实际成本记账，发出时采用加权平均法核算；产

• 成品同时结合个别计价法核算；

• （3）公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年

• 度损益。

• 4

• （ ）低值易耗品、包装物采用一次摊销法核算；

• （5）期末在对存货进行全面盘点的基础上, 对存货遭受毁损、全部或部分陈旧

• 过时、预计长期积压或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取 存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。可变现 净值是以估计售价减去估计完工及销售所必需的估计费用后的价值确定。

• 10、长期投资计价及收益确认方法

• 1

• （ ）长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资在取得时按照

• 初始投资成本入账；

2 （ ）公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采 用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资 采用权益法核算；对持有50%（不含50%）以上被投资单位权益性资本，以及虽不持有 50%以上的权益性资本，但对被投资单位具有实质性控制权的，采用权益法核算并合 并会计报表；

• （3）对长期股权投资取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的

• • 17

烟台东方电子信息产业股份有限公司 2004 半年度报告

差额计入长期股权投资差额，合同规定了投资期限的按投资期限摊销，没有规定投资 期限的按10年平均摊销；

4 （ ）长期债权投资的核算方法：按实际成本法核算，并按权责发生制原则计算 应计利息；

（5）对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致长期投资可收 回金额低于其账面价值的，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复 时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，长期投资减 值准备按单项计提。

• 11 、固定资产标准、分类、计价方法和折旧方法

• 1

• （ ）固定资产标准：

使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经 营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000 2 元以上，并且使用期限超过 年的，也作为固定资产。

• 2

• （ ）固定资产计价：固定资产按取得时的成本入账。取得成本包括买价、进口

• 关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到可使用状态前所必要的支出。

（3）固定资产折旧方法：采用直线法计提折旧，并按各类固定资产原值和估计 的使用年限扣除残值（原值的5%），确定其折旧率，已全额计提减值准备的固定资产， 不再计提折旧；部分计提减值准备的固定资产计提折旧时，按照固定资产原价减去累 计折旧和已计提减值准备的账面净额以及尚可使用的年限重新计算确定折旧率；未计 提减值准备前已计提的累计折旧不作调整。

固定资产分类折旧率如下：

类别	使用年限（年）	年折旧率%	预计残值率%
房屋建筑物	35-40	2.71-2.38	5
机器设备	10-15	9.50-6.33	5
仪器仪表	5-10	19.00-9.50	5
运输设备	5-10	19.00-9.50	5

4 （ ）固定资产减值准备：

期末或者在年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等 原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固 定资产减值准备。公司的固定资产减值准备按单项资产计提。当存在下列情况之一时， 全额计提固定资产减值准备：

• 1

• （ ）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；

• 2

• （ ）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；

• （3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；

• • 18

烟台东方电子信息产业股份有限公司 2004 半年度报告

• 4

• （ ）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；

• （5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。

• 12 、在建工程核算方法

在建工程是指正在施工中尚未完工或虽已完工但尚未达到预定可使用状态的工 程。在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。

所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定 可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固 定资产，待办理了竣工决算手续后再作调整。

公司期末对在建工程进行全面检查，在存在下列一项或若干项情况时，计提在建 工程减值准备：

• （1）长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；

• 2

• （ ）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济

• 利益具有很大的不确定性；

• （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

• 13、借款费用的会计处理方法

因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的 汇兑差额，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发 生当期确认为费用，直接计入财务费用。

专门借款所发生的利息、折价或溢价摊销、汇兑差额当同时满足以下三个条件时 开始资本化，计入所购建固定资产成本：

• 1

• （ ）资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承

• 担带息债务形式发生的支出）已经发生；

• 2

• （ ）借款费用已经发生；

• （3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

固定资产的购建发生非正常中断并且中断时间连续超过三个月（含三个月）暂停 借款费用资本化，中断期间所发生的借款费用，直接计入当期财务费用。

在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的借款费用，于发生当期直接 计入财务费用。

• 14 、无形资产计价及摊销政策

无形资产在取得时按实际成本计价，并自取得当月起在预计使用年限内分期平均 摊销，计入当期损益。

无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差 额，按单项计提无形资产减值准备。

15、长期待摊费用的摊销方法摊销年限

• • 19

烟台东方电子信息产业股份有限公司 2004 半年度报告

长期待摊费用按实际支出核算，在项目受益期内平均摊销。

16、收入确认方法

• 1

• （ ）在同时符合下列条件时确认销售商品收入：

• ①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实 施控制；

③与交易相关的经济利益能够流入公司；

• ④相关的收入和成本能够可靠地计量。

2 （ ）在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的 开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在 资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在同时符合下列条件时，劳务交 易的结果能够可靠地计量：

①劳务总收入和总成本能够可靠地计量；

②与交易相关的经济利益能够流入公司；

③劳务的完成程度能够可靠地确定。

• （3）在同时满足以下条件时确认让渡资产使用权收入：

①与交易相关的经济利益能够流入公司；

②收入金额能够可靠地计量。

• 17 、所得税的会计处理方法

所得税的会计处理方法采用应付税款法。

18、合并会计报表编制方法

根据财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并报表暂行规定> 的通知》和财 会二字（96）二号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部 和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额 编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。

（三）、税项

• 1 、增值税

公司销售产品缴纳增值税，按销项税额（营业收入×17%）抵扣进项税额后计算 应交税金。公司、烟台东方威思顿电气有限公司、烟台海颐软件股份有限公司和天津 东方凯发电气自动化技术有限公司跟据《财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励 软件产业集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》（财税字[2000]25号）的规定， 对软件收入按销售收入的17%计算缴纳增值税，对实际税负超过3%的部分返还，列入 补贴收入。

• 2 、营业税

• • 20

烟台东方电子信息产业股份有限公司 2004 半年度报告

公司技术服务收入、经营租赁收入按5%营业税率计算缴纳。 3、城建税

以应缴流转税的7%计算缴纳。

4 、教育费附加

以应缴流转税的3%计算缴纳。

5、企业所得税

公司执行33%的所得税税率。合并报表中子公司烟台雅禾电子有限公司、烟台东 方华龙电子有限公司系外商投资企业，均执行24%企业所得税税率；北京东方京海电 子科技有限公司根据《北京市新技术产业开发试验区暂行条例》的规定，由北京市海 淀区地方税务局批复,自2003年1月1日起至2005年12月31日止减半征收所得税，税率 7.5%；南京世纪东方电子有限责任公司2001年被南京市政府认定为高新技术企业，享 受“两免三减半”优惠政策；烟台东方威思顿电气有限公司和烟台海颐软件股份有限 公司为山东省信息产业厅确定的软件企业，从盈利年度起享受两免三减半的税收优惠 政策，本年度上述两公司处于免税期的第二年；天津东方凯发电气自动化技术有限公 司经天津市新技术产业园区国家税务局批复自2003年7月至2005年6月暂免征收企业 所得税；烟台东方威智电子科技有限公司系外商投资企业，经烟台市经济技术开发区 国家税务局批复自开始获利的年度起享受“两免三减半”优惠政策。

（四）、控股子公司及合营企业

1 （ ）控股子公司及合营企业的一般情况

企业名称	注册资本	经营范围	原始投资额	所占权益比例
烟台迪恩电子有限公司	9,179,805.98	计算机键盘系列	6,779,805.98	100%
烟台雅禾电子有限公司	2,524,416.00	电量变送器	1,640,870.40	65.00%
烟台东方华龙电子有限公司	6,920,000.00	电子通讯设备	4,325,000.00	62.50%
外贸烟台包装机械有限责任公司	10,000,000.00	生产加工包装材料	3,272,827.12	37.40%
北京东方京海电子科技有限公司	25,000,000.00	电子电力设备等	19,800,000.00	79.20%
南京世纪东方电子有限责任公司	10,000,000.00	电子自动化系统等	8,000,000.00	80%
烟台东方纵横电子有限责任公司	3,000,000.00	电子产品购销	1,200,000.00	40%
烟台东方威思顿电气有限公司	3,500,000.00	电力计量系统等	1,050,000.00	30%
烟台海颐软件股份有限公司	10,000,000.00	计算机软件产品开 发、销售及系统集成	4,000,000.00	40%
天津东方凯发电气自动化技术有 限公司	2,000,000.00	软件、光电一体化技 术开发	600,000.00	30%
烟台东方威智电子科技有限公司	1,995,876.00	通讯设备、工业控制 系统等	1,020,000.00	51%

烟台迪恩电子有限公司属于中外合作企业，外方提前收回投资，该公司已资不抵 债且无生产性经营，因此不纳入合并范围。 2 （ ）报告期公司合并会计报表范围变动

• • 21

烟台东方电子信息产业股份有限公司 2004 半年度报告

本年新增烟台东方威智电子科技有限公司，该公司于2003年12月成立，2004年1 月起开始生产经营。公司为第一大股东，在董事会中有过半数的表决权，对其具有实 际控制权，因此本年将其列入合并范围。

（五）、合并会计报表主要项目注释

下列被注释的资产负债表项目，除特别注明时间的，截止日均为2004年6月30日。 所有未注明货币单位的均为人民币元。

1 、货币资金

1、货币资金
项目	期末数	期初数
现金	127,295.36	10,774.11
银行存款	220,309,423.01	318,442,284.87
其他货币资金	8,415,720.74	4,011,120.04
合计	228,852,439.11	322,464,179.02

上述银行存款中含定期存款16,950.00万元，其中5,000万元为烟台东方电子信息 产业集团有限公司在华夏银行烟台支行5,000万元的短期借款提供了质押担保。

2 、短期投资

项目		期末数		期初数
	投资金额	跌价准备	投资金额	跌价准备
基金投资	20,000,000.00	425,873.02
委托投资	20,000,000.00
合计	40,000,000.00	425,873.02

3、应收票据

应收票据余额为6,923,393.79元，系银行承兑汇票，均未抵押。以上余额中无持 本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。

4 、应收账款

账龄	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	金额	比例%	坏账准备	金额	比例%	坏账准备
一年以内	234,513,773.88	56.30	2,345,137.74	210,677,323.73	54.18	2,106,773.23
一至二年	77,015,876.38	18.49	3,850,793.82	76,405,507.76	19.65	3,820,275.38
二至三年	70,368,960.73	16.89	10,555,344.11	68,254,890.67	17.55	10,238,233.60
三至五年	23,786,804.07	5.71	11,893,402.03	24,391,809.14	6.27	12,195,904.57
五年以上	10,863,779.86	2.61	10,863,779.86	9,134,722.08	2.35	9,134,722.08
合计	416,549,194.92	100.00	39,508,457.56	388,864,253.38	100.00	37,495,908.86

• (1)以上余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。

(2)应收账款前五名金额合计为33,110,033.79元，占应收账款金额的比例为

7.95%。

• • 22

烟台东方电子信息产业股份有限公司 2004 半年度报告

5、其他应收款

账龄	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	金额	比例%	坏账准备	金额	比例%	坏账准备
一年以内	52,869,551.50	57.67	528,695.51	43,147,896.14	52.36	431,478.96
一至二年	2,303,920.03	2.51	115,196.00	2,020,811.48	2.45	101,040.57
二至三年	2,477,221.91	2.70	371,583.29	1,664,181.66	2.02	249,627.25
三至五年	1,049,805.17	1.15	524,902.59	959,917.87	1.16	479,958.94
五年以上	581,201.04	0.63	581,201.04	983,902.08	1.19	983,902.08
个别认定	32,397,988.29	35.34	21,735,810.34	33,628,230.58	40.82	21,602,775.32
合计	91,679,687.94	100.00	23,857,388.77	82,404,939.81	100.00	23,848,783.12

(1)未纳入合并范围的烟台迪恩电子有限公司已资不抵债,公司从谨慎原则出 发,2004年6月30日根据其财务状况和偿债率,个别认定其坏账准备21,735,810.34元， 其中2004年计提133,035.02元。

• (2)以上余额中持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款为4,335,068.98元。

• (3)其他应收款前五名金额合计为52,511,434.69元，占其他应收款金额的比例为

• 57.28%。明细如下:

8%。明细如下:
单位名称	期末余额
烟台迪恩电子有限公司	32,397,988.29
龙口市民政电线厂	6,138,562.50
住房公积金	6,009,814.92
烟台东方电子信息产业集团有限公司	4,335,068.98
龙口东立电缆公司	3,630,000.00

其中：应收龙口市民政电线厂6,138,562.50元，为收购该厂部分资产及所属龙口 东立电缆公司股权的预付投资款，暂挂其他应收款。

6、预付账款

账龄	期末数	期末数	期初数	期初数
	金额	比例%	金额	比例%
一年以内	16,896,138.52	96.83	5,671,715.11	95.14
一至二年	459,154.87	2.63	136,253.18	2.29
二至三年	51,037.27	0.29	32,684.80	0.55
三年以上	43,966.48	0.25	120,833.19	2.02
合计	17,450,297.14	100.00	5,961,486.28	100.00

以上余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 7 、存货

项 目	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	金额	跌价准备	净值	金额	跌价准备	净值
原材料	43,608,301.50	12,446,383.19	31,161,918.31	44,046,190.05	12,446,383.19	31,599,806.86
在产品	28,195,090.08	3,592,526.63	24,602,563.45	28,820,967.72	3,592,526.63	25,228,441.09
产成品	19,624,112.74	3,200,644.35	16,423,468.39	20,915,110.15	3,200,644.35	17,714,465.80
合 计	91,427,504.32	19,239,554.17	72,187,950.15	93,782,267.92	19,239,554.17	74,542,713.75

• • 23

烟台东方电子信息产业股份有限公司 2004 半年度报告

8、长期投资

1 （ ）长期投资

（1）长期投资	（1）长期投资
项目		期初金额			本年增加				本年减少		期末余额
长期股权投资		12,069,915.14							2,627,088.02		9,442,827.12
长期债权投资
长期股权投资减值准备		4,879,915.14							1,607,088.02		3,272,827.12
股权投资差额		1,053,792.68							55,462.77		998,329.91
合计		8,243,792.68							1.075.462.77		7,168,329.91
（2）长期股权投资
被投资单位名称			投资期限		占被投资单位				投资金额		减值准备
烟台外贸包装机械有限公司			10 年		37.40				3,272,827.12		3,272,827.12
深圳雅都图形软件有限公司			长期		5.26				4,420,000.00
山东和华电子信息集团公司			长期		0.60				250,000.00
陕西银河网电科技有限公司			长期		18.00				1,500,000.00
合计									9,442,827.12		3,272,827.12
（3）长期股权投资减值准备
被投资单位名称			期初金额			本年增加			本年减少		期末余额
烟台福山印制板有限公司			1,607,088.02						1,607,088.02
烟台外贸包装机械有限公司			3,272,827.12								3,272,827.12
合计			4,879,915.14						1,607,088.02		3,272,827.12
（4）股权投资差额
被投资单位名称	原始金额			摊销期限			本期摊销			累计摊销		期末数
南京世纪东方电 子有限责任公司	1,109,255.45			10年			55,462.77			110,925.54		998,329.91

• （5）股权投资差额系2003年度北京东方京海电子科技有限公司购买南京世纪东

• 方电子有限责任公司20%股权形成，自2003年7月开始摊销。

• （6）烟台福山印制板有限公司本年度清算注销,减少长期投资及其减值准备,形

• 成的损益为零。

• 7

• （ ）烟台外贸包装机械有限公司因经营困难，已停产待清算，预计可收回金额

• 为零，对其投资全额计提减值准备。

• 9、固定资产及累计折旧

(1)固定资产原值 595,126,624.42 元

类别	期初金额	本期增加	本期减少	期末金额
房屋建筑物	351,870,758.67	89,360,469.03	3,221,390.71	438,009,836.99
机器设备	88,599,971.20	4,093,639.10		92,693,610.30
仪器仪表	62,246,840.78	633,635.00	5,609,653.99	57,270,821.79
运输工具	9,359,979.80	622,283.00	2,829,907.46	7,152,355.34
合计	512,077,550.45	94,710,026.13	11,660,952.16	595,126,624.42

(2)累计折旧 95,245,149.34 元

• • 24

烟台东方电子信息产业股份有限公司 2004 半年度报告

类别	期初金额	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末金额
房屋建筑物	21,256,369.28	5,192,463.04		53,764.51		26,395,067.81
机器设备	27,438,839.97	4,183,876.07				31,622,716.04
仪器仪表	32,971,481.58	3,478,871.22		1,080,025.46		35,370,327.34
运输工具	2,497,940.61	175,933.26		816,835.72		1,857,038.15
合计	84,164,631.44	13,031,143.59		1,950,625.69		95,245,149.34
(3)净值499,881,475.08 元
固定资产净值	期初金额			期末金额
合计	427,912,919.01			499,881,475.08
(4)固定资产减值准备11,829,002.13 元
类别	期初金额	本期增加			本期减少	期末金额
房屋建筑物	1,419,787.43					1,419,787.43
机器设备	835,432.95					835,432.95
仪器仪表	8,219,865.54				296,560.82	7,923,304.72
运输工具	2,775,243.16				1,124,766.13	1,650,477.03
合计	13,250,329.08				1,421,326.95	11,829,002.13
(5)固定资产净额488,052,472.95 元				期末金额 488,052,472.95
固定资产净额	期初金额			期末金额
合计	414,662,589.93			488,052,472.95

本年从烟台东方电子信息产业集团有限公司购买土地使用权壹宗,该土地面积 23,489平方米,协议价格1,375.82万元,该土地用于工业园二期房产。 10、在建工程

工程名称	期初数(其中：利 息资本化金额)	本期增加(其 中：利息资本化 金额)	本期转入固定资 产(其中：利息资 本化金额)	其他减少(其 中：利息资本化 金额)	期末数(其中：利 息资本化金额)	资金来源	工程进度(%)
北京办公楼	126,003,781.71	12,519,816.91	75,602,269.03		62,921,329.59	自有资金	95.00
济南办事处	798,273.99			798,273.99
工业园三期附属 综合楼	53,306,378.07	602,940.44			53,909,318.51	自有资金	70.00
食堂改造工程	695,956.00	633,331.60			1,329,287.60	自有资金
北京宿舍楼	5,078,332.08				5,078,332.08	自有资金
合计	185,882,721.85	13,756,088.95	75,602,269.03	798,273.99	123,238,267.78

• (1)在建工程较年初减少主要为北京办公楼部分估价转资。

(2) 2003 年 6 月与深圳华为技术有限公司（简称：深圳华为）签定租赁协议， 将北京办公楼 5-10 层 14,170.53 平方米租赁给深圳华为，本年已经入驻。由于北京 办公楼尚未全面达到预定可使用状态，故只将 5-10 层估价转入固定资产。

• (3)工业园三期工程部分土地使用权归烟台东方电子信息产业集团有限公司所

• 有。

• (4)在建工程期末不存在减值的情形，故未计提减值准备。 11 、无形资产

• • 25

烟台东方电子信息产业股份有限公司 2004 半年度报告

种类	取得 方式	原始金额	期初数	本期增加	本期转出	本期摊销	累计摊销	期末数	剩余摊 销年限
房屋使用权	购买	1,891,165.63	1,520,582.50			23,639.58	394,222.72	1,496,942.92	31-32
软件费	购买	3.966.325.69	2,906,389.20			394,892.55	1,454,829.04	2,511,496.65	2-3
创新软件	购买	1,145,157.06	668,009.08			114,515.70	591,663.68	553,493.38	2
土地使用权	购买	3,925,211.55	3,140,169.23			49,065.14	834,107.45	3,091,104.09	30-31
合计		10,927,859.93	8,235,150.01			582,112.97	3,274,822.89	7,653,037.04

无形资产期末可收回金额高于其账面价值,故未计提减值准备。 12 、应付票据

12、应付票据
项目	期末数	期初数
应付票据	48,774,273.87	29,000,123.03

截止2004年6月30日应付票据余额全部为银行承兑汇票，无应付持有本公司5%(含 5%)以上股份的股东单位的票据。

13、应付账款

截至2004年6月30日应付账款余额为58,909,675.71 元，全部系购货款，无欠持 本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。

14 、预收账款

截至2004年6月30日预收账款余额为11,792,880.38元，全部系预收货款，无欠持 本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。

15、应交税金

15、应交税金
项目	税率	期末余额	期初余额
增值税	17%	200,476.38	4,335,230.25
营业税	5%	246,679.93	22,082.96
城建税	7%	123,165.43	543,269.18
房产税		367,097.47	693,457.40
所得税	33%	-1,420,113.00	-1,380,872.27
印花税		-0.04	1,519.89
个人所得税	超额累进税率	237,311.32	542,554.86
土地使用税		14,689.25	14,689.25
车船使用税		745.00	2,620.00
合计		-229,948.26	4,774,551.52

16、其他应交款

截至2004年6月30日其他应交款余额为257,552.64元,为应交的教育费附加。 17 、其他应付款

项目	期末数	期初数
合计	35,354,892.29	46,664,588.03

其他应付款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。

18、专项应付款

截止2004年6月30日专项应付款余额为17,123,000.00元。其中：中国机电产品出 口投资公司作为项目国家资本金出资人代表拨付财政预算内专项资金（国债）项目投 资10,000,000.00元；科技三费7,123,000.00元。

• • 26

烟台东方电子信息产业股份有限公司 2004 半年度报告

19、股本

截止2004年6月30日股本余额为人民币917,951,996.00元。

		期初数			本次变动增减（+,-）	本次变动增减（+,-）	本次变动增减（+,-）	本次变动增减（+,-）			期末数
			配股		送股	公积金转股		其他	小计
一尚未流通股份
1、发起人股份		295680000									295680000
其中:
国家拥有股份		295680000									295680000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
2、募集法人股		20160000									20160000
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计		315840000									315840000
二、已流通股份
1、境内上市的人民币 普通股		602111996									602111996
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
已流通股份合计		602111996									602111996
三、股份总数		917951996									917951996
20、资本公积
项目	期初数				本期增加数		本期减少数				期末数
股本溢价	93,123,029.86									93,123,029.86
国家科技拨款	2,800,000.00									2,800,000.00
其它资本公积	1,004,029,264.02									1,004,029,264.02
股权投资准备	1,621,424.43			97,337.69						1,718,762.12
重组收益	227,479.95			81,575.18						309,055.13
合计	1,101,801,198.26			178,912.87						1,101,980,111.13

项目	期初数	本期增加数	本期减少数	期末数
股本溢价	93,123,029.86			93,123,029.86
国家科技拨款	2,800,000.00			2,800,000.00
其它资本公积	1,004,029,264.02			1,004,029,264.02
股权投资准备	1,621,424.43	97,337.69		1,718,762.12
重组收益	227,479.95	81,575.18		309,055.13
合计	1,101,801,198.26	178,912.87		1,101,980,111.13

• 1

• （ ）股权投资准备增加的原因系纳入合并范围的子公司北京东方京海电子科技

• 有限公司资本公积增加按投资比例享有的部分。

• 2

• （ ）重组收益增加系以公司房产抵偿债务的收益。

21 、未分配利润

21、未分配利润
项目	金额
年初未分配利润	-796,185,028.40
加：会计政策累积影响数
加：会计差错更正
加：本期实现净利润	4,913,950.50
减：提取法定公积金
减：提取法定公益金
减：应付普通股股利
2004年6月30日未分配利润	-791,271,077.90

• • 27

烟台东方电子信息产业股份有限公司 2004 半年度报告

22 、主营业务收入

22、主营业务收入
项目	2004年度1-6月	2003年度1-6月
电力调度、保护及配电自动化系统	87,734,928.45	116,688,109.29
信息管理系统	15,914,208.24	15,264,948.72
电子设备与材料	75,710,194.62	9,800,774.47
其他	21,787,984.96	14,851,890.58
合计	201,147,316.27	156,605,723.06

公司销售客户收入前5名金额合计为33,980,887.96元，占主营业务收入的16.89%。

23、主营业务成本

23、主营业务成本
项目	2004年度1-6月	2003年度1-6月
电力调度、保护及配电自动化系统	48,741,539.38	58,960,070.06
信息管理系统	4,916,703.75	11,067,757.73
电子设备与材料	73,534,033.09	9,148,245.99
其他	12,017,327.31	10,473,323.29
合计	139,209,603.53	89,649,397.07

主营业务成本增加的原因主要是由于收入增加使成本增加。

24 、其他业务利润

24、其他业务利润
项目	2004年度1-6月	2003年度1-6月
房屋租赁	5,024,749.10	659,394.50
其他	-37,426.01	-6,720.09
合计	4,987,323.09	652,674.41

房屋租赁利润增加主要是出租北京办公楼5-10层产生利润4,364,896.15元。 25、营业费用

25、营业费用
项目	2004年度1-6月	2003年度1-6月
营业费用	22,045,139.99	14,671,456.96

: 营业费用增加原因 公司加大了市场开拓力度，人工费用、差旅费等有所上升。

26、管理费用

26、管理费用
项目	2004年度1-6月	2003年度1-6月
管理费用	45,607,869.69	55,006,744.00

管理费用降低的原因：(1)提高效率、压缩开支,人工费用等有所降低； (2)2004年中期计提的资产减值准备比2003年中期计提数有所下降。

27 、财务费用

27、财务费用
项目	2004年度1-6月	2003年度1-6月
利息支出
减：利息收入	2,427,608.31	3,315,567.61
加：手续费	44,862.16	35,424.42
加：汇兑损失	3,311.35	2,864.49
合计	-2,379,434.80	-3,277,278.70

• • 28

烟台东方电子信息产业股份有限公司 2004 半年度报告

28、投资收益

28、投资收益
项 目	2004年度1-6月	2003年度1-6月
短期投资减值准备	-425,873.02
长期投资减值准备
债券投资收益
股权投资收益
委托理财收益	800,000.00
摊销股权投资差额	-57,566.01
合计	316,560.97
29、补贴收入
项 目	2004年度1-6月	2003年度1-6月
增值税返还	3,296,986.67	3,458,304.24

补贴收入系根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业集成电 路产业发展有关税收政策问题的通知》（财税字[2000]25 号）的规定对软件收入实 际税负超过 3%部分的返还，按实际收到金额确认的收入。

30、未确认投资损失587,753.44元，为合并子公司烟台华龙电子有限公司2004 年1-6月的亏损数额。

31、支付的其他与经营活动有关的现金

支付的其他与经营活动有关的现金为46,023,817.74元，主要系管理费用、营业 费用支出。

（六）、母公司主要会计报表项目的注释

1 、应收账款

账龄	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	金额	比例%	坏账准备	金额	比例%	坏账准备
一年以内	204,259,434.19	55.03	2,042,594.34	185,773,083.98	53.58	1,857,730.84
一至二年	70,919,432.26	19.10	3,545,971.61	65,410,252.03	18.87	3,270,512.60
二至三年	67,304,066.22	18.13	10,095,609.93	67,873,164.17	19.58	10,180,974.63
三至五年	23,700,804.07	6.38	11,850,402.04	23,217,323.34	6.70	11,608,661.67
五年以上	5,062,010.28	1.36	5,062,010.28	4,421,438.30	1.27	4,421,438.30
合计	371,245,747.02	100.00	32,596,588.20	346,695,261.82	100.00	31,339,318.04

• (1)以上余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。

• (2)应收账款前五名金额合计为33,110,033.79元,占应收账款金额的比例为8.92%。 2 、其他应收款

账龄	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	金额	比例%	坏账准备	金额	比例%	坏账准备
一年以内	70,013,212.35	64.81	700,132.12	63,119,859.52	62.10	631,198.60
一至二年	1,589,314.77	1.47	79,465.74	1,419,354.18	1.40	70,967.70
二至三年	2,466,970.51	2.28	370,045.58	1,583,651.66	1.56	237,547.75
三至五年	1,038,775.17	0.96	519,387.59	959,417.87	0.94	479,708.94
五年以上	527,706.26	0.49	527,706.26	930,407.30	0.92	930,407.30
个别认定	32,397,988.29	29.99	21,735,810.34	33,628,230.58	33.09	21,602,775.32
合计	108,033,967.35	100.00	23,932,547.63	101,640,921.11	100.00	23,952,605.61

• (1)未纳入合并范围的烟台迪恩电子有限公司已资不抵债,公司从谨慎原则出

• • 29

烟台东方电子信息产业股份有限公司 2004 半年度报告

• 发,2004年6月30日根据其财务状况和偿债率,个别认定其坏账准备21,735,810.34元， 其中2004年计提133,035.02元。

• (2)以上余额中持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款为4,335,068.98元。

• (3)其他应收款前五名金额合计为52,511,434.69元，占其他应收款金额的比例为48.61%。

• 3、长期投资

(1)长期投资

项目	期初金额	本年增加	本年减少	期末余额
长期股权投资	39,883,133.41		2,032,501.12	37,850,632.29
长期债权投资
合计	39,883,133.41		2,032,501.12	37,850,632.29

(2)长期股权投资明细

(2)长期股权投资明细
被投资单位名称	投资 期限	占被投资单位 注册资本比例%	投资金额	减值准备	备 注
外贸烟台包装机械有限责任公司	10 年	37.40	3,272,827.12	3,272,827.12
深圳雅都图形软件有限公司	长期	5.26	4,420,000.00
山东和华电子信息有限公司	长期	0.60	250,000.00
陕西银河网电科技有限公司	长期	18.00	1,500,000.00
烟台东方华龙有限公司	长期	62.50
烟台迪恩电子有限公司	长期	100.00
烟台雅禾电子有限公司	长期	65.00	4,622,642.90
北京东方京海电子科技公司	长期	79.20	11,494,196.41
南京世纪东方电子有限公司	长期	80.00	1,641,145.51
烟台海颐软件股份有限公司	长期	40.00	5,882,357.51
烟台东方威思顿电气有限公司	20 年	30.00	1,682,726.14
天津东方凯发自动化技术有限公司	10 年	30.00	731,116.98
烟台东方纵横电子有限公司	10 年	40.00	1,242,756.08
烟台东方威智电子科技有限公司	长期	51.00	1,110,863.64
合计			37,850,632.29	3,272,827.12

(3)按权益法核算的其他股权投资

被投资单位名称	初始投资额	追加投资额	本期被投资单位 权益增减额	被投资单位累计权 益增减额
烟台东方华龙有限公司	4,325,000.00			-4,325,000.00
烟台迪恩电子有限公司	6,779,805.98			-6,779,805.98
烟台雅禾电子有限公司	1,640,316.00		3,760.18	2,982,326.90
北京东方京海电子科技公司	19,800,000.00		-1,058,888.46	-8,305,803.59
南京世纪东方电子有限公司	8,000,000.00		-23,131.52	-6,358,854.49
烟台海颐软件股份有限公司	4,000,000.00		247,653.35	1,882,357.51
烟台东方威思顿电气有限公司	1,050,000.00		218,403.99	632,726.14
天津东方凯发自动化技术有限公司	600,000.00		70,150.63	131,116.98
烟台东方纵横电子有限公司	1,200,000.00		25,775.09	42,756.08
烟台东方威智电子科技有限公司	1,020,000.00		92,966.88	92,966.88
合计	48,415,121.98		-423,309.86	-20,005,213.57

(4)长期股权投资减值准备

• • 30

烟台东方电子信息产业股份有限公司 2004 半年度报告

被投资单位名称	期初金额	本年增加	本年减少	期末余额
烟台福山印制板有限公司	1,607,088.02		1,607,088.02
烟台外贸包装机械有限公司	3,272,827.12			3,272,827.12
合计	4,879,915.14		1,607,088.02	3,272,827.12

烟台福山印制板有限公司本年度清算注销,减少长期投资及其减值准备,形成的 损益为零。

烟台外贸包装机械有限公司因经营困难，已停产待清算，预计可收回金额为零， 对其投资全额计提减值准备。

（七）、关联方关系及其交易

1 、关联方关系

1 （ ）存在控制关系的关联方

企业名称	注册地址	主营业务	与本企业关系	经济性质	法人代表
烟台东方电子信息产业集团有限公司	烟台市芝罘区	制造服务销售	控股股东	国有独资	梁贤久
烟台迪恩电子有限公司	烟台市芝罘区	制造销售键盘、电子 产品	子公司	中外合作经营	梁贤久
烟台雅禾电子有限公司	烟台市芝罘区	电量变送器	子公司	中外合资	梁贤久
烟台东方华龙电子有限公司	烟台市芝罘区	电子通讯设备	子公司	中外合资	梁贤久
北京东方京海电子科技有限公司	北京市海淀区	电子电力设备等	子公司	有限公司	梁贤久
南京世纪东方电子有限责任公司	南京市江宁开发区	电子自动化系统等	子公司	有限公司	柳尧杰
烟台东方纵横电子有限责任公司	烟台市开发区	电子产品购销	子公司	有限公司	梁贤久
烟台东方威思顿电气有限公司	烟台市莱山区	电力计量系统等	子公司	有限公司	梁贤久
烟台海颐软件股份有限公司	烟台市开发区	计算机软件产品的开 发、销售及系统集成	子公司	股份公司	梁贤久
天津东方凯发电气自动化技术公司	天津市华苑产业区	软件、光电一体化技 术开发	子公司	有限公司	梁贤久
烟台东方威智电子科技有限公司	烟台市开发区	通讯设备、工业控制 系统等	子公司	有限公司	梁贤久

2 （ ）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

企业名称	期初数	本年增加	本年减少	期末数
烟台东方电子信息产业集团有限公司	46,540,000.00			46,540,000.00
烟台迪恩电子有限公司	160万美元			160万美元
烟台雅禾电子有限公司	35万美元			35万美元
烟台东方华龙电子有限公司	80万美元			80万美元
北京东方京海电子科技有限公司	25,000,000.00			25,000,000.00
南京世纪东方电子有限责任公司	10,000,000.00			10,000,000.00
烟台东方纵横电子有限责任公司	3,000,000.00			3,000,000.00
烟台东方威思顿电气有限公司	3,500,000.00			3,500,000.00
烟台海颐软件股份有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
天津东方凯发电气自动化技术有限公司	2,000,000.00			2,000,000.00
烟台东方威智电子科技有限公司	24万美元			24万美元

（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

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烟台东方电子信息产业股份有限公司 2004 半年度报告

企业名称	期初数	期初数	本年增加	本年减少	期末数
	金额	比例（%）			金额	比例（%）
烟台东方电子信息产业集团有限公司	295,680,000.00	32.21			295,680,000.00	32.21
烟台迪恩电子有限公司	6,779,805.98	100.00			6,779,805.98	100.00
烟台雅禾电子有限公司	1,640,870.40	65.00			1,640,870.40	65.00
烟台东方华龙电子有限公司	4,325,000.00	62.50			4,325,000.00	62.50
北京东方京海电子科技有限公司	19,800,000.00	79.20			19,800,000.00	79.20
南京世纪东方电子有限责任公司	8,000,000.00	80.00			8,000,000.00	80.00
烟台东方纵横电子有限责任公司	1,200,000.00	40.00			1,200,000.00	40.00
烟台东方威思顿电气有限公司	1,050,000.00	30.00			1,050,000.00	30.00
烟台海颐软件股份有限公司	4,000,000.00	40.00			4,000,000.00	40.00
天津东方凯发电气自动化技术有限公	600,000.00	30.00			600,000.00	30.00
烟台东方威智电子科技有限公司	1,020,000.00	51.00		2103.24	1,017,896.76	51.00

4 （ ）不存在控制关系的关联方关系的性质

企业名称	与本企业的关系
外贸烟台包装机械有限责任公司	联营企业
烟台东方电子玉麟电气有限公司	同一母公司
烟台东方海华电子发展有限公司	同一母公司
烟台东方佳苑物业管理服务有限公司	同一母公司
烟台东方通信技术有限公司	同一母公司

2 、关联方交易

(1)关联方往来款项余额（单位：元）

项目	2004年6月30日	占总余额%	2003年12月31日	占总余额%	备注
一、应收账款
烟台东方电子玉麟电气有限公司	4,461,539.66	1.07	5,482,920.66	1.41
二、其它应收款
烟台东方电子信息产业集团有限公司	4,335,068.98	4.73
烟台东方通信技术有限公司	1,561,116.73	1.70	1,544,324.94	1.87
烟台东方电子玉麟电气有限公司	429,131.63	0.47	103,230.00	0.13
烟台迪恩电子有限公司	32,397,988.29	35.34	33,628,230.58	40.81
烟台东方佳苑物业管理服务有限公司	30,000.00	0.03
三、应收票据
烟台东方电子玉麟电气有限公司	240,000.00	3.47	0.00
四、其它应付款
烟台东方电子玉麟电气有限公司	809,471.19	2.29	120,400.00	0.25
烟台东方电子信息产业集团有限公司			87,968.72	0.19
烟台东方海华电子发展有限公司	126,285.98	0.36	121,200.11	0.26
四、预收账款
烟台东方电子玉麟电气有限公司	39,040.00	0.33	39,040.002	0.28

(2)关联方交易

1 、购买货物

1、购买货物
关联方	定价原则	2004年度1-6月	2003年度1-6月
烟台东方电子玉麟电气有限公司	市场价	233,058.06	2,280,456.41
合计		233,058.06	2,280,456.41

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烟台东方电子信息产业股份有限公司 2004 半年度报告

2 、销售货物

2、销售货物
关联方	定价原则	2004年度1-6月	2003年度1-6月
烟台东方电子玉麟电气有限公司	市场价	2,290,406.12	5,977,475.49
烟台东方通信技术有限公司	市场价	2,675.59
烟台东方海华电子发展有限公司	市场价	329,059.83
合计		2,622,141.54	5,977,475.49

3、租赁资产

3、租赁资产
关联方	交易事项	定价原则	2004年度1-6月	2003年度1-6月
烟台东方电子玉麟电气有限公司	房产租赁	协议价		400,000.00
烟台东方海华电子发展有限公司	房产租赁	协议价	12,010.70
烟台东方通信技术有限公司	房产租赁	协议价	13,661.35
烟台东方佳苑物业管理有限公司	房产租赁	协议价	14,279.68	10,246.98
合计			39,951.73	410,246.98

4 、接受劳务

4、接受劳务
关联方	交易事项	定价原则	2004年度1-6月	2003年度1-6月
烟台东方佳苑物业管理有限公司	物业管理	协议价	380,566.00	269,395.55
烟台东方海华电子发展有限公司	出口服务	协议价	11,142.24
合计			391,708.24	269,395.55

5、提供劳务

5、提供劳务
关联方	交易事项	定价原则	2004年度1-6月	2003年度1-6月
烟台东方电子玉麟电气有限公司	外协加工	市场价	273,229.31	193,821.79
合计			273,229.31	193,821.79

6、购买固定资产

6、购买固定资产
关联方	定价原则	2004年度1-6月	2003年度1-6月
烟台东方电子玉麟电气有限公司	市场价		222,246.00
烟台迪恩电子有限公司	市场价	1,230,242.29	3,497,215.04
烟台东方电子信息产业集团有限公司	市场价	14,076,962.30	4,979,085.15
合计		15,307,204.59	8,698,546.19

7 、转让固定资产

7、转让固定资产
关联方	定价原则	2004年度1-6月	2003年度1-6月
烟台东方电子玉麟电气有限公司	市场价		495,124.74
烟台东方佳苑物业管理服务有限公司	市场价	30,000.00	45,967.50
合计		30,000.00	541,092.24

8、其他关联交易

（1）截至报告日公司以定期存款5,000万元为烟台东方电子信息产业集团有限公 司在华夏银行烟台支行5,000万元的短期借款提供了质押担保。

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烟台东方电子信息产业股份有限公司 2004 半年度报告

• （2）公司工业园三期工程占用的土地中有12,031平方米归控股股东烟台东方电

• 子信息产业集团有限公司所有。

（八）、或有事项

• 1、公司因涉嫌虚假陈述而引起的民事诉讼案件，截至报告日已收到民事诉状710

• 份，标的金额约计9,142万元。

• 2、公司2003年以定期存款5,000万元为烟台东方电子信息产业集团有限公司在华

• 夏银行烟台支行5,000万元的短期借款提供了质押担保。

（九）、承诺事项

截至2004年6月30日无应披露而未披露的重大承诺事项。

（十）、资产负债表日后非调整事项

截至报告日无应披露而未披露的资产负债表日后重大非调整事项。 （十一）、其他重要事项

截至报告日无应披露而未披露的其他重要事项。

上述 2004 年半年度公司会计报表和会计报表有关附注，系我们按《企业会计准 则》、《企业会计制度》和有关规定及补充规定编制。

第八节 备查文件

一．载有董事长亲笔签字的 2004 半年度报告。

二．载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人亲笔签字并盖 章的会计报表。

三．报告期内在中国证监会指定报刊及网站上批露过的所有文件的正本及公告文 本的原件。

四．公司章程。

董事长：

烟台东方电子信息产业股份有限公司董事会 二 OO 四年八月十八日

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