Dongfang Electronics Co.,Ltd — Interim / Quarterly Report 2003

Aug 5, 2003

烟台 ~~东方电子信息产业股份有限~~ 公司

2003 半年度报告

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烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 半年度报告

目 录

--------------------------------------------------- 2 一、重要提示 ----------------------------------------------- 2 二、公司基本情况 三、股本变动及主要股东持股情况 --------------------------------- 3 ------------------------------- 4 四、董事、监事、高级管理人员情况 ------------------------------------------- 4 五、管理层讨论与分析 --------------------------------------------------- 7 六、重要事项 七、财务会计报告 ----------------------------------------------- 8 八、备查文件目录 ----------------------------------------------- 32

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烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 半年度报告

第一节 重要提示

公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司董事长梁贤久，总经理丁振华，主管会计工作负责人、副总经理柳尧杰及会 计机构负责人王清刚声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

第二节 公司基本情况

一．公司基本情况简介

1. 公司法定中文名称：烟台东方电子信息产业股份有限公司 中文名称：东方电子 公司法定英文名称：Yantai Dongfang Electronics Information Industry Co.Ltd

2. 2 ．公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：东方电子 股票代码：000682

3. 3．公司注册地址：烟台市市府街 45 号 公司办公地址：烟台市世回尧路 228 号 邮政编码：264000

公司国际互联网网址： www.dongfang-china.com 电子信箱： zhengquan@dongfang-china.com

1. 公司法定代表人：梁贤久

5．公司董事会秘书：柳尧杰 联系地址：烟台市世回尧路 228 号 联系电话（传真）：0535-6582228

电子邮件： zhengquan@dongfang-china.com 公司证券事务代表：张俊杰 联系地址：烟台市世回尧路 228 号 联系电话（传真）：0535-6582228

电子邮件： zhengquan@dongfang-china.com

• 6．公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司半年度报告的互联网网址: http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司投资发展处

• 7 ．其他有关资料：

公司变更注册登记日期： 2002 年 7 月 8 日 公司变更注册登记地点： 山东省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号： 3700001807592 税务登记号码： 370602165081056 会计师事务所名称： 山东正源和信有限责任会计师事务所 会计师事务所办公地址： 济南市泺源大街 5 号

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烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 半年度报告

二．主要财务数据和指标

指标项目	2003 年6 月30 日	2002 年12 月31 日	增减比例(%)
流动资产（元）	899,282,651.88	921,734,533.31	-2.44
流动负债（元）	1,268,465,255.52	1,289,553,134.14	-1.64
总资产（元）	1,519,913,351.69	1,525,484,922.63	-0.37
股东权益（不包含少数股东 权益）（元）	217,297,125.17	210,871,256.92	3.05
每股净资产（元/股）	0.237	0.230	3.04
调整后每股净资产（元/股）	0.230	0.223	3.14
指标项目	2003 年1—6 月	2002 年1—6 月	增减比例(%)
净利润（元）	4,360,897.92	-62,719,680.10
扣除非经常性损益后的净 利润（元）	4,190,113.42	-62,914,308.12
每股收益（元/股）	0.0048	-0.0685
加权每股收益（元/股）	0.0048	-0.0685
净资产收益率（%）	2.01	-12.84
经营活动产生的现金流量 净额（元）	-8,408,265.38	-124,770,785.66

• 注：扣除的非经常性损益项目及涉及的金额

营业外收入 272,804.50 元 营业外支出 102,020.00 元

第三节 股本变动和主要股东持股情况

• .

• 一 报告期内未发生送股、转增股本、增发新股、可转换公司债券转股或其他原

• 因引起股份总数及结构变动的情况。

• 二.报告期期末股东总数为：257036 户。

• 三.公司前 10 名股东持股情况（截至 2003 年 6 月 30 日）

序 号	股东名称	期末持股 数（股）	本期持股 增减情况	占总股 本（%）	持有股份的 质押、冻结、 或托管	股份性质
1	烟台东方电子信 息产业集团有限 公司	295680000	0	32.21	无	国家股 未流通
2	烟台东方电子信 息产业集团劳动 服务公司	20160000	0	2.20	无	国有法人股 未流通
3	孟庆福	1345800	171200	0.147	未知	流通股
4	孟 晶	1237310	20000	0.135	未知	流通股
5	周学群	1000000	未知	0.109	未知	流通股
6	孙章柱	976640	未知	0.106	未知	流通股
7	许桂芬	922444	0	0.100	未知	流通股
8	王 勇	894720	-30000	0.098	未知	流通股
9	王敬福	762500	0	0.083	未知	流通股
10	隋元柏	739200	0	0.081	未知	流通股

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烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 半年度报告

注：1．烟台东方电子信息产业集团有限公司代表国家持有股份,所持股份无冻结 质押情况。

2．烟台东方电子信息产业集团劳动服务公司系烟台东方电子信息产业集团有限 公司子公司，所持股份为募集法人股。

1. 未知其他股东之间是否存在关联关系。

第四节 董事、监事、高级管理人员情况

一．报告期内公司董事、监事及高级管理人员的持股变动情况。

公司董事、监事、高级管理人员报告期内任期届满。经公司 2002 年度股东大会 批准，聘任了新一届公司董事、监事、高级管理人员，其中连任公司副董事长、总经 理丁振华报告期末持有本公司股票 184019 股，报告期内无变动；新任公司监事陈巨升 报告期末持有本公司股票 5000 股，任职后已按有关规定进行了锁定；其他董事、监事 及高管人员均未持有本公司的股票。

二．报告期内公司董事、监事及高级管理人员的变动情况。

1 ．报告期内，公司董事会、监事会任期届满。公司第三届董事会第二十三次会 议于 2003 年 5 月 20 日召开，审议通过了《关于董事会换届选举的议案》;公司第三届 监事会第九次会议于 2003 年 5 月 20 日召开，审议通过了《关于监事会换届选举的议 案》。会议决议公告刊登在 2003 年 5 月 22 日的《中国证券报》、《证券时报》。

2．2003 年 6 月 25 日经公司 2002 年度股东大会批准，聘请梁贤久、丁振华、柳 尧杰、陈勇、徐田军、王清刚、孟繁金、房绍坤、裴钟棣为公司第四届董事会董事， 其中孟繁金、房绍坤、裴钟棣为公司独立董事；聘请徐志国、陈巨升、孙江国为公司 第四届监事会监事。该次股东大会决议公告刊登于 2003 年 6 月 26 日的《中国证券报》 和《证券时报》。

3．2003 年 6 月 25 日公司四届一次董事会会议选举梁贤久为公司董事长，丁振华 为公司副董事长；由董事长梁贤久提名，董事会聘任丁振华为公司总经理，柳尧杰为 公司董事会秘书；由总经理丁振华提名，董事会聘任柳尧杰、马鹏祥为公司副总经理。 公司第四届第一次董事会会议决议公告刊登于 2003 年 6 月 26 日的《中国证券报》和 《证券时报》。

4．2003 年 6 月 25 日公司四届一次监事会会议，选举徐志国为监事会主席，会议 决议公告刊登于 2003 年 6 月 26 日的《中国证券报》和《证券时报》。

第五节 管理层讨论与分析

一、经营成果及主要财务状况分析

1 ．报告期内公司总体经营状况简要分析

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烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 半年度报告

2003 年上半年，面对日趋激烈的行业市场竞争压力和“非典”疫情，公司根据环 境变化，强化市场营销工作，加大科研开发力度，理顺技术创新体系，加强生产管理 和成本控制，控制费用开支，节约降耗成效显著，报告期内在销售收入比去年同期下 降的情况下，实现利润 436 万元，扭亏为盈。

2 ．报告期内公司主要财务指标（单位：元）：

项 目	2003 年1-6 月	2002 年1-6 月	增长比例 （%）
主营业务收入	156,605,723.06	186,494,761.95	-16.03
主营业务利润	65,689,121.15	44,386,514.83	47.99
净利润	4,360,897.92	-62,719,680.10
现金及现金等价物净增加额	-48,239,713.55	-170,887,637.79
项 目	2003 年6 月30 日	2002 年12 月31 日	增长比例 （%）
总资产	1,519,913,351.69	1,525,484,922.63	0.37
股东权益	217,297,125.17	210,871,256.92	3.05

财务指标变化的原因分析如下：

（1）公司 2003 年 1-6 月主营业务收入下降的主要原因是：受非典影响，部分合 同推迟执行，导致主营业务收入下降。

(2) 净利润增加的原因:由于公司加强了原材料采购价格的监督,采购成本同比下 降幅度较大；同时通过改进设计、节约降耗,降低了产品的制造成本，使毛利率同比有 较大幅度上升；公司理顺薪酬体系，加强了对工程服务人员的技术培训，提高了服务 效率；严格控制各项非生产性开支；以上措施使公司管理费用和营业费用同比大幅下 降。

（3）现金及现金等价物净增加额同比增加主要是由于购买商品、支付职工等现金 支出的减少。

二、主营业务的范围及经营状况

（一）主营业务的范围

公司主要致力于电力系统自动化产品的研制开发，已发展成为电力系统广大用户 提供多方面产品和服务支持的高科技公司。主要产品有电力调度自动化系统、保护及 变电站综合自动化系统、配电自动化系统、电能计量计费管理系统、信息管理系统、 智能通信电源、智能开关、通信系列等产品,产品质量通过了 ISO9001 国际标准认证， 部分产品已打入国际市场。公司在巩固主业的同时，积极向相关领域延伸，企业已经 成功进入铁道自动化领域、网络安全认证以及企事业信息化领域。

（二）占主营业务收入 10%以上的行业或产品情况：

行业、产品	主营业务收入（元）	主营业务成本（元）	毛利率
电力自动化系统等销售	156,605,723.06	89,649,397.07	42.75%

（三）无其他对报告期利润产生重大影响的经营业务活动。

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烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 半年度报告

（四）单个参股公司的投资收益对公司净利润影响未达到 10%以上（含 10%）。 （五）经营中的问题与对策。

上半年，公司主导产业依然面临激烈的市场竞争，主营业务规模偏低。此外前 期改革改制成果需要进一步巩固。面对激烈的市场竞争，公司需进一步加强市场拓展 工作，强化内部管理和成本控制，加大科技投入，做精做强主业；同时制定公司产业 发展策略，充分利用资本运作，扩张公司规模。

三．报告期投资情况

• （1）本报告期内无募集资金，也无报告期前募集资金使用延续到本期的使用情况。 （2）重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况。

公司 2002 年前开工建设的位于北京市海淀区上地信息产业基地南区东方电子科 3.5 技大厦报告期内基本完工，将马上投入使用。科技大厦建筑面积约 万平方米，地 10 2 上 层，地下 层。公司与华为技术有限公司根据相关法律签定房屋租赁合同， 5 10 2003 8 1 华为技术有限公司租赁东方电子科技大厦 层到 层，租赁期限自 年 月 日 到 2005 年 10 月 14 日止，租金为 2793 万元。

四．经营情况预计：

报告期内各项改革措施已见成效，市场开拓势头良好，管理费用和销售费用大幅 下降。预计 1-9 月份业绩比去年同期有较大改善，将实现盈利。

五．公司管理层对会计师事务所上年度出具的非标准无保留意见审计报告涉及事 项的变化及处理情况的说明：

1 2001 ． 年度，公司将近几年出售股票收入扣除税收以外的其他部分暂挂在其他 应付款，为此，会计事务所出具了保留意见的审计报告，公司至今未收到有关部门的 处置意见。

2 ．由于公司以前年度对部分实施时间较长的劳务合同，没有严格按照劳务收入 确认原则进行收入确认，存在提前确认收入的情况，上年度公司在对劳务合同进展情 况进行清查的基础上，对合同年末的完工程度进行了合理的估计，重新计算了应确认 的收入，对和原已确认的收入的差额即多计的收入 15,825,152.92 元进行了调整。但 因为无法准确归属到具体年度，因此全部冲减上年度的销售收入。

3．公司上年度加强了存货的管理,年末对存货进行了全面清查盘点,发现上年度 及以前年度成本结转有误,截止 2002 年末母公司累计少转成本 33,657,175.00 元,子 公司华龙公司累计少转成本 1,131,077.65 元,由于该差额系累计造成,无法准确归属 具体年度,因此全部计入上年损益。

4．2002 年前，公司以定期存款 1.1 亿元为控股股东烟台东方电子信息产业集团 1 有限公司在华夏银行烟台支行 亿元的短期借款提供了质押担保并延续至今，该款项 用于解决公司职工的住房问题，公司正积极探索各种方式，争取尽早妥善解决。

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第六节 重要事项

一．公司治理结构情况

报告期内，公司按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 中“在 2003 年 6 月 30 日前，上市公司董事会成员中应当至少包括三分之一独立董事” 的要求，于 2003 年 6 月 25 日召开了 2002 年度股东大会，本次股东大会审议通过《关 于修改公司章程的议案》，审议通过了《董事会换届选举的议案》，选举孟繁金、房绍 坤、裴钟棣为公司独立董事。本次股东大会的决议公告刊登于 2003 年 6 月 26 日的《中 国证券报》、《证券时报》。公司董事会由 9 名董事组成，独立董事人数已占三分之一， 符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。

二．公司中期不进行利润分配和公积金转增股本。

三．报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。

公司于 2001 年 9 月接受中国证监会的调查，至今公司尚未收到处置结论。公司 从 2003 年 2 月起至 2003 年 6 月 30 日已收到证券民事赔偿诉讼请求 253 份，标的金 额共计￥28，310，159.40 元。该诉讼事项已经委托律师事务所处理。作为或有事项， 该诉讼请求事项对公司生产经营及今后发展有一定的影响。

四．公司报告期内未发生及以前发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资 产重组事项。

五．报告期内重大关联交易事项。

• :

• ①、公司与烟台东方电子信息产业集团有限公司的关联交易如下

a、本公司与烟台东方电子信息产业集团有限公司通过协议方式以其固定资产 4,979,085.15元抵顶了本公司欠其他单位的债务。

b、公司2002年以前以定期存款1.1亿元为烟台东方电子信息产业集团有限公司在 华夏银行烟台支行1亿元的短期借款提供了质押担保,并延续至今。

c、公司工业园二、三期工程占用的土地中有35,520平方米归控股股东烟台东方 电子信息产业集团有限公司所有,而工业园二期工程房屋所有权人为本公司。双方至 今尚未就此签订相关协议。

②、本公司与烟台迪恩电子有限公司通过协议方式以其固定资产抵顶了本公司欠 其他单位的债务3,497,215.04元。

③、本公司及本公司所属子公司对烟台东方电子玉麟电气有限公司销售产品、提 供劳务等，烟台东方电子玉麟电气有限公司销售产品等给本公司及本公司所属子公 司，定价原则为与非关联单位相同的市场公允价，明细如下：

交易类型	2003年度1-6月	2002年度1-6月
	金额	金额
购买商品	2,280,456.41	3,639,874.35
购买固定资产	222,246.00

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烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 半年度报告

销售商品	5,977,475.49	8,788,311.28
提供劳务	193,821.79
销售固定资产	495,124.74
租赁	400,000.00

六．重大合同及其履行情况

1 ．报告期内公司与华为技术有限公司经过友好协商，根据相关法律签定房屋租 赁合同。华为技术有限公司租赁公司位于北京市海淀区上地信息产业基地南区东方电 子科技大厦 5 层到 10 层，租赁期限自 2003 年 8 月 1 日到 2005 年 10 月 14 日止，租 金为 2793 万元。

2．2002 年前，公司以定期存款 1.1 亿元为控股股东借款提供质押担保,款项主 要用于解决本公司职工住房问题，公司正积极探索各种方式，争取尽早妥善解决。

3．2003 年 6 月 26 日，公司以自有资金 2000 万元委托中国银河证券有限责任公 司进行委托管理；委托期限自 2003 年 6 月 26 日到 2004 年 6 月 26 日；委托资产的实 际年收益率低于 8%时，银河证券免收管理费；委托资产的实际年收益率高于 8%，银 河证券按超过 8%的部分收取 100%作为管理费。公司 2003 年 6 月 25 日的四届一次董 事会审议通过了该项委托资产管理合同。公司委托资产管理公告刊登在 2003 年 6 月 26 日的《中国证券报》、《证券时报》。

七．报告期内公司或持有公司股份 5%以上（含 5%）的股东没有发生或以前发生 持续到报告期内的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 八．报告期内公司受稽查、处分情况。

1．2002 年前公司因以定期存款 1.1 亿元为控股股东—烟台东方电子信息产业集 1 团有限公司在华夏银行烟台支行 亿元的短期借款提供了质押担保至今，未履行必要 的审批程序，也未及时履行信息批露义务违反《上市规则》4.1、7.3.12、7.4.3 条规 定而受到深圳证券交易所的内部通报批评。

• 2．公司于 2001 年 9 月接受中国证监会的调查，至今公司尚未收到处置结论。 九．其他重要内容公告索引

《委托资产管理公告》， 刊登在 2003 年 6 月 28 日《中国证券报》第 42 版，《证 券时报》第 8 版；《有关诉讼公告》，刊登在 2003 年 7 月 2 日《中国证券报》第 17 版， 《证券时报》第 17 版；《重大合同公告》，刊登在 2003 年 7 月 2 日《中国证券报》第 17 17 版，《证券时报》第 版；以上公告同时刊载于巨潮资讯网 (http://www.cninfo.com) ，在“个股资料查询”中输入本公司股票代码即可。

第七节 财务报告

一．本期财务报告未经审计。 二．会计报表：

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1 、资产负债表（一）：

1、资产负债表（一）：	1、资产负债表（一）：	1、资产负债表（一）：	1、资产负债表（一）：	1、资产负债表（一）：
编制单位：烟台东方电子信息产业股份有限公司 单位：人民币元
资 产	合并数		母公司数
	2003 年6 月30 日	2002 年12 月31 日	2003 年6 月30 日	2002 年12 月31 日
流动资产：
货币资金	293,172,033.11	341,411,746.66	275,790,600.42	332,971,227.07
短期投资	20,000,000.00	5,850,000.00	20,000,000.00	5,850,000.00
应收票据	2,366,389.00	12,405,621.00	1,866,389.00	11,905,621.00
应收股利
应收利息
应收帐款	404,795,946.48	363,383,394.77	380,197,707.39	335,355,040.70
其他应收款	82,587,721.30	83,011,789.76	105,631,932.90	109,367,672.68
预付帐款	4,076,950.14	13,808,533.95	3,824,082.36	13,130,380.07
应收补贴款
存货	92,283,611.85	101,863,447.17	85,435,611.39	98,194,071.68
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计	899,282,651.88	921,734,533.31	872,746,323.46	906,774,013.20
长期投资：
长期股权投资	6,170,000.00	6,170,000.00	35,991,661.37	31,767,716.89
长期债权投资
长期投资合计	6,170,000.00	6,170,000.00	35,991,661.37	31,767,716.89
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价	524,506,078.29	529,838,818.34	495,733,094.33	500,643,262.43
减：累计折旧	76,725,586.11	67,205,698.87	71,017,451.17	61,439,806.10
固定资产净值	447,780,492.18	462,633,119.47	424,715,643.16	439,203,456.33
减：固定资产减值准备	15,923,076.27	17,995,448.26	12,681,278.11	14,528,612.43
固定资产净额	431,857,415.91	444,637,671.21	412,034,365.05	424,674,843.90
工程物资			-	-
在建工程	173,276,307.92	145,288,920.91	168,197,975.84	140,210,588.83
固定资产清理
固定资产合计	605,133,723.83	589,926,592.12	580,232,340.89	564,885,432.73
无形资产及其他资产：
无形资产	9,326,975.98	7,653,797.20	7,651,675.98	7,653,797.20
长期待摊费用	-	-	-	-
其他长期资产	-	-	-	-
无形资产及其他资产合计	9,326,975.98	7,653,797.20	7,651,675.98	7,653,797.20
递延税项：
递延税款借项
资产总计	1,519,913,351.69	1,525,484,922.63	1,496,622,001.70	1,511,080,960.02
企业法定代表人： 梁贤久 财务负责人： 柳尧杰 会计机构负责人： 王清刚

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烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 半年度报告

资产负债表（二）：

编制单位：烟台东方电子信息产业股份有限公司

单位：人民币元

负债及股东权益	合并数	合并数	母公司数	母公司数
	2003 年6 月30 日	2002 年12 月31 日	2003 年6 月30 日	2002 年12 月31 日
流动负债:
短期借款			-	-
应付票据	10,827,202.25	6,369,975.82	10,827,202.25	6,369,975.82
应付帐款	90,926,679.27	96,938,807.79	87,240,703.85	92,386,748.98
预收帐款	41,718,144.13	47,428,960.71	40,142,106.21	41,851,315.81
应付工资	-	-	-	-
应付福利费	15,904,117.77	15,219,289.35	15,331,003.26	14,910,360.78
应付股利	-	-	-	-
应交税金	2,544,842.72	1,897,969.12	3,980,870.13	1,649,083.69
其他应交款	61,103.05	54,298.84	106,639.94	48,700.21
其他应付款	1,106,483,166.33	1,121,643,832.51	1,104,366,214.67	1,126,919,834.65
预提费用
预计负债	-	-	-	-
一年内到期的长期负债	-	-	-	-
其他流动负债	-	-	-	-
流动负债合计	1,268,465,255.52	1,289,553,134.14	1,261,994,740.31	1,284,136,019.94
长期负债:
长期借款	-	-	-	-
应付债券	-	-	-	-
长期应付款	-	-	-	-
专项应付款	17,023,000.00	17,023,000.00	17,023,000.00	17,023,000.00
其他长期负债
长期负债合计	17,023,000.00	17,023,000.00	17,023,000.00	17,023,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计	1,285,488,255.52	1,306,576,134.14	1,279,017,740.31	1,301,159,019.94
少数股东权益	17,127,971.00	8,037,531.57
股东权益:
股本	917,951,996.00	917,951,996.00	917,951,996.00	917,951,996.00
减：已归还投资	-	-	-	-
股本净额	917,951,996.00	917,951,996.00	917,951,996.00	917,951,996.00
资本公积	99,083,190.84	96,909,801.36	99,083,190.84	96,909,801.36
盈余公积	2,026,737.00	2,026,737.00	351,081.82	351,081.82
其中：法定公益金	65,943.63	65,943.63
未分配利润	-801,656,379.52	-806,017,277.44	-799,782,007.27	-805,290,939.10
未确认的投资损失	-108,419.15
其他权益
股东权益合计	217,297,125.17	210,871,256.92	217,604,261.39	209,921,940.08
负债和股东权益总计	1,519,913,351.69	1,525,484,922.63	1,496,622,001.70	1,511,080,960.02
企业法定代表人：梁贤久 财务负责人： 柳尧杰 会计机构负责人： 王清刚

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烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 半年度报告

2、利润及利润分配表

2、利润及利润分配表	2、利润及利润分配表	2、利润及利润分配表	2、利润及利润分配表	2、利润及利润分配表
编制单位：烟台东方电子信息产业股份有限公司 单位：人民币元
项 目	合并数		母公司数
	2003 年度1-6 月	2002 年度1-6 月	2003 年度1-6 月	2002 年度1-6 月
一、主营业务收入	156,605,723.06	186,494,761.95	153,650,582.25	175,409,990.42
减：主营业务成本	89,649,397.07	141,374,947.04	89,029,453.03	137,287,877.56
主营业务税金及附加	1,267,204.84	733,300.08	1,254,568.30	683,121.73
二、主营业务利润	65,689,121.15	44,386,514.83	63,366,560.92	37,438,991.13
加：其他业务利润	652,674.41	-720,718.27	741,408.17	-730,733.47
减：营业费用	14,671,456.96	32,012,692.52	15,037,665.87	29,891,613.93
管理费用	55,006,744.00	80,215,688.93	48,831,042.42	72,769,739.54
财务费用	-3,277,278.70	-3,941,014.06	-3,245,300.31	-3,869,491.11
三、营业利润	-59,126.70	-64,621,570.83	3,484,561.11	-62,083,604.70
加：投资收益	-	-	-1,657,155.50	-1,919,914.56
补贴收入	3,458,304.24	1,422,326.58	3,458,304.24	1,422,326.58
营业外收入	272,804.50	341,836.76	272,804.50	132,464.70
减：营业外支出	102,020.00	147,208.74	49,582.52	122,575.13
四、利润总额	3,569,962.04	-63,004,616.23	5,508,931.83	-62,571,303.11
减：所得税	-	16,558.32	-	-
少数股东损益	-682,516.73	-301,494.45	-	-
加：未确认的投资损失	108,419.15
五、净利润	4,360,897.92	-62,719,680.10	5,508,931.83	-62,571,303.11
加：年初未分配利润	-806,017,277.44	-521,837,666.82	-805,290,939.10	-524,554,490.03
其他转入	-		-
六、可供分配利润	-801,656,379.52	-584,557,346.92	-799,782,007.27	-587,125,793.14
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金		-
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润	-801,656,379.52	-584,557,346.92	-799,782,007.27	-587,125,793.14
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润	-801,656,379.52	-584,557,346.92	-799,782,007.27	-587,125,793.14
补充资料：
1、出售、处理部门或投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或）减少利润总额
4、会计估计变更增加（或）减少利润总额
5、债务重组损失
6、其他
企业法定代表人：梁贤久 财务负责人：柳尧杰 会计机构负责人： 王清刚

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3、现 金 流 量 表

2003 年度 1-6 月

2003年度1-6月	2003年度1-6月	2003年度1-6月	2003年度1-6月
编制单位：烟台东方电子信息产业股份有限公司 单位：人民币元
项 目	行次	合并数	母公司
一、 经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金	1	145,903,605.52	138,646,962.19
收到的税费返还	3	3,458,304.24	3,458,304.24
收到的其他与经营活动有关的现金	8	6,321,896.35	6,154,588.66
现金流入小计	9	155,683,806.11	148,259,855.09
购买商品、接受劳务支付的现金	10	65,050,076.89	62,171,614.42
支付给职工以及为职工支付的现金	12	44,378,942.55	41,562,371.25
支付的各项税费	13	15,273,212.73	13,247,290.95
支付的其他与经营活动有关的现金	18	39,389,839.32	38,190,506.95
现金流出小计	20	164,092,071.49	155,171,783.57
经营活动产生的现金流量净额	21	-8,408,265.38	-6,911,928.48
二、投资活动产生的现金流量：		0.00	0.00
收回投资所收到的现金	22	5,850,000.00	5,850,000.00
取得投资收益所收到的现金	23	0.00	0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	25	1,538,625.00	1,538,175.00
收到的其他与投资活动有关的现金	28	0.00	0.00
现金流入小计	29	7,388,625.00	7,388,175.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金	30	36,950,073.17	36,936,873.17
投资所支付的现金	31	20,000,000.00	20,720,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金	35	0.00	0.00
现金流出小计	36	56,950,073.17	57,656,873.17
投资活动产生的现金流量净额	37	-49,561,448.17	-50,268,698.17
三、筹资活动产生的现金流量		0.00	0.00
吸收投资收到的现金	38	9,730,000.00	0.00
取得借款收到的现金	40	0.00	0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金	43	0.00	0.00
现金流入小计	44	9,730,000.00	0.00
偿还债务所支付的现金	45	0.00	0.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金	46	0.00	0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金	52	0.00	0.00
现金流出小计	53	0.00	0.00
筹资活动产生的现金流量净额	54	9,730,000.00	0.00
四、汇率变动对现金的影响	55	0.00	0.00
五、现金流量净增加额	56	-48,239,713.55	-57,180,626.65

企业法定代表人：梁贤久 财务负责人：柳尧杰 会计机构负责人：王清刚

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现金流量表附表：

2003 年度 1-6 月

编制单位：烟台东方电子信息产业股份有限公司

单位：人民币元

补充资料	行次	合并数	母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润	57	4,360,897.92	5,508,931.83
加：少数股东损益		-682,516.73	0.00
加：计提的资产损失准备	58	4,012,272.31	3,553,322.49
固定资产折旧	59	15,019,286.26	14,104,154.65
无形资产摊销	60	35,172.92	35,172.92
长期待摊费用摊销	61	0.00	0.00
待摊费用减少（减增加）	64	0.00	0.00
预提费用减少（减增加）	65	0.00	0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益）	66	-40,691.61	-86,183.37
固定资产报废损失	67	0.00	0.00
财务费用	68	0.00	0.00
投资损失（减收益）	69	-108,419.15	1,657,155.50
递延税款贷项（减借项）	70	0.00	0.00
存货的减少（减增加）	71	9,895,524.61	12,139,510.07
经营性应收项目的减少（减增加）	72	-29,448,292.00	-31,319,091.64
经营性应付项目的增加（减减少）	73	-11,451,499.91	-12,504,900.93
其他	74	0.00	0.00
经营活动产生的现金流量净额	75	-8,408,265.38	-6,911,928.48
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动		0.00	0.00
债务转为资本	76	0.00	0.00
一年内到期的可转换公司债券	77	0.00	0.00
融资租入固定资产	78	0.00	0.00
3、现金及现金等价物净增加情况：		0.00	0.00
现金的期末余额	79	293,172,033.11	275,790,600.42
减：现金的期初余额	80	341,411,746.66	332,971,227.07
加：现金等价物的期末余额	81	0.00	0.00
减：现金等价物的期初余额	82	0.00	0.00
现金及现金等价物净增加额	83	-48,239,713.55	-57,180,626.65

企业法定代表人：梁贤久 财务负责人：柳尧杰 会计机构负责人：王清刚

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三．会计报表附注：

（一）、公司基本情况

烟台东方电子信息产业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是经烟台 市体改委烟体改字[1993]16号文批准，以烟台东方电子信息产业集团公司作为独家发 起人，采取定向募集方式设立的股份有限公司，1994年2月在烟台市工商局注册成立。 1996年12月17日经中国证监会批准向社会公开发行“A”股股票并于1997年1月21日在 深圳证券交易所挂牌上市。

公司所处行业为信息技术业，主营业务范围包括电子及通信设备、电力调度及工 业自动化保护设备、工业控制系统、专用仪器、汽车电器、化工材料、计算机及配件 的开发、生产、销售及咨询服务、许可范围的进出口业务及批准范围的对外经济技术 合作业务等。

公司主要产品包括电网监控及能量管理系统、配电网自动化系统、变电站综合自 动化系统、管理信息系统、电量计费系统、智能化一次开关设备等系列产品。 （二）、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

• 1 、公司目前执行的会计准则和会计制度

公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关补充规定。 2 、会计年度

自每年公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

3 、记账原则和计价基础

公司的记账原则为权责发生制，以历史成本为计价基础。

4 、记账本位币

公司以人民币作为记账本位币。

• 5 、外币业务核算方法

公司年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的外汇市场 基准汇率折合人民币入账；月末将外币账户余额按月末外汇市场基准汇率折合人民币 进行调整，调整后的差额计入“财务费用—汇兑损益”。

6 、现金等价物的确定标准

凡同时具备期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物。

7 、短期投资的核算方法

短期投资在取得时按投资成本计量。持有期间所收到的股利、利息等收益，冲减 投资成本；出售短期投资所获得的价款，减去短期投资账面价值后，作为投资收益或 损失，计入当期投资损益。期末时对短期投资按成本与市价孰低计量，按单个投资项 目的市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。

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烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 半年度报告

• 8 、应收款项坏账的确认标准，坏账损失核算方法，坏账准备确认标准、计提方

• 法和计提比例

• 1

• （ ）应收款项坏账的确认标准：

• ① 因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收

• 款项。

• ② 因债务人逾期未履行偿债义务且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 2

• （ ）坏账损失核算方法：采用备抵法核算；

• （3）坏账准备的计提方法及计提比例：公司采用账龄分析法并结合个别认定法

• 计提坏帐准备。

准备。
账龄	计提比例
一年以内	1%
一至二年	5%
二至三年	15%
三至五年	50%
五年以上	100%

9、 存货核算方法

• 1

• （ ）存货分类：原材料、低值易耗品、包装物、在产品、产成品等；

• 2

• （ ）原材料、产成品入库时按实际成本记账，发出时采用加权平均法核算；产

• 成品同时结合个别计价法核算；

• （3）公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年

• 度损益。

• 4

• （ ）低值易耗品、包装物采用一次摊销法核算；

（5）期末在对存货进行全面盘点的基础上, 对存货遭受毁损、全部或部分陈旧 过时、预计长期积压或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取 存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。可变现 净值是以估计售价减去估计完工及销售所必需的估计费用后的价值确定。

• 10 、长期投资计价及收益确认方法

• 1

• （ ）长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资在取得时按照

• 初始投资成本入账；

2 （ ）公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采 用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资 采用权益法核算；对持有50%（不含50%）以上被投资单位权益性资本，以及虽不持有 50%以上的权益性资本，但对被投资单位具有实质性控制权的，采用权益法核算并合

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烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 半年度报告

并会计报表；

（3）对长期股权投资取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的 差额计入长期股权投资差额，合同规定了投资期限的按投资期限摊销，没有规定投资 期限的按10年平均摊销；

4 （ ）长期债权投资的核算方法：按实际成本法核算，并按权责发生制原则计算 应计利息；

（5）对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致长期投资可收 回金额低于其账面价值的，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复 时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，长期投资减 值准备按单项计提。

11 、固定资产标准、分类、计价方法和折旧方法

• 1

• （ ）固定资产标准：

使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经 营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000 2 元以上，并且使用期限超过 年的，也作为固定资产。

2 （ ）固定资产计价：固定资产按取得时的成本入账。取得成本包括买价、进口 关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到可使用状态前所必要的支出。

（3）固定资产折旧方法：采用直线法计提折旧，并按各类固定资产原值和估计 的使用年限扣除残值（原值的5%），确定其折旧率，已全额计提减值准备的固定资产， 不再计提折旧；部分计提减值准备的固定资产计提折旧时，按照固定资产原价减去累 计折旧和已计提减值准备的帐面净额以及尚可使用的年限重新计算确定折旧率；未计 提减值准备前已计提的累计折旧不作调整。

固定资产分类折旧率如下：

类别	使用年限（年）	年折旧率%	预计残值率%
房屋建筑物	35-40	2.71-2.38	5
机器设备	10-15	9.50-6.33	5
仪器仪表	5-10	19.00-9.50	5
运输设备	5-10	19.00-9.50	5

4 （ ）固定资产减值准备：

期末或者在年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等 原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按可收回金额低于其帐面价值的差额计提固 定资产减值准备。公司的固定资产减值准备按单项资产计提。当存在下列情况之一时， 全额计提固定资产减值准备：

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烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 半年度报告

• 1

• （ ）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；

• 2

• （ ）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；

• （3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；

• 4

• （ ）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；

• （5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。

• 12 、在建工程核算方法

在建工程是指正在施工中尚未完工或虽已完工但尚未达到预定可使用状态的工 程。在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。

所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定 可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固 定资产，待办理了竣工决算手续后再作调整。

公司期末对在建工程进行全面检查，在存在下列一项或若干项情况时，计提在建 工程减值准备：

• （1）长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；

• 2

• （ ）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济

• 利益具有很大的不确定性；

• （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

• 13、借款费用的会计处理方法

因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的 汇兑差额，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发 生当期确认为费用，直接计入财务费用。

专门借款所发生的利息、折价或溢价摊销、汇兑差额当同时满足以下三个条件时 开始资本化，计入所购建固定资产成本：

• 1

• （ ）资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承

• 担带息债务形式发生的支出）已经发生；

• 2

• （ ）借款费用已经发生；

• （3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

固定资产的购建发生非正常中断并且中断时间连续超过三个月（含三个月）暂停 借款费用资本化，中断期间所发生的借款费用，直接计入当期财务费用。

在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的借款费用，于发生当期直接 计入财务费用。

• 14 、无形资产计价及摊销政策

无形资产在取得时按实际成本计价，并自取得当月起在预计使用年限内分期平均 摊销，计入当期损益。

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烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 半年度报告

无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差

额，按单项计提无形资产减值准备。

15、长期待摊费用的摊销方法摊销年限

长期待摊费用按实际支出核算，在项目受益期内平均摊销。

16、收入确认方法

1 （ ）在同时符合下列条件时确认销售商品收入：

①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实 施控制；

③与交易相关的经济利益能够流入公司；

④相关的收入和成本能够可靠地计量。

2 （ ）在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的 开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在 资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在同时符合下列条件时，劳务交 易的结果能够可靠地计量：

①劳务总收入和总成本能够可靠地计量；

②与交易相关的经济利益能够流入公司；

③劳务的完成程度能够可靠地确定。

（3）在同时满足以下条件时确认让渡资产使用权收入：

①与交易相关的经济利益能够流入公司；

②收入金额能够可靠地计量。

17 、所得税的会计处理方法

所得税的会计处理方法采用应付税款法。

18、合并会计报表的编制方法

根据财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并报表暂行规定> 的通知》和财 会二字（96）二号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部 和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额 编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。

(三)、税项

• 1 、增值税

公司销售产品缴纳增值税，按销项税额（营业收入×17%）抵扣进项税额后计算 应交税金。根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业集成电路产业 发展有关税收政策问题的通知》（财税字[2000]25号）的规定，对软件收入按销售收 入的17%计算缴纳增值税，对实际税负超过3%的部分返还，列入补贴收入。

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烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 半年度报告

2 、营业税

公司技术服务收入按5%营业税率计算缴纳。

3、城建税

以应缴流转税的7%计算缴纳。

4 、教育费附加

以应缴流转税的3%计算缴纳。

5、企业所得税

公司执行33%的所得税税率。合并报表中子公司烟台雅禾电子有限公司、烟台东 方华龙电子有限公司系外商投资企业，均执行24%企业所得税税率，北京东方京海电 子科技有限公司根据《北京市新技术产业开发试验区暂行条例》的规定，由北京市海 淀区地方税务局批复减半缴纳所得税，南京世纪东方电子有限责任公司2001年被南京 市政府认定为高新技术企业，享受“两免三减半”优惠政策。

(四)、控股子公司及合营企业

企业名称	注册资本	经营范围	原始投资额	所占权益比例
烟台迪恩电子有限公司	9,179,805.98	计算机键盘系列	6,779,805.98	100.00%
烟台雅禾电子有限公司	2,524,416.00	电量变送器	1,640,870.40	65.00%
烟台东方华龙电子有限公司	6,920,000.00	电子通讯设备	4,325,000.00	62.50%
外贸烟台包装机械有限责任公司	10,000,000.00	生产加工包装材料	3,272,827.12	37.40%
烟台福山印制板有限责任公司	1,000,000.00	生产印制板	1,607,088.02	33.80%
北京东方京海电子科技有限公司	25,000,000.00	电子电力设备等	19,800,000.00	79.20%
南京世纪东方电子有限责任公司	10,000,000.00	电子自动化系统等	8,000,000.00	80.00%
烟台东方威思顿电气有限公司	3,500,000.00	电子产品、仪表、电 力设备自动化产品等	1,170,000.00	33.43%
烟台海颐软件股份有限公司	10,000,000.00	计算机软件产品的开 发、销售及系统集成	4,000,000.00	40.00%
天津东方凯发电气自动化技术有 限公司	2,000,000.00	软件、光机电一体化、 铁路监控设备制造等	600,000.00	30.00%

其中烟台迪恩电子有限公司属于中外合作企业，外方提前收回投资。 公司2003年度1-6月纳入合并会计报表编制范围的控股企业为烟台雅禾电子有限 公司、烟台东方华龙电子有限公司、北京东方京海电子科技有限公司、南京世纪东方 电子有限责任公司、烟台东方威思顿电气有限公司、烟台海颐软件股份有限公司、天 津东方凯发电气自动化技术有限公司等七家，较2002年度增加了烟台东方威思顿电气 有限公司、烟台海颐软件股份有限公司、天津东方凯发电气自动化技术有限公司等三 家，增加的原因是：1、均为2003年1-6月新成立公司；2、母公司在该公司董事会中

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烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 半年度报告

有半数以上投票权，对其具有实际控制权。

(五)、合并会计报表主要项目注释

下列被注释的资产负债表项目，除特别注明时间的，截止日均为2003年6月30日。 所有未注明货币单位的均为人民币元。

1 、货币资金

1、货币资金
项目	期末数	期初数
现金	40,485.66	10,739.85
银行存款	291,528,465.89	339,348,969.07
其他货币资金	1,603,081.56	2,052,037.74
合计	293,172,033.11	341,411,746.66

（1）上述银行存款中含定期存款208,722,684元，其中的1.1亿元为烟台东方电 1 子信息产业集团有限公司在华夏银行烟台支行 亿元的短期借款提供了质押担保。 （2）货币资金减少的原因主要是短期投资及固定资产投资增加所致。

2 、短期投资

项目	期末数	期末数	期初数	期初数
	投资金额	跌价准备	投资金额	跌价准备
国债投资			30,000,000.00	24,150,000.00
委托投资	20,000,000.00	0.00

上述国债投资系公司委托中国经济开发信托投资公司进行的国债投资，2002年中 国经济开发信托投资公司依据有关法律、法规进行清算，根据清算组《中经清算函 【2002】第49号文件》确认的公司债权及债务清偿率，公司可收回金额约为5,850,000 元，公司以预计损失计提跌价准备 24,150,000.00 元。公司已于 2003 年 6 月收回 5,850,000元，同时结转了已计提的跌价准备。

上述委托投资系公司于2003年6月委托中国银河证券有限责任公司为投资管理 人，委托资产为货币资金20,000,000元,投资于拟上市或已上市的有价证券，委托期 限为一年。

3、应收票据

应收票据余额为2,366,389.00元，系银行承兑汇票，均未抵押。以上余额中无 持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。

4 、应收账款

帐龄	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	金额	比例%	坏帐准备	金额	比例	坏帐准备
一年以内	225,342,784.26	51.95	2,253,427.84	189,981,971.64	48.51	1,899,819.72

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烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 半年度报告

一至二年	145,907,466.05	33.63	7,295,373.30	139,610,852.79	35.65	6,980,542.64
二至三年	43,626,516.80	10.06	6,543,977.52	43,128,205.49	11.01	6,469,230.82
三至五年	12,023,916.07	2.77	6,011,958.04	12,023,916.07	3.07	6,011,958.04
五年以上	6,897,474.56	1.59	6,897,474.56	6,897,474.56	1.76	6,897,474.56
合计	433,798,157.74	100.00	29,002,211.26	391,642,420.55	100.00	28,259,025.78

（1）以上余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。

（2）应收账款前五名金额合计为24,467,888.16元，占应收账款金额的比例为

5.64%。

5、其他应收款

帐龄	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	金额	比例%	坏帐准备	金额	比例%	坏帐准备
一年以内	34,256,639.90	32.62	342,566.40	50,631,602.35	49.55	506,316.02
一至二年	32,390,920.77	30.84	1,619,546.04	4,430,473.35	4.34	221,523.67
二至三年	485,393.29	0.46	72,808.99	1,158,436.71	1.13	173,765.51
三至五年	870,772.39	0.83	435,386.20	1,447,972.47	1.42	723,986.24
五年以上	596,811.53	0.57	596,811.53	898,164.58	0.88	898,164.58
个别认定	36,421,893.71	34.68	19,367,591.13	43,610,763.76	42.68	16,641,867.44
合计	105,022,431.59	100.00	22,434,710.29	102,177,413.22	100.00	19,165,623.46

（1）未纳入合并范围的烟台迪恩电子有限公司2002年末已资不抵债,公司从谨慎 原则出发,期末根据其财务状况,个别认定其坏帐19,367,591.13元。

（2）以上余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。

（3）其他应收款前五名金额合计为76,611,461.07元，占其他应收款金额的比例 为72.95%。明细如下:

1、	烟台迪恩电子有限公司	36,421,893.71
2、	烟台东方电子玉麟电气有限公司	34,657,225.68
3、	西安泰华软件股份有限公司	2,644,600.00
4、	烟台东盛机械制造有限公司	1,487,741.68
5、	上海华通机电集团西北分公司	1,400,000.00
6、预付账款

	帐龄	期末数		期初数	期初数
		金额	比例%	金额	比例%

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烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 半年度报告

一年以内	2,202,142.28	54.01	11,177,062.62	80.95
一至二年	1,196,395.82	29.35	1,382,421.32	10.01
二至三年	461,460.92	11.32	615,968.80	4.46
三年以上	216,951.12	5.32	633,081.21	4.58
合计	4,076,950.14	100.00	13,808,533.95	100.00

• （1）以上余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。

• 2

• （ ）预付账款超过一年以上的原因为部分产品未付清全部货款，供应商未开具

• 发票。

7 、存货

	7、存货	7、存货	7、存货
项 目	期末数				期初数
	金额	跌价准备	净值	金额	跌价准备	净值
原材料	44,861,267.47	13,642,948.59	31,218,318.88	44,100,789.55	13,958,637.88	30,142,151.67
在产品	27,685,741.42	3,359,861.57	24,325,879.85	34,634,672.51	3,359,861.57	31,274,810.94
产成品	38,146,472.22	1,407,059.10	36,739,413.12	41,853,543.66	1,407,059.10	40,446,484.56
合 计	110,693,481.11	18,409,869.26	92,283,611.85	120,589,005.72	18,725,558.55	101,863,447.17

8、长期投资

1 （ ）长期投资

项目	期初金额	期初金额	本年增加	本年减少	期末余额
长期股权投资	11,049,915.14				11,049,915.14
长期债权投资
合 计	11,049,915.14				11,049,915.14
（2）长期股权投资
被投资单位名称		投资期限	占被投资单位 注册资本比例%	投资金额	减值准备
烟台福山印制板有限公司		10年	33.80	1,607,088.02	1,607,088.02
外贸烟台包装机械有限公司		10年	37.40	3,272,827.12	3,272,827.12
深圳雅都图形软件有限公司		长期	5.26	4,420,000.00
山东和华电子信息集团公司		长期	0.60	250,000.00
陕西银河网电科技有限公司		长期	18.00	1,500,000.00
合计				11,049,915.14	4,879,915.14

（3）长期股权投资减值准备

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烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 半年度报告

被投资单位名称	期初金额	本年增加	本年减少	期末余额
烟台福山印制板有限公司	1,607,088.02			1,607,088.02
烟台外贸包装机械有限公司	3,272,827.12			3,272,827.12
合计	4,879,915.14			4,879,915.14

9、固定资产及累计折旧

（1）固定资产原值 524,506,078.29 元

类别	期初金额	本期增加	本期减少	期末金额
房屋建筑物	353,438,042.16	4,427,142.95		357,865,185.11
机器设备	95,412,485.33	426,797.74	3,069,149.14	92,770,133.93
仪器仪表	68,788,032.51	2,097,645.50	7,779,951.86	63,105,726.15
运输工具	12,200,258.34	14,357.25	1,449,582.49	10,765,033.10
合计	529,838,818.34	6,965,943.44	12,298,683.49	524,506,078.29
（2）累计折旧76,725,586.11 元
类别	期初金额	本期增加	本期减少	期末金额
房屋建筑物	15,929,770.75	3,793,785.02		19,723,555.77
机器设备	21,059,940.35	4,497,904.76	867,331.16	24,690,513.95
仪器仪表	27,252,254.08	6,167,718.38	4,052,727.14	29,367,245.32
运输工具	2,963,733.69	561,707.40	581,170.02	2,944,271.07
合计	67,205,698.87	15,021,115.56	5,501,228.32	76,725,586.11

(3)固定资产净值 447,780,492.18 元

(4)固定资产减值准备 15,923,076.27 元

类别	期初金额	本期增加	本期减少	期末金额
房屋建筑物	1,914,050.72			1,914,050.72
机器设备	2,332,803.98		62,740.07	2,270,063.91
仪器仪表	10,257,586.08		1,750,639.17	8,506,946.91
运输工具	3,491,007.48		258,992.75	3,232,014.73
合计	17,995,448.26		2,072,371.99	15,923,076.27

(5)固定资产净额 431,857,415.91 元

其中工业园二期工程房屋所有权人为本公司,土地使用权人为烟台东方电子信息 产业集团有限公司。

10、在建工程

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烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 半年度报告

工程名称	期初数(其中：利 息资本化金额)	本期增加(其中： 利息资本化金 额)	本期转入固定 资产(其中：利 息资本化金额)	其他减少(其 中：利息资本 化金额)	期末数(其中：利 息资本化金额)	资金来源	工程进 度(%)
北京办公楼	93,463,039.40	21,876,633.96			115,339,673.36	自有资金	74.00
济南办事处	596,000.00	178,593.00			774,593.00	自有资金
工业园三期工程	46,151,549.43	5,932,160.05			52,083,709.48	自有资金	73.00
东方京海宿舍楼	5,078,332.08				5,078,332.08	自有资金
合计	145,288,920.91	27,987,421.66			173,276,307.92

在建工程期末不存在减值的情形，故未计提减值准备。

11 、无形资产

种类	取得 方式	原始金额	期初数	本期增加	本期转出	本期摊销	累计摊销	期末数	剩余 摊销 年限
房屋使用权	购买	1891165.63	1567861.64				323303.99	1567861.64	32-33
软件费	购买	862367.57	1675074.33				420924.61	1675074.33	2-3
创新软件	购买	1496886.26	1172561.71		240348.30	35172.92	347024.22	897040.49	2
土地使用权	购买	9574040.55	3238299.52				1251794.95	3238299.52	32-35
安全管理软件	购买	273400.00		273400.00				273400.00	5
信息管理软件	投资	1675300.00		1675300.00				1675300.00	5
合计		15773160.01	7653797.20	1948700.00	240348.30	35172.92	2343047.77	9326975.98

无形资产期末可收回金额高于其账面价值，故未计提减值准备。 12 、应付票据

12、应付票据
项目	期末数	期初数
应付票据	10,827,202.25	6,369,975.82

应付票据余额全部为银行承兑汇票，无应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东 单位的票据。

13、应付账款

应付账款余额为90,926,679.27 元，全部系购货款，无欠持本公司5%（含5%）以 上股份的股东单位的款项。

14 、预收账款

预收账款余额为41,718,144.13 元，全部系预收货款，无欠持本公司5%（含5%） 以上股份的股东单位的款项。

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烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 半年度报告

15、应交税金

15、应交税金
项目	税率	期末余额	期初余额
增值税	17%	2,010,633.47	453,859.64
营业税	5%	135,988.96	31,816.85
城建税	7%	191,909.34	123,205.25
房产税		693,457.40	802,293.09
所得税	33%	-1,435,386.22	-1,351,387.33
印花税		41,933.83	48,391.14
个人所得税	超额累进税率	889,276.69	1,774,861.18
土地使用税		14,689.25	14,929.30
车船税		2,340.00
合计		2,544,842.72	1,897,969.12

16、其他应交款

其他应交款余额为61,103.05元，为应交的教育费附加。 17 、其他应付款

其他应付款余额为1,106,483,166.33 元。

其他应付款数额较大系公司将前几年出售股票收入扣除税收以外的部分 1,039,080,748.90 元暂挂其他应付款。

18、专项应付款

专项应付款余额为17,023,000.00元。其中：中国机电产品出口投资公司作为项 目国家资本金出资人代表拨付财政预算内专项资金（国债）项目投资10,000,000.00 元；科技三费7,023,000.00元。

19、股本

股本余额为人民币917,951,996.00元。

项目	期初数		本次变动增减（+,-）	本次变动增减（+,-）	本次变动增减（+,-）		期末数
		配股	送股	公积金转股	其他	小计
一尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份	295680000						295680000
境内法人持有股份
外资法人持有股份

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烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 半年度报告

2、募集法人股	2、募集法人股	20160000									20160000
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计		315840000									315840000
二、已流通股份
1、境内上市的人民币		602111996									602111996
普通 2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
已流通股份合计		602111996									602111996
三、股份总数		917951996									917951996
20、资本公积
项目	期初数			本期增加数			本期减少数		期末数
股本溢价	93,123,029.86								93,123,029.86
国家科技拨款	2,800,000.00								2,800,000.00
其它	986,771.50			2,173,389.48					3,160,160.98
合计	96,909,801.36			2,173,389.48					99,083,190.84

资本公积增加的原因系公司以无形资产、低值易耗品投资子公司时增值所致。 21 、未分配利润

21、未分配利润
项目	金额
年初未分配利润	-806,017,277.44
加：会计政策累积影响数
加：会计差错更正
加：本期实现净利润	4,360,897.92
减：提取法定公积金
减：提取法定公益金
减：应付普通股股利
2003年6月30日未分配利润	-801,656,379.52

22 、未确认的投资损失

未确认的投资损失余额为-108,419.15元。产生的原因是子公司烟台东方华龙电 子有限公司2003年6月30日的所有者权益为-173,470.64元，按公司所占权益比例 62.50%计算未确认的投资损失为-108,419.15元。

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烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 半年度报告

23、主营业务收入

23、主营业务收入
项目	2003年度1-6月	2002年度1-6月
电力自动化系统等销售	156,605,723.06	186,494,761.95
合计	156,605,723.06	186,494,761.95

（1）公司2003年1-6月主营业务收入下降的主要原因是：受非典影响，部分合同 推迟执行，导致主营业务收入下降。

（2）公司销售客户收入前5名金额合计为21,951,247.00元，占主营业务收入的 14.02%。

24 、主营业务成本

24、主营业务成本
项目	2003年度1-6月	2002年度1-6月
电力自动化系统等销售	89,649,397.07	141,374,947.04
合计	89,649,397.07	141,374,947.04

: 主营业务成本减少的原因 一是由于销售收入减少使成本减少；二是由于公司加 强了原材料采购价格的监督,采购成本同比下降较大；三是由于公司通过改进设计、 节约降耗,降低了产品的制造成本。

25、营业费用

25、营业费用
项目	2003年度1-6月	2002年度1-6月
营业费用	14,671,456.96	32,012,692.52

营业费用降低的原因:(1)公司调整了营销部门的薪酬体系、人工费用大幅度降 低；(2)通过加强对工程服务人员的技术培训，提高了服务效率，减少了工程服务成 本；(3)加强了费用开支的控制，差旅费、招待费等费用有较大幅度的下降。

26、管理费用

26、管理费用
项目	2003年度1-6月	2002年度1-6月
管理费用	55,006,744.00	80,215,688.93

管理费用降低的原因：(1)公司通过减员增效、改革薪酬体系，大幅度降低了人 工费用；(2)加强了费用开支的控制，差旅费、招待费等费用有较大幅度的下降。 27 、财务费用

27、财务费用
项目	2003年度1-6月	2002年度1-6月
利息支出		80,973.75
减：利息收入	3,315,567.61	4,077,833.61
加：手续费	35,424.42	54,463.22
加：汇兑损失	2,864.49	1,382.58

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烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 半年度报告

	-3,277,278.70	-3,277,278.70	-3,941,014.06
			2002年度1-6月 1,422,326.58
	2003年度1-6月		2002年度1-6月
	3,458,304.24		1,422,326.58

补贴收入系根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业集成电 路产业发展有关税收政策问题的通知》》（财税字[2000]25 号）的规定对软件收入实 际税负超过 3%部分的返还，按实际收到金额确认的收入。

(六)、母公司主要会计报表项目的注释 1 、 应收账款

1、	应收账款	应收账款	应收账款
帐龄	期末数			期初数
	金额	比例%	坏帐准备	金额	比例%	坏帐准备
一年以内	212,315,274.43	52.55	2,123,152.74	171,529,068.11	47.84	1,715,290.68
一至二年	135,274,651.49	33.48	6,763,732.57	130,987,523.29	36.54	6,549,376.16
二至三年	43,188,476.30	10.69	6,478,271.45	42,727,828.49	11.92	6,409,174.28
三至五年	9,568,923.86	2.37	4,784,461.93	9,568,923.86	2.67	4,784,461.93
五年以上	3,690,020.19	0.91	3,690,020.19	3,690,020.19	1.03	3,690,020.19
合计	404,037,346.27	100.00	23,839,638.88	358,503,363.94	100.00	23,148,323.24

• （1）以上余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。

• （2）应收账款前五名金额合计24,467,888.16元,占应收账款金额比例为6.06%。 2 、其他应收款

帐龄	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	金额	比例%	坏帐准备	金额	比例%	坏帐准备
一年以内	57,584,823.43	44.89	575,848.23	68,496,490.66	53.04	684,964.91
一至二年	32,360,920.77	25.23	1,618,046.04	13,556,413.87	10.50	677,820.69
二至三年	459,287.29	0.36	68,893.09	1,158,436.71	0.90	173,765.51
三至五年	870,772.39	0.68	435,386.20	1,447,972.47	1.12	723,986.24
五年以上	577,506.75	0.45	577,506.75	878,859.80	0.68	878,859.80
个别认定	36,421,893.71	28.39	19,367,591.13	43,610,763.76	33.77	16,641,867.44
合计	128,275,204.34	100.00	22,643,271.44	129,148,937.27	100.00	19,781,264.59

• （1）以上余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。

• （2）烟台迪恩电子有限公司2002年末已资不抵债,公司从谨慎原则出发,期末根

• 据其财务状况,个别认定其坏帐 19,367,591.13元。

（3）其他应收款前五名金额合计为106,457,998.44元，占其他应收款金额的比 例为82.99%。

3、长期投资

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烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 半年度报告

(1)长期投资

期初金额	本期增加	本期减少	期末余额
36,647,632.03	4,223,944.48		40,871,576.51
36,647,632.03	4,223,944.48		40,871,576.51

(2)长期股权投资

(2)长期股权投资
被投资单位名称	投资 期限	占被投资单 位注册资本 比例%	投资金额	减值 准备
烟台福山印制板有限公司	10 年	33.80	1,607,088.02	1,607,088.02
烟台外贸包装机械有限公司	10 年	37.40	3,272,827.12	3,272,827.12
深圳雅都图形软件有限公司	长期	5.26	4,420,000.00
山东和华电子信息集团公司	长期	0.60	250,000.00
陕西银河网电科技有限公司	长期	18.00	1,500,000.00
烟台东方华龙有限公司	长期	62.50	0.00
烟台迪恩电子有限公司	长期	100.00	0.00
烟台雅禾电子有限公司	长期	65.00	4,753,448.11
北京东方京海电子科技有限公司	长期	79.20	14,691,602.69
南京世纪东方电子有限责任公司	长期	80.00	4,665,285.90
烟台东方威思顿电气有限公司	长期	33.43	1,124,278.82
烟台海颐软件股份有限公司	长期	40.00	3,999,964.76
天津东方凯发电气自动化技术有限公司	长期	30.00	587,081.09
合计			40,871,576.51	4,879,915.14

(3)按权益法核算的长期股权投资

被投资单位名称	初始投资额	追加投 资额	本期被投资单位 权益增减额	被投资单位累 计权益增减额
烟台东方华龙有限公司	4,325,000.00		-276,221.12	-4,325,000.00
烟台迪恩电子有限公司	6,779,805.98		0.00	-6,779,805.98
烟台雅禾电子有限公司	1,640,316.00		43,789.45	3,113,132.11
北京东方京海电子科技有限公司	19,800,000.00		208,323.37	-5,108,397.31
南京世纪东方电子有限责任公司	8,000,000.00		-1,463,271.89	-3,334,714.10
烟台东方威思顿电气有限公司	1,117,000.00		-45,721.18	-45,721.18
烟台海颐软件股份有限公司	4,000,000.00		-35.24	-35.24
天津东方凯发电气技术有限公司	600,000.00		-12,918.91	-12,918.91
合计	40,545,121.98	-	-1,546,055.52	-16,493,460.6

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烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 半年度报告

(4)长期股权投资减值准备

• 由于烟台福山印制板有限公司已资不抵债；烟台外贸包装机械有限公司因经营困

• 难，已停产待清算，预计可收回金额为零，对上述两公司投资全额计提减值准备。 (七)、关联方关系及其交易

• 1 、关联方关系

1 （ ）存在控制关系的关联方

企业名称	注册地址	主营业务	与本企业关系	经济性质或类型	法人代表
烟台东方电子 信息产业集团 有限公司	烟台市芝 罘区	制造服务销售	控股股东	国有独资	梁贤久
烟台迪恩电子 有限公司	烟台市芝 罘区	制造销售键盘、电子 产品	子公司	合作经营	梁贤久

2 （ ）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

企业名称	期初数	本期增加	本期减少	期末数
烟台东方电子信息产业集团 有限公司	46,540,000.00			46,540,000.00
烟台迪恩电子有限公司	160万美元			160万美元

（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

企业名称	期初数	期初数	本年 增加	本年 减少	期末数
烟台东方电子 信息产业集团 有限公司	金额	比例（%）			金额	比例（%）
	295,680,000.00	32.21			295,680,000.00	32.21
烟台迪恩电子 有限公司	6,779,805.98	100.00			6,779,805.98	100.00

4 （ ）不存在控制关系的关联方关系的性质

企业名称	与本企业的关系
烟台福山印制板有限责任公司	联营企业
外贸烟台包装机械有限责任公司	联营企业
烟台东方电子玉麟电气有限公司	同一母公司

• 2 、关联方交易

• 1

• （ ）关联方往来款项余额（单位：元）

项目	2003年6月30日	占总余 额的%	2002年12月31日	占总余 额的%	备注
一、其它应收款
烟台东方通信技术有限公司	0.00		4,666.20

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烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 半年度报告

烟台东方电子玉麟电气有限公司	34,657,225.68	33.00	35,908,831.10	35.14
烟台迪恩电子有限公司	36,421,893.71	34.68	43,610,763.76	42.68
二、应收票据
烟台东方电子玉麟电气有限公司	0.00		337,600.00	2.72
三、应收账款
烟台东方电子玉麟电气有限公司	2,729,711.42	0.63
四、其它应付款
烟台东方电子玉麟电气有限公司	5,229,540.28	0.47	3,198,441.74	0.29
烟台东方电子信息产业集团有限公司			484,618.97	0.04
烟台迪恩电子有限公司	324,241.00	0.03
五、预收账款
烟台东方电子玉麟电气有限公司	226,950.00	0.54	226,950.00	0.48

2 （ ）关联方交易

• :

• ①、公司与烟台东方电子信息产业集团有限公司的关联交易如下

• a、本公司与烟台东方电子信息产业集团有限公司通过协议方式以其固定资产

• 4,979,085.15元抵顶了本公司欠其他单位的债务。

b、公司2002年以前以定期存款1.1亿元为烟台东方电子信息产业集团有限公司在 华夏银行烟台支行1亿元的短期借款提供了质押担保,并延续至今。

c、公司工业园二、三期工程占用的土地中有32,037平方米归控股股东烟台东方 电子信息产业集团有限公司所有,而工业园二期工程房屋所有权人为本公司。双方至 今尚未就此签订相关协议。

②、本公司与烟台迪恩电子有限公司通过协议方式以其固定资产抵顶了本公司欠 其他单位的债务3,497,215.04元。

• ③、本公司及本公司所属子公司对烟台东方电子玉麟电气有限公司销售产品、提

• 供劳务等，烟台东方电子玉麟电气有限公司销售产品等给本公司及本公司所属子公 司，定价原则为与非关联单位相同的市场公允价，明细如下：

交易类型	2003年度1-6月	2002年度1-6月
	金额	金额
购买商品	2,280,456.41	3,639,874.35
购买固定资产	222,246.00
销售商品	5,977,475.49	8,788,311.28
提供劳务	193,821.79
销售固定资产	495,124.74
租赁	400,000.00

(八)、或有事项

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烟台东方电子信息产业股份有限公司 2003 半年度报告

2002年前，公司以定期存款1.1亿元为控股股东烟台东方电子信息产业集团有限 1 公司在华夏银行烟台支行 亿元的短期借款提供了质押担保并延续至今，该款项用于 解决公司职工的住房问题。

除此之外，截至2003年6月30日无应披露而未披露的或有事项。 (九)、承诺事项

截至2003年6月30日无应披露而未披露的承诺事项。

(十)、资产负债表日后事项

截至报告日无应披露而未披露的资产负债表日后非调整事项。

(十一)、其他重要事项

公司于2001年9月接受中国证监会的调查，至今公司尚未收到调查结论。公司从 2003 年 2 月起至今已收到证券民事赔偿诉讼请求 253 份，标的金额共计人民币 28,310,159.40元。

除此之外，截至报告日无应披露而未披露的其他重要事项。

上述2003年半年度公司会计报表和会计报表有关附注，系我们按《企业会计准 则》、《企业会计制度》和有关规定及补充规定编制。

第八节 备查文件

一．载有董事长亲笔签字的 2003 半年度报告。

二．载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人亲笔签字并盖 章的会计报表。

三．报告期内在中国证监会指定报刊及网站上批露过的所有文件的正本及公告文 本的原件。

四．公司章程。

董事长：

烟台东方电子信息产业股份有限公司董事会

二 OO 三年八月一日

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