Dongfang Electronics Co.,Ltd — Governance Information 2007

Aug 9, 2007

董事会审计委员会议事规则

第一章 总则

第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对 经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市 公司治理准则》、《公司章程》及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会， 并制定本议事规则。

第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责公司内、外部 审计的沟通、监督和核查工作。

第二章 人员组成

第三条 审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事2 名，委员中至少 有一名独立董事为专业会计人士。

第四条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员担任， 负 责主持委员会工作。

第五条 审计委员会任期与董事会一致。 期间如有委员不再担任公司董事 职务，自动失去委员资格，并由委员会根据上述第三至第五条规定补足委员人数。 第六条 审计委员会下设审计工作组为日常办事机构，负责日常工作联络和 会议组织等工作。

第三章 职责权限

第七条 审计委员会的主要职责权限：（一） 提议聘请或更换外部审计机构； （二） 监督公司的内部审计制度及其实施；（三） 负责内部审计与外部审计之 间的沟通；（四） 审核公司的财务信息及其披露；（五） 审查公司内控制度， 对 重大关联交易进行审计；（六） 公司董事会授予的其他事宜。

第八条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。 审 计委员会应配合监事会的监事审计活动。

第四章 决策程序

第九条 审计工作组负责做好审计委员会决策的前期准备工作， 提供公司

有关方面的书面资料：（一） 公司相关财务报告；（二） 内外部审计机构的工作 报告；（三）外部审计合同及相关工作报告；（四） 公司对外披露信息情况；（五） 公司重大关联交易审计报告；（六） 其他相关事宜。

第十条 审计委员会会议，对审计工作组提供的报告进行评议，并将相关书 面决议材料呈报董事会讨论：（一） 外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘 请及更换；（二） 公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全 面真实；（三） 公司的对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大的关 联交易是否合乎相关法律法规；（四）公司内财务部门、审计部门包括其负责人 的工作评价；（五）其他相关事宜。

第五章 议事规则

第十一条 审计委员会会议分为定期会议和临时会议，每年至少召开一次， 临时会议由审计委员会委员提议召开。会议召开前5 天须通知全体委员，会议由 主任委员主持，主任委员不能出席时可委托其他一名委员（独立董事）主持。

第十二条 审计委员会会议应由两名委员出席方可举行； 每一名委员有一 票的表决权；会议做出的决议，必须经两名委员通过。

第十三条 审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决； 临时会议可 以采取通讯表决的方式召开。

第十四条 审计工作组成员可列席审计委员会会议，必要时亦可邀请公司董 事、监事及其他高级管理人员列席会议。

第十五条 如有必要， 审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意 见，费用由公司支付。

第十六条 审计委员会会议的召开程序、 表决方式和会议通过的议案必须 遵循有关法律、法规、公司章程及本办法的规定。

第十七条 审计委员会会议应当有记录， 出席会议的委员应当在会议记录 上签名；会议记录由公司董事会秘书保存。

第十八条 审计委员会会议通过的议案及表决结果， 应以书面形式报公司 董事会。

第十九条 出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，不得擅自披露有

关信息。

第六章 附 则

第二十条 本议事规则自董事会决议通过之日起试行。

第二十一条 本议事规则未尽事宜，按国家有关法律、 法规和公司章程的 规定执行；本议事规则如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的公 司章程相抵触时，按国家有关法律、法规和公司章程的规定执行，并立即修订， 报董事会审议通过。

第二十二条 本议事规则解释权归属公司董事会。

烟台东方电子信息产业股份有限公司董事会

2007 年8 月8 日