Dongfang Electronics Co.,Ltd — Audit Report / Information 2015

Apr 8, 2016

关于东方电子股份有限公司控股股东及其他 关联方占用资金情况的专项说明

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• 一、关于东方电子股份有限公司控股股东及其他关联方 1-2 占用资金情况的专项说明

• 二、东方电子公司2015 年度非经营性资金占用及其他关 3

• 联方资金往来情况汇总表

山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）

二○一六年四月七日

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关于东方电子股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 报告正文

关于东方电子股份有限公司控股股东及其 他关联方占用资金情况的专项说明

和信专字(2016)第000155

东方电子股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了东方电子股份有限公司 （以下简称“东方电子公司”）2015 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债 表，2015 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益 变动表和合并股东权益变动表，以及财务报表附注，并于2016 年4 月7 日出具了 和信审字（2016）第000320 号（无保留意见）审计报告。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监 发[2003]56 号）文的要求，东方电子编制了本专项说明后附的2015 年度非经营 性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。如实编制 汇总表并确保其真实、合法、完整是东方电子公司管理层的责任，我们对汇总表 所载资料与东方电子公司2015 年度已审的财务报表及相关资料的内容进行了核 对，在所有重大方面未发现不一致之处。除了对东方电子公司实施2015 年度财务 报表审计中所执行的对关联方交易相关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资 料执行额外的审计程序。

为了更好地理解东方电子公司2015 年度控股股东及其他关联方占用资金情 况，后附的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供披露东方电子公司2015 年度控股股东及其他关联方占用资 金情况使用，不得用作其他任何目的。

附件：东方电子公司2015 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况 汇总表

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山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 1

关于东方电子股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 报告正文

（此页无正文）

山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:

中国·济南

中国注册会计师:

二○一 六 年四月 七 日

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山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 2

关于东方电子股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 报告正文

东方电子公司2015年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表[单位：万元]

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市 公 司的关联 关系	上市公司核算 的会计科目	2015年期初 占 用资金 余额	2015年度占 用 累计发生 金额（不含利 息）	2015年度占 用 资金的 利息(如有)	2015年度偿 还 累计发生 金额	2015年期末占 用资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业
小计
总计
其他关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市 公 司的关联 关系	上市公司核算 的会计科目	2015年期初 往 来资金 余额	2015年度往 来 累计发生 金额（不含利 息）	2015年度往 来 资金的 利息(如有)	2015年度偿 还 累计发生 金额	2015年期末往 来资金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属企业	东方电子集团有限公司	母公司	应收账款	11.01	13.16		17.93	6.24	商品销售、提供劳务	经营性往
	烟台东方电子玉麟电气有限公	母公司的子公司	应收账款	56.03	0.58		0.58	56.03	商品销售、提供劳务	经营性往
	烟台东方海华电子发展有限公	母公司的子公司	应收账款	193.09	941.45		626.27	508.27	商品销售、租赁	经营性往
	烟台东方智能控制有限公司	母公司的子公司	应收账款	4.86	140.32		87.41	57.77	商品销售、租赁、提供劳务	经营性往
	烟台东方瑞创达电子科技有限	母公司的子公司	其他应收款	0.25	88.46		88.71		商品销售、租赁、提供劳务	经营性往
上市公司的子公司 及其附 属企业	烟台东方科技环保节能有限公	子公司	其他应收款	6,737.78	2,831.02		7,264.63	2,304.17	拨付资金等	非经营性
	烟台东方威智电子科技有限公	子公司	其他应收款	535.96	36.59	17.65	435.38	154.82	借款等	非经营性
	东方电子印度有限公司	子公司	其他应收款		85.00			85.00	借款	非经营性
关联自然人
其他关联方及其附属企 业	天津东方凯发电气自动化技 术有限公 司	联营公司	其他应收款	3.76				3.76	其他	非经营性

山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 1

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关于东方电子股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 报告正文

总 计 7,542.74 4,136.58 17.6 8,520.91 3,176.06

法定代表人： 丁振华 邓发

主管会计工作负责人： 邓发 会计机构负责人： 盛萍

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山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 2