Dongfang Electronics Co.,Ltd — Audit Report / Information 2013

Mar 28, 2014

东方电子股份有限公司

报告正文

东方电子股份有限公司

内部控制审计报告

和信内审字(2014)第030067 号

目 录 页 码 一、内部控制审计报告 1-2

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山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 二○一四年三月二十六日

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山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)

东方电子股份有限公司

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内部控制审计报告

和信内审字(2014)第030067 号

东方电子股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了东方电子股份有限公司（以下简称“东方电子公司”）2013 年12 月31 日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是东方电子 公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于

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山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)

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情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，东方电子公司于2013 年12 月31 日按照《企业内部控制基本规范》 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)

中国注册会计师：刘文湖

中国·济南

中国注册会计师：宋大运

2014 年3 月26 日

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