Dongfang Electronics Co.,Ltd — Audit Report / Information 2013

Mar 28, 2014

关于东方电子股份有限公司控股股东及其他 关联方占用资金情况的专项说明

目 录 一、关于东方电子股份有限公司控股股东及其他关联方 占用资金情况的专项说明	页 码
	1-2

• 二、东方电子2013 年度非经营性资金占用及其他关联方 3

• 资金往来情况汇总表

山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）

二○一四年三月二十六日

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

关于东方电子股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 报告正文

关于东方电子股份有限公司控股股东及其 他关联方占用资金情况的专项说明

和信专字(2014)第030005 号

东方电子股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了东方电子股份有限公司 （以下简称“东方电子”）2013 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表， 2013 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动 表和合并股东权益变动表，以及财务报表附注，并于2014 年3 月26 日出具了和 信审字（2014）第030066 号（无保留意见）审计报告。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监 发[2003]56 号）文的要求，东方电子编制了本专项说明后附的2013 年度非经营 性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。如实编制 汇总表并确保其真实、合法、完整是东方电子管理层的责任，我们对汇总表所载 资料与东方电子2013 年度已审的财务报表及相关资料的内容进行了核对，在所有 重大方面未发现不一致之处。除了对东方电子实施2013 年度财务报表审计中所执 行的对关联方交易相关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审 计程序。

为了更好地理解东方电子2013 年度控股股东及其他关联方占用资金情况，后 附的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供披露东方电子2013 年度控股股东及其他关联方占用资金情 况使用，不得用作其他任何目的。

附件：东方电子2013 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总 表

1

关于东方电子股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 报告正文

（此页无正文）

山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:刘文湖

中国·济南

中国注册会计师:赵文娜

二○一 四 年 三 月 二十六 日

2

关于东方电子股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 报告正文

东方电子2013 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表

单位：元

										单位：元
非经营性资金 占用	资金占用方名 称	占用方与上市 公司的关联关 系	上市公司核 算 的会计科目	2013 年期初 占用资金余额	2013 年度占 用累计发生金 额 （不含利息）	2013 年度占 用资金的利 息(如有)	2013 年度偿 还累计发生金 额	2013 年期末 占用资金余 额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其 附属企业
小 计
前大股东及其 附属企业
小 计
总 计
其他关联资金 往来	资金往来方名 称	往来方与上市 公司的关联关 系	上市公司核 算 的会计科目	2013 年期初 往来资金余额	2013 年度往 来累计发生金 额（不含利息）	2013 年度往 来资金的利 息(如有)	2013 年度偿 还累计发生金 额	2013 年期末 往来资金余 额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附 属企业	东方电子集团有 限公司	母公司	应收账款	129,390.00	3,133,668.33		3,227,516.33	35,542.00	商品销售款	经营性往来
	烟台东方电子玉 麟电气有限公司	母公司控制的 子公司	应收账款	529,861.00	80,000.00		29,600.00	580,261.00	商品销售款	经营性往来
	烟台东方海华电 子发展有限公司	母公司控制的 子公司	应收账款	1,887,890.00	346,326.00		246,326.00	1,987,890.00	商品销售款	经营性往来
	烟台东方瑞创达 电子科技有限公 司	母公司控制的 子公司	其他应收款	-40,757.51	314,959.13		248,489.28	25,712.34	应收租赁费	经营性往来
上市公司的子 公司及其附属 企业	烟台东方威思顿 电气有限公司	子公司	委托贷款	20,000,000.00		243,894.43	20,243,894.43		子公司借款	非经营性往来
	龙口东立电线电 缆有限公司	子公司	委托贷款	22,000,000.00	13,000,000.00	798,500.00	22,798,500.00	13,000,000.00	子公司借款	非经营性往来
关联自然人
其他关联方及 其附属企业										~~1~~
总 计				44,506,383.49	16,874,953.46	1,042,394.43	46,794,326.04	15,629,405.34

关于东方电子股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 报告正文

2