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Dongfang Electronics Co.,Ltd — Audit Report / Information 2012
Apr 14, 2013
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Audit Report / Information
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关于东方电子股份有限公司控股股东及其 他关联方占用资金情况的专项说明
鲁正信专字(2013)第2002 号
东方电子股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了东方电子股份有限公司 （以下简称“东方电子”）2012 年12 月31 日的资产负债表和合并的资产负债表， 2012 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并的现金流量表、股东权益变 动表和合并的股东权益变动表，以及财务报表附注，并于2013 年4 月10 日出具 了鲁正信审字（2013）2068 号审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）文的要求，东方电子编制了本专项说明后附2012 年度非经营性资 金占用及其他关联方资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。如实编制汇总 表并确保其真实、合法、完整是东方电子管理层的责任，我们对汇总表所载资料 与东方电子公司2012 年度已审的财务报表及相关资料的内容进行了核对，在所有 重大方面未发现不一致之处。除了对东方电子实施2012 年度财务报表审计中所执 行的对关联方交易相关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审 计程序。
为了更好地理解东方电子2012 年度控股股东及其他关联方占用资金情况，后 附的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供披露东方电子2012 年度控股股东及其他关联方占用资金情 况使用，不得用作其他任何目的。
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附件：东方电子2012 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表
（此页无正文）
山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师:王巍坚 中国·济南 中国注册会计师:董迎春
二○一 三 年 四 月 十 日
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东方电子2012 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
| 非经营性资 金占用 |
资金占用方名 称 |
占用方与上市公 司的关联关系 |
上市公司核算 的会计科目 |
2012 年期初占用 资金余额 |
2012 年度占用累计发 生金额（不含利息） |
2012 年度占用资金 的利息(如有) |
2012 年度偿还 累计发生金额 |
2012 年期末占 用资金余额 |
占用形成原因 | 占用性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 现大股东及其 附属企业 |
非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小 计 | 非经营性占用 | |||||||||
| 前大股东及其 附属企业 |
非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小 计 | ||||||||||
| 总 计 | ||||||||||
| 其他关联资金 往来 |
资金往来方名称 | 往来方与上市公司 的关联关系 |
上市公司核算 的会计科目 |
2012 年期初往来资 金余额 |
2012 年度往来累计发生 金额（不含利息） |
2012 年度往来资金的 利息(如有) |
2012 年度偿还累 计发生金额 |
2012 年期末往来 资金余额 |
往来形成原 因 |
往来性质 |
| 大股东及其附 属企业 |
东方电子集团有 限公司 |
母公司 | 应收账款 | 17,075.00 | 174,940.00 |
62,625.00 | 129,390.00 |
商品销售款 | 经营性往来 | |
| 东方电子集团有 限公司 |
母公司 | 其他应收款 | 5,172.00 | 58,045.62 |
63,217.62 | 资产使用费、商品 销售款 |
经营性往来 | |||
| 烟台东方电子玉 麟电气有限公司 |
母公司控制的子公 司 |
应收账款 | 252,251.00 | 355,050.00 |
77,440.00 | 529,861.00 |
商品销售款 | 经营性往来 | ||
| 烟台东方电子玉 麟电气有限公司 |
母公司控制的子公 司 |
应收账款 | 3,417,288.84 | 4,777,983.85 | -1,360,695.01 |
商品销售款 | 经营性往来 | |||
| 烟台东方电子玉 麟电气有限公司 |
母公司控制的子公 司 |
其他应收款 | 53,009.15 | 53,009.15 | 资产使用费 | |||||
| 烟台东方海华电 子发展有限公司 |
母公司控制的子公 司 |
应收账款 | 835,250.00 | 1,380,590.00 |
327,950.00 | 1,887,890.00 |
商品销售款 | 经营性往来 | ||
| 烟台东方海华电 子发展有限公司 |
母公司控制的子公 司 |
其他应收款 | 1,061,496.00 | 1,061,496.00 | 商品销售款 | 经营性往来 |
| 烟台东方瑞创达 电子科技有限公 司 |
母公司控制的子公 司 |
其他应收款 | 16,585.94 | 16,585.94 | 应收商品销售款、 加工费 |
经营性往来 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 上市公司的子 公司及其附属 企业 |
烟台东方威思顿 电气有限公司 |
子公司 | 委托贷款 | 20,000,000.00 | 338,723.34 |
20,000,000.00 | 子公司借款 | 非经营性往来 | ||
| 龙口东立电线电 缆有限公司 |
子公司 | 委托贷款 | 22,000,000.00 | 22,000,000.00 |
1,467,253.34 |
22,000,000.00 |
22,000,000.00 |
子公司借款 | 非经营性往来 | |
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及 其附属企业 |
非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 总 计 | 26,596,631.93 | 45,030,121.62 |
1,805,976.68 |
28,440,307.56 |
43,186,445.99 |
|||||
| 法定代表人：丁振华 | 主管会计工作负责人：邓发 | 会计机构负责人：盛萍 |
会计机构负责人：盛萍
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