Dongfang Electronics Co.,Ltd — Audit Report / Information 2011

Mar 29, 2012

东方电子股份有限公司 报告正文

审 计 报 告

鲁正信审字(2012)第2058 号

东方电子股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的东方电子股份有限公司（以下简称“东方电子公司”）财务 报表，包括2011 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2011 年度的合并及 母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财 务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括:（1）按照企业会 计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和 公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估

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东方电子股份有限公司 报告正文

计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。

三、审计意见

我们认为，财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反 映了东方电子公司2011 年12 月31 日的合并及母公司财务状况以及2011 年度的 合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。

山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师:

中国·济南

2012 年 3 月 27 日

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