Dongfang Electronics Co.,Ltd — Audit Report / Information 2010

Mar 29, 2011

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东方电子股份有限公司内部控制自我评价报告

根据证监会、深交所等监管部门对上市公司内部控制的相关要求，公司依 据《公司法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制 配套指引》、深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》等法律、法规和部门规 章规则的相关要求，结合公司的实际状况，建立、健全了公司内部控制系列规章 制度，现对公司2010 年内部控制情况做自我评价如下：

一、综述

（一）公司内部控制的组织架构

公司在生产经营的过程中，重视内部控制体系建设，建立了股东大会、董事 会、监事会和经理层的法人治理结构，并制定了相关的议事规则，明确了公司决 策、执行和监督各方面的职责和权限，形成了科学的职责分工和制衡机制，保障 了公司内部控制体系的高效、有序运转。

（二）内部控制制度建设情况

公司的内部控制制度贯穿于生产经营活动的各个方面，包括但不限于采购、 存储、销售等经营环节的流程控制；财务核算、资金风险管理等财务活动控制； 生产、服务和质量体系流程控制；内部审计、人力资源、信息安全等其他控制； 控股子公司管理、关联交易、信息披露、重大投资等重点控制活动的控制。

2010 年，公司新制定了《关于内慕信息知情人登记制度》、《关于年报信息披 露重大差错责任追究制度》、《关于外部信息使用人管理制度》。

（三）审计部门的设立、人员配置及工作情况

公司的内部审计部门配备了专业人员，内部稽核、内控体系比较完备、有效。 依据公司的《内部审计基本准则》、《内部审计制度》等规章制度，审计部门对各 分公司、子公司开展产供销的流程审计，财务核算、绩效考核、往来清收、基建 及维修工程的项目审计等日常内部审计工作。审计部门对在监督监察过程中发现 的问题，及时提出控制管理建议，并督促相关部门及时解决整改，确保了内部控 制制度的有效实施，保障了公司的发展。

（四）对公司内部控制制度的总体评价

2010 年度，公司比照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》

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的相关要求，基于公司的实际情况，进一步梳理和完善了公司内部控制的各项规 章制度。目前，公司建立了完善的法人治理结构，内部控制制度基本到位，有效 的控制了风险，提高了公司经营效率，保证了公司资产的安全、完整。

二、重点控制活动

（一）控股子公司控制结构及持股比例

东 方 电 子 股 份 有 限 公 司	65％ 56.58％ 100％ 75％ 51％ 51％ 30％ 90％ 33.6％ 40％ 烟台东方纵横电子有限责任公司 烟台海颐软件股份有限公司 烟台东方电子科技发展有限公司 烟台东方威思顿电气有限公司 烟台东方威智电子科技有限公司 烟台东方华瑞电气有限公司 龙口东立电线电缆有限公司 北京东方京海电子科技有限公司 南京世纪东方电子有限公司 北京东方天宏节能环保有限公司	65％ 56.58％ 100％ 75％ 51％ 51％ 30％ 90％ 33.6％ 40％ 烟台东方纵横电子有限责任公司 烟台海颐软件股份有限公司 烟台东方电子科技发展有限公司 烟台东方威思顿电气有限公司 烟台东方威智电子科技有限公司 烟台东方华瑞电气有限公司 龙口东立电线电缆有限公司 北京东方京海电子科技有限公司 南京世纪东方电子有限公司 北京东方天宏节能环保有限公司	40％
				烟台东方纵横电子有限责任公司
			33.6％
				烟台海颐软件股份有限公司
			90％
				烟台东方电子科技发展有限公司
			30％
				烟台东方威思顿电气有限公司
			51％
				烟台东方威智电子科技有限公司
				烟台东方华瑞电气有限公司
			75％
		65％		北京东方天宏节能环保有限公司
				北京东方天宏节能环保有限公司

(二)对控股子公司的内部控制

公司向所属各子公司派驻董事、监事，通过股东会、董事会、监事会对子公 司进行综合管理，对各子公司实施重大决策管理制度；子公司独立开展经营业务； 各职能部门对各子公司的相应对口部门进行专业指导、监督及支持；各子公司定 期向公司报送财务报告；各子公司需向公司报送其董事会决议、股东大会决议等 重要文件，通报可能对公司股票价格产生重大影响的事项。

（三）对关联交易的内部控制

公司关联交易遵循诚实信用、平等、自愿、公平、公开、公允的原则，严 格遵守深交所《上市规则》和《公司章程》规定的审议程序和回避表决要求，履 行信息披露义务，维护公司全体股东的利益。

（四）对外但保的内部控制

《公司章程》中明确了股东大会、董事会关于对外但保事项的审批权限。报 告期内，公司严格执行相关规定，不存在违规但保问题。

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（五）募集资金使用的内部控制

公司制定了《募集资金管理及使用规则》，对募集资金的存放、使用、信息 披露等方面做了明确的规定。报告期内，公司未募集资金，也不存在前期募集资 金使用延续到本期的情况。

（六）重大投资的内部控制

公司严格按照有关规定及《公司章程》的要求，对于重大投资项目的报告、 审批权限、审议批准、研究评估、进度跟踪和责任追究等进行有效的控制，报告 期内不存在违反《上市公司内部控制指引》要求的情况。

（七）信息披露的内部控制

公司根据深交所《上市规则》等相关法律法规、规章制度，建立了《信息披 露规则》，以此约束和指导公司信息披露工作。报告期内，公司及时、准确的完 成信息披露工作，保障股东的合法权益。

（八）公司财务报告内部控制制度的建立和运行情况

公司根据《企业会计准则》、《企业内部控制规范》等法律、法规，建立了与 财务报告相关的内部控制制度，包括《财务报告管理制度》、《财务分析制度》、 《财务管理制度》等，通过明确职责分工，规范财务报告编制、审核审批、对外 报送、分析利用等流程，加强财务报告编制、对外提供和分析利用全过程的内部 控制，确保财务报告合法合规、真实完整和有效利用。本年内未发现财务报告内 部控制重大缺陷。

三、重点控制活动中的问题及整改计划

公司加强内部控制建设，取得一定成效，随着公司发展规模得扩大，内部控 制需要不断得完善，以强化公司的风险控制和管理，保障公司的健康、有序发展。 目前公司内部控制方面还存在一些薄弱环节，部分内部控制制度还需要进一步细 化，部分员工的内部控制意识水平还需要进一步提高。

对上述目前存在的问题，公司将做好以下方面的工作：进一步细化和完善 相关的内控制度，增强制度规范的可操作性，提高公司内部控制制度的效率和水 平；组织相关的专项培训，加强宣传指导，不断强化公司上下的内控意识，保证 各项内部控制措施得到更好得贯彻落实。

四、内部控制情况的总体评价

目前公司已经按照深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》等法律法规、 行政规则的要求，结合公司实际情况建立了较为完善的内部控制管理体系，有效 的防范了公司生产经营过程中的各种风险，保障了公司健康、有序的发展。公司 在未来的经营发展中，将根据内外环境的不断变化，对现有的内部控制体系进行

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不断的完善和细化，使之更好的发挥作用，促进公司良性发展，有效的保障股东 的权益。

东方电子股份有限公司董事会

2011 年3 月25 日

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