Dongfang Electronics Co.,Ltd — Audit Report / Information 2010

Mar 29, 2011

东方电子股份有限公司 报告正文

关于东方电子股份有限公司 2010 年度控股股东及其他关联方 占用资金情况专项说明

鲁正信专字(2011)第4009 号

东方电子股份有限公司全体股东：

我们接受委托，已于2011 年3 月25 日完成了对东方电子股份有限公司（以 下简称“东方电子”）2010 年度财务报表的审计工作，并出具了鲁正信审字（2011） 第4056 号的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号），东方电子编制了本专项说明后附的截至2010 年12 月31 日东方电 子控股股东及其他关联方占用资金情况明细表。东方电子的责任是按上述通知执 行并提供真实、合法、完整的会计资料及其他相关资料，我们的责任是在实施年 度财务报表审计工作的基础上，按上述要求出具专项说明。

经核实，东方电子控股股东及其他关联方占用资金情况明细表所载资料与我 所审计东方电子2010 年度财务报告所依据的财务资料和经审计的财务报告的相 关内容在所有重大方面没有发现不一致之处。

本专项说明仅供了解东方电子控股股东及其他关联方占用资金情况使用，不 得移作其他任何目的。为更好地理解东方电子的控股股东及其他关联方占用资金

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东方电子股份有限公司

报告正文

情况，后附东方电子控股股东及其他关联方占用资金情况明细表应当与已审计的 财务报表一并阅读。

附送：东方电子股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况明细表

山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师:刘元锁

中国·济南

中国注册会计师:邹海波

2011 年3 月25 日

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东方电子股份有限公司 报告正文

存在控制关系关联方的占用资金情况表

编制单位：东方电子股份有限公司 截止日： 2010 年 12 月 31 日 单位：人民币元

科目名称	关联方名称	与上市公司 的关系	交易内容	占用方式	期初金额	借方发生额	贷方发生额	期末余额
	关联方占用本公司资金
其他应收 款	东方电子集团有限公司	母公司	销售固定资产	经营性往来	108,670.00	314,000.00	404,000.00	18,670.00
	本公司占用关联方资金

不存在控制关系关联方的占用资金情况表

编制单位：东方电子股份有限公司 截止日： 2010 年 12 月 31 日 单位：人民币元

科目名称	关联方名称	与上市公司 的关系	交易内容	占用方式	期初金额	借方发生额	贷方发生额	期末余额
	关联方占用本公司资金
应收账款	烟台东方电子玉麟电气有限公司	同一母公司	销售商品	经营性往来	5,368,267.12	95,369.67	262,285.00	5,201,351.79
其他应收款	烟台东方电子玉麟电气有限公司	同一母公司	销售商品	经营性往来	637,841.00	211,500.00	659,060.00	190,281.00
应收账款	烟台东方海华电子发展有限公司	同一母公司	销售商品	经营性往来	91,000.00			91,000.00

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东方电子股份有限公司 报告正文

其他应收款	烟台东方海华电子发展有限公司	同一母公司	销售商品	经营性往来	653,680.00	301,050.00		954,730.00
应收账款	天津东方凯发电气自动化技术有限公司	联营企业	销售商品	经营性往来	4,721,675.92	4,590,298.40	8,268,562.00	1,043,412.32
	本公司占用关联方资金
应付账款	烟台东方电子玉麟电气有限公司	同一母公司	采购商品	经营性往来	92,274.40	1,709.40	4,650.00	95,215.00
其他应付款	烟台东方电子玉麟电气有限公司	同一母公司	采购商品	经营性往来	89,000.00	55,000.00		34,000.00
应付账款	烟台东方海华电子发展有限公司	同一母公司	接受劳务	经营性往来	690,965.43	3,438,945.55	6,828,106.91	4,080,126.79
企业法定代表人:丁振华		主管会计工作负责人:邓发				会计机构负责人:盛萍

上市公司 2010 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表

单

位：万元

位：万元
资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公 司的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2010年期初 占用资金余额	2010年度 占用累计 发生金额	2010年度 偿还累计 发生金额	2010年 期末占 用资金 余额	占用形成 原因	占用性质
控股股东、实际控 制人及其附属企业	东方电子集团有限公司	母公司	其他应收款	11	31	40	2	销售商品	经营性往来
	烟台东方电子玉麟电气有限公司	同一母公司	应收账款	537	9	26	520	销售商品	经营性往来
	烟台东方电子玉麟电气有限公司	同一母公司	其他应收款	64	21	66	19	销售商品	经营性往来

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东方电子股份有限公司 报告正文

	烟台东方海华电子发展有限公司	同一母公司	应收账款	9			9	销售商品	经营性往来
	烟台东方海华电子发展有限公司	同一母公司	其他应收款	65	30		95	销售商品	经营性往来
小计				686	91	132	645
关联自然人及其控 制的法人
小计
其他关联人及其附 属企业	天津东方凯发电气自动化技术有限 公司	子公司	应收账款	472	459	827	104	销售商品	经营性往来
小计				472	459	827	104
上市公司的子公司 及其附属企业
小计
总计				1,158	550	959	749
企业法定代表人:丁振华		主管会计工作负责人:邓发			会计机构负责人:盛萍

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