Dongfang Electronics Co.,Ltd — Audit Report / Information 2009

Mar 26, 2010

东方电子股份有限公司

2009 年企业内部控制自我评估报告

根据深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》和财 政部会同证监会、审计署、银监会、保监会共同制订的《企业内部控制基本规范》， 公司董事会对 2009 年公司内部控制体系的运行和建设状况进行了检查和自我 评价，现具体报告如下：

一、内部控制情况综述

公司按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规、 行政规则及《公司章程》的有关规定，结合公司的实际情况，制订并不断的完善 内部控制的各项制度，相关情况介绍如下：

（一）内部控制的组织架构情况

按照现行的法律、法规，行政规章及公司章程的要求，公司设立了符合公司 治理要求的内部控制组织架构：

股东大会是公司的权力机构。公司定期依法召集、召开股东大会，能够确保 股东，特别是中小股东享有平等的地位，行使股东合法权益。

董事会是公司的决策机构，向股东大会负责。公司董事会由 9 名董事组成， 其中独立董事 3 名。董事会下设投资战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪 酬委员会四个下属委员会，对公司经营活动中的重大事项进行审议并作出决策或 提交股东大会审议。

监事会是公司的监督机构，负责对公司规范运作进行监督，对公司董事会、 经理和其他高级管理人员履行职责的合法性进行监督，依法履行对公司财务的的 监督监察职能。公司监事会由 3 名监事组成，其中职工代表大会选举的职工监事 1 名。

公司总经理由董事会聘任，负责公司的日常经营活动，组织实施董事会决议。 公司分别建立了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总 经理工作细则，明确了股东大会、董事会、监事会和总经理的工作职责和范围， 保证了公司组织架构的有效运作。

公司内部控制的组织架构图如下：

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----- Start of picture text ----- 股东大会董事会 监事会投资战略委员会 审计委员会 提名委员会 薪酬委员会总经理----- End of picture text -----

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----- Start of picture text ----- 人 资 科 市 国 财 审 计 品 销 技力 产 技 场 际 务 计 划 质 售 术资 运 部 部 业 部 部 调 保 公 中源 营 务 度 证 司 心部 部 部 部 部管理部----- End of picture text -----

（二）内部控制制度的建立健全情况

比照《上市公司内部控制指引》、《企业内部控制基本规范》的相关要求，公 司建立并持续完善了的基于公司实际情况的内部控制体系。公司的内部控制体系 贯穿于生产经营活动的各个方面，包括但不限于采购、存储、销售等经营环节的 流程控制；财务核算、资金风险管理等财务活动控制；生产、服务和质量体系流 程控制；内部审计、人力资源、信息安全等其他控制；控股子公司管理、关联交 易、信息披露、重大投资等重点控制活动的控制。

（三）内部审计部门的设立及工作情况

公司的内部审计部门配备了专业人员，内部稽核、内控体系比较完备、有效。 根据公司《内部审计基本准则》和《内部审计制度》的规定，审计部对公司的分 公司、子公司开展产供销的流程审计，财务核算、绩效考核、往来清收、基建及 维修工程的项目审计等日常内部审计工作。内部审计部门对在监督监察过程中发 现的问题，及时提出控制管理建议，并督促相关部门及时解决整改，确保了内部 控制制度的有效实施，保障了公司的发展。

（四）本年度公司内部控制情况的总体评价

2009 年度，公司比照《上市公司内部控制指引》、《企业内部控制基本规范》 的相关要求，基于公司的实际情况，梳理和完善了公司内部控制的各项规章制度。 目前，公司建立了完善的法人治理结构，内部控制制度基本到位，有效的控制了

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风险，提高了公司经营效率，保证了公司资产的安全、完整。

二、重点控制活动

公司控股子公司的控制结构及持股比例图

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----- Start of picture text ----- 40％烟台东方纵横电子有限责任公司45％烟台海颐软件股份有限公司90％烟台东方电子科技发展有限公司30％烟台东方威思顿电气有限公司51％烟台东方威智电子科技有限公司51％烟台东方华瑞电气有限公司75％龙口东立电线电缆有限公司100％北京东方京海电子科技有限公司56.58％南京世纪东方电子有限公司东方电子股份有限公司----- End of picture text -----

（一）对控股子公司的内部控制情况

公司制定了《权属企业管理办法》加强权属企业及其它分支机构的有效管理 和控制，实现规范运作和协调发展。公司向所属各子公司派驻董、监事和高级管 理人员，各职能部门对各子公司的相应对口部门进行专业指导、监督及支持；各 子公司必须统一执行公司颁布各项规章制度；公司对各子公司实施重大决策管理 制；各子公司需定期向公司报送财务报告；公司建立对各子公司的绩效考核机制； 各子公司需向公司董事会报送其董事会决议、股东大会决议等重要文件，通报可 能对公司股票价格产生重大影响的事项。

（二）对关联交易的控制。

公司遵循诚实信用、平等、自愿、公平、公开、公允的原则，严格遵守深交 所《上市规则》和《公司章程》规定的审议程序和回避表决要求，履行信息披露 义务，维护公司股东的利益。

• （三）对外担保的控制。

公司严格遵守深交所《上市规则》和《公司章程》中对于对外担保审议程序 的相关规定，维护公司和全体股东的利益。

（四）募集资金的控制。

公司严格遵守《募集资金管理及使用规则》中对募集资金存储、审批、使用、

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变更、监督的有关规定，并按规定履行相应的披露义务。

（五）公司重大投资的控制。公司在《公司章程》中明确规定了董事会、股 东大会的关于重大投资的审批权限和审议程序。公司的重大投资行为严格遵守公 司章程的规定，防范风险，维护公司资金的安全。

（六）信息披露的控制。

公司修订了《信息披露规则》，对定期报告的编制、审议、披露程序，对重 大事件的报告、传递、审核、披露程序及保密措施均作出了明确的规定。报告期 内，公司严格遵守规定，及时、准确、完整的履行信息披露义务，维护了股东公 平获得信息的权益。

三、内部控制体系的完善计划

公司已经建立了较为完备的内部控制体系架构，较好的覆盖了公司生产经营 的各个方面，有效的保证了公司的运转。2010 年，我们除将继续关注外部经济 环境波动对公司生产经营构成风险的防范外，还将从以下几个方面进一步修改和 完善内部控制制度：首先，将持续关注制度的执行能力，完善内部控制的监督控 制体系；第二，进一步加强公司财务会计基础工作的自查完善工作，加强对细节 的控制；第三，持续关注外部经营环境的变动趋势，保证内控体系持续有效运作； 第四，进一步增加内部审计在风险管理制度建设、关联交易程序控制和财务报表 编制程序等方面的规范性监督的工作力度，加强人员培训，提高内部审计的能力 与素质。

东方电子股份有限公司董事会

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