Dongfang Electronics Co.,Ltd — Annual Report 2013

Mar 28, 2014

东方电子股份有限公司 2013 年度财务报告

一、审计报告

审计意见类型	标准无保留审计意见
审计报告签署日期	2014年03月26日
审计机构名称	山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号	和信审字【2014]第030066号
注册会计师姓名	刘文湖、赵文娜

审计报告正文

东方电子股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的东方电子股份有限公司（以下简称“东方电子公司”）财务报表，包括2013年12月31 日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司股东权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括:（1）按照企业会计准则的规定编制财务报 表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对 财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见

我们认为，财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了东方电子公司2013年 12月31日的合并及母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。

山东和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘文湖

中国注册会计师：赵文娜 中国.济南 二○一四年三月二十六日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

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1 、合并资产负债表

编制单位：东方电子股份有限公司

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	427,582,922.95	366,371,069.37
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	21,258,860.35	30,056,090.00
应收账款	751,795,394.34	710,221,846.68
预付款项	39,088,312.19	35,796,225.50
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	88,843,216.33	91,433,904.46
买入返售金融资产
存货	492,186,187.33	363,283,852.02
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	10,000,000.00	6,500,000.00
流动资产合计	1,830,754,893.49	1,603,662,988.03
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资	70,000,000.00	50,000,000.00
长期应收款
长期股权投资	28,453,444.95	40,315,873.85
投资性房地产	225,916,549.34	232,677,022.16
固定资产	387,528,646.05	297,086,059.08
在建工程	17,848,512.07	71,695,629.32
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	64,171,213.80	69,078,329.49
开发支出	18,044,716.26	11,064,733.00
商誉
长期待摊费用	10,454,484.27	7,563,886.83
递延所得税资产	25,601,127.88	17,533,017.60
其他非流动资产
非流动资产合计	848,018,694.62	797,014,551.33
资产总计	2,678,773,588.11	2,400,677,539.36
流动负债：
短期借款	77,126,400.00	64,000,000.00
向中央银行借款

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吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	67,728,428.63	37,273,780.00
应付账款	367,891,700.39	344,422,340.81
预收款项	264,101,071.99	185,799,380.88
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	55,777,977.42	18,154,357.92
应交税费	-34,855,031.43	-15,838,695.71
应付利息	211,274.86	62,610.77
应付股利	22,240.00
其他应付款	132,698,685.84	130,403,799.17
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债	15,597,583.84
其他流动负债
流动负债合计	946,300,331.54	764,277,573.84
非流动负债：
长期借款	43,765,663.16	44,941,917.49
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债	7,621,228.45
递延所得税负债
其他非流动负债	31,734,926.21	23,483,555.85
非流动负债合计	83,121,817.82	68,425,473.34
负债合计	1,029,422,149.36	832,703,047.18
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	978,163,195.00	978,163,195.00
资本公积	341,735,056.00	341,735,056.00
减：库存股
专项储备
盈余公积	7,633,631.64	6,377,508.59
一般风险准备
未分配利润	105,690,371.12	70,461,590.12
外币报表折算差额	-576,801.07	-321,129.23
归属于母公司所有者权益合计	1,432,645,452.69	1,396,416,220.48
少数股东权益	216,705,986.06	171,558,271.70
所有者权益（或股东权益）合计	1,649,351,438.75	1,567,974,492.18
负债和所有者权益（或股东权益）总计	2,678,773,588.11	2,400,677,539.36

法定代表人：丁振华 主管会计工作负责人：邓发 会计机构负责人：盛萍

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2 、母公司资产负债表

编制单位：东方电子股份有限公司

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	183,795,018.98	151,379,822.84
交易性金融资产
应收票据	16,590,645.00	24,876,090.00
应收账款	510,440,500.72	447,771,725.18
预付款项	12,704,332.84	5,736,862.04
应收利息
应收股利
其他应收款	83,484,399.03	71,857,901.04
存货	191,594,535.97	127,394,122.70
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	23,000,000.00	42,000,000.00
流动资产合计	1,021,609,432.54	871,016,523.80
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资	40,000,000.00	50,000,000.00
长期应收款
长期股权投资	301,457,942.26	301,475,456.79
投资性房地产	154,009,603.44	158,674,478.34
固定资产	253,240,374.19	261,158,145.47
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	30,330,588.91	34,184,599.62
开发支出	13,600,658.58	7,851,724.94
商誉
长期待摊费用	7,926,259.55	6,004,409.06
递延所得税资产	14,635,513.17	14,635,513.17
其他非流动资产
非流动资产合计	815,200,940.10	833,984,327.39
资产总计	1,836,810,372.64	1,705,000,851.19
流动负债：
短期借款	77,126,400.00	62,000,000.00
交易性金融负债
应付票据	18,728,428.63	18,829,010.00

应付账款	146,053,406.86	115,321,412.62
预收款项	115,238,359.14	49,454,970.92
应付职工薪酬	3,861,218.69	6,780,639.60
应交税费	-13,818,923.04	-6,244,765.20
应付利息	118,913.93
应付股利
其他应付款	67,476,653.96	57,396,269.68
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	414,784,458.17	303,537,537.62
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债	22,264,926.21	14,263,555.85
非流动负债合计	22,264,926.21	14,263,555.85
负债合计	437,049,384.38	317,801,093.47
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	978,163,195.00	978,163,195.00
资本公积	348,421,213.24	348,421,213.24
减：库存股
专项储备
盈余公积	7,633,631.64	6,377,508.59
一般风险准备
未分配利润	65,542,948.38	54,237,840.89
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计	1,399,760,988.26	1,387,199,757.72
负债和所有者权益（或股东权益）总计	1,836,810,372.64	1,705,000,851.19

法定代表人：丁振华 主管会计工作负责人：邓发 会计机构负责人：盛萍

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3 、合并利润表

编制单位：东方电子股份有限公司 单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业总收入	1,665,293,967.82	1,437,726,423.43
其中：营业收入	1,665,293,967.82	1,437,726,423.43
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,609,899,012.63	1,403,151,974.67
其中：营业成本	1,046,442,908.50	936,528,278.34
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	19,031,019.77	19,121,255.15
销售费用	245,504,142.21	212,417,448.82
管理费用	282,561,713.07	225,959,882.02
财务费用	5,770,061.81	874,868.93
资产减值损失	10,589,167.27	8,250,241.41
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	9,228,331.00	4,719,410.48
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	1,937,571.10	-1,551,131.16
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	64,623,286.19	39,293,859.24
加：营业外收入	43,904,777.16	32,483,365.67
减：营业外支出	2,890,405.65	1,818,114.12
其中：非流动资产处置损失	189,376.53	39,738.16
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	105,637,657.70	69,959,110.79
减：所得税费用	15,738,539.29	10,275,993.30
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	89,899,118.41	59,683,117.49
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润	36,484,904.05	24,549,836.20
少数股东损益	53,414,214.36	35,133,281.29
六、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.0373	0.0251
（二）稀释每股收益	0.0373	0.0251
七、其他综合收益	-255,671.84	-287,994.90
八、综合收益总额	89,643,446.57	59,395,122.59
归属于母公司所有者的综合收益总额	36,229,232.21	24,261,841.30
归属于少数股东的综合收益总额	53,414,214.36	35,133,281.29

法定代表人：丁振华 主管会计工作负责人：邓发 会计机构负责人：盛萍

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4 、母公司利润表

编制单位：东方电子股份有限公司 单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业收入	707,492,661.98	649,888,361.43
减：营业成本	466,141,695.74	430,223,349.57
营业税金及附加	7,218,756.02	9,375,346.30
销售费用	125,969,297.37	107,766,686.12
管理费用	111,568,513.16	107,655,960.80
财务费用	3,054,711.47	190,141.67
资产减值损失	6,160,594.89	4,096,544.19
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	11,580,301.99	8,673,056.19
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	282,485.47	103,954.47
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	-1,040,604.68	-746,611.03
加：营业外收入	15,250,589.35	12,650,968.57
减：营业外支出	1,648,754.13	1,634,061.12
其中：非流动资产处置损失		10,246.13
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	12,561,230.54	10,270,296.42
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	12,561,230.54	10,270,296.42
五、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额	12,561,230.54	10,270,296.42

法定代表人：丁振华 主管会计工作负责人：邓发 会计机构负责人：盛萍

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5 、合并现金流量表

编制单位：东方电子股份有限公司

5、合并现金流量表 编制单位：东方电子股份有限公司
	单位：元
项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,894,125,489.33	1,367,042,821.68
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	40,207,301.45	34,577,478.19
收到其他与经营活动有关的现金	39,937,722.20	31,301,052.95
经营活动现金流入小计	1,974,270,512.98	1,432,921,352.82
购买商品、接受劳务支付的现金	1,135,531,765.99	858,294,007.20
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	256,716,393.29	200,576,506.85
支付的各项税费	145,104,780.86	97,465,262.39
支付其他与经营活动有关的现金	317,589,194.65	287,094,407.38
经营活动现金流出小计	1,854,942,134.79	1,443,430,183.82
经营活动产生的现金流量净额	119,328,378.19	-10,508,831.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	303,000,000.00	106,132,864.00
取得投资收益所收到的现金	7,590,759.90	6,304,942.43
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	3,785,892.00	13,737.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

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收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	314,376,651.90	112,451,543.43
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	57,461,735.47	93,711,938.93
投资支付的现金	313,000,000.00	112,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	370,461,735.47	206,211,938.93
投资活动产生的现金流量净额	-56,085,083.57	-93,760,395.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		6,270,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		6,270,000.00
取得借款收到的现金	198,485,400.00	130,322,960.79
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	198,485,400.00	136,592,960.79
偿还债务支付的现金	170,937,670.49	29,401,043.30
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	15,158,953.25	5,931,729.90
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	8,244,260.00	4,002,797.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	186,096,623.74	35,332,773.20
筹资活动产生的现金流量净额	12,388,776.26	101,260,187.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-405,716.70	-270,319.15
五、现金及现金等价物净增加额	75,226,354.18	-3,279,358.06
加：期初现金及现金等价物余额	312,776,253.08	316,055,611.14
六、期末现金及现金等价物余额	388,002,607.26	312,776,253.08

法定代表人：丁振华 主管会计工作负责人：邓发 会计机构负责人：盛萍

6 、母公司现金流量表

编制单位：东方电子股份有限公司

编制单位：东方电子股份有限公司
	单位：元
项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	828,559,870.3	5 638,682,241.27

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收到的税费返还	7,061,955.99	8,158,399.20
收到其他与经营活动有关的现金	58,517,868.30	32,689,685.92
经营活动现金流入小计	894,139,694.64	679,530,326.39
购买商品、接受劳务支付的现金	564,205,269.63	402,202,886.77
支付给职工以及为职工支付的现金	107,454,961.76	89,208,165.47
支付的各项税费	44,388,811.52	37,008,757.64
支付其他与经营活动有关的现金	174,081,791.94	175,182,716.84
经营活动现金流出小计	890,130,834.85	703,602,526.72
经营活动产生的现金流量净额	4,008,859.79	-24,072,200.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	234,000,000.00	52,000,000.00
取得投资收益所收到的现金	12,440,028.78	10,398,379.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		21,211.77
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	246,440,028.78	62,419,590.96
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	16,337,089.23	12,408,490.30
投资支付的现金	205,000,000.00	74,909,500.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	221,337,089.23	87,317,990.30
投资活动产生的现金流量净额	25,102,939.55	-24,898,399.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	180,126,400.00	95,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	180,126,400.00	95,000,000.00
偿还债务支付的现金	165,000,000.00	33,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	3,175,048.32	1,840,967.29
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	168,175,048.32	34,840,967.29
筹资活动产生的现金流量净额	11,951,351.68	60,159,032.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-145,798.38	17,712.25
五、现金及现金等价物净增加额	40,917,352.64	11,206,145.29
加：期初现金及现金等价物余额	119,037,473.77	107,831,328.48
六、期末现金及现金等价物余额	159,954,826.41	119,037,473.77

法定代表人：丁振华 主管会计工作负责人：邓发 会计机构负责人：盛萍

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7 、合并所有者权益变动表

编制单位：东方电子股份有限公司 本期金额 单位：元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
	归属于母公司所有者权益
项目						一般			少数股东权	所有者权益
	实收资本		减：库	专项
		资本公积			盈余公积	风险	未分配利润	其他	益	合计
	（或股本）		存股	储备
						准备
一、上年年末余额	978,163,195.00	341,735,056.00			6,377,508.59		70,461,590.12	-321,129.23	171,558,271.70	1,567,974,492.18
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	978,163,195.00	341,735,056.00			6,377,508.59		70,461,590.12	-321,129.23	171,558,271.70	1,567,974,492.18
三、本期增减变动金额（减少
					1,256,123.05		35,228,781.00	-255,671.84	45,147,714.36	81,376,946.57
以“－”号填列）
（一）净利润							36,484,904.05		53,414,214.36	89,899,118.41
（二）其他综合收益								-255,671.84		-255,671.84
上述（一）和（二）小计							36,484,904.05	-255,671.84	53,414,214.36	89,643,446.57
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配					1,256,123.05		-1,256,123.05		-8,266,500.00	-8,266,500.00
1．提取盈余公积					1,256,123.05		-1,256,123.05
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配									-8,266,500.00	-8,266,500.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	978,163,195.00	341,735,056.00			7,633,631.64		105,690,371.12	-576,801.07	216,705,986.06	1,649,351,438.75

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上年金额 单位：元

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	归属于母公司所有者权益
项目						一般				所有者权益
	实收资本		减：库	专项 储备					少数股东权益
		资本公积			盈余公积	风险	未分配利润	其他		合计
	（或股本）		存股
						准备
一、上年年末余额	978,163,195.00	341,735,056.00			5,350,478.95		46,938,783.56	-33,134.33	134,386,015.41	1,506,540,394.59
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	978,163,195.00	341,735,056.00			5,350,478.95		46,938,783.56	-33,134.33	134,386,015.41	1,506,540,394.59
三、本期增减变动金额（减少
					1,027,029.64		23,522,806.56	-287,994.90	37,172,256.29	61,434,097.59
以“－”号填列）
（一）净利润							24,549,836.20		35,133,281.29	59,683,117.49
（二）其他综合收益								-287,994.90		-287,994.90
上述（一）和（二）小计							24,549,836.20	-287,994.90	35,133,281.29	59,395,122.59
（三）所有者投入和减少资本									6,270,000.00	6,270,000.00
1．所有者投入资本									3,800,000.00	3,800,000.00
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他									2,470,000.00	2,470,000.00
（四）利润分配					1,027,029.64		-1,027,029.64		-4,231,025.00	-4,231,025.00
1．提取盈余公积					1,027,029.64		-1,027,029.64
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配									-4,231,025.00	-4,231,025.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	978,163,195.00	341,735,056.00			6,377,508.59		70,461,590.12	-321,129.23	171,558,271.70	1,567,974,492.18

法定代表人：丁振华 会计工作负责人：邓发 会计机构负责人：盛萍

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8 、母公司所有者权益变动表

编制单位：东方电子股份有限公司 本期金额 单位：元

					本期金额	本期金额
项目	实收资本		减：库存			一般风险
		资本公积		专项储备	盈余公积		未分配利润	所有者权益合计
	（或股本）		股			准备
一、上年年末余额	978,163,195.00	348,421,213.24			6,377,508.59		54,237,840.89	1,387,199,757.72
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	978,163,195.00	348,421,213.24			6,377,508.59		54,237,840.89	1,387,199,757.72
三、本期增减变动金额（减少
					1,256,123.05		11,305,107.49	12,561,230.54
以“－”号填列）
（一）净利润							12,561,230.54	12,561,230.54
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							12,561,230.54	12,561,230.54
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配					1,256,123.05		-1,256,123.05
1．提取盈余公积					1,256,123.05		-1,256,123.05
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	978,163,195.00	348,421,213.24			7,633,631.64		65,542,948.38	1,399,760,988.26

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上年金额 单位：元

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
项目	实收资本（或			专项		一般风		所有者权益合
		资本公积	减：库存股		盈余公积		未分配利润
	股本）			储备		险准备		计
一、上年年末余额	978,163,195.00	348,421,213.24			5,350,478.95		44,994,574.11	1,376,929,461.30
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	978,163,195.00	348,421,213.24			5,350,478.95		44,994,574.11	1,376,929,461.30
三、本期增减变动金额（减少
					1,027,029.64		9,243,266.78	10,270,296.42
以“－”号填列）
（一）净利润							10,270,296.42	10,270,296.42
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							10,270,296.42	10,270,296.42
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配					1,027,029.64		-1,027,029.64
1．提取盈余公积					1,027,029.64		-1,027,029.64
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	978,163,195.00	348,421,213.24			6,377,508.59		54,237,840.89	1,387,199,757.72

法定代表人：丁振华 主管会计工作负责人：邓发 会计机构负责人：盛萍

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三、公司基本情况

东方电子股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经烟台市体改委烟体改字 [1993]16 号文批准，以东方电子集团有限公司作为独家发起人，采取定向募集方式设立的 股份有限公司，1994 年2 月在烟台市工商局注册成立。1996 年12 月17 日经中国证监会批 准向社会公开发行A 股股票,并于1997 年1 月21 日在深圳证券交易所挂牌上市。

企业法人营业执照注册号：370000018075921

企业法人组织代码：16508105-6

住所：烟台市芝罘区机场路2 号

法定代表人：丁振华

公司注册资本：人民币978,163,195.00 元。

公司所处行业为信息技术业，经营范围：电力自动化及工业自动化控制系统、电子产 品及通信设备（不含无线电发射器材）、电气机械及器材、计算机系统及软件、仪器仪表、 汽车零部件及配件的开发、生产、销售、服务；变压器、互感器、电抗器、高低压开关柜元 器件、箱式变电站、特种变压器及辅助设备、零部件的制造及销售；建筑智能化及建筑节能 工程设计与施工；金属材料、化工材料（不含化学危险品）、铁矿石的销售；房屋、办公及 机械设备的租赁；进出口业务及对外经济技术合作业务。

公司主要产品包括电力调度自动化系统、保护及变电站自动化系统、配电自动化系统、 智能视讯系统、信息管理系统、电能计量计费管理系统、变频节能系统、节能型变压器、电 气化铁道牵引供电自动化系统、汽车用电线电缆等。

公司的直接控制人为东方电子集团有限公司。

二、财务报表的编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准 则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。

三、遵循企业会计准则的声明

公司声明编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务 状况、经营成果和现金流量等有关信息。

• 四、公司采用的重要会计政策和会计估计

1、会计期间

自公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。

2、记账本位币

公司以人民币作为记账本位币。

• 3、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

• （1）同一控制下企业合并

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参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的， 为同一控制下企业合并。

合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并 方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整 资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合 并方实际取得对被合并方控制权的日期。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企 业合并。

购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以 及发行的权益性证券在购买日的公允价值以及企业合并中发生的各项直接费用之和。付出资 产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方 控制权的日期。

购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债 及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 计入当期损益。

4、合并财务报表的编制方法

（1）合并范围的确定原则

公司将直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，或虽不足半数但能 够控制的被投资单位，纳入合并财务报表的合并范围。

（2）合并财务报表的编制方法

公司的合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照 权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时合并范围内的所有重大内部 交易和内部往来予以抵销。

5、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。凡同时具备持有期限短（从购买日起， 三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小等四个条件的投 资确定为现金等价物。

6、外币业务核算方法和外币报表折算

外币交易在初始确认时，按交易业务发生日即期汇率折算为人民币金额记账。

资产负债表日按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货 币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一 资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币

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性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的 外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记 账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。

汇兑损益的处理方法：属于与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生 的汇兑差额，按借款费用资本化的原则进行处理；除上述情况外，发生的汇兑损益均计入当 期财务费用。

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股 东权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表 中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额， 在资产负债表中股东权益项目下单独列示。

7、金融工具

（1）金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产）；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债）；②其他金融负债。

（2）金融资产和金融负债的确认和计量

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列 条件之一的，终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移， 且符合《企业会计准则第23 号—金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。金融负债 的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价 值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告尚 未发放的现金股利或已到付款期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取 得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。

持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付 的价款中包含已到付款期但尚未领取的债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实 际利率法确认利息收入，计入投资收益。

应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。持有期间采用实际 利率法，按摊余成本进行后续计量。

可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认 金额。支付的价款中包含了已到付款期但尚未领取的债券利息或已宣告尚未发放的现金股利

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的，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。资产负债表日， 可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。

其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成本进 行后续计量。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控 制的，应当终止确认该项金融资产。

公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量， 即将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值 变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止 确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的 账面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的 差额部分，计入当期损益。

（4）金融负债终止确认条件

公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止 确认该金融负债或其一部分。

（5）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

①存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值。

②不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿 交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格等）确定其公允价值。

③初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价 值的基础。

④公司采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实 质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款 项的现值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。 （6）金融资产减 值的测试方法和减值准备计提方法

资产负债表日，对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产， 有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量现值低于账面价值之间差额计提 减值准备。

①持有至到期投资：对持有至到期投资，单项或按类似信用风险特征划分为若干组合 进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值

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的差额，确认减值损失，计提减值准备。持有至到期投资计提减值准备后，有客观证据表明 该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值准备在不 超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本部分予以转回，计入当期损 益。

②可供出售金融资产：如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综 合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其预计未来现金流量现值 低于其账面价值的差额，计提减值准备。可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入所有 者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。

③应收款项：对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其 发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账 准备。对于单项金额非重大的应收款项以及经单独测试后未减值的应收款项，按类似信用风 险特征划分为若干组合，再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失， 计提减值准备。

（7）尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据：

①没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投 资持有至到期；

②管理层没有意图持有至到期；

③受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期；

④其他表明本公司没有能力持有至到期。

8、应收款项

(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：

1、单项金额重大的应收账款为单一债务人期末余额大 于等于500 万元的应收款项;

单项金额重大的判断依据或金额标准 2、单项金额重大的其他应收款为单一债务人期末余额大于等于 200 万元的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提 单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面 方法 价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

(2) 按组合计提坏账准备应收款项：

确定组合的依据

组合1 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 按组合计提坏账准备的计提方法 组合1 账龄分析法 账龄分析法计提比例： 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

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1 年以内（含1 年）	1	1
1－2 年	5	5
2－3 年	15	15
3－5 年	50	50
5 年以上	100	100

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：

客户公司破产、清算、解散、法律诉讼等确定无法收回的 单项计提坏账准备的理由 应收款项 坏账准备的计提方法 全额计提坏账准备

9、存货

（1）存货分类：原材料、低值易耗品、包装物、在产品、库存商品等；

（2）发出存货的计价方法：原材料发出时采用加权平均法核算，在产品、库存商品发 出时采用加权平均法同时结合个别计价法核算；

（3）确定不同类别存货可变现净值的依据：直接出售的存货，以估计售价减去估计的 销售费用以及相关税费后的金额，确定其可变现净值。为生产而持有的存货等，用其生产的 产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金 额，确定其可变现净值。为执行销售合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计 算。若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售 价格为基础计算。

期末存货按成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，按照单个存 货项目计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则 以原计提的存货跌价准备金额为限予以转回，计入当期损益。 （4）公司存货采用永 续盘存制；

• (5)低值易耗品、包装物采用一次转销法核算； 10、长期股权投资

(1）长期股权投资投资成本确定：

①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

A、本公司通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方所 有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与 支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积，资本公积不足冲 减的，调整留存收益。合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管 理费用，于发生时计入当期损益，为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣 金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额，企业合并中发行权益性证券发生的手续 费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

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B、非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，以购买日确定的合并成本作为长期股 权投资的初始投资成本，合并成本为购买日公司为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和，购买方为企业合并发生的审计、 法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作 为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券 的初始确认金额。在合并日被合并方的可识辨资产及其所承担的负债（包括或有负债），全 部按照公允价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方 可识辨净资产公允价值份额的数额记录为商誉，低于合并方可识辨净资产公允价值份额的数 额直接计入合并当期损益。

②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规 定确定其投资成本：

A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初 始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始 投资成本。

C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本， 但合同或协议约定价值不公允的除外。

D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则 第7 号——非货币性资产交换》确定。

E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号 ——债务重组》确定。

（2）长期股权投资后续计量及损益确认方法：

①对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；能够对 被投资单位实施控制的长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在 活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。

②采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，按应享有的部 分确认为当期投资收益；采用权益法核算的单位，期末按应享有或应分担的被投资单位当期 实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认为当期投资损益。采用权益法确认被投资单位发 生的净亏损，应当以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长 期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润 的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

③处置长期股权投资时，按实际取得的价款与长期股权投资账面价值的差额确认为当 期投资损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其 他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当

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期损益。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的 重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响指对被投资单 位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政 策的制定。

（4）长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法：

①长期股权投资减值准备的确认标准：公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经 营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期 间内不可能恢复，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额确认为长期股权投资减值 准备。长期股权投资减值准备一经计提，不予转回。

②长期股权投资减值准备的计提方法：年末按单个投资项目可收回金额低于账面价值 的差额，计提长期投资减值准备。

11、投资性房地产

（1）种类与计量模式

已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物确认为 投资性房地产。投资性房地产按照成本进行初始计量。资产负债表日采用成本模式对投资性 房地产进行后续计量。

（2）折旧或摊销

根据投资性房地产使用年限，采用平均年限法，按月计提折旧或进行摊销。 （3）减值准备的计提

公司期末对投资性房地产逐项进行检查，如果其可收回金额低于账面价值，则按单项 投资性房地产可收回金额低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。减值准备 一经计提，不予转回。

12、固定资产

（1）固定资产确认条件：

使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有 关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000 元以上， 并且使用期限超过2 年的，也作为固定资产。固定资产分为房屋建筑物、机械设备、仪器仪 表、运输工具等。

固定资产计价：固定资产按照成本进行初始计量。

①外购固定资产，按实际支付的购买价款、相关税费、以及为使固定资产达到预定可 使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等必要 的支出作为入账价值。

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②自行建造固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出作为 入账价值。

③投资者投入固定资产，按照投资合同或协议约定的价值作为入账价值。

④接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，以其公允价值计价；以非 货币性交易换入的固定资产，如果该交换具有商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可 靠计量的，以其公允价值和应支付的相关税费计价，如果该交换不具有商业实质且换入资产 或换出资产的公允价值不能可靠计量的，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费计价。 ⑤融资租赁的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两 者中较低者作为入账价值。

（2）固定资产折旧方法：采用年限平均法计提折旧，并按各类固定资产原值扣除预计 净残值和估计的使用年限，确定其折旧率，已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧； 部分计提减值准备的固定资产计提折旧时，按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准 备的账面净额以及尚可使用的年限重新计算确定折旧率；未计提减值准备前已计提的累计折 旧不作调整。

固定资产分类折旧率如下：

类	别	使用年限（年）	年折旧率%	预计残值率%
房屋建筑物		35-40	2.71-2.38	5
机器设备		10-15	9.50-6.33	5
仪器仪表		5-10	19.00-9.50	5
运输设备		5-10	19.00-9.50	5

（3）固定资产减值测试方法及减值准备计提方法

公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定固定资产是否存在减值迹象，对存在 减值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额。如固定资产的可收回金额低于其账 面价值，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备，确认资产减值损失， 计入当期损益。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

13、在建工程

在建工程是指正在施工中尚未完工或虽已完工但尚未达到预定可使用状态的工程。在 建工程按实际发生的支出确定其工程成本。

公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。

所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使 用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，待 办理了竣工决算手续后再作调整。

公司期末对在建工程进行全面检查，在存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程

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减值准备：

• （1）长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；

• （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具

• 有很大的不确定性；

• （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

• 14、借款费用

（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的 汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。

• （2）借款费用资本化的确认原则

借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入 当期损益。符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到 预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下 列条件的，开始资本化：

①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付 现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。

• ②借款费用已经发生；

• ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （3）借款费用资本化的期间

为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在 该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定可使用 或者可销售状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。如果符合资本化条件的资产在 购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本 化，在中断期间发生的借款费用确认为当期费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产 活动重新开始。

（4）借款费用资本化金额的计算方法

在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照 下列方法确定：

①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发 生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得 的投资收益后的金额确定。

②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超

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过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款 应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

15、无形资产

（1）无形资产的计价

无形资产按照成本进行初始计量。

①外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预 定用途所发生的其他支出。

购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产 的成本以购买价款的现值为基础确定。

②公司内部研究开发项目研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独 创性的有计划调查。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。公司内部 研究开发项目开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项 计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。内部研究开发项目开 发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产，其成本包括自满足下列条件后至达 到预定用途前所发生的支出总额，但是对于以前期间已经费用化的支出不再调整。

A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可以证明其有用性； D、有足 够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产；

E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

③投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议 约定价值不公允的除外。

④非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别 按照《企业会计准则第7 号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12 号——债务重组》、 《企业会计准则第16 号——政府补助》和《企业会计准则第20 号——企业合并》确定。

（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资 产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的 现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况； ④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出， 以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特 许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

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（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据

公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产。

使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法 律规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司 带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

（4）无形资产的摊销方法和期限

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按直线法摊销，计入当期损益。使用寿命不 确定的无形资产，不予摊销。

（5）无形资产减值的处理

年末公司对无形资产逐项进行检查，如果其可收回金额低于账面价值，则按单项无形 资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。无形资产减值准备一经计 提，不予转回。

16、长期待摊费用

长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受

益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

17、预计负债

如果与或有事项相关的义务同时满足下列条件，本公司将其确认为预计负债：

• （1）该义务是本公司承担的现时义务；

• （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

• （3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。期末对预计负 债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照 当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

18、股份支付

• （1）股份支付的种类

股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支 付，是指公司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。以现金结算的股 份支付，是指公司为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他 资产义务的交易。

（2）权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值；

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对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作 出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数 量应当与实际可行权数量一致。

19、收入

（1）在同时符合下列条件时确认销售商品收入：

①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控

制；

③与交易相关的经济利益能够流入公司；

④相关的收入和成本能够可靠地计量。

（2）在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和 完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日 按完工百分比法确认相关的劳务收入。在同时符合下列条件时，劳务交易的结果能够可靠地 计量：

①劳务总收入和总成本能够可靠地计量；

②与交易相关的经济利益能够流入公司；

③劳务的完成程度能够可靠地确定。

（3）在同时满足以下条件时确认让渡资产使用权收入：

①与交易相关的经济利益能够流入公司；

②收入金额能够可靠地计量。

20、政府补助

（1）政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产 相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于 购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固 定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外 的政府补助。

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：最终形成固定资产、无形资产等 长期资产。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：未最终形成固定资产、无形 资产等长期资产。

（2）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产 的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

• （3）会计处理：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平

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均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的 政府补助，分别下列情况处理：

①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用 的期间，计入当期损益。

②用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

• 21、递延所得税资产和递延所得税负债

（1）资产负债表日，公司资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照预期 收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 （2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

（3）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下 列情况产生的所得税：

①企业合并；

②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

（4）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无 法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面 价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

• 22、经营租赁

对于经营租赁的租金，公司在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益。

五、税项

（一）主要税种及税率

1、增值税

公司销售产品缴纳增值税，按销项税额（营业收入×17%）抵扣进项税额后计算应交税 金。公司、烟台东方威思顿电气有限公司、烟台海颐软件股份有限公司、烟台东方威智电子 科技有限公司、烟台东方纵横电子有限责任公司、北京东方京海电子科技有限公司、烟台东 方电子科技发展有限公司和烟台东方科技环保节能有限公司根据《财政部、国家税务总局关 于软件产品增值税政策的通知》 (财税[2011]100 号)规定，对软件收入按销售收入的17% 计算缴纳增值税，对实际税负超过3%的部分返还，作为政府补助。

根据《关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策 的通知》（财税[2013]37 号）的规定，公司自2013 年8 月1 日起，技术开发服务收入由营 业税改为增值税，税率为6%。

2、营业税

公司房屋、设备出租收入按5%营业税率计算缴纳,自2013 年1 月1 日至2013 年7 月

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31 日技术开发服务收入按5%计算缴纳营业税。

3、城建税 以应缴流转税的7%计算缴纳。

4、教育费附加及地方教育费附加

以应缴流转税的3%和2%计算缴纳。

5、企业所得税

本公司及子公司烟台东方威思顿电气有限公司和烟台海颐软件股份有限公司于2008 年12 月取得“高新技术企业证书”（编号分别为GR200837000238、GR200837000226 和 GR200837000519，有效期三年）；2011 年10 月通过复审，取得“高新技术企业证书”（编号 分别为GF201137000362、GF201137000436 和GF201137000137，有效期三年）；子公司北京 东方京海电子科技有限公司于2009 年6 月取得“高新技术企业证书”（编号为 GR200911000420，有效期三年），于2012 年5 月24 日通过复审，取得“高新技术企业证书” （编号为GF201211000266，有效期三年）；子公司烟台东方威智电子科技有限公司于2011 年11 月30 日取得“高新技术企业证书”(编号为GR201137000318，有效期三年）。根据国 税发[2008]111 号《国家税务总局关于企业所得税减免税管理问题的通知》及国税函 [2008]985 号《国家税务总局关于高新技术企业2008 年度缴纳企业所得税问题的通知》， 公司及子公司烟台东方威思顿电气有限公司、烟台海颐软件股份有限公司、北京东方京海电 子科技有限公司、烟台东方威智电子科技有限公司适用企业所得税率为15%。

子公司北京东方天宏节能环保科技有限公司于2013 年4 月2 日取得北京市西城区国家 税务局西国税备字（2013）第40125 号文件，自2012 年1 月1 日至2017 年12 月31 日享受 节能服务公司实施合同能源管理项目的所得减免税。根据财税[2010]110 号《 关于促进节能 服务产业发展增值税、营业税和企业所得税政策问题的通知》， 自项目取得第一笔生产经营 收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年按照25%的法定税 率减半征收企业所得税。

其他子公司执行25%的企业所得税税率。

（二）税收优惠及批文

1、根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》 (财税[2011]100 号)规定，公司销售自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对增值税 实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

2、根据财政部、国家税务总局财税字[1999]273 号《关于贯彻落实〈中共中央国务院 关于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定〉有关税收问题的通知》规定，经公司 所在地技术市场认定登记的技术转让、技术开发合同，相关技术咨询、技术服务收入免征营 业税。根据《关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策 的通知》（财税[2013]37 号）中过渡政策的规定，

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对于试点纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值

税。

3、根据《关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政 策的通知》（财税[2013]37 号）中过渡政策的规定，对于符合条件的节能服务公司实施合同 能源管理项目中提供的应税服务免征增值税。

• 六、公司会计政策和会计估计变更以及前期会计差错更正的说明

• 1、本公司本期无会计政策变更事项。

• 2、本公司本期无主要会计估计变更事项。

• 3、本公司本期无前期会计差错更正事项。

七、企业合并及合并财务报表

1、通过设立或投资等方式取得的子公司和孙公司

子公司全称	子公司类型	注册地	业务性质、经营范围
1、北京东方京海电子科技有限公司	全资子公司	北京	电子电力设备
2、烟台东方电子科技发展有限公司	控股子公司	烟台	自动化系统、计算机信息系统集成等
3、南京世纪东方电子有限公司	控股子公司	南京	电子自动化系统
4、烟台东方威智电子科技有限公司	控股子公司	烟台	通讯设备工业控制系统
5、烟台东方华瑞电气有限公司	控股子公司	烟台	销售电子及通信设备
6、烟台东方纵横电子有限责任公司	控股子公司	烟台	系统集成及电子产品购销
7、烟台海颐软件股份有限公司	控股子公司	烟台	计算机软件产品的开发、销售及系统集成
8、烟台东方威思顿电气有限公司	控股子公司	烟台	电力计量系统等
9、北京东方天宏节能环保科技有限公	控股子公司	北京	节能环保技术开发、咨询、服务
10、广州东方电科自动化有限公司	控股子公司	广州	电子产品的开发、销售
11、烟台东方科技环保节能有限公司	全资子公司	烟台	节能产品研发、生产、销售
12、东方电子印度有限公司	全资子公司	印度	母公司产品营销
13、龙口东立经贸有限公司	全资孙公司	龙口	贸易
14、广州海颐软件有限公司	全资孙公司	广州	软件产品的开发、销售

续表

续表
			实质上构成对
子公司全称	注册资本	期末实际出资额	子公司净投资 的其他项目余	持股比例(%)	表决权比例 (%)
			额
1、北京东方京海电子科技有限公	25,000,000.00	23,210,925.2		100.00	100.00
2、烟台东方电子科技发展有限公	100,000,000.00	90,000,000.0		90.00	90.00
3、南京世纪东方电子有限公司	10,000,000.00	5,658,000.00		56.58	56.58

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4、烟台东方威智电子科技有限公	美元82.5789 万3,057,896.76	美元82.5789 万3,057,896.76	51.00	51.00
5、烟台东方华瑞电气有限公司	8,000,000.00	4,080,000.00	51.00	51.00
6、烟台东方纵横电子有限责任公	15,000,000.00	2,400,000.00	40.00	40.00
7、烟台海颐软件股份有限公司	30,000,000.00	10,080,000.0	33.60	33.60
8、烟台东方威思顿电气有限公司	50,050,000.00	10,563,000.0	30.00	30.00
9、北京东方天宏节能环保科技有	50,000,000.00	32,500,000.0	65.00	65.00
限公司		0
10、广州东方电科自动化有限公	6,000,000.00	3,060,000.00	51.00	51.00
11、烟台东方科技环保节能有限	60,000,000.00	60,000,000.0	100.00	100.00
12、东方电子印度有限公司	美元51.3 万元	3,246,293.80	100.00	100.00
13、龙口东立经贸有限公司	1,000,000.00
14、广州海颐软件有限公司	20,000,000.00	20,000,000.0	100.00	100.00

续表

续表
				从母公司所有者权益冲减子公
子公司全称	是否合 并报表	少数股东权益	少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额	司少数股东分担的本期亏损超 过少数股东在该子公司年初所 有者权益中所享有份额后的余
				额
1、北京东方京海电子科技有限公司	是
2、烟台东方电子科技发展有限公司	是	9,289,755.36
3、南京世纪东方电子有限公司	是			-23,571.03
4、烟台东方威智电子科技有限公司	是	5,997,326.11
5、烟台东方华瑞电气有限公司	是	6,859,684.49
6、烟台东方纵横电子有限责任公司	是	13,536,871.14
7、烟台海颐软件股份有限公司	是	47,874,581.95
8、烟台东方威思顿电气有限公司	是	100,143,878.37
9、北京东方天宏节能环保科技有限公司	是	18,539,813.46
10、广州东方电科自动化有限公司	是	2,833,646.37
11、烟台东方科技环保节能有限公司	是
12、东方电子印度有限公司	是
13、龙口东立经贸有限公司	是
14、广州海颐软件有限公司	是

注：烟台东方纵横电子有限责任公司2013 年5 月以未分配利润转增资本900 万元，注 册资本由600 万元变更为1,500 万元。

2、同一控制下企业合并取得的子公司

无

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3、非同一控制下企业合并取得的子公司

3、非同一控制下企业合并取得的子公司	3、非同一控制下企业合并取得的子公司
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质、经 营范围 注册资本 期末实际出资额 实质上构成对子公司 净投资的其他项目余 额
龙口东立电线电缆 有限公司 控股子公 司 龙口市 生产销售电 线电缆及相 关产品 美元300 万 元 25,148,381.48
续表
子公司全 称 持股 比例(%) 表决权比 例(%) 是否合并 报表 少数股东权益 少数股东权益 中用于冲减少 数股东损益的 金额	从母公司所有者权益 冲减子公司少数股东 分担的本期亏损超过 少数股东在该子公司 期初所有者权益中所 享有份额后的余额
龙口东立 电线电 缆有限 公司 75 75 是 11,630,428.81

• 4、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

无

5、合并范围的特殊说明

(1)持有半数及半数以下股权但纳入合并范围的原因

企业名称	纳入合并财务报表范围的原因
1、烟台海颐软件股份有限公司	本公司指派的董事在该公司董事会中占半数以上、具有实质性控制
2、烟台东方纵横电子有限责任公司	本公司指派的董事在该公司董事会中占半数以上、具有实质性控制
3、烟台东方威思顿电气有限公司	本公司指派的董事在该公司董事会中占半数以上、具有实质性控制

• (2)持有半数及半数以上股权但未纳入合并范围的原因

无

• 6、本期合并范围的变动情况

（1）本期新纳入合并范围的主体

名	称	期末净资产	本期净利润
广州海颐软件有限公司		19,367,049.87	-632,950.13

注：广州海颐软件有限公司于2013 年8 月成立，系烟台海颐软件股份有限公司的全资 子公司，注册资本2,000 万元，经营范围: 计算机软硬件产品的开发与销售；计算机系统集 成；提供相关产品的技术咨询及技术服务。

（2）本期不再纳入合并范围的主体

名	称	处置日净资产	期初至处置日净利润
龙口东立经贸有限公司		1,011,657.28	-75,535.83

注：龙口东立经贸有限公司于2013 年11 月经股东会决议予以注销。截至2014 年3 月

• 21 日，相关注销手续已办理完毕。

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7、本期发生的同一控制下企业合并

无

8、本期发生的非同一控制下企业合并

无

9、本期出售丧失控制权的股权而减少的子公司

无

10、本期发生的反向购买

无 11、本期发生的吸收合并

(1)同一控制下吸收合并 无

(2)非同一控制下吸收合并

无

12、境外经营实体主要报表项目的折算汇率

境外子公司东方电子印度有限公司报表以卢比作为记账本位币，本公司编制合并报表 时，按1 卢比对人民币0.0987 元折算。

八、合并财务报表主要项目注释

（一）合并资产负债表主要项目注释

1、货币资金

项 目		期末余额			年初余额
	原币	折算汇率	折合人民币	原币	折算汇率	折合人民币
现金
人民币	11,602.54		11,602.54	11,917.17		11,917.17
卢比	768,340.69	0.0987	75,800.91
小 计			87,403.45	11,917.17		11,917.17
银行存款
人民币	328,873,463.80		328,873,463.80	294,235,281.10		294,235,281.10
美元	1,571,588.19	6.0969	9,581,822.59	1,414,087.55	6.2855	8,888,252.17
欧元	10,743.98	8.4189	90,452.49	105,607.57	8.3176	878,401.52
加元				0.02	6.3184	0.13
卢比	65,837,718.65	0.0987	6,495,241.72	163,455.09	0.1151	18,813.68
日元	2,407,037.00	0.057771	139,056.93	569,017.00	0.073049	41,566.12
小 计			345,180,037.53			304,062,314.72
其他货币资金
人民币	82,311,068.08		82,311,068.08	62,294,312.27		62,294,312.27
美元	400.00	6.0969	2,438.76	400	6.2855	2,522.56

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33 / 78

卢比	20,000.00	0.0987	1,973.11
日元	35.00	0.057771	2.02	35	0.073049	2.65
小 计			82,315,481.97			62,296,837.48
合 计			427,582,922.95			366,371,069.37

截止2013 年12 月31 日，银行存款中质押的定期存单和其他货币资金中为办理银行保 函、银行承兑汇票等业务而缴存的保证金共计74,509,062.70 元。

2、应收票据

(1)明细情况

	票据种类	期末余额	年初余额
银行承兑汇票		21,258,860.35	30,056,090.00
商业承兑汇票
	合 计	21,258,860.35	30,056,090.00

• (2)截止2013 年12 月31 日，公司无用于质押的承兑汇票。

• (3)截止2013 年12 月31 日，公司无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。

• 期末已背书转让给他方但尚未到期的应收票据为43,097,524.35 元，全部为银行承兑汇票， 票据到期日为2014 年1 月1 日至2014 年6 月19 日，其中:金额最大的前五项如下：

出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
新疆石油管理局财务资产处	2013-11-27	2014-2-27	1,519,999.99
科大智能科技股份有限公司	2013-8-22	2014-2-21	1,500,000.00
贝思特宽带通讯（烟台）有限公司	2013-8-23	2014-2-23	1,000,000.00
湖南晨州化工股份有限公司	2013-10-17	2014-4-16	800,000.00
江苏吉鑫风能科技股份有限公司	2013-8-20	2014-2-20	800,000.00

(4)截止2013 年12 月31 日，本公司无已贴现未到期的银行承兑汇票。

3、应收账款

(1)分类情况：

		期末余额	期末余额			年初余额	年初余额
种 类	账面余额		坏账准备		账面余额			坏账准备
	金 额	比例 （%）	金 额	比例 （%）	金 额	比例 （%）	金	额	比例（%）
单项金额重大
并单项计提坏
账准备的应收
账款
组合一（账龄分
析）	826,048,129.13	100.00	74,252,734.79	8.99	778,824,317.16	100.00	68,602,470.48		8.81
单项金额不重
大但单项计提
坏账准备的应
收账款

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合 计 826,048,129.13 100.00 74,252,734.79 8.99 778,824,317.16 100.00 68,602,470.48 8.81

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

	期末余额 年初余额
	账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账 龄
		坏账准备
	金 额	比例(%) 金 额	比例(%)
1 年以内	609,304,469.9 8 104,231,533.6	73.76 6,093,044.69 578,608,140.2 6 12.62 5,211,576.69 103,520,880.6	74.30 5,786,081.41
1—2 年			13.29 5,176,044.03
2—3 年	~~8~~ 43,009,314.06	~~5~~ 5.21 6,451,397.10 33,239,055.61	4.27 4,985,858.34
3—5 年	26,012,190.20	3.15 13,006,095.10 21,603,507.88	2.77 10,801,753.9 4 5.37 41,852,732.7 6 100.00 68,602,470.4
5 年以上	43,490,621.21	5.26 43,490,621.21 41,852,732.76
合 计	826,048,129.1	100.00 74,252,734.79 778,824,317.1
	~~3~~	~~6~~	~~8~~

(2)本期转回或收回情况

应收账款内容	转回或收回原因 确定原坏账准备 的依据 转回或收回前累计已 计提坏账准备金额	转回或收回原因 确定原坏账准备 的依据 转回或收回前累计已 计提坏账准备金额	转回或收回原因 确定原坏账准备 的依据 转回或收回前累计已 计提坏账准备金额	转回或收回原因 确定原坏账准备 的依据 转回或收回前累计已 计提坏账准备金额	转回或收回原因 确定原坏账准备 的依据 转回或收回前累计已 计提坏账准备金额	转回或收回 金额	转回或收回 金额
账龄较长的销售尾款		追收	账龄分析法	237,000.00		237,000.00
(3)本期实际核销的应收账款情况：
单位名称			应收账款 性质 核销金额	核销原因	是否因关联交 易产生
晋城市万力通电力设备有限公司			货款 194,512.00	无法收回		否
长城电器集团有限公司贵阳分公司			货款 76,800.00	无法收回		否
文登电子有限公司			货款 1,751,687.98	无法收回		否
合 计			2,022,999.98
(4)截止2013 年12	月31	日，持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项：
			年末余额		年初余额
单位名称
		金	额 坏账准备	金 额		坏账准备
东方电子集团有限公司			35,542.00 355.42	129,390.00		1,293.90

• (5)截止2013 年12 月31 日，应收账款欠款金额前五名的单位情况如下：

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35 / 78

客户名称	与本公司关系	期末余额	账 龄	占应收账款总额的比例 （%）
1	非关联方	65,541,836.20	1 年以内	7.93
2	非关联方	32,363,319.60	1 年以下，1-2 年	3.92
3	非关联方	25,964,021.46	1 年以内	3.14
4	非关联方	21,030,800.00	1 年以内	2.55
5	非关联方	17,815,084.29	1 年以内	2.16
合 计		162,715,061.55		19.70

注：应收客户1 款项系公司为新疆柯坪20MWp 光伏并网电站工程项目提供受托采购业 务和技术服务而应收的款项余额。公司为控制项目风险，不承担受托采购方设备的产品责任 和质量风险，因此未确认受托采购业务的营业收入和成本。

(6)应收关联方账款情况

单位名称	与本公司关系	金 额	占应收账款总额的比例(%)
东方电子集团有限公司	母公司	35,542.00	0.0043
烟台东方海华电子发展有限公司	母公司的子公司	1,987,890.00	0.2407
烟台东方电子玉麟电气有限公司	母公司的子公司	580,261.00	0.0702

4、预付款项

(1)账龄分析

	期末余额		年初余额
账 龄
	金 额	比例（%）	金 额	比例（%）
1 年以内	32,694,294.23	83.64	29,402,571.58	82.13
1—2 年	1,657,963.59	4.24	3,317,747.39	9.27
2—3 年	2,139,745.58	5.47	1,183,779.95	3.31
3 年以上	2,596,308.79	6.65	1,892,126.58	5.29
合 计	39,088,312.19	100.00	35,796,225.50	100.00

(2)账龄超过1 年的预付款项

期末预付账款余额中一年以上预付账款金额为6,394,017.96 元，占预付账款总额的

16.36%，主要为部分项目实施时间跨度较长，期末尚未与供货商结算。

(3)预付款项金额前五名单位情况：

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36 / 78

单位名称	与本公司关系	期末余额	时间	未结算的原因
1	非关联方	4,072,250.00	1 年以内	未达结算条件
2	非关联方	1,700,000.00	1 年以内	未达结算条件
3	非关联方	1,692,765.23	1 年以内	未达结算条件
4	非关联方	1,614,170.00	1 年以内	未达结算条件
5	非关联方	1,379,842.33	1 年以内	未达结算条件
合 计		10,459,027.56

（4）截止2013 年12 月31 日，持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位无欠款。

5、其他应收款

(1)分类情况：

		期末余额				年初余额	年初余额
种 类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金 额	比例（%）	金 额	比例（%）	金 额	比例（%）	金 额	比例（%）
单项金额重并单
项计提坏账准备
的应收账款
组合一（账龄分	99,797,846.72	100.00 10,954,630.39		10.98	102,003,278.01	100.00	10,569,373.55	10.36
析）
单项金额不重大
但单项计提坏账
准备的应收账款
合 计	99,797,846.72	100.00 10,954,630.39		10.98	102,003,278.01	100.00	10,569,373.55	10.36

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

	期末余额	年初余额
账 龄	账面余额 坏账准备 金 额 比例(%)	账面余额 坏账准备 金 额 比例
1 年以内	77,923,347.17 78.08 779,233.47	~~( )~~ 84,626,420.78 82.97 846,264.20
1—2 年	9,562,900.70 9.58 478,145.03	5,950,452.53 5.83 297,522.63

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37 / 78

2—3 年	2,243,267.36	2.25	336,490.10	1,940,707.04	1.90	291,106.05
3—5 年	1,415,139.42	1.42	707,569.72	702,433.98	0.69	351,216.99
5 年以上	8,653,192.07	8.67	8,653,192.07	8,783,263.68	8.61	8,783,263.68
合 计	99,797,846.72	100.00	10,954,630.39	102,003,278.01	100.00	10,569,373.55

(2)公司不存在以前期间已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年 又全额收回或转回，或在本年收回或转回比例较大的坏账准备；也不存在本年通过重组等其 他方式收回的其他应收款的情况。

(3) 公司不存在本期核销的其他应收款。

(4)截止2013 年12 月31 日，其他应收款欠款金额前五名的单位情况如下：

客户名称	与本公司关系	期末余额	账 龄	占其他应收款总 额的比例（%）
1	非关联方	25,764,036.72	1 年以内	25.82
2	非关联方	5,144,036.00	1 年以内	5.15
3	非关联方	3,738,134.20	1 年以内,1-2 年	3.75
4	非关联方	1,874,934.32	1 年以内	1.88
5	非关联方	1,506,786.99 0-5 年、5 年以上		1.51
合 计		38,027,928.23		38.11

(5)其他应收关联方账款情况

(5)其他应收关联方账款情况
			占其他应收款总额
单位名称	与本公司关系	金额	的比例(%)
天津东方凯发电气自动化技术有限公司	联营公司	37,612.32	0.0377
烟台东方瑞创达电子科技有限公司	母公司的子公司	25,712.34	0.0258

6、存货

(1)存货分类

		期末余额			年初余额
项 目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	83,048,842.75	18,502,356.24	64,546,486.51	94,196,560.28	17,046,886.50	77,149,673.78
在产品	105,253,194.29	10,310,968.90	94,942,225.39	87,471,699.45	9,686,072.12	77,785,627.33
库存商 品	334,525,726.79	1,828,251.36	332,697,475.43	210,048,740.28	1,700,189.37	208,348,550.9 1
合 计	522,827,763.83	30,641,576.50	492,186,187.33	391,717,000.01	28,433,147.99	363,283,852.0
						2

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38 / 78

(2)存货跌价准备

				本期减少
存货种类	年初余额	本期计提			期末余额
			转 回	转 销
原材料	17,046,886.50	1,455,469.74			18,502,356.24
在产品	9,686,072.12	624,896.78			10,310,968.90
库存商品	1,700,189.37	432,409.33		304,347.34	1,828,251.36
合 计	28,433,147.99	2,512,775.85		304,347.34	30,641,576.50

(3)存货跌价准备情况

项 目	计提存货跌价准备的依据	本期转回存货跌 价准备的原因	本期转回金额占该项存货 期末余额的比例
原材料	产品升级换代后的冗余材料，成本高于可变现净 值
在产品	因产品升级换代，基本不能用于现有产品生产， 成本高于可变现净值
库存商品	库存时间较长，成本高于可变现净值

7、其他流动资产

		期末账面价值
项 目
	账面价值	性质	内容
光大高收益保证收益型T计划	10,000,000.00	理财	光大理财
合 计	10,000,000.00

8、持有至到期投资

8、持有至到期投资
项 目	期末余额	年初余额
中信智赢2 号基金集合信托计划		50,000,000.00
英大恒升水电集合资金信托计划一期	3,000,000.00
英大恒升水电集合资金信托计划二期	8,000,000.00
英大福建金造桥水电贷款集合资金信托项目	6,000,000.00
英大卧罗河电力集合资金信托计划	3,000,000.00
中信民生3 号重庆合川城投应收账款流动化信托项目	50,000,000.00
合 计	70,000,000.00	50,000,000.00

9、长期股权投资

(1)对合营企业投资和联营企业投资

被投资单位 持股比例 表决权比例 期末资产总额

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39 / 78

一、合营企业
二、联营企业
天津东方凯发电气自动化技术有限公司		30%	30%		13,333,134.81
北京东方昊龙科技发展有限公司		35%	35%		391,858.70
中节环（北京）环境科技有限公司
续表
被投资单位		期末负债	期末净资产	本期营业收入	本期
		总额	总额	总额	净利润
一、合营企业
二、联营企业
天津东方凯发电气自动化技术有限公司		1,970,605.86	11,362,528.95	7,886,737.61	1,638,557.27
北京东方昊龙科技发展有限公司		35,612.23	356,246.47		-597,376.33
中节环（北京）环境科技有限公司				19,000,170.94	3,037,569.37
(2)长期股权投资账面情况
被投资单位	核算方法	投资成本	年初余额	增减额	期末余额
一、合营企业
二、联营企业
天津东方凯发电气自动化技术有 限公司	权益法	1,500,000.00	3,217,191.50	191,567.19	3,408,758.69
北京东方昊龙科技发展有限公司	权益法	700,000.00	333,767.98	-209,081.72	124,686.26
中节环（北京）环境科技有限公司	权益法	13,500,000.00	11,844,914.37-11,844,914.37
三、其他股权投资
烟台外贸包装机械有限公司	成本法	3,272,827.12	3,272,827.12		3,272,827.12
陕西银河网电科技有限公司	成本法	1,500,000.00	1,500,000.00		1,500,000.00
深圳雅都图形软件有限公司	成本法	4,420,000.00	4,420,000.00		4,420,000.00
烟台银行股份有限公司	成本法	20,000,000.00	20,000,000.00		20,000,000.00
合 计		44,892,827.12	44,588,700.97-11,862,428.90		32,726,272.07
续
被投资单位	持股比例	表决权比例	减值准备	本期计提 减值准备	本期现金红利
一、合营企业
二、联营企业
天津东方凯发电气自动化技术有 限公司	30%	30%			300,000.00
北京东方昊龙科技发展有限公司	35%	35%
中节环（北京）环境科技有限公司	33.75%	33.75%
三、其他股权投资
烟台外贸包装机械有限公司	37.40%	37.40%	3,272,827.12

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

40 / 78

陕西银河网电科技有限公司	18%	18%	1,000,000.00
深圳雅都图形软件有限公司	5.26%	5.26%
烟台银行股份有限公司	0.50%	0.50%
合 计			4,272,827.12	300,000.00

10、投资性房地产

(1)投资性房地产的构成和变动

项 目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、原价合计	291,445,083.72	445,589.31	445,589.31	291,445,083.72
1．房屋、建筑物	261,254,317.41		445,589.31	260,808,728.10
2．土地使用权	30,190,766.31	445,589.31		30,636,355.62
二、累计折旧和累计摊销合计	58,768,061.56	6,760,472.82		65,528,534.38
1．房屋、建筑物	54,973,101.65	6,275,618.96		61,248,720.61
2．土地使用权	3,794,959.91	484,853.86		4,279,813.77
三、投资性房地产减值准备合计
1．房屋、建筑物
2．土地使用权
四、投资性房地产账面价值合计	232,677,022.16			225,916,549.34
1．房屋、建筑物	206,281,215.76			199,560,007.49
2．土地使用权	26,395,806.40			26,356,541.85

(2)公司于2005 年以工业园三期附属综合楼等资产投资成立烟台东方电子科技发展有 限公司，其产权尚未过户。

11、固定资产

(1)固定资产的构成和变动

	年初余额	本期增加	本期增加	本期减少	期末余额
①固定资产原值
房屋建筑物	347,720,029.58		98,325,115.99	860,663.72	445,184,481.85
机器设备	120,791,498.33		4,949,761.99	1,059,329.06	124,681,931.26
仪器仪表	58,807,104.35		6,217,757.87	2,020,699.81	63,004,162.41
运输工具	13,704,248.19		1,070,224.89	398,368.00	14,376,105.08
合计	541,022,880.45		110,562,860.74	4,339,060.59	647,246,680.60
②累计折旧		本期新增	本期计提
房屋建筑物	92,342,103.24		10,238,524.81	204,407.90	102,376,220.15

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41 / 78

	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
机器设备	96,347,668.22	3,589,605.56	909,257.80	99,028,015.98
仪器仪表	44,317,913.96	3,486,184.63	1,793,209.97	46,010,888.62
运输工具	4,783,096.16	1,613,628.89	200,133.27	6,196,591.78
合计	237,790,781.58	18,927,943.89	3,107,008.94	253,611,716.53
③固定资产净值
房屋建筑物	255,377,926.34			342,808,261.70
机器设备	24,443,830.11			25,653,915.28
仪器仪表	14,489,190.39			16,993,273.79
运输工具	8,921,152.03			8,179,513.30
合计	303,232,098.87			393,634,964.07
④固定资产减值准备
房屋建筑物	884,644.15			884,644.15
机器设备	1,644,692.51	-7,421.70		1,637,270.81
仪器仪表	3,158,547.26	262,291.99	116,275.73	3,304,563.52
运输工具	458,155.87		178,316.33	279,839.54
合计	6,146,039.79	254,870.29	294,592.06	6,106,318.02
⑤固定资产净额
房屋建筑物	254,493,282.19			341,923,617.55
机器设备	22,799,137.60			24,016,644.47
仪器仪表	11,330,643.13			13,688,710.27
运输工具	8,462,996.16			7,899,673.76
合 计	297,086,059.08			387,528,646.05

本期计提的折旧额为18,927,943.89 元。

• (2)截止2013 年12 月31 日，公司无暂时闲置的固定资产；

• (3)截止2013 年12 月31 日，公司无融资租赁租入的固定资产；

(4)截止2013 年12 月31 日，公司经营租赁租出的固定资产情况如下：

项	目	账面价值
房屋及建筑物			3,654,292.53
机器设备			1,555,414.13
仪器仪表			3,730.89
运输工具
小	计		5,213,437.55

• (5)截止2013 年12 月31 日，公司无持有待售的固定资产；

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

42 / 78

(6) 抵押的固定资产情况：

①截止2013 年12 月31 日，公司子公司龙口东立电线电缆有限公司以账面价值 4,204,515.18 元的厂房和账面价值13,701,691.42 元的土地使用权，为与山东龙口农村商 业银行股份有限公司签订的自2013 年7 月17 日至2018 年7 月16 日期间最高额为1,700 万元的抵押合同提供抵押担保，截止2013 年12 月31 日，借款余额为0 元。

②截止2013 年12 月31 日，公司子公司烟台海颐软件股份有限公司以账面价值为 19,935,842.14 元（面积为1,356.3564 平方米）的房产为招商银行股份有限公司广州林和 路支行的按揭贷款提供抵押担保，截止2013 年12 月31 日，该贷款余额为7,410,221.26 元。

12、在建工程

(1)在建工程情况

		期末数			年初数
项 目
	账面余额	减值准备	账面净值	账面余额	减值准备	账面净值
东方智能科技园				52,168,683.92		52,168,683.92
广州科汇办公楼				19,526,945.40		19,526,945.40
光伏太阳能	15,752,206.27
其他	2,096,305.80
合 计	17,848,512.07			71,695,629.32		71,695,629.32

(2)重大在建工程项目变动情况

							工程投
项目名称	预算数	年初数	本期增加	转入固定资产	其他 减少	期末数	入占预 算比例
							(%)
1.东方智能科技园	105,000,000.00	52,168,683.92	25,678,562.79	77,847,246.71			84.19
2 光伏太阳能	24,200,000.00		15,752,206.27			15,752,206.27	65.09
3.LED 车间			381,254.18	381,254.18
4.广州科汇办公楼		19,526,945.40	569,669.70	20,096,615.10
5.其他			2,096,305.80			2,096,305.80
合 计	129,200,000.00	71,695,629.32	44,477,998.74	98,325,115.99		17,848,512.07	——
续表
项目名称	工程 进度	利息资本化 年初数	本期利息 资本化金额	本期利息资本化转 入固定资产金额	其他 减少	利息资本化 期末数	资金 来源

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

43 / 78

项目名称	工程 进度	利息资本化 年初数	本期利息 资本化金额	本期利息资本化转 入固定资产金额	其他 减少	利息资本化 期末数	资金 来源
1.东方智能科技园		408,316.64	1,409,099.67	1,817,416.31			贷款、自筹
2 光伏太阳能	80%						自筹
3.LED 车间							自筹
4.广州科汇办公楼							贷款、自筹
5.其他							自筹
合 计		408,316.64	1,409,099.67	1,817,416.31			——

公司全资子公司烟台东方科技环保节能有限公司投资建设的东方智能科技园项目中房 屋建筑物已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算，估转固定资产77,847,246.71 元。 13、无形资产

(1)无形资产明细情况：

项 目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、原价合计	97,469,470.22	3,208,631.34		100,678,101.56
房屋使用权	1,891,165.63			1,891,165.63
外购的软件费	10,002,160.50	1,521,469.76		11,523,630.26
自行开发技术	28,809,540.36	1,687,161.58		30,496,701.94
土地使用权	53,175,365.85			53,175,365.85
DF5000 系列高压变频器专利技术	3,591,237.88			3,591,237.88
二、累计摊销额合计	28,391,140.73	8,115,747.03		36,506,887.76
房屋使用权	796,095.56	47,279.16		843,374.72
外购的软件费	7,587,092.44	990,629.63		8,577,722.07
自行开发技术	10,908,587.91	5,066,109.71		15,974,697.62
土地使用权	8,093,818.21	1,149,831.44		9,243,649.65
DF5000 系列高压变频器专利技术	1,005,546.61	861,897.09		1,867,443.70
三、无形资产减值准备合计
房屋使用权
外购的软件费
自行开发技术

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44 / 78

项 目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
土地使用权
DF5000 系列高压变频器专利技术
四、无形资产账面价值合计	69,078,329.49			64,171,213.80
房屋使用权	1,095,070.07			1,047,790.91
外购的软件费	2,415,068.06			2,945,908.19
自行开发技术	17,900,952.45			14,522,004.32
土地使用权	45,081,547.64			43,931,716.20
DF5000 系列高压变频器专利技术	2,585,691.27			1,723,794.18

(2)公司开发项目支出

项 目	年初余额	本期增加	计入无形资产	计入当期损益	期末余额
环保节能自动化系统	3,213,008.06	3,145,106.11	437,509.21	1,476,547.28	4,444,057.68
电力自动化系统	7,851,724.94	7,819,491.47	1,249,652.37	820,905.46	13,600,658.58
合 计	11,064,733.00	10,964,597.58	1,687,161.58	2,297,452.74	18,044,716.26

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例为8.86%。

通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例为22.63%。

14、长期待摊费用

项 目	年初余额	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	期末余额	其他减少的 原因
认证费	1,097,602.77	59,986.45	276,325.82		881,263.40
装修改造费	6,466,284.06	5,359,349.76	2,252,412.95		9,573,220.87
合 计	7,563,886.83	5,419,336.21	2,528,738.77		10,454,484.27
15、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
	项 目		期末余额		年初余额
递延所得税资产
资产减值准备				18,332,534.76		17,533,017.60
预计负债				1,143,184.27
未支付绩效奖金				6,125,408.85
小 计				25,601,127.88		17,533,017.60
			45/78

递延所得税负债

小 计

(2) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异

项	目	暂时性差异金额
可抵扣差异项目
坏账准备			76,500,046.36
存货跌价准备			29,842,223.89
长期股权投资减值准备			4,272,827.12
固定资产减值准备			5,851,447.73
预计负债			7,621,228.45
未支付绩效奖金			40,836,059.00
小	计		164,923,832.55

(3)期末未确认为递延所得税资产的暂时性差异

项 目				暂时性差异
坏账准备					8,707,318.82
存货跌价准备					799,352.61
固定资产减值准备					254,870.29
合 计					9,761,541.72
16、资产减值准备
			本期减少
项 目	年初余额	本期计提			期末余额
			转 回	转 销
一、坏账准备	79,171,844.03	7,821,521.13	-237,000.00	2,022,999.98	85,207,365.18
二、存货跌价准备	28,433,147.99	2,512,775.85		304,347.34	30,641,576.50
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备	4,272,827.12				4,272,827.12
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备	6,146,039.79	254,870.29		294,592.06	6,106,318.02
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备

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46 / 78

			本期减少	本期减少
项 目	年初余额	本期计提			期末余额
			转 回	转 销
十三、商誉减值准备	4,335,143.40				4,335,143.40
十四、其他
合 计	122,359,002.33	10,589,167.27	-237,000.00	2,621,939.38	130,563,230.22

17、短期借款

(1)明细情况

	项	目	期末余额	年初余额
信用借款			39,126,400.00	20,000,000.00
抵押借款				2,000,000.00
质押借款				17,000,000.00
保证借款			38,000,000.00	25,000,000.00
	合	计	77,126,400.00	64,000,000.00

(2)期末无已到期未偿还的短期借款。

• (3)东方电子集团有限公司本期为公司2013 年7 月31 日向交通银行股份有限公司烟

• 台分行金额为1,000 万元,到期日为2014 年1 月31 日的借款及2013 年12 月28 日向交通银 行股份有限公司烟台分行金额为2,800 万元,到期日为2014 年6 月28 日的借款提供担保。

• 18、应付票据

(1)明细情况

(1)明细情况
票据种类	期末余额	年初余额
银行承兑汇票	67,728,428.63	37,273,780.00
商业承兑汇票
合 计	67,728,428.63	37,273,780.00

• (2)下一会计期间将到期的金额为67,728,428.63 元。

• (3)截止2013 年12 月31 日，无应付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的票据。

• (4)截止2013 年12 月31 日公司无到期尚未支付的票据。

• 19、应付账款

(1)明细情况

(1)明细情况
项 目	期末余额	年初余额
购买商品及接受劳务	367,891,700.39	344,422,340.81
合 计	367,891,700.39	344,422,340.81

• (2)本报告期内公司应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方款

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47 / 78

项情况如下：

项情况如下：
单位名称	期末余额	年初余额
东方电子集团有限公司	10,317.50	89,389.40
烟台东方电子玉麟电气有限公司	373,936.51	1,360,695.01
烟台东方瑞创达电子科技有限公司	3,378,166.50	1,280,307.04

• (3)应付账款期末余额中1 年以上应付账款金额为36,672,986.14 元，占应付账款总

• 额的9.97%，主要系货款尚未达到结算条件所致。

20、预收款项

(1)明细情况

	账	龄	期末余额	年初余额
预收销售款			264,101,071.99	185,799,380.88
	合	计	264,101,071.99	185,799,380.88

• (2)本报告期内公司预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方款

• 项情况如下：

项情况如下：
单位名称	期末余额	年初余额
东方电子集团有限公司	408,000.00		94,972.80

(3)预收账款期末余额中1 年以上预收账款金额为27,384,028.48 元，占预收账款总 额的10.37%，主要系部分项目实施时间跨度较长，截止报告期末尚未完工确认收入。 21、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬的构成和变动

项 目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	10,275,536.00	249,563,127.86	214,750,308.86	45,088,355.00
二、职工福利费		8,376,699.86	8,376,699.86
三、社会保险费	98,780.17	24,164,849.09	24,259,771.02	3,858.24
其中：1.基本医疗保险费	19,754.76	6,525,622.88	6,544,418.31	959.33
2.补充医疗保险费
3.基本养老保险费	66,929.60	15,398,093.61	15,463,453.52	1,569.69
4.年金缴费（补充养老保险）
5.失业保险费	7,560.76	871,827.47	878,161.78	1,226.45
6.工伤保险	1,753.79	513,596.72	515,247.74	102.77
7.生育保险费	2,781.26	855,708.41	858,489.67
四、住房公积金	190,284.80	5,701,361.64	5,478,312.06	413,334.38

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48 / 78

五、工会经费和职工教育经费	7,589,756.95	7,664,000.43	4,981,327.58	10,272,429.80
六、非货币性福利
七、辞退福利及内退补偿		30,191.00	30,191.00
其中：（1）因解除劳动关系给
予的补偿
（2）预计内退人员支出
八、其他
其中：以现金结算的股份支付
合 计	18,154,357.92	295,500,229.88	257,876,610.38	55,777,977.42

(2)应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额为 0 。

22、应交税费

22、应交税费
税费项目	期末余额	年初余额
1.增值税	-56,911,957.10	-26,667,690.67
2.营业税	58,556.25	1,400,907.81
3.城建税	1,021,041.24	1,675,862.37
4.教育费附加	258,501.25	715,301.82
5.地方教育费附加	436,869.61	507,800.89
6.房产税	1,178,068.40	804,833.36
7.土地使用税	190,965.23	137,639.69
8.车船使用税	6,052.00	6,052.00
9.印花税	65,208.66	74,485.63
10.所得税	15,919,703.46	4,502,398.07
11.个人所得税	1,154,168.29	506,878.39
12.综合发展基金	235,280.11	235,280.11
13.其他	1,532,511.17	261,554.82
合 计	-34,855,031.43	-15,838,695.71

23、其他应付款

(1)明细情况

	项	目	期末余额	年初余额
其他应付款			132,698,685.84	130,403,799.17
	合	计	132,698,685.84	130,403,799.17

(2)本报告期内公司应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方款 项情况如下：

单位名称 期末余额 年初余额

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烟台东方海华电子发展有限公司 8,471,206.70 2,495,256.43 烟台东方瑞创达电子科技有限公司 40,757.51

(3)大额其他应付款列示：

债 权 人	期末余额	业务内容
1	27,667,148.03	未结算销售费用
2	26,213,167.32	个人住房公积金
3	17,431,793.00	未结算研发费用
4	8,471,206.70	海外项目销售代理费
5	6,901,470.00	未结算销售费用

• (4)其他应付款期末余额中1 年以上其他应付款金额为16,302,632.06 元，占其他应付

• 款总额的12.29%，主要系欠付款项尚未达到结算条件所致。

24、一年内到期的非流动负债

(1) 一年内到期的非流动负债分类：

项 目	期末余额	年初余额
一年内到期的长期借款	15,597,583.84
一年内到期的应付债券
一年内到期的长期应付款
合 计	15,597,583.84

(2) 一年内到期的长期借款：

项 目	期末余额	年初余额
信用借款
抵押借款	1,792,093.64
质押借款
保证借款	13,805,490.20
合 计	15,597,583.84

(3) 金额前五名的一年内到期的长期借款:

						期末余额	年初余额	年初余额
贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	利率 （%）	外币 金额	本币金额	外币金额	本币金额
工行南大街支行	2012-9-21	2014-12-18	人民币	6.40		4,250,000.00

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工行南大街支行	2013-1-28	2014-12-18	人民币	6.40	2,966,000.00
工行南大街支行	2012-11-28	2014-12-18	人民币	6.40	2,036,000.00
招商银行广州林和 路支行	2012-9-21	2014-12-21	人民币	7.04	1,792,093.64
工行南大街支行	2012-11-12	2014-12-18	人民币	6.40	1,404,740.20

借款说明见“25、长期借款（3）”。

25、长期借款

(1)长期借款分类：

(1)长期借款分类：
项 目	期末余额	年初余额
信用借款
抵押借款	5,618,127.62	9,078,956.70
质押借款
保证借款	38,147,535.54	35,862,960.79
合 计	43,765,663.16	44,941,917.49

(2)金额前五名的长期借款

						期末余额	年初余额	年初余额
贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	利率 （%）	外币 金额	本币金额	外币金额	本币金额
工行南大街支行	2012-9-21	2017-9-18	人民币	6.40		11,687,500.00		17,000,000.00
工行南大街支行	2013-1-28	2017-9-18	人民币	6.40		8,156,500.00
招商银行广州林和 路支行	2012-9-21	2017-9-20	人民币	7.04		5,618,127.62		9,078,956.70
工行南大街支行	2012-11-28	2017-9-18	人民币	6.40		5,599,000.00		8,144,000.00
工行南大街支行	2012-11-12	2017-9-18	人民币	6.40		3,863,035.54		5,618,960.79

(3)长期借款的说明

①截止2013 年12 月31 日公司保证借款余额为38,147,535.54 元，系公司子公司烟台 东方科技环保节能有限公司在烟台市高新区投资建设东方智能科技园建设项目,向中国工商 银行股份有限公司烟台南大街支行借款，贷款期限为2012 年9 月6 日至2017 年9 月18 日， 截止2013 年12 月31 日该贷款余额为 51,953,025.74 元，其中一年内到期金额为 13,805,490.20 元。

上述贷款最高额度为8,000 万元,本公司为其提供全额担保。

②公司子公司烟台海颐软件股份有限公司于2012 年9 月21 日以面积为1,356.3564 平 方米的房产作为抵押，向招商银行股份有限公司广州林和路支行按揭贷款9,480,000.00 元，

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贷款期限为2012 年9 月21 日至2017 年9 月21 日，截止2013 年12 月31 日该贷款余额为 7,410,221.26 元,其中一年内到期金额为1,792,093.64 元。

26、预计负债

26、预计负债
类 别	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
产品质量保证金		8,011,600.00	390,371.55	7,621,228.45
合 计		8,011,600.00	390,371.55	7,621,228.45

注： 公司子公司烟台东方威思顿电气有限公司为国家电网公司供应电能表及用电信息 采集设备的集中招标项目本期执行了新的产品质量标准，计提了产品质量保证金。

27、其他非流动负债

	项	目	期末余额	年初余额
递延收益			31,734,926.21	23,483,555.85
	合	计	31,734,926.21	23,483,555.85

其中：递延收益明细如下：

负债项目	年初金额	本期增加	本期计入营业 外收入金额	其他 变动	期末余额	与资产相关/ 与收益相关
太阳能光电建筑应用示范项目	8,470,000.00				8,470,000.00	与资产相关
新型智能变电站用数字化仪表的
		1,000,000.00			1,000,000.00	与收益相关
研发和产业化
高压变频器	2,777,470.14		543,972.48		2,233,497.66	与资产相关
光伏发电商用系统产业化项目	500,000.00		500,000.00			与收益相关
E3000 变电站自动化系统	5,000,000.00				5,000,000.00	与资产相关
轨道交通综合监控系统	3,634,285.71		2,102,857.16		1,531,428.55	与收益相关
基于国产平台的调度自动化系统	1,200,000.00		1,200,000.00			与收益相关
服务外包业务发展资金	1,151,800.00		1,151,800.00			与收益相关
分布自治式故障恢复系统		9,000,000.00			9,000,000.00	与资产相关
变电站自动化系统研发及产业化		2,500,000.00			2,500,000.00	与资产相关
智能道路交通管理系统		2,000,000.00			2,000,000.00	与资产相关
基于国产基础软件的网省级智能
	750,000.00		750,000.00			与收益相关
电网客户关系管理系统
合 计	23,483,555.85	14,500,000.00	6,248,629.64		31,734,926.21

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52 / 78

28、股本

公司股份变动情况表 数量单位：股

	年初数	年初数	本次变动增减	本次变动增减		期末数	期末数
项 目
	金额	比例(%) 发行新股	送股	公积金转股	其他	金额	比例(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	153,788	0.02			150	153,938	0.02
其中：境内法人持股
境内自然人持股	153,788	0.02			150	153,938	0.02
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
小计	153,788	0.02			150	153,938	0.02
二、无限售条件股份
1、人民币普通股	978,009,40	99.98			-150	978,009,257	99.98
	7
其中：国有法人持股	193,061,42	19.74				193,061,426	19.74
	6
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
小计	978,009,40	99.98			-150	978,009,257	99.98
	7
三、股份总数	978,163,19	100				978,163,195	100
	~~5~~
29、资本公积
类 别		年初余额	本期增加		本期减少		期末余额
股本溢价		93,123,029.86					93,123,029.86
其他资本公积	248,612,026.14						248,612,026.14
合 计	341,735,056.00						341,735,056.00
30、盈余公积
项 目		年初余额	本期增加		本期减少		期末余额
法定盈余公积		6,377,508.59	1,256,123.05				7,633,631.64
其它
合 计		6,377,508.59	1,256,123.05				7,633,631.64

31、未分配利润

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53 / 78

项 目	金 额	提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润	70,461,590.12
调整 年初未分配利润合计数
调整后 年初未分配利润	70,461,590.12
加：本期归属于母公司所有者的净利润	36,484,904.05
减：提取法定盈余公积	1,256,123.05	10
期末未分配利润	105,690,371.12

（二）合并利润表项目注释

32、营业收入与成本

(1)营业收入与成本

	本期金额	本期金额	上期金额
项 目
	收 入	成 本	收 入	成 本
1．主营业务	1,625,039,052.82	1,030,739,396.02	1,399,872,489.43	922,325,605.57
2．其他业务	40,254,915.00	15,703,512.48	37,853,934.00	14,202,672.77
合 计	1,665,293,967.82	1,046,442,908.50	1,437,726,423.43	936,528,278.34

(2)主营业务(分行业)

	本期金额	本期金额	上期金额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
自动化行业	1,359,543,213.44	837,874,741.29	1,091,436,353.30	684,955,919.14
非自动化行业	265,495,839.38	192,864,654.73	308,436,136.13	237,369,686.43
合 计	1,625,039,052.82	1,030,739,396.02	1,399,872,489.43	922,325,605.57

(3)主营业务(按产品业务)

			本期金额			上期金额
	项 目	主营业务	主营业务	主营业务	主营业务	主营业务	主营业务
		收入	成本	毛利	收入	成本	毛利
电力自动化系统		646,890,137.99	428,445,273.64	218,444,864.35	568,205,364.91	387,737,154.98	180,468,209.93
信息管理及电费		712,653,075.45	409,429,467.65	303,223,607.80	523,230,988.39	297,218,764.16	226,012,224.23
计量系统
电子设备及系统		78,579,667.58	63,979,475.85	14,600,191.73	134,522,341.90	115,069,240.61	19,453,101.29
集成
租赁		46,383,219.92	16,379,991.45	30,003,228.47	41,558,737.20	14,709,380.61	26,849,356.59
其他		140,532,951.88	112,505,187.43	28,027,764.45	132,355,057.03	107,591,065.21	24,763,991.82
	合 计	1,625,039,052.82	1,030,739,396.02	594,299,656.80	1,399,872,489.43	922,325,605.57	477,546,883.86

(4)主营业务(分地区）

地区名称		本期金额			上期金额
	营业收入		营业成本	营业收入		营业成本

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54 / 78

北方区	699,395,639.83	443,792,744.40	582,331,598.58	396,706,575.99
中西部地区	329,817,726.32	208,659,708.40	275,609,745.40	167,757,168.98
东南部地区	453,071,512.84	271,871,579.48	420,333,529.75	261,419,309.92
国外	142,754,173.83	106,415,363.74	121,597,615.70	96,442,550.68
合 计	1,625,039,052.82	1,030,739,396.02	1,399,872,489.43	922,325,605.57

(5)前五名客户销售

(5)前五名客户销售	(5)前五名客户销售
客户名称		营业收入	占公司全部营业收入的比例（％）
	1	84,645,965.98		5.08
	2	51,113,837.62		3.07
	3	41,003,394.60		2.46
	4	39,305,350.17		2.36
	5	38,850,694.53		2.33
合	计	254,919,242.90		15.30
33、营业税金及附加
项 目		本期金额	上期金额	计缴标准
营业税		4,307,150.74	8,201,804.96	按应税劳务、租赁的5%计缴
城建税		7,951,653.05	5,901,195.78	按应纳流转税额的7%计缴
教育费附加		3,407,422.07	2,530,369.86	按应纳流转税额的3%计缴
地方教育费附加		2,271,239.81	1,682,039.71	按应纳流转税额的2%计缴
水利建设基金		1,093,554.10	805,844.84	按应纳流转税额的1%计缴
合 计		19,031,019.77	19,121,255.15
34、销售费用
项目名称		本期金额		上期金额
折旧费			712,325.92	611,178.20
广告宣传费			1,305,522.33	2,185,862.37
业务招待费			8,783,145.51	8,357,916.28
邮电费			1,375,201.29	1,393,083.15
职工薪酬			35,425,469.46	31,666,030.18
差旅费			74,811,576.09	72,009,375.33
办公费			6,952,284.51	5,684,224.23
会务费			3,998,975.48	5,677,362.15
营销费用			58,192,145.18	43,260,163.11
运输费			12,960,567.49	10,199,992.79
中标费			13,456,539.57	12,668,098.20
修理费			1,189,543.98	760,048.42
产品质量保证金			8,011,600.00
其他			18,329,245.40	17,944,114.41
合 计			245,504,142.21	212,417,448.82

35、管理费用

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项目名称	本期金额	上期金额
办公费	10,691,099.32	7,256,699.06
差旅费	18,036,544.67	11,506,263.48
职工薪酬	63,968,795.51	45,902,679.78
审计费	798,050.02	539,884.15
业务招待费	11,514,444.18	8,667,131.90
税金	6,022,434.47	5,787,311.96
技术开发费	115,142,514.03	94,525,369.77
其中：职工薪酬	97,233,132.26	84,686,500.94
折旧费	8,179,207.64	9,086,848.06
无形资产摊销	6,549,889.21	6,044,386.67
代理费	933,982.70	716,417.67
修理费	3,384,227.21	2,821,574.03
交通费	3,967,396.15	3,247,528.34
会议费	4,127,862.43	2,269,850.10
宣传费	1,722,964.52	492,267.76
水电费	1,764,243.17	1,308,924.07
检验检定费	675,764.57	1,008,744.20
董事会及证券费用	501,415.13	574,723.79
其他费用	24,580,878.14	24,203,277.23
合 计	282,561,713.07	225,959,882.02
36、财务费用
项 目	本期金额	上期金额
利息支出	5,654,257.67	1,767,762.24
减：利息收入	4,911,227.05	4,724,618.48
加：汇兑损益	2,784,532.66	504,440.15
加：手续费	2,238,750.14	3,283,021.13
加:其他	3,748.39	44,263.89
合 计	5,770,061.81	874,868.93
37、资产减值损失

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项 目	本期金额	上期金额
一、坏账损失	7,821,521.13	6,037,289.42
二、存货跌价损失	2,512,775.85	1,864,571.61
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失	254,870.29	348,380.38
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合 计	10,589,167.27	8,250,241.41

38、投资收益

(1)明细情况

(1)明细情况
项 目	本期金额	上期金额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益	1,307,665.13	-1,551,131.16
处置长期股权投资产生的投资收益	629,905.97
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资期间取得的投资收益	6,498,434.32	6,152,376.88
持有可供出售金融资产期间取得的投资收益
处置金融资产或金融负债取得的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
处置可供出售金融资产等取得的投资收益
其他	792,325.58	118,164.76
合 计	9,228,331.00	4,719,410.48

注：公司控股子公司北京东方天宏节能环保科技有限公司将其持有的中节环（北京） 环境科技有限公司注册资本的33.75%出资额转让，转让价款为1,350 万元，账面价值

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• 12,870,094.03 元，取得投资收益629,905.97 元。

(2)按成本法核算的长期股权投资收益

本期未收到成本法核算的分红收益。

(3)按权益法核算的长期股权投资收益

被投资单位	本期金额	上期金额	本期比上期增减变动的 原因
天津东方凯发电气自动化技术有限公司	491,567.19	470,186.49	系期末按权益法核算调 整的投资收益
北京东方昊龙科技发展有限公司	-209,081.72	-366,232.02	系期末按权益法核算调 整的投资收益
中节环（北京）环境科技有限公司	1,025,179.66	-1,655,085.63	系转让前按权益法核算
			调整的投资收益
合 计	1,307,665.13	-1,551,131.16

本公司投资收益汇回不存在重大限制。

39、营业外收入

(1)构成

(1)构成
项 目	本期金额	上期金额	计入当期非经常性损益 的金额
1．非流动资产处置利得合计	2,010,563.51	4,279.80	2,010,563.51
其中：固定资产处置利得	2,010,563.51	4,279.80	2,010,563.51
无形资产处置利得
2、债务重组利得
3、非货币性资产交换利得
4、接受捐赠
5、政府补助	40,592,389.59	31,765,677.61	11,992,029.64
6、其他	1,301,824.06	713,408.26	1,301,824.06
合 计	43,904,777.16	32,483,365.67	15,304,417.21
(2)政府补助
项 目	本期金额	上期金额	与资产相关/与收益相关
软件增值税退税	28,600,359.95	22,195,905.58	与收益相关

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高压变频器	543,972.48	543,972.48	与资产相关
智能电网调度支撑平台	1,000,000.00	1,050,000.00	与收益相关
轨道交通综合监控系统	2,102,857.16	365,714.29	与收益相关
基于国产平台的调度自动化系统	1,200,000.00	300,000.00	与收益相关
光伏发电商用系统产业化项目	500,000.00		与收益相关
服务外包专项资金	1,151,800.00	300,000.00	与收益相关
DF1725IED 监控终端	300,000.00		与收益相关
2013 年新产品项目财政专项扶持 资金	830,000.00	520,500.00	与收益相关
DF5000 高压变频调速系统		500,000.00	与收益相关
2012 年公共建筑节能改造示范工 程补助资金		400,000.00	与收益相关
对获得CMMI5 级认证软件企业资助	500,000.00		与收益相关
科学技术发展计划资金	400,000.00		与收益相关
2013 年度省服务外包发展扶持资	450,000.00		与收益相关
金
财政奖励资金	900,000.00	410,000.00	与收益相关
基于国产基础软件的网省级智能 电网客户关系管理系统	750,000.00	750,000.00	与收益相关
财政局及科技局专利补助奖励	220,800.00	552,100.00	与收益相关
扶持企业发展专项资金	640,000.00	772,632.26	与收益相关
财政补助科技三费资金		1,650,000.00	与收益相关
青海省经济委员会合同能源管理 中央财政奖励资金		763,000.00	与收益相关
经济和信息化专项资金		200,000.00	与收益相关
其他	502,600.00	491,853.00	与收益相关
合 计	40,592,389.59	31,765,677.61

（3）计入当期损益的政府补助列为经常性损益的特别说明

补助项目	本期列入经常性损益的金额	本期列入经常性损益的金额	确认为经常性损益的依据
			《财政部、国家税务总局关于
软件增值税退税		28,600,359.95	软件产品增值税政策的通知》
			(财税[2011]100 号)
合 计		28,600,359.95
40、营业外支出
项 目	本期金额	上期金额 计入当期非经常性损益 的金额
1．非流动资产处置损失合计	189,376.53		39,738.16 189,376.53

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其中：固定资产处置损失	189,376.53	39,738.16	189,376.53
无形资产处置损失
2、债务重组损失	24,184.39		24,184.39
3、非货币性资产交换损失
4、对外捐赠	453,312.68		453,312.68
5、因违反法律、行政法规而交付的罚 款、罚金、滞纳金	3,489.26	106,258.37	3,489.26
6、其他	2,220,042.79	1,672,117.59	2,220,042.79
合 计	2,890,405.65	1,818,114.12	2,890,405.65
41、所得税费用
项 目	本期金额		上期金额
按税法及相关规定计算的当期所得税		23,806,649.57	11,215,196.63
递延所得税调整		-8,068,110.28	-939,203.33
其他
合 计		15,738,539.29	10,275,993.30

42、每股收益计算过程 基本每股收益=P0÷S

S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk

其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东 的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金 转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数； Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份 次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。

公司存在稀释性潜在普通股的，应当分别调整归属于普通股股东的报告期净利润和发 行在外普通股加权平均数，并据以计算稀释每股收益。

在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下，稀释每股收益 可参照如下公式计算：

稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可 转换债券等增加的普通股加权平均数)

其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调 整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的

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净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照 其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。

本期归属于普通股股东的净利润36,484,904.05 元，扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润20,341,418.75 元，发行在外的普通股加权平均数978,163,195 股。

本期归属于普通股股东的净利润的基本每股收益=36,484,904.05 /978,163,195=0.0373 元/每股。扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润的基 本每股收益= 20,341,418.75/978,163,195=0.0208 元/每股。

43、其他综合收益

43、其他综合收益
项 目	本期发生额	上期发生额
外币报表折算差额	-255,671.84	-287,994.90
合 计	-255,671.84	-287,994.90

（三）合并现金流量表项目注释

44、收到的其他与经营活动有关的现金

	项	目	本期金额	上期金额
银行利息			4,911,227.05	4,724,618.48
收回的保证金			14,014,500.60
政府拨款及补贴			20,243,400.00	25,678,684.52
其他			768,594.55	897,749.95
	合	计	39,937,722.20	31,301,052.95

45、支付的其他与经营活动有关的现金

	项	目	本期金额	上期金额
支付的各种保证金			10,926,000.14	31,949,939.87
支付的往来结算款项			15,812,489.40	10,673,084.05
支付的差旅费			97,532,287.14	81,238,006.62
支付的业务招待费			20,176,973.21	17,172,896.93
支付的办公费			18,303,779.76	16,522,545.74
支付的运输及车辆费			19,360,886.36	19,946,195.85
支付的会议费			7,924,854.03	9,478,781.86
支付的营销费用			92,854,857.48	71,447,519.59
其他			34,697,067.13	28,665,436.87
	合	计	317,589,194.65	287,094,407.38

46、合并现金流量表补充资料

46、合并现金流量表补充资料
补充资料	本期金额	上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	89,899,118.41	59,683,117.49

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补充资料	本期金额	上期金额
加：资产减值准备	10,589,167.27	8,250,241.41
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	25,688,416.71	24,771,309.11
无形资产摊销	8,115,747.03	6,853,310.32
长期待摊费用摊销	2,528,738.77	815,406.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列）	-1,821,186.98	35,458.36
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	6,059,974.37	1,767,762.24
投资损失（收益以“－”号填列）	-9,228,331.00	-4,719,410.48
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-8,068,110.28	-939,203.33
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-133,333,213.27	-135,470,179.52
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-27,758,737.12	-249,692,914.70
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	156,656,794.28	278,136,271.60
其他
经营活动产生的现金流量净额	119,328,378.19	-10,508,831.00
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	388,002,607.26	312,776,253.08
减：现金的期初余额	312,776,253.08	316,055,611.14
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	75,226,354.18	-3,279,358.06
47、现金和现金等价物
项 目	本期金额	上期金额
一、现金	388,002,607.26	312,776,253.08
其中：库存现金	87,403.45	11,917.17
可随时用于支付的银行存款	342,938,037.53	291,651,102.12
可随时用于支付的其他货币资金	44,977,166.28	21,113,233.79
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	388,002,607.26	312,776,253.08

九、关联方关系及其交易

1、本企业的母公司情况

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62 / 78

公司名称	注册地	业务性质	注册资本	对本企业的持 股比例	表决权 比例	组织机构 代码
东方电子集团有限公司	烟台	制造、服务	10,000 万 元	19.74%	19.74%	265623203
2、本企业的子公司情况

子公司名称	注册 地	业务性质	注册资本 年初数 期末数	注册资本 年初数 期末数	本企业合计 享有的表决 权比例	组织机构 代码
北京东方京海电子科技有限公司	北京	电子电力设备	25,000,000.00	25,000,000.00	100.00%	700241497
烟台东方电子科技发展有限公司	烟台	自动化系统、计算机信息 系统集成等	100,000,000.0 0	100,000,000.00	90.00%	779743771
龙口东立电线电缆有限公司	烟台	生产销售电线电缆及相 关产品	美元300 万元	美元300 万元	75.00%	613433239
南京世纪东方电子有限公司	南京	电子自动化系统	10,000,000.00	10,000,000.00	56.58%	726094528
烟台东方威智电子科技有限公司	烟台	通讯设备工业控制系统美元82.789 万元		美元82.789 万 元	51.00%	757461175
烟台东方华瑞电气有限公司	烟台	销售电子及通信设备	8,000,000.00	8,000,000.00	51.00%	77316711X
烟台东方纵横电子有限责任公司	烟台	系统集成及电子产品购 销	6,000,000.00	15,000,000.00	40.00%	751775798
烟台海颐软件股份有限公司	烟台	计算机软件产品的开发、 销售及系统集成	30,000,000.00	30,000,000.00	33.60%	750888838
烟台东方威思顿电气有限公司	烟台	电力计量系统等	50,050,000.00	50,050,000.00	30.00%	746560186
北京东方天宏节能环保科技有限公 司	北京	节能环保技术开发、咨 询、服务	50,000,000.00	50,000,000.00	65.00%	56208118
广州东方电科自动化有限公司	广州	电子产品的开发销售	6,000,000.00	6,000,000.00	51.00%	578048596
烟台东方科技环保节能有限公司	烟台	节能产品研发生产销售	60,000,000.00	60,000,000.00	100.00%	583085869
东方电子印度有限公司	印度	母公司产品营销	美元51.3 万元	美元51.3 万元	100.00%
龙口东立经贸有限公司	烟台	自营代理进出口	1,000,000.00
广州海颐软件有限公司	广州	软件产品的开发、销售		20,000,000.00	100.00%	07652713

3、本企业的合营和联营企业情况

被投资单位		企业类型	注册地	法人代表	业务性质	注册资本
一、合营企业
二、联营企业
天津东方凯发电气自动化技术有限公司		有限公司	天津	杨恒坤	软件、光电一体 化技术开发	500 万元
北京东方昊龙科技发展有限公司		有限公司	北京	杨恒坤	产品研发销售	600 万元
中节环（北京）环境科技有限公司		有限公司	北京	严峰	技术开发服务	4,000 万元
续表
被投资单位	本企业持股比例(%)		表决权比例		关联关系	组织机构
			~~(%)~~			~~代码~~

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

63 / 78

一、合营企业
二、联营企业
天津东方凯发电气自动化技术有限公司	30	30	控股公司董事长兼任董事长的公司	749105189
北京东方昊龙科技发展有限公司	35	35	控股公司董事长兼任董事长的公司	587693335
中节环（北京）环境科技有限公司

4、本企业的其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本公司关系	组织机构代码
烟台东方电子玉麟电气有限公司	母公司的子公司	613422601
烟台东方海华电子发展有限公司	母公司的子公司	750887480
烟台东方瑞创达电子科技有限公司	母公司的子公司	681717102

5、关联方交易

(1)采购商品、接受劳务情况表

			本期发生额	本期发生额		上期发生额	上期发生额
关联方	关联交易内 容	关联交易定 价方式及决 策程序	金额	占同类交 易金额的		金额	占同类交易 金额的比例
				比例（%）			（%）
东方电子集团有限公司	采购商品	市场价	1,069,108.50	0.16			0.03
						213 952 13
烟台东方电子玉麟电气有限公司	采购商品	市场价	114,051.28	0.02			0.55
					4	037 964 10
烟台东方海华电子发展有限公司	采购商品	市场价					0.02
						136 599 17
烟台东方瑞创达电子科技有限公司	采购商品	市场价	8,990,926.59	1.38			0.94
					6	893 368 15
东方电子集团有限公司	接受劳务	协议价	276,252.02	0.29			0.04
						32 627 00
烟台东方电子玉麟电气有限公司	接受劳务	协议价	60,284.90	0.06
烟台东方海华电子发展有限公司	接受劳务	协议价	7,471,550.91	7.77			1.83
					~~3 ~~	~~273 068 63~~

(2)出售商品、提供劳务情况表

		关联交易	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
关联方	关联交易 内容	定价方式 及决策程 序	金额	占同类交 易金额的 比例（%）	金额	占同类交易 金额的比例 （%）
东方电子集团有限公司	销售产品	市场价	2,853,932.47	3.63	69,532.04	0.05
烟台东方电子玉麟电气有限公司	销售产品	市场价	68,376.07	0.01	303,461.53	0.05
烟台东方海华电子发展有限公司	销售产品	市场价	306,719.67	0.05	2,679,413.00	0.45
烟台东方瑞创达电子科技有限公司	销售产品	市场价			4,954.63	0.001

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64 / 78

东方电子集团有限公司	提供劳务	协议价	12,376.00	0.01
烟台东方电子玉麟电气有限公司	提供劳务	协议价	1,962.26	0.001	5,200.00	0.005
烟台东方海华电子发展有限公司	提供劳务	协议价	2,297.44	0.002
烟台东方瑞创达电子科技有限公司	提供劳务	协议价	65,184.75	0.05

(3)关联租赁情况

公司出租情况表

出租方名称	承租方名称	租赁资产 种类	租赁起 始日	租赁终 止日	租赁收益 定价依据	本报告期确认 的租赁收入
东方电子股份有限公司	东方电子集团有限公司	租赁房屋			协议价	70,712.74
东方电子股份有限公司	烟台东方海华电子发展有限公司	租赁房屋			协议价	151,313.01
东方电子股份有限公司	烟台东方瑞创达电子科技有限公司	租赁房屋			协议价	255,694.70

（4）转让资产

（4）转让资产	（4）转让资产
关联方 关联交易 类型 关联交易 定价原则 本期发生额 金额 占同类交易金额的 比例（%） 金额		上期发生额
	占同类交易金额的 比例（%） 金额	占同类交易金额的比 例（%）
东方电子集团有限公司 股权转让 协议价 8,775,000.00	100.00

公司控股子公司北京东方天宏节能环保科技有限公司将其持有的中节环（北京）环境 科技有限公司注册资本的21.94%出资额转让给东方电子集团有限公司，转让价款为877.5 万元。

(5)关联方担保

①本期东方电子集团有限公司为公司以下两笔借款合同提供担保：

2013 年7 月31 日自交通银行股份有限公司烟台分行借款人民币1,000 万元整，到期日 为2014 年1 月31 日。本借款利率按贷款实际发放日半年期基准利率上浮百分之一计算执行。

2013 年12 月28 日自交通银行股份有限公司烟台分行借款人民币2,800 万元整，到期 日为2014 年6 月28 日。本借款利率按贷款实际发放日半年期基准利率上浮百分之一计算执 行。

②东方电子集团有限公司为公司子公司烟台威思顿电气有限公司与兴业银行股份有限 公司烟台分行在保证额度有效期内办理的银行承兑汇票提供最高额度保证，保证额度有效期 自2013 年10 月9 日至2014 年3 月27 日，保证的最高本金限额为人民币3,000 万元整，截 止2013 年12 月31 日，由东方电子集团有限公司提供担保的应付票据为25,305,000.00 元。

③公司为子公司烟台东方科技环保节能有限公司的中国工商银行股份有限公司烟台南 大街支行最高额借款8,000 万元（贷款期限为2012 年9 月6 日至2017 年9 月18 日，年利 率按国家有关标准执行）提供全额担保。截止2013 年12 月31 日该公司贷款余额为

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51,953,025.74 元,其中一年内到期金额13,805,490.20 元。

6、关联方应收应付款项

公司应收关联方款项

		期末		年初
项 目	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	东方电子集团有限公司	35,542.00	355.42	129,390.00	1,293.90
应收账款	烟台东方海华电子发展有限公司	1,987,890.00	581,784.50	1,887,890.00	271,816.90
应收账款	烟台东方电子玉麟电气有限公司	580,261.00	40,744.15	529,861.00	14,436.15
其他应收款	天津东方凯发电气自动化技术有限公司	37,612.32	18,806.16	37,612.32	5,641.85
其他应收款	烟台东方瑞创达电子科技有限公司	25,712.34	257.12

公司应付关联方款项

项 目	关联方	期末账面余额	年初账面余额
应付账款	东方电子集团有限公司	10,317.50	89,389.40
应付账款	烟台东方电子玉麟电气有限公司	373,936.51	1,360,695.01
应付账款	烟台东方瑞创达电子科技有限公司	3,378,166.50	1,280,307.04
其他应付款	烟台东方海华电子发展有限公司	8,471,206.70	2,495,256.43
其他应付款	烟台东方瑞创达电子科技有限公司		40,757.51
预收账款	东方电子集团有限公司	408,000.00	94,972.80

• 7、关键管理人员十四人报酬本年共计319.22 万元,上年报酬共计275.82 万元。

十、或有事项

1、公司为子公司烟台东方科技环保节能有限公司的中国工商银行股份有限公司烟台南 大街支行最高额借款8,000 万元(贷款期限为2012 年9 月6 日至2017 年9 月18 日，年利率 按国家有关标准执行)提供全额担保。烟台东方科技环保节能有限公司截止2013 年12 月31 日贷款余额为51,953,025.74 元，其中一年内到期金额13,805,490.20 元。

2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债

无

3、截止2013 年12 月31 日，公司子公司烟台东方威思顿电气有限公司为国家电网公 司供应电能表及用电信息采集设备的集中招标项目计提的产品质量保证金余额为 7,621,228.45 元。

• 4、截止2013 年12 月31 日，公司无应披露而未披露的其他重大或有事项。 十一、承诺事项

截止2013 年12 月31 日，公司无应披露而未披露的重大承诺事项。

十二、资产负债表日后事项

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66 / 78

1、资产负债表日后公司利润分配方案

公司第七届十二次董事会会议形成的2013 年度利润分配预案为：以2013 年末公司总 股本978,163,195 为基数，每10 股分配现金0.2 元（含税），剩余可供股东分配的利润结转 下一年度。本年度资本公积金不转增股本。该分配预案须提交股东大会审议。

2、除上述事项外，截止财务报告批准报出日，本公司无其他应披露而未披露的资产负 债表日后事项。

十三、其他重要事项

租赁

(1)经营租赁资产

(1)经营租赁资产
经营租赁租出资产类别	期末余额	年初余额
1．房屋建筑物	199,560,007.49	206,281,215.76
2．土地使用权	26,356,541.85	26,395,806.40
合 计	225,916,549.34	232,677,022.16

(2)租赁期及租金

	(2)租赁期及租金
	剩余租赁期	最低租赁收款额
1	年以内（含1 年）
1	年以上2 年以内（含2 年）
2	年以上3 年以内（含3 年）	74,089,601.75
3	年以上	8,213,166.66
	合 计	82,302,768.41

注：公司与杭州华三通信技术有限公司的房屋租赁合同，租赁期限为2013 年4 月1 日 至2016 年3 月31 日。

十四、母公司财务报表有关项目附注

1、应收账款

(1)分类情况：

		期末余额				年初余额	年初余额
种 类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金 额	比例 （%）	金 额	比例 （%）	金 额	比例 （%）	金 额	比例 （%）
单项金额重大并单项计提
坏账准备的应收账款
组合一（账龄分析）	567,709,741.9 4	100.00 57,269,241.22		10.09	502,960,758.7 3	100.00	55,189,033.55	10.97
单项金额不重大但单项计
提坏账准备的应收账款
合 计	567,709,741.9 4	100.00 57,269,241.22		10.09	502,960,758.7 3	100.00	55,189,033.55	10.97

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

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67 / 78

		期末余额			年初余额
账 龄
	账面余额	比例%	坏账准备	账面余额	比例%	坏账准备
1 年以内	414,197,933.15	72.96	4,141,979.33	345,116,811.42	68.62	3,451,168.12
1—2 年	67,557,323.17	11.90	3,377,866.16	83,331,863.85	16.57	4,166,593.20
2—3 年	31,152,785.95	5.49	4,672,917.89	22,135,342.82	4.40	3,320,301.42
3—5 年	19,450,443.66	3.42	9,725,221.83	16,251,539.66	3.23	8,125,769.83
5 年以上	35,351,256.01	6.23	35,351,256.01	36,125,200.98	7.18	36,125,200.98
合 计	567,709,741.94	100.00	57,269,241.22	502,960,758.73	100.00	55,189,033.55

(2)本期转回或收回情况

应收账款内容	转回或收 回原因	确定原坏账准备 的依据	转回或收回前累计已 计提坏账准备金额	转回或收回 金额
账龄较长的销售尾款	追收	账龄分析法	177,100.00	177,100.00

(3)本期实际核销的应收账款情况：

	应收账款 性质 核销金额 核销原因	是否因关联交易 产生
单位名称
晋城市万力通电力设备有限公司	货款 194,512.00 无法收回	否
长城电器集团有限公司贵阳分公司	货款 76,800.00 无法收回	否
文登电子有限公司	货款 1,751,687.98 无法收回	否
合 计	2,022,999.98

(4) 截止2013 年12 月31 日，持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位单位 款项：

款项：
		年末余额		年初余额
单位名称
	金	额	坏账准备	金 额	坏账准备
东方电子集团有限公司		35,542.00	355.42	124,740.00	1,247.40

(5)截止2013 年12 月31 日，应收账款欠款金额前五名的单位情况如下：

客户名称	与本公司关系	期末余额	账 龄	占应收账款总 额的比例（%）
1	非关联方	65,541,836.20	1 年以内	11.54
2	非关联方	25,964,021.46	1 年以内	4.57
3	非关联方	21,030,800.00	1 年以内	3.70
4	非关联方	16,387,130.64	1 年以内	2.89
5	子公司	13,817,792.84	1 年以内	2.43
合 计		142,741,581.14	1 年以内	25.13

• (6)截止2013 年12 月31 日，应收关联方款项情况：

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68 / 78

单位名称	与本公司关系	期末余额	占应收账款总额的比例 (%)
东方电子集团有限公司	母公司	35,542.00	0.006
烟台东方海华电子发展有限公司	母公司的子公司	1,371,690.00	0.24
烟台东方科技环保节能有限公司	子公司	13,817,792.84	2.43
东方电子印度有限公司	子公司	2,821,939.51	0.49
广州东方电科自动化有限公司	子公司	1,584,412.62	0.28
合 计		19,631,376.97	3.45

2、其他应收款

(1)分类情况：

		期末余额	期末余额			年初余额	年初余额
种 类
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金 额	比例 （%）	金 额	比例 （%）	金 额	比例 （%）	金 额	比例 （%）
单项金额重大并
单项计提坏账准
备的应收账款
组合一（账龄分 析）	91,970,184.4 6	100.00	8,485,785.4 3	9.23	79,163,422.1 3	100.00	7,305,521.0 9	9.23
单项金额不重大
但单项计提坏账
准备的应收账款
合 计	91,970,184.4	100.00	8,485,785.4	9.23	79,163,422.1	100.00	7,305,521.0	9.23
	~~6~~		~~3~~		~~3~~		~~9~~

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

		期末余额			年初余额
账 龄
	账面余额	比例%	坏账准备	账面余额	比例%	坏账准备
1 年以内	74,175,614.64	80.65	741,756.15	64,904,136.40	81.99	649,041.36
1—2 年	7,603,159.76	8.27	380,157.99	4,624,529.10	5.84	231,226.46
2—3 年	1,963,133.28	2.13	294,470.00	3,548,447.06	4.48	532,267.06
3—5 年	2,317,751.00	2.52	1,158,875.51	386,646.73	0.49	193,323.37
5 年以上	5,910,525.78	6.43	5,910,525.78	5,699,662.84	7.2	5,699,662.84
合 计	91,970,184.46	100.00	8,485,785.43	79,163,422.13	100.00	7,305,521.09

• (2)截止2013 年12 月31 日，持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位无欠款。

• (3)本期无实际核销的其他应收款。

• (4)截止2013 年12 月31 日，其他应收款欠款金额前五名的单位情况如下：

客户名称	与本公司关系	期末余额	账	龄	占其他应收款总 额的比例（%）

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69 / 78

1	非关联方	24,448,328.95	1 年以内	26.58
2	子公司	22,933,445.16	1 年以内	24.94
3	子公司	5,845,919.80	0-4 年内	6.36
4	非关联方	1,289,237.00	1 年以内	1.40
5	非关联方	999,720.00	1 年以内	1.09
合 计		55,516,650.91		60.37

(5)截止2013 年12 月31 日，应收关联方款项情况:

单位名称	与本公司关系	期末余额	占其他应收款总 额的比例(%)
天津东方凯发电气自动化技术有限公司	联营公司	37,612.32	0.04
烟台东方瑞创达电子科技有限公司	母公司的子公司	25,712.34	0.03
烟台东方科技环保节能有限公司	子公司	22,933,445.16	24.94
南京世纪东方电子有限责任公司	子公司	5,845,919.80	6.36
广州东方电科自动化有限公司	子公司	11,953.99	0.01
合 计		28,854,643.61	31.38

3、长期股权投资

(1)被投资单位基本情况

(1)被投资单位基本情况
被投资单位名称	注册地	业务性质	本企业持股 比例	本企业在被投资 单位表决权比例
一、子公司
北京东方京海电子科技有限公司	北京	电子电力设备	100.00%	100.00%
烟台东方电子科技发展有限公司	烟台	自动化系统、计算机信息系统集成	90.00%	90.00%
		等
龙口东立电线电缆有限公司	烟台	生产销售电线电缆及相关产品	75.00%	75.00%
南京世纪东方电子有限公司	南京	电子自动化系统	56.58%	56.58%
烟台东方威智电子科技有限公司	烟台	通讯设备工业控制系统	51.00%	51.00%
烟台东方华瑞电气有限公司	烟台	销售电子及通信设备	51.00%	51.00%
烟台东方纵横电子有限责任公司	烟台	系统集成及电子产品购销	40.00%	40.00%
烟台海颐软件股份有限公司	烟台	计算机软件的开发、销售及系统集	33.60%	33.60%
		成
烟台东方威思顿电气有限公司	烟台	电力计量系统等	30.00%	30.00%
北京东方天宏节能环保科技有限公司	北京	节能环保技术开发、咨询、服务	65.00%	65.00%
广州东方电科自动化有限公司	广州	电子产品的开发、销售	51.00%	51.00%
烟台东方科技环保节能有限公司	烟台	节能产品研发、生产、销售	100.00%	100.00%
东方电子印度有限公司	印度	母公司产品市场营销	100.00%	100.00%

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被投资单位名称	注册地	业务性质	本企业持股 比例	本企业在被投资 单位表决权比例
二、联营企业
天津东方凯发电气自动化技术有限公司	天津	软件，光电一体化技术开发	30.00%	30.00%
北京东方昊龙科技发展有限公司	北京	电子产品研发、商品销售	35.00%	35.00%
三、其他企业
烟台外贸包装机械有限公司	烟台	包装材料	37.40%	37.40%
陕西银河网电科技有限公司	西安	电力系统自动化	18.00%	18.00%
深圳雅都图形软件有限公司	深圳	图形软件设计	5.26%	5.26%
烟台银行股份有限公司	烟台	金融业	0．5%	0．5%
(2)长期股权投资的账面价值

被投资单位	年初账面价值	增减变动	期末账面价值
一、子公司
北京东方京海电子科技有限公司	23,210,925.27		23,210,925.27
烟台东方电子科技发展有限公司	90,000,000.00		90,000,000.00
龙口东立电线电缆有限公司	25,148,381.48		25,148,381.48
南京世纪东方电子有限公司	5,658,000.00		5,658,000.00
烟台东方威智电子科技有限公司	3,057,896.76		3,057,896.76
烟台东方华瑞电气有限公司	4,080,000.00		4,080,000.00
烟台东方纵横电子有限责任公司	2,400,000.00		2,400,000.00
烟台海颐软件股份有限公司	10,080,000.00		10,080,000.00
烟台东方威思顿电气有限公司	10,563,000.00		10,563,000.00
北京东方天宏节能环保科技有限公司	32,500,000.00		32,500,000.00
广州东方电科自动化有限公司	3,060,000.00		3,060,000.00
烟台东方科技环保节能有限公司	60,000,000.00		60,000,000.00
东方电子印度有限公司	3,246,293.80		3,246,293.80
二、联营企业
天津东方凯发电气自动化技术有限公司	3,217,191.50	191,567.19	3,408,758.69

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71 / 78

北京东方昊龙科技发展有限公司		333,767.98	333,767.98	-209,081.72	-209,081.72	124,686.26
三、其他股权投资
烟台外贸包装机械有限公司
陕西银河网电科技有限公司		500,000.00				500,000.00
深圳雅都图形软件有限公司		4,420,000.00				4,420,000.00
烟台银行股份有限公司		20,000,000.00				20,000,000.00
合 计		301,475,456.79			-17,514.53	301,457,942.26
(3)按成本法核算
被投资单位	投资成本	年初余额	增加、减少		期末余额	减值准备
一、子公司
北京东方京海电子科技有限公司	23,210,925.27	23,210,925.27			23,210,925.27
烟台东方电子科技发展有限公司	90,000,000.00	90,000,000.00			90,000,000.00
龙口东立电线电缆有限公司	25,148,381.48	25,148,381.48			25,148,381.48
南京世纪东方电子有限公司	5,658,000.00	5,658,000.00			5,658,000.00
烟台东方威智电子科技有限公司	3,057,896.76	3,057,896.76			3,057,896.76
烟台东方华瑞电气有限公司	4,080,000.00	4,080,000.00			4,080,000.00
烟台东方纵横电子有限责任公司	2,400,000.00	2,400,000.00			2,400,000.00
烟台海颐软件股份有限公司	10,080,000.00	10,080,000.00			10,080,000.00
烟台东方威思顿电气有限公司	10,563,000.00	10,563,000.00			10,563,000.00
北京东方天宏节能环保科技有限公司	32,500,000.00	32,500,000.00			32,500,000.00
广州东方电科自动化有限公司	3,060,000.00	3,060,000.00			3,060,000.00
烟台东方科技环保节能有限公司	60,000,000.00	60,000,000.00			60,000,000.00
东方电子印度有限公司	3,246,293.80	3,246,293.80			3,246,293.80
二、其他股权投资
烟台外贸包装机械有限公司	3,272,827.12	3,272,827.12			3,272,827.12	3,272,827.12
陕西银河网电科技有限公司	1,500,000.00	1,500,000.00			1,500,000.00	1,000,000.00
深圳雅都图形软件有限公司	4,420,000.00	4,420,000.00			4,420,000.00
烟台银行股份有限公司	20,000,000.00	20,000,000.00			20,000,000.00
合 计	302,197,324.43	302,197,324.43			302,197,324.43	4,272,827.12
(4)权益法核算
被投资单位	投资成本	年初余额	增加、减少		期末余额	减值准备

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天津东方凯发电气自动化技术有限公司	1,500,000.00	3,217,191.50	191,567.19	3,408,758.69
北京东方昊龙科技发展有限公司	700,000.00	333,767.98	-209,081.72	124,686.26

(5)长期股权投资减值准备

			本期减少	本期减少
被投资单位名称	年初余额	本期增加			期末余额
			转回	其他减少
烟台外贸包装机械有限公司	3,272,827.12				3,272,827.12
陕西银河网电科技有限公司	1,000,000.00				1,000,000.00
小 计	4,272,827.12				4,272,827.12

（6）本期收到天津东方凯发电气自动化技术有限公司现金红利300,000.00 元。

4、营业收入与成本

(1)营业收入与成本

	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
项 目
	收 入	成 本	收 入	成 本
主营业务收入	677,077,500.60	447,006,184.65	615,156,200.01	409,247,608.86
其他业务收入	30,415,161.38	19,135,511.09	34,732,161.42	20,975,740.71
合 计	707,492,661.98	466,141,695.74	649,888,361.43	430,223,349.57

(2)主营业务（分行业）

	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
自动化行业	586,726,383.88	395,486,122.01	528,277,845.06	357,866,886.92
非自动化行业	90,351,116.72	51,520,062.64	86,878,354.95	51,380,721.94
合 计	677,077,500.60	447,006,184.65	615,156,200.01	409,247,608.86

(3)主营业务(按产品业务)

	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
项 目
	主营业务收入	主营业务成本	主营业务收入	主营业务成本
电力自动化系统	586,726,383.88	395,486,122.01	528,277,845.06	357,866,886.92
租赁	49,635,628.75	16,706,211.57	43,697,752.40	12,613,782.69
其他	40,715,487.97	34,813,851.07	43,180,602.55	38,766,939.25
合 计	677,077,500.60	447,006,184.65	615,156,200.01	409,247,608.86

(4)主营业务(分地区）

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	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
北方区	357,887,053.72	248,755,568.23	336,063,939.99	231,778,489.50
中西部地区	191,000,449.88	122,733,809.88	140,407,021.32	80,649,037.65
东南部地区	87,529,561.46	51,213,723.48	109,522,444.46	73,889,326.24
国外	40,660,435.54	24,303,083.06	29,162,794.24	22,930,755.47
合 计	677,077,500.60	447,006,184.65	615,156,200.01	409,247,608.86

(5)前五名客户销售

五名客户销售
客户名称	营业收入	占公司全部营业收入的比例
		（％）
1	41,003,394.60	5.80
2	38,964,437.01	5.51
3	27,748,308.80	3.92
4	21,422,222.22	3.03
5	18,423,372.65	2.60
合 计	147,561,735.28	20.86

5、投资收益

(1)投资收益明细

(1)投资收益明细
项 目	本期金额	上期金额
成本法核算的长期股权投资收益	5,158,500.00	2,800,725.00
权益法核算的长期股权投资收益	282,485.47	103,954.47
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有持有至到期投资期间取得的投资收益	5,765,753.42	5,768,376.72
持有可供出售金融资产期间取得的投资收益
处置金融资产或金融负债取得的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
处置可供出售金融资产等取得的投资收益
其他	373,563.10
合 计	11,580,301.99	8,673,056.19

(2)按成本法核算的长期股权投资收益

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被投资单位	本期金额	上期金额
烟台东方威思顿电气有限公司	1,312,500.00	525,525.00
烟台东方华瑞电气有限公司	1,632,000.00	1,468,800.00
烟台海颐软件股份有限公司	1,008,000.00	806,400.00
烟台东方威智电子科技有限公司	306,000.00
烟台东方纵横电子有限责任公司	900,000.00
合 计	5,158,500.00	2,800,725.00

(3)按权益法核算的长期股权投资收益

(3)按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位	本期金额	上期金额
天津东方凯发电气自动化技术有限公司	491,567.19	470,186.49
北京东方昊龙科技发展有限公司	-209,081.72	-366,232.02
合 计	282,485.47	103,954.47

6、现金流量表补充资料

补 充 资 料	本期金额	上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	12,561,230.54	10,270,296.42
加：资产减值准备	6,160,594.89	4,096,544.19
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	17,198,120.58	17,969,578.48
无形资产摊销	5,802,565.20	4,869,122.34
长期待摊费用摊销	1,715,870.47	459,643.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列）		10,246.13
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	2,297,548.39	-83,955.13
投资损失（收益以“－”号填列）	-11,580,301.99	-8,673,056.19
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-64,999,765.88	-30,133,540.01
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-69,935,714.82	-52,120,244.26
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	104,788,712.41	29,263,164.03
其他	-
经营活动产生的现金流量净额	4,008,859.79	-24,072,200.33
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

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补 充 资 料 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额	本期金额 上期金额
	159,954,826.41 119,037,473.77
	119,037,473.77 107,831,328.48
	40,917,352.64 11,206,145.29

十五、补充资料

1、本期非经常性损益明细表

1、本期非经常性损益明细表
项 目	本期金额	说明
非流动资产处置损益	2,451,092.95
越权审批或无正式批准的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	11,992,029.64
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益	7,290,759.90
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益	-24,184.39
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显示公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益

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项 目	本期金额	说明
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-1,375,020.67
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计	20,334,677.43
所得税影响数	1,095,372.09
少数股东权益影响额（税后）	3,095,820.04
合 计	16,143,485.30

2、净资产收益率及每股收益

	加权平均净资产	每股收益
报告期利润	收益率（%）	基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	2.5793	0.0373	0.0373
扣除非经常性损益后归属于公司普	1.4380	0.0208	0.0208
通股股东的净利润

3、主要会计报表项目的异常情况及原因

(1)存货期末余额比年初余额增加128,902,335.31 元，增幅35.48％，主要系本年业务 规模增长所致。

(2)其他流动资产期末余额比年初余额增加3,500,000.00 元，增幅53.85％，主要系理 财产品增加所致。

(3)持有至到期投资期末余额比年初余额增加20,000,000.00 元，增幅40.00%，主要为 本期增加信托投资所致。

(4)固定资产期末余额比年初余额增加90,442,586.97 元，增幅30.44%，主要系在建工 程估转固定资产所致。

(5)在建工程

期末余额比年初余额减少53,847,117.25 元，减幅75.11％，主要系在建工程估转固定 资产所致。

(6)开发支出期末余额比年初余额增加6,979,983.26 元，增幅63.08％，主要系公司增 加研发项目投入所致。

(6)长期待摊费用期末余额比年初余额增加2,890,597.44 元，增幅38.22％，主要系 2013 年公司装修改造费用增加所致。

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(7)递延所得税资产期末余额比年初余额增加8,068,110.28 元，增幅46.02％，主要系 对计提的职工绩效奖金及预计负债计提递延所得税资产所致。

(8)应付票据期末余额比年初余额增加30,454,648.63 元，增幅81.71%，主要系公司本 年业务规模扩大，相应的生产采购增加所致。

(9)预收账款期末余额比年初余额增加78,301,691.11 元，增幅42.14%，主要系按合同 收取的预收款项增加所致。

(10)应付职工薪酬期末余额比年初余额增加37,623,619.5 元，增幅207.24%，主要系 计提的职工绩效奖金增加所致。

(11)应交税费期末余额比年初余额减少19,016,335.72 元,减幅120.06%，主要系预缴 纳增值税增加所致。

(12)其他非流动负债期末余额比年初余额增加8,251,370.36 元，增幅35.14%，主要系 本期收到的科技资金增加所致。

(13)未分配利润期末余额比年初余额增加35,228,781.00 元，增幅50.00%，主要系本 年实现利润所致。

(14)财务费用本期比上期增加4,895,192.88 元，增幅559.53%，主要系贷款利息及汇 兑损失增加所致。

(15)投资收益本期比上期增加4,508,920.52 元，增幅95.54％,主要系长期投资取得收 益及理财产品收益增长所致。

(16) 营业外收入本期比上期增加11,421,411.49 元，增幅35.16％，主要系本期收到 政府补助增加及固定资产处置利得增加所致。

(17)营业外支出本期比上期增加1,072,291.53 元，增幅58.98%，主要系对外捐赠及固 定资产处置损失增加所致。

(18)所得税费用本期比上期增加5,462,545.99 元，增幅53.16%，主要系公司实现利润 增加所致。

十六、财务报表之批准

本财务报表业经本公司董事会于2014 年3 月26 日批准。

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