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Digital Garage, Inc. — Interim / Quarterly Report 2017
Nov 13, 2017
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【表紙】
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 平成29年11月13日 |
| 【四半期会計期間】 | 第23期第２四半期(自 平成29年７月１日 至 平成29年９月30日) |
| 【会社名】 | 株式会社デジタルガレージ |
| 【英訳名】 | Digital Garage, Inc. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役 兼 社長執行役員グループCEO 林 郁 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都渋谷区恵比寿南三丁目５番７号 |
| 【電話番号】 | 03(6367)1111 (代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役 兼 上席執行役員SEVP 曽 田 誠 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都渋谷区恵比寿南三丁目５番７号 |
| 【電話番号】 | 03(6367)1111 (代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役 兼 上席執行役員SEVP 曽 田 誠 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号） |
E05156 48190 株式会社デジタルガレージ Digital Garage, Inc. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true CTE 2017-04-01 2017-09-30 Q2 2018-03-31 2016-07-01 2016-12-31 2017-03-31 1 false false false E05156-000 2016-07-01 2016-12-31 jpcrp040300-q2r_E05156-000:LongTermIncubationBusinessMember E05156-000 2017-04-01 2017-09-30 jpcrp040300-q2r_E05156-000:IncubationTechnologyBusinessReportableSegmentsMember E05156-000 2016-07-01 2016-12-31 jpcrp040300-q2r_E05156-000:IncubationTechnologyBusinessReportableSegmentsMember E05156-000 2017-04-01 2017-09-30 jpcrp040300-q2r_E05156-000:FinancialTechnologyBusinessReportableSegmentsMember E05156-000 2016-07-01 2016-12-31 jpcrp040300-q2r_E05156-000:FinancialTechnologyBusinessReportableSegmentsMember E05156-000 2017-04-01 2017-09-30 jpcrp040300-q2r_E05156-000:MarketingTechnologyBusinessReportableSegmentsMember E05156-000 2016-07-01 2016-12-31 jpcrp040300-q2r_E05156-000:MarketingTechnologyBusinessReportableSegmentsMember E05156-000 2017-09-30 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E05156-000 2017-09-30 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E05156-000 2017-09-30 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E05156-000 2017-09-30 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E05156-000 2017-09-30 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E05156-000 2017-09-30 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E05156-000 2017-09-30 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E05156-000 2017-09-30 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E05156-000 2017-09-30 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E05156-000 2017-09-30 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E05156-000 2016-07-01 2016-12-31 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E05156-000 2016-07-01 2016-12-31 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E05156-000 2017-04-01 2017-09-30 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E05156-000 2017-04-01 2017-09-30 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E05156-000 2017-04-01 2017-09-30 jpcrp040300-q2r_E05156-000:LongTermIncubationBusinessMember E05156-000 2017-11-13 E05156-000 2017-09-30 E05156-000 2017-07-01 2017-09-30 E05156-000 2017-04-01 2017-09-30 E05156-000 2016-12-31 E05156-000 2016-10-01 2016-12-31 E05156-000 2016-07-01 2016-12-31 E05156-000 2017-03-31 E05156-000 2016-07-01 2017-03-31 E05156-000 2016-06-30 xbrli:shares xbrli:pure iso4217:JPY xbrli:shares iso4217:JPY
第２四半期報告書_20171109190350
第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
|---|---|---|---|---|
| 回次 | 第22期 第２四半期連結 累計期間 |
第23期 第２四半期連結 累計期間 |
第22期 | |
| 会計期間 | 自 平成28年 ７月１日 至 平成28年 12月31日 |
自 平成29年 ４月１日 至 平成29年 ９月30日 |
自 平成28年 ７月１日 至 平成29年 ３月31日 |
|
| 売上高 | (百万円) | 23,817 | 28,719 | 36,451 |
| 経常利益 | (百万円) | 3,315 | 2,678 | 3,678 |
| 親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益 | (百万円) | 3,693 | 2,490 | 4,289 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | (百万円) | 4,508 | 2,341 | 4,750 |
| 純資産額 | (百万円) | 34,074 | 36,205 | 34,371 |
| 総資産額 | (百万円) | 97,187 | 97,997 | 91,686 |
| １株当たり四半期（当期）純利益 | (円) | 78.47 | 52.85 | 91.11 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益 | (円) | 78.14 | 52.56 | 90.68 |
| 自己資本比率 | (％) | 34.3 | 35.9 | 36.6 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | (百万円) | 10,808 | △572 | 4,148 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | (百万円) | △1,332 | 1,310 | △1,452 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | (百万円) | 2,693 | 1,992 | 4,176 |
| 現金及び現金同等物の四半期末（期末）残高 | (百万円) | 30,726 | 28,079 | 25,335 |
| 回次 | 第22期 第２四半期連結 会計期間 |
第23期 第２四半期連結 会計期間 |
|
| --- | --- | --- | --- |
| 会計期間 | 自 平成28年 10月１日 至 平成28年 12月31日 |
自 平成29年 ７月１日 至 平成29年 ９月30日 |
|
| --- | --- | --- | --- |
| １株当たり四半期純利益 | (円) | 21.54 | 25.95 |
（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．売上高には、消費税等は含んでおりません。
３．第１四半期連結会計期間より、金額の表示単位を千円単位から百万円単位に変更しております。なお、比較を容易にするため第22期第２四半期連結累計期間及び第22期連結会計年度についても百万円単位に変更して表示しております。
４．第22期連結会計年度より、連結決算日を６月30日から３月31日に変更しております。これに伴い、第22期第２四半期連結累計期間においては、連結決算日変更前から３月決算であった連結対象会社の平成28年４月１日から平成28年12月31日までの９ヶ月間の数値を連結しております。
５．第１四半期連結会計期間より、会計方針の変更を行っております。第22期第２四半期連結累計期間及び第22期連結会計年度についても、当該会計方針の変更を反映した組替後の数値を記載しております。なお、会計方針の変更の内容については、「第４ 経理の状況 １ 四半期連結財務諸表 注記事項（会計方針の変更）」に記載しております。
２【事業の内容】
当第２四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要な変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。
なお、第１四半期連結会計期間より報告セグメントの区分を変更しております。詳細は、「第４ 経理の状況 １ 四半期連結財務諸表 注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりであります。
第２四半期報告書_20171109190350
第２【事業の状況】
１【事業等のリスク】
当第２四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはありません。
また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はありません。
２【経営上の重要な契約等】
当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
３【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループ（当社及び連結子会社）が判断したものであります。
(1）業績の状況
当第２四半期連結累計期間における我が国経済は、企業収益の回復や雇用環境の改善などを背景として緩やかな回復基調で推移しました。しかしながら、海外におきましては、米国新政権の動向、中国等の新興国経済の減速、欧州や中東情勢の不安定化等もあり、先行きは依然として不透明な状況が続いております。一方で、インターネットビジネスを取り巻く環境につきましては、平成28年９月末時点での国内のインターネット利用者数は１億84万人、人口普及率は83.5％と前年比ほぼ横ばいとなっておりますが、端末別の利用者の割合をみるとスマートフォンは57.9％（前年比3.6ポイント増）と継続的に拡大基調にあります（注１）。また、平成28年のインターネット広告費は前年比18.6％増と高い成長率で拡大している運用型広告が市場を牽引し、前年比13.0％増の１兆3,100億円となり（注２）、消費者向け電子商取引（BtoC-EC）の市場規模は前年比9.9％増の15兆1,358億円と堅調に拡大を続けております（注３）。
出所 （注１）総務省「平成28年通信利用動向調査の結果」
（注２）㈱電通「2016年日本の広告費」
（注３）経済産業省「平成28年度我が国におけるデータ駆動型社会に係る基盤整備（電子商取引に関する市場調査）報告書」
このような事業環境の下、当社は当連結会計年度より「Open Incubation toward 2020」をスローガンに掲げた新中期経営計画をスタート致しました。「IT/MT/FT×Open Innovation」をスローガンとして掲げた前中期経営計画の基本方針は変えず、様々な企業と協力しながら技術革新を進める「Open Innovation」をさらに一歩進め、将来性のある事業の萌芽をグループ会社や他社との連携によるオープンなエコシステムのなかで育成するという意味を「Open Incubation」という言葉に込めております。スタートアップから大企業まで先進的取り組みを行う様々な企業と連携しながら、技術革新がもたらす新しいビジネスをコンテクストで結び、新しい日本をインキュベートしていきます。
新中期経営計画の策定に伴い、第１四半期連結会計期間より、従来の報告セグメントのうち、「メディアインキュベーション事業」を「ロングタームインキュベーション事業」へ変更致しました。この変更は、中長期かつ継続的な事業利益の創出に取り組むことを意図としたものであり、これに伴い従来「インキュベーションテクノロジー事業」に含まれていた一部の事業会社等を「ロングタームインキュベーション事業」に移管しております。
当第２四半期連結累計期間の業績につきましては、マーケティングテクノロジー事業及びフィナンシャルテクノロジー事業が好調に推移した結果、売上高は28,719百万円、営業利益は1,416百万円となりました。また、ロングタームインキュベーション事業が堅調に推移したこと等により、持分法による投資利益1,233百万円を計上し、経常利益は2,678百万円となりました。さらに、投資有価証券売却益717百万円を特別利益に計上したこと等から、税金等調整前四半期純利益は3,494百万円、親会社株主に帰属する四半期純利益は2,490百万円となりました。
なお、当社は、前連結会計年度より決算期の末日を６月30日から３月31日に変更致しました。従いまして、当第２四半期連結累計期間（平成29年４月１日～平成29年９月30日）と、比較対象となる前第２四半期連結累計期間（平成28年７月１日～平成28年12月31日）の期間が異なっております。また、当該変更に伴い、前第２四半期連結累計期間においては、連結決算日変更前から３月決算であった連結対象会社は９ヶ月間（平成28年４月１日～平成28年12月31日）の数値を連結しております。これらにより、対前年同四半期との比較分析は行っておりません。
セグメントの業績は、次のとおりであります。
〔マーケティングテクノロジー事業〕
マーケティングテクノロジー事業では、ウェブとリアルを融合した総合プロモーション及びインターネット広告等のウェブマーケティングやビッグデータを活用したデータマネジメントビジネスを行っております。
インターネット広告を手掛ける当社マーケティングテクノロジーカンパニーは、前期に続きパフォーマンスアドが様々な分野に浸透する中、スマートフォン／アプリ分野が業績を牽引し、売上が大幅に拡大致しました。広告種類別には、Facebook等のソーシャル広告の取扱いが拡大致しました。
これらの結果、当第２四半期連結累計期間における売上高は17,299百万円、税金等調整前四半期純利益は1,098百万円となりました。
〔フィナンシャルテクノロジー事業〕
フィナンシャルテクノロジー事業では、Eコマース（EC）をはじめとするBtoCの商取引に必要不可欠なクレジットカード決済やコンビニ決済等の電子決済ソリューションの提供を行っております。
日本国内で決済事業を展開するベリトランス㈱及び㈱イーコンテクストにおいて、前期に引き続きCtoC領域（個人間取引）を中心に事業が順調に拡大していることに加え、飲食や不動産、葬儀など各業界に特化した非EC決済やQRコードの読み取りによる対面決済、さらに仮想通貨取引所向けの決済が増加した結果、決済の取扱高が市場成長率を上回って伸長致しました。
これらの結果、当第２四半期連結累計期間における売上高は10,159百万円、税金等調整前四半期純利益は1,157百万円となりました。
〔インキュベーションテクノロジー事業〕
インキュベーションテクノロジー事業では、国内外のスタートアップ企業への投資・育成及び当社グループ内の事業との連携による投資先の育成などを行っております。
保有株式の一部売却による株式売却益を計上したことに加え、米国で企業向けにデータセキュリティ領域のソリューションを開発・提供しているNew Context Services, Inc.において、売上が順調に拡大致しました。
これらの結果、当第２四半期連結累計期間における売上高は1,239百万円、税金等調整前四半期純利益は121百万円となりました。
〔ロングタームインキュベーション事業〕
ロングタームインキュベーション事業では、当社がこれまで培ってきた投資育成や事業開発のノウハウを活かし、コンテンツ事業及びライフスタイル支援事業等の拡大を通じて、中長期的かつ継続的な事業利益の創出に取り組んでおります。
コンテンツ事業では、当社と㈱講談社との合弁会社である㈱DK Mediaが、雑誌のコンテンツとAI（人工知能）技術を組み合わせたコンピレーションメディア「HOLICS」を開設し、運営を開始致しました。
ライフスタイル支援事業では、従来持分法適用関連会社であった㈱DG Life Design（旧社名 ㈱HAMOLO）の株式を追加取得し、同社及びその子会社である㈱アカデミー・デュ・ヴァン、㈱Hampsteadを連結子会社化致しました。なお、当第２四半期連結会計期間においては、当第２四半期連結会計期間末の貸借対照表についてのみ連結しており、当第２四半期連結累計期間の損益については、持分法を適用しております。
持分法適用関連会社である㈱カカクコムの業績が堅調に推移した結果、当第２四半期連結累計期間における売上高は20百万円、税金等調整前四半期純利益は1,247百万円となりました。
(2）キャッシュ・フローの状況
当第２四半期連結累計期間末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、28,079百万円と前連結会計年度末と比べ2,743百万円（10.8％）の増加となりました。
当第２四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果、使用した資金は572百万円となりました。
収入の主な内訳は、税金等調整前四半期純利益3,494百万円、支出の主な内訳は、決済業務等における未収入金の増加額2,380百万円、営業投資有価証券の増加額1,311百万円であります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果、獲得した資金は1,310百万円となりました。
収入の主な内訳は、投資有価証券の売却による収入2,799百万円、支出の主な内訳は、連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出538百万円、有形及び無形固定資産の取得による支出510百万円、関係会社出資金の払込による支出500百万円であります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果、獲得した資金は1,992百万円となりました。
収入の主な内訳は、短期借入金の純増額2,800百万円、長期借入れによる収入3,900百万円であり、支出の主な内訳は、長期借入金の返済による支出3,767百万円、配当金の支払額942百万円であります。
(3）事業上及び財務上の対処すべき課題
当第２四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。
当社は財務及び事業の方針の決定を支配する者の在り方に関する基本方針を定めており、その内容等（会社法施行規則第118条第３号に掲げる事項）は次のとおりであります。
なお、平成26年９月25日開催の第19回定時株主総会において継続することの承認を得ました「当社株券等の大量買付行為への対応方針（買収防衛策）の継続に関する件」については、平成29年６月17日開催の第22回定時株主総会の終了の時をもって有効期間満了により非継続としております。
会社の支配に関する基本方針について
① 会社の支配に関する基本方針
当社は、上場会社として当社の株主は市場における自由な取引を通じて決定されるものと考えており、大量買付者により当社株式の大量買付行為が行われる場合であっても、これを受け入れて当社株式の売却を行うか否かは、最終的には当社株式を保有する株主の皆様の判断によるものと考えております。また、大量買付者による経営への関与は、必ずしも企業価値を毀損するものではなく、それが当社の企業価値ひいては株主共同の利益の向上につながるものであれば、何ら否定するものではありません。しかしながら、対象会社との十分な協議や合意のプロセスを経ることなく、一方的に行われる大量買付行為の中には、株主の皆様に対してその目的や買収後の経営方針等についての十分な情報開示がなされていないもの、対象会社の取締役会が大量買付行為の内容を検討した上で代替案を提供するための十分な時間を提供しないものなど、不適切と考えられる事例も少なくありません。
当社の財務及び事業方針の決定を支配する者の在り方としては、当社の掲げる企業理念を理解し、様々なステークホルダーとの間で、円滑な関係を構築することにより、社会に貢献し、当社の企業価値の最大化を図るとともに、株主の共同の利益を確保するものでなければならないと考えております。したがって、当社の企業価値が不用意に棄損され、株主にとって不利益を生じさせる大量買付行為を行う者は、当社の財務及び事業の方針の決定を支配する者として適切ではないと考えます。
② 会社の支配に関する基本方針の実現に資する取組み
当社では、当社グループ全体としての事業の拡大と収益性の向上を目指し、また、将来のグループの収益の柱となる事業の創造を積極的に行うことにより、当社の企業価値ひいては株主共同の利益を目指し、多数の投資家の皆様に当社株式を長期継続して保有していただくため、以下の施策を実施しております。
イ．当社の経営の基本方針
当社グループでは、「コンテクスト（文脈）」の提供で社会貢献することをミッション（使命）としております。企業と人、そして情報を有機的に結びつける「コンテクストカンパニー」であることが、業務を行う上での基本コンセプトであります。インターネット業界の黎明期からの実績に基づくソリューションノウハウと、最新のネットワーク技術を有効に活用することにより、種々複雑な情報を有機的に結びつけ、企業と人と情報、これら三者の存在価値を相互に、より高め得る機能を開発することを、業務の目的として参りました。常に時代の数歩先に視点を合わせ、コンテクストの対象を冷静かつ的確に選別し、人と環境とデジタル情報化社会が共存できる、快適な社会に貢献し得るサービスを構築することが、当社の経営における基本方針であります。
ロ．中長期的な企業価値向上のための取組み
当社は、「異なるフィールドにある複数の事象をインターネットを使って結びつけ、コンテクスト（文脈）を作ることにより、新しい価値を創造し社会に貢献する」ことを企業理念として掲げ、最先端のインターネット技術と、世の中の動きの一歩先を読んだマーケティング技術、信頼性の高いファイナンス技術を核とし、リアルスペース（現実空間）とサイバースペース（仮想空間）の接点で新たなコンテクストを編み出すことが、当社の企業価値ひいては株主共同の利益を確保・向上させることにつながると考えております。
こうした考えのもと、当社の企業価値を中長期的に向上させる取り組みとして、平成30年３月期を初年度とする中期経営計画を策定し、実施しております。
ハ．不適切な者によって当該株式会社の財務及び事業の方針の決定が支配されることを防止するための取組み
当社は、当社株券等に対して大量買付行為が行われた際には、当社の企業価値及び株主共同の利益を確保するために、積極的な情報収集と適時適切な情報開示に努めるとともに、金融商品取引法、会社法、その他関係法令及び当社定款の許す範囲内において適切な処置を講じてまいります。
③ 上記取組みについての取締役会の判断
上記の各取組みは、当社グループの企業価値ひいては株主共同の利益を向上させるものであり、当社役員の地位の維持を目的とするものではなく、いずれも①の基本方針に沿うものであります。
(4）研究開発活動
当第２四半期連結累計期間におけるグループ全体の研究開発活動の金額は、114百万円であります。
なお、第２四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
第２四半期報告書_20171109190350
第３【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| --- | --- |
| 普通株式 | 120,000,000 |
| 計 | 120,000,000 |
②【発行済株式】
| 種類 | 第２四半期会計期間末 現在発行数(株) (平成29年９月30日) |
提出日現在 発行数(株) (平成29年11月13日) |
上場金融商品取引所名 又は登録認可金融商品 取引業協会名 |
内容 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 普通株式 | 47,294,200 | 47,294,200 | 東京証券取引所 市場第一部 |
単元株式数100株 |
| 計 | 47,294,200 | 47,294,200 | ― | ― |
※ 「提出日現在発行数」欄には、平成29年11月１日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の権利行使により発行された株式数は、含まれておりません。
（２）【新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
（５）【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (百万円) |
資本金残高 (百万円) |
資本準備金 増減額 (百万円) |
資本準備金 残高 (百万円) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 平成29年７月１日～ 平成29年９月30日 ※ |
1,600 | 47,294,200 | 2 | 7,440 | 2 | 7,533 |
※ 新株予約権の行使による増加であります。
（６）【大株主の状況】
| 平成29年９月30日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 （株） |
発行済株式総数 に対する所有株 式数の割合(％) |
| 林 郁 | 東京都渋谷区 | 6,811,700 | 14.40 |
| ㈱電通 | 東京都港区東新橋一丁目８番１号 | 3,300,000 | 6.98 |
| 日本マスタートラスト信託銀行㈱ （信託口） |
東京都港区浜松町二丁目11番３号 | 2,532,800 | 5.36 |
| ＴＩＳ㈱ | 東京都新宿区西新宿八丁目17番１号 | 2,364,500 | 5.00 |
| 日本トラスティ・サービス信託銀行㈱ （信託口） |
東京都中央区晴海一丁目８番11号 | 2,250,500 | 4.76 |
| ザ バンク オブ ニューヨーク １３３５２４ （常任代理人 ㈱みずほ銀行決済営業部） |
RUE MONTOYERSTRAAT 46,1000 BRUSSELS, BELGIUM （東京都港区港南二丁目15番１号） |
1,936,200 | 4.09 |
| ジェーピー モルガン バンク ルクセンブルグ エスエイ ３８０５７８ （常任代理人 ㈱みずほ銀行決済営業部） |
EUROPEAN BANK AND BUSINESS CENTER 6, ROUTE DE TREVES, L-2633 SENNINGERBERG, LUXEMBOURG （東京都港区港南二丁目15番１号） |
1,703,900 | 3.60 |
| 日本トラスティ・サービス信託銀行㈱ （信託口９） |
東京都中央区晴海一丁目８番11号 | 1,654,900 | 3.50 |
| ジェーピー モルガン チェース バンク ３８０６２１ （常任代理人 ㈱みずほ銀行決済営業部） |
25 BANK STREET, CANARY WHARF, LONDON, E14 5JP, UNITED KINGDOM （東京都港区港南二丁目15番１号） |
1,606,500 | 3.40 |
| ジェーピー モルガン チェース バンク ３８５１６６ （常任代理人 ㈱みずほ銀行決済営業部） |
25 BANK STREET, CANARY WHARF, LONDON, E14 5JP, UNITED KINGDOM （東京都港区港南二丁目15番１号） |
784,600 | 1.66 |
| 計 | － | 24,945,600 | 52.75 |
※１ 上記の所有株式数のうち、信託業務に係る株式数は次のとおりであります。
日本マスタートラスト信託銀行㈱ 2,484,500株
日本トラスティ・サービス信託銀行㈱ 2,088,800株
※２ 平成29年５月22日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書において、アセットマネジメントOne㈱が、平成29年５月15日現在でそれぞれ以下の株式を保有している旨が記載されているものの、当社として当第２四半期会計期間末時点における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。
なお、その大量保有報告書の内容は以下のとおりであります。
| 氏名又は名称 | 住所 | 保有株券等の数 (株) |
株券等保有割合 (％) |
| --- | --- | --- | --- |
| アセットマネジメントOne㈱ | 東京都千代田区丸の内一丁目８番２号 | 2,378,100 | 5.03 |
※３ 平成29年７月７日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書において、シュローダー・インベストメント・マネジメント㈱及びその共同保有者である下記２社が、平成29年６月30日現在でそれぞれ以下の株式を保有している旨が記載されているものの、当社として当第２四半期会計期間末時点における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。なお、その大量保有報告書の内容は以下のとおりであります。
| 氏名又は名称 | 住所 | 保有株券等の数 (株) |
株券等保有割合 (％) |
| --- | --- | --- | --- |
| シュローダー・インベストメント・マネジメント㈱ | 東京都千代田区丸の内一丁目８番３号 | 2,999,900 | 6.34 |
| シュローダー・インベストメント・マネージメント・ノースアメリカ・リミテッド | 31 Gresham Street, London EC2V 7QA, U.K. |
1,546,864 | 3.27 |
| シュローダー・インベストメント・マネージメント・リミテッド | 31 Gresham Street, London EC2V 7QA, U.K. |
162,000 | 0.34 |
※４ 平成29年８月18日付で公衆の縦覧に供されている大量保有報告書において、ベイリー・ギフォード・アンド・カンパニー及びその共同保有者であるベイリー・ギフォード・オーバーシーズ・リミテッドが、平成29年８月15日現在でそれぞれ以下の株式を保有している旨が記載されているものの、当社として当第２四半期会計期間末時点における実質所有株式数の確認ができませんので、上記大株主の状況には含めておりません。
なお、その大量保有報告書の内容は以下のとおりであります。
| 氏名又は名称 | 住所 | 保有株券等の数 (株) |
株券等保有割合 (％) |
| --- | --- | --- | --- |
| ベイリー・ギフォード・アンド・カンパニー | Calton Square 1 Greenside Row Edinburgh EH1 3AN, Scotland | 2,677,500 | 5.66 |
| ベイリー・ギフォード・オーバーシーズ・リミテッド | Calton Square 1 Greenside Row Edinburgh EH1 3AN, Scotland | 1,124,800 | 2.38 |
（７）【議決権の状況】
①【発行済株式】
| 平成29年９月30日現在 |
区分
株式数(株)
議決権の数(個)
内容
無議決権株式
－
－
―
議決権制限株式（自己株式等）
－
－
―
議決権制限株式（その他）
－
－
―
完全議決権株式（自己株式等）
| 普通株式 | 112,800 |
－
単元株式数100株
完全議決権株式（その他）
| 普通株式 | 47,177,400 |
471,774
同上
単元未満株式
| 普通株式 | 4,000 |
－
１単元（100株）未満の株式
発行済株式総数
47,294,200
－
―
総株主の議決権
－
471,774
―
②【自己株式等】
| 平成29年９月30日現在 |
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義所有 株式数(株) |
他人名義所有 株式数(株) |
所有株式数の 合計(株) |
発行済株式総数 に対する所有株 式数の割合(％) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| （自己保有株式） ㈱デジタルガレージ |
東京都渋谷区恵比寿南 三丁目５番７号 |
112,800 | ― | 112,800 | 0.24 |
| 計 | ― | 112,800 | ― | 112,800 | 0.24 |
２【役員の状況】
該当事項はありません。
第２四半期報告書_20171109190350
第４【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
(1）当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。
(2）当社の四半期連結財務諸表に掲記される科目その他の事項の金額については、従来、千円単位で記載しておりましたが、第１四半期連結会計期間及び第１四半期連結累計期間より百万円単位をもって記載することに変更しております。なお、比較を容易にするため前第２四半期連結累計期間及び前連結会計年度についても百万円単位に変更して記載しております。
(3）当社は、平成28年９月29日開催の定時株主総会の決議により、連結決算日を３月31日に変更しております。従いまして、前第２四半期連結累計期間は平成28年７月１日から平成28年12月31日まで、当第２四半期連結累計期間は平成29年４月１日から平成29年９月30日までとなっております。
なお、連結決算日変更前から３月決算であった連結対象会社は、前連結会計年度においては、平成28年４月１日から平成29年３月31日までの12ヶ月間の数値を連結損益計算書に連結することとしております。これにより、前第２四半期連結累計期間の連結損益計算書は、連結決算日変更前から３月決算であった連結対象会社の平成28年４月１日から平成28年12月31日までの９ヶ月間の数値を連結しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成29年７月１日から平成29年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成29年４月１日から平成29年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
１【四半期連結財務諸表】
（１）【四半期連結貸借対照表】
| （単位：百万円） | ||
| 前連結会計年度 (平成29年３月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (平成29年９月30日) |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 23,029 | 24,732 |
| 金銭の信託 | 2,264 | 3,342 |
| 受取手形及び売掛金 | 7,056 | 6,849 |
| 営業投資有価証券 | 11,856 | 13,021 |
| 投資損失引当金 | △1,045 | △1,212 |
| 商品 | 0 | 253 |
| 仕掛品 | 206 | 149 |
| 原材料及び貯蔵品 | 1 | 6 |
| 未収入金 | 15,422 | 17,728 |
| その他 | 855 | 868 |
| 貸倒引当金 | △23 | △31 |
| 流動資産合計 | 59,624 | 65,707 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | 2,245 | 2,279 |
| 無形固定資産 | ||
| ソフトウエア | 1,784 | 1,938 |
| のれん | 5,411 | 8,160 |
| その他 | 27 | 27 |
| 無形固定資産合計 | 7,224 | 10,126 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | 18,357 | 15,216 |
| その他 | 4,266 | 4,699 |
| 貸倒引当金 | △31 | △31 |
| 投資その他の資産合計 | 22,592 | 19,884 |
| 固定資産合計 | 32,061 | 32,289 |
| 資産合計 | 91,686 | 97,997 |
| （単位：百万円） | ||
| 前連結会計年度 (平成29年３月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (平成29年９月30日) |
|
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 支払手形及び買掛金 | 3,713 | 4,187 |
| 短期借入金 | 3,800 | 6,700 |
| 1年内返済予定の長期借入金 | 3,137 | 2,223 |
| 未払法人税等 | 435 | 903 |
| 賞与引当金 | 202 | 161 |
| 預り金 | 25,127 | 26,004 |
| その他 | 2,398 | 1,978 |
| 流動負債合計 | 38,815 | 42,158 |
| 固定負債 | ||
| 長期借入金 | 17,207 | 18,614 |
| その他 | 1,292 | 1,018 |
| 固定負債合計 | 18,499 | 19,633 |
| 負債合計 | 57,315 | 61,792 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 7,437 | 7,440 |
| 資本剰余金 | 2,946 | 3,153 |
| 利益剰余金 | 21,300 | 22,850 |
| 自己株式 | △50 | △25 |
| 株主資本合計 | 31,633 | 33,418 |
| その他の包括利益累計額 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 644 | 489 |
| 為替換算調整勘定 | 1,312 | 1,307 |
| その他の包括利益累計額合計 | 1,956 | 1,797 |
| 新株予約権 | 648 | 673 |
| 非支配株主持分 | 132 | 315 |
| 純資産合計 | 34,371 | 36,205 |
| 負債純資産合計 | 91,686 | 97,997 |
（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| （単位：百万円） | ||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 平成28年７月１日 至 平成28年12月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 平成29年４月１日 至 平成29年９月30日) |
|
| 売上高 | 23,817 | 28,719 |
| 売上原価 | 18,969 | 23,141 |
| 売上総利益 | 4,848 | 5,577 |
| 販売費及び一般管理費 | ※ 3,941 | ※ 4,160 |
| 営業利益 | 906 | 1,416 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息 | 1 | 7 |
| 持分法による投資利益 | 1,927 | 1,233 |
| その他 | 691 | 258 |
| 営業外収益合計 | 2,619 | 1,499 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | 38 | 41 |
| 支払手数料 | 0 | 55 |
| 不動産賃貸原価 | 163 | 129 |
| その他 | 8 | 10 |
| 営業外費用合計 | 210 | 237 |
| 経常利益 | 3,315 | 2,678 |
| 特別利益 | ||
| 持分変動利益 | 31 | 4 |
| 投資有価証券売却益 | 1,368 | 717 |
| その他 | 1 | 130 |
| 特別利益合計 | 1,400 | 852 |
| 特別損失 | ||
| 固定資産除却損 | 10 | 25 |
| 固定資産売却損 | 3 | － |
| 投資有価証券評価損 | － | 10 |
| その他 | － | 0 |
| 特別損失合計 | 13 | 36 |
| 税金等調整前四半期純利益 | 4,702 | 3,494 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 1,024 | 945 |
| 法人税等調整額 | △20 | 49 |
| 法人税等合計 | 1,004 | 995 |
| 四半期純利益 | 3,697 | 2,499 |
| 非支配株主に帰属する四半期純利益 | 4 | 8 |
| 親会社株主に帰属する四半期純利益 | 3,693 | 2,490 |
【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| （単位：百万円） | ||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 平成28年７月１日 至 平成28年12月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 平成29年４月１日 至 平成29年９月30日) |
|
| 四半期純利益 | 3,697 | 2,499 |
| その他の包括利益 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 754 | △189 |
| 為替換算調整勘定 | 53 | △5 |
| 持分法適用会社に対する持分相当額 | 2 | 36 |
| その他の包括利益合計 | 810 | △157 |
| 四半期包括利益 | 4,508 | 2,341 |
| （内訳） | ||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | 4,503 | 2,331 |
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | 4 | 10 |
（３）【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| （単位：百万円） | ||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 平成28年７月１日 至 平成28年12月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 平成29年４月１日 至 平成29年９月30日) |
|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税金等調整前四半期純利益 | 4,702 | 3,494 |
| 減価償却費 | 185 | 169 |
| ソフトウエア償却費 | 253 | 280 |
| のれん償却額 | 235 | 235 |
| 受取利息及び受取配当金 | △30 | △7 |
| 支払利息 | 38 | 41 |
| 為替差損益（△は益） | △310 | △3 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △1,927 | △1,233 |
| 持分変動損益（△は益） | △31 | △4 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △1,368 | △717 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 24 | 51 |
| 営業投資有価証券の増減額（△は増加） | △587 | △1,311 |
| 投資損失引当金の増減額（△は減少） | △115 | 167 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △22 | 66 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △2,229 | △2,380 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 517 | 280 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 328 | △748 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 27 | △147 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 11,157 | 868 |
| その他 | 197 | 61 |
| 小計 | 11,043 | △837 |
| 利息及び配当金の受取額 | 524 | 540 |
| 利息の支払額 | △39 | △50 |
| 法人税等の支払額 | △771 | △373 |
| 法人税等の還付額 | 51 | 148 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 10,808 | △572 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | △114 | △149 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △410 | △360 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | － | △538 |
| 投資有価証券の取得による支出 | － | △70 |
| 関係会社株式の取得による支出 | △2,334 | △14 |
| 関係会社出資金の払込による支出 | △500 | △500 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 1,981 | 2,799 |
| 関係会社株式の売却による収入 | － | 452 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △35 | △314 |
| その他 | 81 | 6 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,332 | 1,310 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー |
| （単位：百万円） | ||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 平成28年７月１日 至 平成28年12月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 平成29年４月１日 至 平成29年９月30日) |
|
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 4,200 | 2,800 |
| 長期借入れによる収入 | 1,000 | 3,900 |
| 長期借入金の返済による支出 | △1,093 | △3,767 |
| 株式の発行による収入 | 0 | 4 |
| 配当金の支払額 | △1,406 | △942 |
| その他 | △6 | △1 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 2,693 | 1,992 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 235 | 14 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 12,404 | 2,743 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 18,321 | 25,335 |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※ 30,726 | ※ 28,079 |
【注記事項】
（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）
従来持分法適用関連会社であった㈱DG Life Design（旧社名 ㈱HAMOLO）は、当第２四半期連結会計期間より、株式の追加取得により連結子会社となったため、持分法適用の範囲から除外し、同社及びその子会社である㈱アカデミー・デュ・ヴァン、㈱Hampsteadを連結の範囲に含めております。
なお、当第２四半期連結会計期間においては、当第２四半期連結会計期間末の貸借対照表についてのみ連結しており、当第２四半期連結累計期間の損益については、持分法を適用しております。
（会計方針の変更）
（連結財務諸表作成における在外子会社等の会計処理に関する当面の取扱い等の適用）
「連結財務諸表作成における在外子会社等の会計処理に関する当面の取扱い」（改正実務対応報告第18号 平成29年３月29日）及び「持分法適用関連会社の会計処理に関する当面の取扱い」（改正実務対応報告第24号 平成29年３月29日）を第１四半期連結会計期間から適用し、国内関連会社が指定国際会計基準に準拠して作成した四半期連結財務諸表を当社の連結決算手続上、利用しております。当該会計方針の変更は遡及適用され、前第２四半期連結累計期間及び前連結会計年度については遡及適用後の四半期連結財務諸表及び連結財務諸表となっております。
この結果、遡及適用を行う前と比べて、前第２四半期連結累計期間の経常利益は8百万円、税金等調整前四半期純利益は8百万円減少しております。また、前連結会計年度の期首の純資産に累積的影響額が反映されたことにより、利益剰余金の前期首残高は3百万円、為替換算調整勘定の前期首残高は3百万円減少しております。
（四半期連結損益計算書関係）
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 （自 平成28年７月１日 至 平成28年12月31日） |
当第２四半期連結累計期間 （自 平成29年４月１日 至 平成29年９月30日） |
|
| 給与手当 | 1,312百万円 | 1,487百万円 |
| 賞与引当金繰入額 | 123 | 128 |
| 退職給付費用 | 30 | 34 |
| 貸倒引当金繰入額 | 0 | △3 |
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前第２四半期連結累計期間 （自 平成28年７月１日 至 平成28年12月31日） |
当第２四半期連結累計期間 （自 平成29年４月１日 至 平成29年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 現金及び預金勘定 | 25,794百万円 | 24,732百万円 |
| 金銭の信託 | 4,898 | 3,342 |
| 預け金 | 38 | 6 |
| 別段預金 | △5 | △2 |
| 現金及び現金同等物 | 30,726 | 28,079 |
（株主資本等関係）
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間（自 平成28年７月１日 至 平成28年12月31日）
１．配当に関する事項
配当金支払額
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） |
１株当たり 配当額 （円） |
基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 平成28年９月29日 定時株主総会 |
普通株式 | 1,410 | 30 | 平成28年６月30日 | 平成28年９月30日 | 利益剰余金 |
２．株主資本の金額の著しい変動
該当事項はありません。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間（自 平成29年４月１日 至 平成29年９月30日）
１．配当に関する事項
配当金支払額
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） |
１株当たり 配当額 （円） |
基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 平成29年６月17日 定時株主総会 |
普通株式 | 942 | 20 | 平成29年３月31日 | 平成29年６月19日 | 利益剰余金 |
２．株主資本の金額の著しい変動
該当事項はありません。
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間（自 平成28年７月１日 至 平成28年12月31日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| （単位：百万円） | |||||||
| 報告セグメント | 調整額 (注)１ |
四半期連結 損益計算書 計上額 (注)２ |
|||||
| マーケティン グテクノロジー事業 |
フィナンシャ ルテクノロジー事業 |
インキュベー ションテクノロジー事業 |
ロングターム インキュベーション事業 |
計 | |||
| 売上高 | |||||||
| 外部顧客への売上高 | 13,394 | 9,329 | 1,070 | 23 | 23,817 | － | 23,817 |
| セグメント間の内部 売上高又は振替高 |
13 | 7 | 19 | － | 39 | △39 | － |
| 計 | 13,407 | 9,336 | 1,089 | 23 | 23,857 | △39 | 23,817 |
| セグメント利益 | 784 | 931 | 1,507 | 1,928 | 5,151 | △449 | 4,702 |
(注）１．セグメント利益の調整額△449百万円には、セグメント間取引消去△1,737百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△1,056百万円及び全社営業外損益等2,344百万円が含まれております。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であり、全社営業外損益等は主に本社機能から生ずる金融収支であります。
２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の税金等調整前四半期純利益と調整を行っております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
（固定資産に係る重要な減損損失）
該当事項はありません。
（のれんの金額の重要な変動）
該当事項はありません。
（重要な負ののれん発生益）
該当事項はありません。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間（自 平成29年４月１日 至 平成29年９月30日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| （単位：百万円） | |||||||
| 報告セグメント | 調整額 (注)１ |
四半期連結 損益計算書 計上額 (注)２ |
|||||
| マーケティン グテクノロジー事業 |
フィナンシャ ルテクノロジー事業 |
インキュベー ションテクノロジー事業 |
ロングターム インキュベーション事業 |
計 | |||
| 売上高 | |||||||
| 外部顧客への売上高 | 17,299 | 10,159 | 1,239 | 20 | 28,719 | － | 28,719 |
| セグメント間の内部 売上高又は振替高 |
16 | 2 | 33 | 9 | 62 | △62 | － |
| 計 | 17,316 | 10,161 | 1,273 | 30 | 28,781 | △62 | 28,719 |
| セグメント利益 | 1,098 | 1,157 | 121 | 1,247 | 3,625 | △130 | 3,494 |
(注）１．セグメント利益の調整額△130百万円には、セグメント間取引消去△1,732百万円、各報告セグメントに配分していない全社費用△1,089百万円及び全社営業外損益等2,691百万円が含まれております。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であり、全社営業外損益等は主に本社機能から生ずる金融収支であります。
２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の税金等調整前四半期純利益と調整を行っております。
２．報告セグメントの変更等に関する事項
従来、新規メディアの創出及び事業運営を行っておりました「メディアインキュベーション事業」は、第１四半期連結会計期間より、「ロングタームインキュベーション事業」に区分を変更しております。この区分変更は、従来の新規メディアの創出に限らず、中長期かつ継続的な事業利益の創出に取り組むことを定義するための名称変更であり、これに伴い従来「インキュベーションテクノロジー事業」に含まれていた一部の事業会社等を「ロングタームインキュベーション事業」に移管しております。
なお、前第２四半期連結累計期間のセグメント情報は、変更後の区分方法により作成しております。
３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
（固定資産に係る重要な減損損失）
該当事項はありません。
（のれんの金額の重要な変動）
当第２四半期連結会計期間において、㈱DG Life Designの株式を追加取得し、連結の範囲に含めたことに伴い、ロングタームインキュベーション事業ののれんが2,984百万円増加しております。
（重要な負ののれん発生益）
該当事項はありません。
（金融商品関係）
当第２四半期連結会計期間末（平成29年９月30日）
四半期連結貸借対照表計上額と時価との差額及び前連結会計年度に係る連結貸借対照表計上額と時価との差額に重要性が乏しいため、注記を省略しております。
（有価証券関係）
その他有価証券が、企業集団の事業の運営において重要なものとなっており、かつ、前連結会計年度の末日に比べて著しい変動が認められます。
前連結会計年度（平成29年３月31日）
| 種類 | 取得原価（百万円） | 連結貸借対照表 計上額（百万円） |
差額（百万円） |
| --- | --- | --- | --- |
| (1）株式 | 1,396 | 2,076 | 679 |
| (2）債券 | |||
| ① 国債・地方債等 | － | － | － |
| ② 社債 | 200 | 201 | 1 |
| ③ その他 | － | － | － |
| (3）その他 | － | － | － |
| 合計 | 1,596 | 2,277 | 680 |
(注）非上場株式等（連結貸借対照表計上額14,703百万円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
当第２四半期連結会計期間（平成29年９月30日）
| 種類 | 取得原価（百万円） | 四半期連結貸借対照表 計上額（百万円） |
差額（百万円） |
| --- | --- | --- | --- |
| (1）株式 | 1,737 | 2,119 | 381 |
| (2）債券 | |||
| ① 国債・地方債等 | － | － | － |
| ② 社債 | 200 | 200 | 0 |
| ③ その他 | － | － | － |
| (3）その他 | － | － | － |
| 合計 | 1,937 | 2,320 | 382 |
(注）非上場株式等（四半期連結貸借対照表計上額13,371百万円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
（デリバティブ取引関係）
当第２四半期連結会計期間末（平成29年９月30日）
該当事項はありません。
（企業結合等関係）
取得による企業結合
１．企業結合の概要
（1）被取得企業の名称及び事業の内容
被取得企業の名称 ㈱DG Life Design（旧社名 ㈱HAMOLO）
事業の内容 子育て・教育及びスポーツ事業をターゲットとしたビジネス企画及びプロダクト開発
（2）企業結合を行った主な理由
持分法適用の関連会社であった㈱DG Life Designの株式を追加取得し、連結子会社とすることで、同社及び同社の子会社である㈱アカデミー・デュ・ヴァン、㈱Hampsteadが行うライフスタイル支援事業において、更なる経営基盤の強化と収益拡大を目的としたものであります。
（3）企業結合日
平成29年９月30日（みなし取得日）
（4）企業結合の法的形式
現金を対価とする株式取得
（5）結合後企業の名称
変更ありません。
（6）取得した議決権比率
株式の取得直前に所有していた議決権比率 49.93％
企業結合日に追加取得した議決権比率 20.90％
取得後の議決権比率 70.83％
（7）取得企業を決定するに至った主な根拠
当社が現金を対価として株式を取得したことによるものです。
２．四半期連結累計期間に係る四半期連結損益計算書に含まれる被取得企業の業績の期間
平成29年９月30日をみなし取得日としており、平成29年４月１日から平成29年９月30日までは、持分法による投資損益を計上しております。
３．被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳
| 企業結合直前に保有していた株式の企業結合日における時価 | 2,321百万円 |
| 企業結合日に交付した現金 | 972百万円 |
| 取得原価 | 3,293百万円 |
４．被取得企業の取得原価と取得するに至った取引ごとの取得原価の合計額との差額
| 段階取得に係る差益 | 129百万円 |
５．発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
（1）発生したのれんの金額
2,984百万円
（2）発生原因
今後の事業展開によって期待される将来の超過収益力の合理的な見積りにより発生しております。
（3）償却方法及び償却期間
15年間にわたる均等償却
（１株当たり情報）
１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 （自 平成28年７月１日 至 平成28年12月31日） |
当第２四半期連結累計期間 （自 平成29年４月１日 至 平成29年９月30日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| (1）１株当たり四半期純利益 | 78円47銭 | 52円85銭 | |
| （算定上の基礎） | |||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益 金額 |
（百万円） | 3,693 | 2,490 |
| 普通株主に帰属しない金額 | （百万円） | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額 | （百万円） | 3,693 | 2,490 |
| 普通株式の期中平均株式数 | （株） | 47,061,905.17 | 47,127,074.01 |
| (2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益 | 78円14銭 | 52円56銭 | |
| （算定上の基礎） | |||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益 調整額 |
（百万円） | － | － |
| 普通株式増加数 | （株） | 201,544.24 | 267,184.08 |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 | ― | ― |
（重要な後発事象）
取締役に対するストック・オプションとしての新株予約権
当社は、平成29年９月22日開催の取締役会において、会社法第236条、第238条及び第240条の規定に基づき、当社の取締役（監査等委員である取締役及び社外取締役除く。）に対し、新株予約権（ストック・オプション）を発行することを決議し、平成29年10月10日付で下記のとおり割り当てました。
| 新株予約権の割当ての対象者及びその人数並びに割り当てる新株予約権の数 | 当社取締役 ７名 64,400個 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類及び数 | 普通株式 64,400株 |
| 新株予約権の行使時の払込金額 | 新株予約権１個当たり2,357円（１株当たり2,357円） |
| 新株予約権の行使期間 | 平成29年10月11日から平成79年10月10日まで |
| 新株予約権の行使の条件 | 本新株予約権の権利行使時においては、当社の取締役及び執行役員のいずれの地位をも喪失した日の翌日から10日を経過する日までに限り、行使することができる。上記の他、権利行使の条件については、当社と本新株予約権割当ての対象となる当社の取締役との間で個別に締結する新株予約権割当契約書に定めるところによる。 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 新株予約権の質入れ、その他処分は認めない。新株予約権の譲渡をするときは、取締役会の承認を必要とする。 |
※１ 新株予約権の割当日後に、株式の分割又は併合を行う場合は、次の算式により付与株式数を調整し、調整により生じる１株未満の端数は切り捨てる。
調整後付与株式数 ＝ 調整前付与株式数 × 株式分割又は併合の比率
また、上記の他、割当日後、当社が合併、会社分割、株式交換若しくは株式移転又は株式無償割当て等を行うことにより、付与株式数の変更をすることが適切な場合、当社が必要と認める調整を行う。
※２ 新株予約権に関するその他の内容については、新株予約権の募集事項等を決定する当社取締役会において定める。
※３ 当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転（以上を総称して以下、「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生の時点において残存する新株予約権（以下、「残存新株予約権」という。）の新株予約権の割当てを受けた者（以下、「新株予約権者」という。）に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下、「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は新株予約権を新たに発行するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
(ⅰ）交付する再編対象会社の新株予約権の数
残存新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
(ⅱ）新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
(ⅲ）新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件等を勘案の上、本新株予約権の取り決めに準じて決定する。
(ⅳ）新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、以下に定める再編後の行使価額に上記(ⅲ）に従って決定される当該各新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とする。再編後の行使価額は、交付される各新株予約権を行使することにより交付を受けることができる再編対象会社の株式１株当たり１円とする。
(ⅴ）新株予約権を行使することができる期間
本新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、本新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。
(ⅵ）新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
下記①②に準じて決定する。
① 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果生じる１円未満の端数は、これを切り上げるものとする。
② 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記①記載の資本金等増加限度額から上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
(ⅶ）譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要するものとする。
(ⅷ）新株予約権の取得条項
下記①～④に準じて決定する。
① 当社は、当社が消滅会社となる合併契約承認の議案が当社株主総会で承認された場合、当社が分割会社となる分割契約若しくは分割計画承認の議案が当社株主総会で承認された場合、又は当社が完全子会社となる株式交換契約若しくは株式移転計画承認の議案が当社株主総会で承認された場合（いずれも、株主総会の承認が不要の場合は、当社の取締役会の承認がなされた場合）は、当社取締役会が別に定める日に、新株予約権を無償で取得することができることとする。
② 当社は、新株予約権者が、下記(ⅸ）に定める新株予約権の行使の条件及び制限に基づく新株予約権の行使ができなくなった場合は、当社取締役会が別に定める日に、当該新株予約権者の有する新株予約権を無償で取得することができることとする。
③ 当社は、新株予約権者が書面により新株予約権の全部又は一部を放棄する旨を申し出たときは、取締役会が別途定めた日において、当該新株予約権者の有する新株予約権を無償で取得することができることとする。
④ 当社は、新株予約権者が当社と新株予約権者との間で締結する新株予約権割当契約に違反した場合には、取締役会が別途定めた日において、当該新株予約権者の有する新株予約権を無償で取得することができることとする。
(ⅸ）その他の新株予約権の行使の条件
下記①～⑤に準じて決定する。
① 新株予約権者は、当社の取締役及び執行役員のいずれの地位をも喪失した日の翌日から10日を経過する日までに限り、新株予約権を行使することができることとする。
② 新株予約権者が死亡した場合、新株予約権者の相続人は、当社及び新株予約権者との間で締結される新株予約権割当契約に定めるところに従い、相続原因事由発生日現在において未行使の新株予約権を承継し、これを行使することができることとする。
③ 新株予約権者は、新株予約権を行使する場合、１個の新株予約権の一部の行使ができないものとする。
④ 新株予約権者が新株予約権を放棄した場合には、当該新株予約権を行使することができないものとする。
⑤ その他の行使の条件及び制限は、当社取締役会決議に基づき、当社と新株予約権者との間で締結する新株予約権割当契約に定めるところによるものとする。
２【その他】
該当事項はありません。
第２四半期報告書_20171109190350
第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。