DHC SOFTWARE CO.,LTD — Audit Report / Information 2023

Aug 23, 2023

东华软件股份公司独立董事

关于公司第八届董事会第九次会议

相关事项的独立意见

根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市 公司治理准则》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》、《深圳证券交易 所股票上市规则》等有关法律法规及《公司章程》的规定，作为东华软件股份公 司（以下简称“公司”）的独立董事，我们本着实事求是的原则以及对公司和全 体股东负责的态度，基于独立判断的立场，对公司2023 年半年度控股股东及其 他关联方占用公司资金、公司对外担保情况及募集资金存放与实际使用情况进行 了认真细致的核查，现发表独立意见如下：

一、关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项 说明和独立意见

根据中国证监会《上市公司监管指引第8 号——上市公司资金往来、对外担 保的监管要求》等法律、法规、规范性文件的规定和要求，我们对公司2023 年 半年度关联方占用公司资金情况和对外担保情况进行了认真的核查，现发表如下 独立意见：

1、报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况，也 不存在以前年度发生并延续到报告期的控股股东、实际控制人及其他关联方占用 公司资金的情况。

2、报告期内，公司对外担保均为对控股（含全资）子公司的担保，未发生 任何除控股（含全资）子公司以外的对外担保事项，公司不存在为控股股东及其 他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况。截至2023年6月30日，公司 对外担保已审批额度为人民币218,000万元，占公司2022年末经审计净资产的 18.99%；公司实际对外担保余额为人民币90,732.67万元，占公司2022年末经审 计净资产的7.91%。公司及控股子公司无逾期对外担保情况。

公司已建立完善的对外担保内部控制制度，能审慎对待和严格控制对外担保 产生的债务风险，担保风险可控，符合公司整体利益。对外担保情况符合有关规 定和法定批准程序，并能按照相关法规规定认真履行对外担保情况的信息披露义 务，不存在损害公司和股东特别是中小股东利益的行为。

二、关于2023年半年度募集资金存放与实际使用情况的独立意见

公司董事会编制的《2023年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》真 实、客观地反映了公司2023年上半年募集资金存放与实际使用的情况。报告期内， 公司募集资金的存放与使用符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集 资金存放和使用的相关规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，募集资金 具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害公司 及股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

独立董事：王以朋、潘长勇、肖土盛 二零二三年八月二十三日