DHC SOFTWARE CO.,LTD — Capital/Financing Update 2014

Jan 20, 2014

北京市天元律师事务所 关于东华软件股份公司股票期权激励计划第二个行权期行权之 法律意见

==> picture [55 x 47] intentionally omitted <==

北京市天元律师事务所 北京市西城区丰盛胡同 28 号太平洋保险大 10 层 邮编： 100032

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

北京市天元律师事务所 TIAN YUAN LAW FIRM

中国北京市西城区丰盛胡同 28 号太平洋保险大厦 10 层 电话 : (8610) 5776-3888; 传真 : (8610)5776-3777 电子邮件 : tylawf@tylaw.com.cn 邮编 :100032

北京市天元律师事务所

关于东华软件股份公司股票期权激励计划第二个行权期行权之 法律意见

京天股字（ 2014 ）第 10 号

东华软件股份公司（下称“公司”）：

北京市天元律师事务所（下称 “本所” ）接受公司的委托，就公司股票期权 激励计划第二个行权期行权事宜出具本法律意见。

本所律师依据《中华人民共和国证券法》（下称 “《证券法》” ）、《中华人民共 和国公司法》（下称 “《公司法》” ）、《上市公司股权激励管理办法》（下称 “《管理 办法》” ）、《律师事务所从事证券法律业务管理办法》和《律师事务所证券法律业 务执业规则（试行）》等有关法律、法规和中国证券监督管理委员会（下称 “中 国证监会” ）的有关规定及法律意见出具日以前已经发生或者存在的事实，按照 律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，出具本法律意见。

根据有关法律、法规和规范性文件的规定和公司的委托，本所经办律师就公 司股票期权激励计划第二个行权期行权事宜进行审查，查阅公司向本所提供的本 所认为出具本法律意见所需查阅的文件，对相关的事实和资料进行了核查和验 证。

本所及经办律师依据《证券法》、《律师事务所从事证券法律业务管理办法》 和《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》等规定及本法律意见出具日以 前已经发生或者存在的事实，严格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

原则，进行了充分的核查验证，保证本法律意见所认定的事实真实、准确、完整， 所发表的结论性意见合法、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并承担相应法律责任。

本法律意见仅供公司股票期权激励计划第二个行权期行权之目的使用，不得 用作任何其他目的。本所及经办律师同意公司将本法律意见作为公司股票期权激 励计划第二个行权期行权的必备法律文件之一，随其他材料一起公开披露，并依 法对所出具的法律意见承担责任。

本所承诺，本所经办律师不存在被吊销执业证书、被中国证监会采取证券市 场禁入措施或者被司法行政机关给予停止执业处罚的情形。

基于前述，本所就公司股票期权激励计划第二个行权期行权事项发表法律意 见如下：

一、本次行权条件的满足

1 、 2014 年 1 月 17 日，公司董事会薪酬与考核委员会召开会议，对公司的 股票期权激励计划、行权条件满足情况以及激励对象名单进行了核查，认为：本 次可行权激励对象资格符合《管理办法》、《股权激励审核备忘录 1 号》、《股权激 励审核备忘录 2 号》、《股权激励有关事项备忘录 3 号》和《草案修订稿》等的 相关规定，在考核年度内均考核合格，且符合其他行权条件，可行权激励对象的 资格合法、有效。

2 、经公司确认并经本所律师核查，公司未发生如下任一情形：（ 1 ）最近一 个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计 报告；（ 2 ）最近一年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚；（ 3 ） 中国证监会认定不能实行股票期权激励计划的其他情形。

3 、经公司确认并经本所律师核查，激励对象不存在下列情形：（ 1 ）最近三 年内被证券交易所公开谴责或宣布为不适当人选的；（ 2 ）最近三年内因重大违法 违规行为被中国证监会予以行政处罚的；（ 3 ）具有《公司法》规定的不得担任公 司董事、监事、高级管理人员情形的；（ 4 ）公司董事会认定的其他严重违反公司 有关规定的。

4 、根据北京兴华会计师事务所有限责任公司出具的《审计报告》（ [2013]

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

京会兴审字第 03012115 号），公司 2012 年合并财务报告归属于上市公司股东的 净利润为 569,175,307.73 元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利 润为 565,687,294.06 元，均高于授予日前最近三个会计年度的平均水平。公司 已满足《草案修订稿》规定的等待期考核指标。

5 、根据北京兴华会计师事务所有限责任公司出具的《审计报告》（ [2013] 京会兴审字第 03012115 号），公司 2012 年合并财务报告中实现归属于上市公司 股东的扣除非经常性损益的净利润为 565,687,294.06 元，比 2010 年增长 79% ， 公司已满足《草案修订稿》规定的 2012 年度业绩考核指标。

二、本次行权的批准

1 、 2014 年 1 月 17 日，公司董事会薪酬与考核委员会召开会议，对公司的 股票期权激励计划、行权条件满足情况以及激励对象名单进行了核查，认为：本 次可行权激励对象资格符合《管理办法》、《股权激励审核备忘录 1 号》、《股权激 励审核备忘录 2 号》、《股权激励有关事项备忘录 3 号》和《草案修订稿》等的 相关规定，在考核年度内均考核合格，且符合其他行权条件，可行权激励对象的 资格合法、有效。

2 、 2014 年 1 月 20 日，公司第四届董事会第三十八次会议审议通过《关于 股票期权激励计划第二个行权期可行权的议案》，认为根据《草案修订稿》的有 关规定，第二个行权期已满足行权条件，激励对象可在第二个行权期内（自授权 日起 24 个月后的首个交易日起至授权日起 36 个月内的最后一个交易日当日止， 即 2014 年 1 月 18 日至 2015 年 1 月 17 日止）行权总数量为 436.761 万份，并 不在不得行权期行权。

3 、公司独立董事对第四届董事会第三十八次会议审议的关于股权激励计划 第二个行权期可行权相关事项，发表独立意见认为：（ 1 ）《草案修订稿》规定的 第二个行权期已满足行权条件，激励对象可在公司的第二个行权期（自授权日起 24 个月后的首个交易日起至授权日起 36 个月内的最后一个交易日当日止，即 2014 年 1 月 18 日至 2015 年 1 月 17 日止）内行权，激励对象主体资格合法、 有效；（ 2 ）公司承诺不向本次行权的激励对象提供贷款、贷款担保或任何其他财 务资助的计划或安排，本次行权没有损害公司及全体股东利益的情形；（ 3 ）本次 行权有利于加强公司与激励对象之间的紧密联系，强化共同持续发展的理念，激

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

励长期价值的创造，有利于促进公司的长期稳定发展；（ 4 ）同意激励对象在股权 激励计划规定的第二个行权期内行权。

4 、 2014 年 1 月 20 日，公司第四届监事会第十七次会议审议通过《关于股 票期权激励计划第二个行权期可行权的议案》，监事会对公司股票期权激励计划 第二个行权期可行权的激励对象进行了核查并认为：《草案修订稿》规定的第二 个行权期已满足行权条件，可行权的 343 名激励对象行权资格合法、有效，公 司承诺不向本次行权的激励对象提供贷款、贷款担保或任何其他财务资助的计划 或安排，本次行权没有损害公司及全体股东利益的情形，同意激励对象在股票期 权激励计划规定的第二个行权期内行权。

三、结论意见

综上所述，本所律师经核查认为，公司本次行权符合《证券法》、《公司法》、 《管理办法》、《公司章程》及《草案修订稿》的规定。公司本次行权尚需履行信 息披露义务并办理相关手续。

（本页以下无正文）

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==

（本页无正文，为北京市天元律师事务所《关于东华软件股份公司股票期权激励 计划第二个行权期行权之法律意见》的签字盖章页）

北京市天元律师事务所（盖章）

负责人： ___

朱小辉

经办律师（签字）： ___

---

本所地址：北京市西城区丰盛胡同 28 号

太平洋保险大厦 10 层， 100032

2014 年 1 月 20 日

==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==