DHC SOFTWARE CO.,LTD — Capital/Financing Update 2009

Apr 8, 2009

北京兴华会计师事务所有限责任公司

关于北京东华合创科技股份有限公司 募集资金使用情况鉴证报告

（2009）京会兴核字第6-69 号

北京东华合创数码科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的北京东华合创数码科技股份有限公司（以下简称“贵 公司”）截至2008 年12 月31 日的《募集资金使用情况报告》进行了鉴证。

贵公司的责任是按照中国证监会《前次募集资金使用情况报告的规定》（证 监发行字[2007]500 号）、《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》及 《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的规定编制《募集资金使用情况报 告》，提供相关的真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口 头证言以及我们认为必要的证据。我们的责任是在实施审核工作的基础上对《募 集资金使用情况报告》发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号—历史财务信息审 计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施 鉴证工作，以对《前次募集资金使用情况报告》是否不存在重大错报获取合理保 证。在鉴证过程中，我们实施了检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为 必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

本报告是我们根据中国证监会《前次募集资金使用情况报告的规定》（证监 发行字[2007]500 号）、《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》及《中 小企业板上市公司募集资金管理细则》的规定与贵公司提供的募集资金相关资 料，在审慎调查并实施了必要的鉴证程序基础上对所取得的资料作出的职业判 断，并不构成我们对贵公司募集资金的投资项目前景及其效益实现的任何保证。

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北京兴华会计师事务所有限责任公司

我们认为，贵公司《募集资金2008 年度使用情况的专项报告》的编制符合 中国证监会《前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500 号）、 《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》及《中小企业板上市公司募 集资金管理细则》的规定，在所有重大方面如实反映了贵公司截至2008 年12 月31 日募集资金的使用情况。

本报告仅作为北京东华合创科技股份有限公司2008 年度报告的必备文件， 随同其他文件一起报送并对外披露，不得用作任何其他目的。

附件：北京东华合创数码科技股份有限公司募集资金2008 年度使用情况的 专项报告

北京兴华会计师事务所有限责任公司

中国注册会计师： 王全洲

中国·北京市 中国注册会计师： 胡毅

二○○九年四月七日

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北京东华合创数码科技股份有限公司

募集资金2008 年度使用情况的专项报告

一、募集资金的基本情况

北京东华合创数码科技股份有限公司（以下简称“公司”）经中国证券监督 管理委员会2006年7月25日《关于核准北京东华合创数码科技股份有限公司首次 公开发行股票的通知》（文号为“证监发行字[2006]55号”）核准，并经深圳证 券交易所同意，于2006年8月16日前完成了向境内投资者首次公开发行 21,600,000人民币普通股[A股]股票的工作，发行价格为每股 14.50 元，应募集 资金总额 31,320 万元，扣除发行费用后，实际募集资金净额为人民币 29,645.60 万元。

截至2006年8月16日止，募集资金 29,645.60 万元已全部存入公司在北京银 行股份有限公司友谊支行开立的人民币帐户（账号：01091009600120105033708）。 上述募集资金到位情况业经北京兴华会计师事务所出具的“（2006）京会兴验字 第1-32号”验资报告验证。

二、募集资金的管理情况

根据2005年4月20日公司2005年度第一次临时股东大会通过的《北京东华合 创数码科技股份有限公司募集资金管理及使用制度》的规定，公司对募集资金采 用专项存储制度，对募集资金使用情况进行监督，并与保荐机构恒泰证券有限责 任公司及北京银行股份有限公司友谊支行、中国民生银行股份有限公司北京中关 村支行分别签订了《募集资金三方监管协议》。同时，公司定期向中国证监会北 京监管局及保荐机构提供募集资金投资项目进展情况和资金使用情况说明，自觉 接受保荐机构的监督。

2007年6月18日,根据深交所颁布的《中小企业板上市公司募集资金管理细则 (2007修订)》的要求，公司第二届董事会第二十一次会议审议通过了新修订的《募 集资金管理及使用制度》，并已经2007年9月24日2007年第一次临时股东大会审 议通过。公司内部审计机构定期对募集资金进行审计，较好地发挥了监督职能。 截至2008年12月31日止，公司在各银行专户存放的募集资金余额情况如下：

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实际投资项目	存款方式	存款余额
北京银行股份有限公司友谊支行 北京银行股份有限公司友谊支行 中国民生银行股份有限公司中关村支行 中国民生银行股份有限公司中关村支行	定期存款 活期存款 定期存款 活期存款	25,000,000.00 3,451,727.80 10,000,000.00 6,458,156.65
合 计		44,909,884.45

三、募集资金的实际使用情况（金额单位：人民币万元）

募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额	31,320.00	31,320.00	31,320.00	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	本年度投入募集资金总额	3,570.98	3,570.98	3,570.98	3,570.98
变更用途的募集资金总额			0.00							25,705.11
						已累计投入募集资金总额
变更用途的募集资金总额比例			0.00%
							截至期
	是否							截至
							末累计						项目
	已变			截至		截至		期末
		募集					投入金						可行
	更项		调整	期末	本年	期末		投入				是否
		资金					额与承		项目达到预		本年度		性是
	目		后投	承诺	度投	累计		进度				达到
承诺投资项目		承诺					诺投入		定可使用状		实现的		否发
	（含		资总	投入	入金	投入		（%）				预计
		投资					金额的		态日期		效益		生重
	部分		额	金额	额	金额		(4)＝				效益
		总额					差额(3)						大变
	变			(1)		(2)		(2)/(1
							＝						化
	更）							)
							(2)-(1)
东华电信业务综合结 算系统与移动增值业 务统一管理平台	否	3,359. 35	3,359. 35	3,359. 35	486.70	2,732. 93	-626.42	81.35 %	2008年08 月31日		1,616.0 5	是	否
东华电子政务平台	否	3,245. 24	3,245. 24	3,245. 24	502.35	2,846. 23	-399.01	87.70 %	2008年08 月31日		700.77	是	否
东华商业银行综合业 务系统	否	3,428. 69	3,428. 69	3,428. 69	695.63	2,909. 11	-519.58	84.85 %	2008年08 月31日		271.77	是	否
东华人力资源管理系 统	否	3,075. 40	3,075. 40	3,075. 40	559.61	1,885. 69	-1,189. 71	61.32 %	2008年08 月31日		107.44	是	否
东华IT服务管理系 统	否	3,083. 48	3,083. 48	3,083. 48	699.05	2,754. 09	-329.39	89.32 %	2008年08 月31日		485.28	是	否
东华煤矿联网安全监 控系统	否	3,325. 74	3,325. 74	3,325. 74	627.64	2,605. 81	-719.93	78.35 %	2008年08 月31日		317.60	是	否
补充流动资金	否	10,127 .70	10,127 .70	10,127 .70	0.00	9,971. 25	-156.45	98.46 %	2008年08 月31日		0.00	是	否
	-	29,645 .60	29,645 .60	29,645 .60	3,570. 98	25,70 5.11	-3,940. 49	-	-		3,498.9 1	-	-
合计
未达到计划进度或预	公司购买的募投项目开发用房屋在2007年8月底才完成装修交付使用，部分募投项目 的后续投入在进入新的研发环境后才执行，影响了投入进度；但由于，此前公司利用原 有开发环境已完成部分软件产品模块的开发，因此对效益影响不大。
计收益的情况和原因
（分具体项目）
项目可行性发生重大	截至2008年12月31日，本公司无变更募集资金项目使用资金的情况。
变化的情况说明
募集资金投资项目实	无

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施地点变更情况
募集资金投资项目实	无
施方式调整情况
募集资金投资项目先	无
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时	无
补充流动资金情况
项目实施出现募集资	无
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金	本公司将部分尚未投入使用的募集资金用于存入北京银行股份有限公司友谊支行、中国 民生银行股份有限公司北京中关村支行作为定期存款，无其他临时使用用途。
用途及去向
募集资金使用及披露	无
中存在的问题或其他
情况

四、募集资金投资项目已对外转让或置换情况

截至2008年12月31日，公司无对外转让或置换前使用募集资金投资该项目情 况。

五、募集资金实际使用及披露中存在的问题

公司募集资金按照公司招股说明书承诺投资的项目使用并按照信息披露的 规定履行相应的披露义务，未发生募投项目变化和未履行披露义务的情况，亦不 存在将募集资金归还与募集资金项目无关的贷款、用募集资金存单质押取得贷款 等其他情况。

北京东华合创数码科技股份有限公司董事会

二○○九年四月七日

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