DHC SOFTWARE CO.,LTD — Audit Report / Information 2024

Apr 10, 2025

关于东华软件股份公司

2024年度募集资金存放与使用情况

鉴证报告

中兴财光华审专字 (2025) 第 208004 号

目 录

关于东华软件股份公司 2024 年度募集资金存放与使 用情况鉴证报告

2024年度募集资金存放与使用情况专项报告 $1 - 5$

关于东华软件股份公司

2024年度募集资金存放与使用情况

鉴证报告

中兴财光华审专字 (2025) 第 208004 号

东华软件股份公司全体股东:

我们审核了后附的东华软件股份公司(以下简称"东华软件公司")《2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》(以下简称"募集资金专项报告")。

一、董事会的责任

东华软件公司董事会的责任是按照《上市公司监管指引第2号一一上市公司 募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》(证监会公告〔2022〕15号)、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及 相关格式指南的规定编制募集资金专项报告,并保证其内容真实、准确、完整, 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对东华软件公司董事会编制的募集 资金专项报告发表意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号 -- 历史财务信息审 计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道 德规范, 计划和实施鉴证工作, 以对募集资金专项报告是否不存在重大错报获取 合理保证。

在鉴证工作中,我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们

相信, 我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证意见

我们认为,后附的募集资金专项报告在所有重大方面按照《上市公司监管指 引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》(证 监会公告〔2022〕15号)、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一 一主板上市公司规范运作》及相关格式指南的规定编制,反映了东华软件公司 2024年度募集资金存放与使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供东华软件公司年度报告披露之目的使用,不得用作任何其他目 的。我们同意将本报告作为东华软件公司年度报告的必备文件,随其他文件一起 报送并对外披露。

中国注册会计师: 1020500 中国注册会计师:

中国·北京

2025年4月10日

东华软件股份公司

2024年度募集资金存放与使用情况专项报告

根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相 关规定, 现将东华软件股份公司(以下简称"公司") 2024年度募集资金存放与使 用情况说明作如下专项报告:

一、募集资金基本情况

(一) 实际募集资金金额和资金到账时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准东华软件股份公司非公开发行股票的批 复》(证监许可[2020]2611 号)核准,公司本次非公开发行人民币普通股(A股) 90,000,000 股, 发行价格为每股人民币 6.82 元, 共计募集资金总额为 613, 800, 000, 00 元, 扣除发行费用(不含增值税)人民币 8, 405, 160. 14 元后, 实 际募集资金净额为人民币 605, 394, 839. 86 元。上述募集资金的到位情况已经大华会 计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具了《验资报告》(大华验资金「2021]000672 号)予以确认。公司已对上述募集资金实行专户存储,并与保荐机构、存放募集资 金的商业银行签订了三方及四方监管协议。

(二) 2024年度募集资金使用和结余情况

截至 2024年12月31日, 公司募集资金使用情况及余额具体情况如下:

项目名称	金额(万元)
1. 募集资金总额	61, 380.00
保荐及承销费用(含税) 减:	806.90
2. 实际银行到账余额	60, 573. 10
减: 累计已使用募投项目支出	43, 442. 35
其中: 以前年度已使用募集资金	37, 758. 31
本报告期内已使用募集资金	5,684.04
已使用闲置资金补充流动资金 减:	16, 990.00
累计收到利息收入扣减手续费及其他净额 加:	431.49
3. 截至 2024年12月31日的募集资金账户余额	572.24

二、募集资金的存放和管理情况

(一) 募集资金管理情况

为规范募集资金的管理和使用, 保护投资者权益, 根据《深圳证券交易所股票 上市规则》等有关法律法规、规范性文件的规定,结合公司经营需要,公司制定了 《募集资金管理及使用制度》, 对募集资金采取了专户存储和使用, 不用作其他用 涂。

2021年10月,公司、保荐机构中信证券股份有限公司(以下简称"中信证券") 与中国民生银行股份有限公司北京中关村支行签署了《募集资金三方监管协议》; 公司及子公司、中信证券分别与上海浦东发展银行北京北沙滩支行、中信银行股份 有限公司北京中信城支行、广发银行股份有限公司北京奥运村支行、中国民生银行 股份有限公司北京中关村支行、平安银行股份有限公司北京分行亦庄支行、中国建 设银行股份有限公司青岛中山路支行签署了《募集资金四方监管协议》。详情参阅 公司 2021年10月23日于巨潮资讯网披露的《关于签署募集资金三方及四方监管协 议的公告》(公告编号: 2021-094)。

2021年11月30日, 公司召开了2021年第五次临时股东大会, 审议通过了《关 于变更部分募集资金项目实施主体并开立募集资金专户的议案》,同意将公司非公 开发行股票募集资金项目之"信创鹏霄项目一东华鹏霄(青岛)生产基地"的实施 主体由公司控股孙公司东华鹏霄科技有限公司变更为东华鹏霄科技有限公司的控股 孙公司青岛鹏霄投资管理有限公司。公司及子公司、中信证券分别与中国民生银行 股份有限公司北京中关村支行、中国建设银行股份有限公司青岛中山路支行、中信 银行股份有限公司北京中信城支行、平安银行股份有限公司北京分行亦庄支行、上 海浦东发展银行股份有限公司北京北沙滩支行、广发银行股份有限公司北京奥运村 支行签署了《募集资金四方监管协议》, 明确了各方的权利和义务。详情参阅公司 2021年12月14日于巨潮资讯网披露的《关于变更部分募集资金项目实施主体后签 订〈募集资金四方监管协议〉的公告》(公告编号: 2021-115)。

2024年12月17日,公司召开了2024年第三次临时股东大会,审议通过了《关 于变更部分募投项目实施方案和进度及设立募集资金专项账户的议案》,因变更部 分项目实施主体, 山东曹州云都大数据科技有限公司及三亚东华云信数据服务有限 公司在广发银行股份有限公司北京分行设立了募集资金专项账户用于存放和使用 "东华云都项目"的相关募集资金,并与公司和保荐机构中信证券股份有限公司共

同签署了《募集资金四方监管协议》。详情参阅公司 2025 年 1 月 24 日于巨潮资讯 网披露的《关于变更部分募投项目实施主体后签订〈募集资金四方监管协议〉的公告》 (公告编号: 2025-005)。

公司签署的三方及四方监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差 异,公司在使用募集资金时已严格遵照履行。

(二) 募集资金专户存储情况

截至 2024年12月31日, 募集资金的存储情况如下:

序 号	开户银行	专户账号	专户余额 (万元)
1	中国民生银行股份有限公司北京中关村支行	633427068	3.40
$\overline{2}$	中国建设银行股份有限公司青岛中山路支行	37150198691000002676	$\theta$
3	中信银行股份有限公司北京中信城支行	8110701013502187674	124.20
$\overline{4}$	平安银行股份有限公司北京分行亦庄支行	15000107605968	0.02
5	中国民生银行股份有限公司北京中关村支行	633825737	440.53
6	上海浦东发展银行股份有限公司北京北沙滩支行	91350078801000000900	0.10
7	广发银行股份有限公司北京奥运村支行	9550880230497300133	3.99
	合计		572.24

三、2024年度募集资金的实际使用情况

(一) 募集资金使用情况对照表

报告期内募集资金使用情况详见《募集资金使用情况表》(附表1)。

(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明

报告期内, 公司募集资金投资项目未出现异常情况。

(三) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

公司于 2024年11月29日和 2024年12月17日分别召开第八届董事会第二十 六次会议、第八届监事会第十三次会议和 2024 年第三次临时股东大会, 审议通过了

《关于变更部分募投项目实施方案和进度及设立募集资金专项账户的议案》。受宏 观经济环境等多方面因素影响, 数据中心建设需求在募投项目建设期内有所减少,

公司审慎放缓了东华云都项目数据中心的建设工作。公司结合市场需求趋势、自身 业务规划等因素综合考虑后, 对东华云都项目进行调整, 在该项目拟使用的募集资 会投资规模不发生变更的情况下, 公司减少儋州市、马鞍山市、寿光市等三处实施 地点, 将墓投项目在三亚的实施主体由公司全资子公司东华博育云有限公司变更为 公司控股子公司三亚东华云信数据服务有限公司, 在青岛市和菏泽市的实施主体保 持不变, 变更后项目整体完工时间延长至 2026 年 12 月, 并对本次变更所涉及的募 集资金建立专户存储。

(四) 募集资金投资项目先期投入及置换情况

报告期内, 公司不存在使用募集资金置换先期投入的情况。

(五) 使用闲置募集资金进行现金管理情况

报告期内, 公司不存在使用闲置募集资金进行现金管理的情况。

(六) 使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司于 2024 年 1 月 19 日召开第八届董事会第十四次会议和第八届监事会第七 次会议,审议通过了《关于归还部分闲置募集资金后继续使用部分闲置募集资金暂 时补充流动资金的议案》。为提高募集资金使用效率,促进公司经营业务发展,在 保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下,公司 计划使用部分闲置募集资金不超过人民币 2.2 亿元进行暂时补充流动资金, 使用期 限自董事会批准之日起不超过12个月。截至2024年12月31日,公司已归还5,010 万元至募集资金专用账户,公司在规定使用期限到期前需归还的剩余16,990万元已 于 2025年1月7日归还至募集资金专用账户。

(七) 节余募集资金使用情况说明

报告期内, 公司不存在节余募集资金使用的情况。

(八) 超募资金使用情况

报告期内, 公司不存在超募资金使用情况。

(九) 尚未使用的募集资金用途及去向

报告期内, 除经批准的将部分闲置募集资金暂时补充流动资金外, 其他尚未使 用的募集资金按照三方及四方监管协议的要求存放于募集资金专户管理, 实行专款

专用。

(十) 募集资金使用的其他情况

报告期内, 公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

报告期内变更募集资金投资项目的资金使用情况详见变更募集资金投资项目情 况表(附表2)。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2024年度, 公司募集资金使用及披露严格按照《上市公司监管指引第2号一上 市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有 关法律法规及公司制定的《募集资金管理及使用制度》的相关规定进行。公司已披 露的募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整,募集资金存放、使用、管理 及披露不存在违规情形。

特此公告。

东华软件股份公司董事会

二零二五年四月十日

しょうこく こく こく こうしょう										金额单位: 人民币万元
募集资金总额				60, 539. 48	本年度投入募集资金总额					5,684.04
报告期内变更用途的募集资金总额				9,000.00
累计变更用途的募集资金总额				9,000.00	己累计投入募集资金总额					43, 442.35
累计变更用途的募集资金总额比例				14.87%
承诺投资项目和超募资金投向	目(含語) 分变更) 是否己 变更项	募集资金承诺 投资总额	调整后投资 总额(1)	本年度投入 金额	截至期末累 计投入金额 $\left( 2\right)$	$\parallel$ 截至期末投资 进度(%)(3) (2)/(1)	定可使用状 项目达到预 态日期	本年度实现 的效益	预计效益 是否达到	项目可行性 是否发生重 大变化
承诺投资项目
1. 信创鹏霄项目	否	60 102, 128.	34, 039.48	5, 134.82	24,016.21	70.55 (注1)	2024年	0.00	不适用	否
2. 东华云都项目	是	68 28, 442.	9,000.00	22 549.	1,926.14	21.40	2026年	0.00	不适用	否
3. 补充流动资金	否	87 80, 253.	17,500.00	$\odot$ $\circ$	17,500.00	100.00	不适用	不适用	不适用	否
承诺投资项目小计	$\mathsf{I}$	$\frac{5}{5}$ 210, 825.	60, 539. 48	5,684.04	43, 442.35
超募资金投向					Æ
合计	$\overline{\phantom{a}}$	15 210, 825.	60, 539. 48	5,684.04	43, 442.35	I	$\overline{\phantom{a}}$	I	I.	Ī
情况和原因(分具体募投项目 未达到计划进度或预计收益的	项目进度不达预期。	东华云都项目在实施过程中,		目前东华云都项目已逐步恢复并加快建设进度。		受当地政策、土地交付延期及国内建筑施工客观环境复杂等不可控因素的影响,			导致原建设工期延期,	最终造成
项目可行性发生重大变化的情 况说明					不适用

募集资金使用情况表

2024年度

编制单位: 东华软件股份公司

附表 1

■英数格
第3次第4巻
第3次第4巻
第4巻第5巻第2巻
最少第5巻第2章

超募资金的金额、用途及使用进 展情况	不适用
募集资金投资项目实施地点变 更情况	日公司分别召开第八届董事会第二十六次会议、第八届监事会第十三次会议及 2024 年第三次临时股东大 会审议通过了《关于变更部分募投项目实施方案和进度及设立募集资金专项账户的议案》。受宏观经济环境等多方面因素影响, 数据中心建设 务有限公司,在青岛市和菏泽市的实施主体保持不变,变更后项目整体完工时间延长至2026年12月,并对本次变更所涉及的募集资金建立专 需求在募投项目建设期内有所减少, 公司审慎放缓了东华云都项目数据中心的建设工作。公司结合市场需求趋势、自身业务规划等因素综合考 市、寿光市等三处实施地点,将募投项目在三亚的实施主体由公司全资子公司东华博育云有限公司变更为公司控股子公司三亚东华云信数据服 虑后,对东华云都项目进行调整,在该项目拟使用的募集资金投资规模不发生变更的情况下,公司拟调减项目投资总额,减少儋州市、马鞍山 年12月17 29 日及 2024 2024年11月 户存储。
募集资金投资项目实施方式调 整情况	不适用
募集资金投资项目先期投入及 置换情况	不适用
用闲置募集资金暂时补充流动 资金情况	度,公司实际使用闲置募集资金暂时补充流动资金的金额为22,000万元,截止2024年12月31日,公司已归还5,010 闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。为提高募集资金使用效率,促进公司经营业务发展,在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集 资金使用计划正常进行的前提下,公司计划使用部分闲置募集资金不超过人民币2.2亿元进行暂时补充流动资金,使用期限自董事会批准之日 《关于归还部分闲置募集资金后继续使用部分 审议通过了 剩余16,990万元已于2025年1月7日归还至募集资金专用账户。 2024年1月19日公司召开第八届董事会第十四次会议和第八届监事会第七次会议, 起不超过 12个月。2024年, 万元至募集资金专用账户,
用闲置募集资金进行现金管理 情况	不适用
项目实施出现募集资金结余的 金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金用途及去 回	除经批准的将部分闲置募集资金暂时补充流动资金外, 其他尚未使用的募集资金按照三方及四方监管协议的要求存放 于专款专用。 宝 $\overline{\mathbb{I}}$ 截至 2024年12月31 于募集资金专户管理。
募集资金使用及披露中存在的 问题或其他情况	不适用
注 1:信创鹏霄项目已于 2024年基本建设完毕,	预计 2025年支付完毕。 由于项目工程决算尚未完成,项目尾款尚未支付完毕, 底, 截至 2024年

变更募集资金投资项目情况表
2024年度

编制单位: 东华软件股份公司

附表2

金额单位: 人民币万元

变更后的项目	对应的原承诺 项目	变更后项目拟 投入募集资金 总额(1)	本年度实际 投入金额	截至期末实际 累计投入金额 (2)	截至期末投资进度(%) $(3) = (2) / (1)$	项目达到预定可使 用状态日期	本年度实现的 效益	是否达到预计效益	变更后的项目可行性 是否发生重大变化
东华云都项目	东华云都项目	9,000.00	549.22	1, 926. 14	21.40	年 2026	0.00	不适用	否
合计		9,000.00	549.22	1,926.14	$\mathbf{I}$	Ī	0.00		I
		变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)			日在三亚的实施主体由公司全资子公司东华博育云有限公司变更为公司控股子公司三亚东华云信数据 服务有限公司, 在青岛市和菏泽市的实施主体保持不变, 变更后项目整体完工时间延长至 2026 年 12 募集资金专项账户的议案》。受宏观经济环境等多方面因素影响, 数据中心建设需求在募投项目建设 期内有所减少, 公司审慎放缓了东华云都项目数据中心的建设工作。公司结合市场需求趋势、自身业 更的情况下, 公司拟调减项目投资总额, 减少儋州市、马鞍山市、寿光市等三处实施地点, 将募投项 2024年11月29日及2024年12月17日公司分别召开第八届董事会第二十六次会议、第八届监事会第 十三次会议及 2024年第三次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募投项目实施方案和进度及设立 月,并对本次变更所涉及的募集资金建立专户存储。具体内容详见公司于2024年11月30 于变更部分募投项目实施方案和进度及设立募集资金专项账户的公告》。 务规划等因素综合考虑后,对东华云都项目进行调整,				日披露的《关 在该项目拟使用的募集资金投资规模不发生变
		未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)			东华云都项目在实施过程中, 受当地政策、土地交付延期及国内建筑施工客观环境复杂等不可控因素 导致原建设工期延期, 的影响, 设进度。				最终造成项目进度不达预期。目前东华云都项目已逐步恢复并加快建
		变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明			本项目的实施提供了坚实的市场基础。其次,公司在云计算、人工智能和大数据领域具备强大的技术 华云都项目符合公司整体战略规划, 仍然具备投资的必要性和可行性, 公司将继续实施该项目。公 将密切关注市场变化,并对募集资金的使用进行适时安排。 研发实力, 人才体系, 首先,	丰富的项目实施经验将为项目的建设和运营提供有力的技术支持。最后,			东 随着我国云计算市场的持续增长,尤其在政务、金融、教育等领域,云服务需求不断扩大,为 公司拥有优秀的 $\overline{\mathbb{E}}$ 结合完善的培训机制和激励制度,确保了项目所需的专业人才和管理团队的充足保障。

证书序号:0000187 1000000000000000000000000000000000000	畺 说	《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政	部门依法审批, 准予执行注册会计师法定业务的 凭证。	《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的 应当向财政部门申请换发。 2,	田 涂改. 《会计师事务所执业证书》不得伪造、 $\infty$	应当向财 会计师事务所终止或执业许可注销的, 转让。 出借、 租、 $4,$	$\circ$ 政部门交回《会计师事务所执业证书》	三 遂 件 原 LIP	北京市财政局 发证机关:	$\frac{1}{2}$		皆 中华人民共和国财政部制
			会计师事务所	海外发行 执业证书	兴仙 朱普通命 称: 称: 名	070738103 席合伙人跳庚春 首	会计师: 任 41	所 北京西城区阜成门外大街2号22层A24 场 营 经	织形式:特殊普通合伙 组	执业证书编号: 1010205	批准执业文号:京财会许可[2014]0031号	批准执业日期;2014年03月28日