东华软件股份公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

大华核字[2022]008472号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants (Special General Partnership)

北京注册会计师协会

业务报告统一编码报备系统

业务报备统一编码:	110101482022019017308
报告名称:	东华软件股份公司控股股东及其他关联方
	资金占用情况的专项说明
报告文号:	大华核字[2022]008472号
被审(验)单位名称:	东华软件股份公司
会计师事务所名称:	大华会计师事务所 (特殊普通合伙)
业务类型:	其他鉴证业务
	报告日期: 2022年04月28日
报备日期:	2022年04月24日
签字人员:	叶立萍(110000100008),
	邢博晖(110000100045)




	(可通过扫描二维码或登录北京注协官网输入编码的方式查询信息)

说明: 本备案信息仅证明该报告已在北京注册会计师协会报备, 不代表北京注册会计师协会在任何意义上对报告内容做出任何形式的保证。

东华软件股份公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

(截止 2021年12月31日)

目录页次

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 $1 - 2$ $\overline{\phantom{a}}$ 说明
二、东华软件股份公司 2021 年度非经营性资金占 $1 - 4$ 用及其他关联资金往来情况汇总表

大善令計師事務所

大华会计师事务所 (特殊普通合伙) 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话: 86 (10) 5835 0011 传真: 86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com

控股股东及其他关联方

资金占用情况的专项说明

大华核字[2022]008472号

东华软件股份公司全体股东:

我们接受委托, 依据《中国注册会计师执业准则》审计了东华软件股份公司(以下简称东华软件公司)2021年度财务报表, 包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表, 2021 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注, 并于 2022 年 4 月 28 日签发了大华审字 [2022]0011968 号标准无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号 ——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26 号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号 ——业务办理》的规定,就东华软件公司编制的 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称"汇总表")出具专项说明。

如实编制和对外披露该汇总表, 并确保其真实性、合法性及完整性是东华软件公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计东华软件公司 2021 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财

务报表的相关内容进行了核对, 在所有重大方面未发现不一致。除了对东华软件公司实施 2021 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外,我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解东华软件公司 2021 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况,后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果, 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

附件: 东华软件股份公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

二〇二二年四月二十八日

2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位:万元	占用性质
	占用形成原因
	2021年期末占用资金余额						1	Ì
	2021年度偿还累计发生金额						$\mathsf{I}$	I
	2021年度占用资金的利息						$\mathsf{I}\hspace{-1.5pt}\mathsf{I}$	ı
	2021年度占用累计发生金额 (不含利息)						I	1
	2021年期初占用资金余额						Ī	$\mathsf{I}$
	上市公司核算的会计科目
	占用方与上市公司的关联关系
	资金占用方名称
编制单位: 东华软件股份公司	非经营性资金占用	控股股东、实际控制人及其附属- 企业	小计	前控殷殷东、实际控制人及其附	小计	其他关联方及其	小计	总计

2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位:万元	营性往来、非 (经经营性往来) 往来性质	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性往来	非经营性住来	非经营性往来
	往来形成原因	出售固定资产	销售货款	销售货款	销售货款	销售货款	往来款	往来款	往来款	往来款	往来款	往来款	往来款	往来款	往来款	往来款	往来款
	2021年期末往来资金余额	13.20	$\overline{1}$	316.23	24 383.	270.54	1,087.26	916.74	11,797.13	9,648.85	12, 258.53	1,998.32		6, 446.29	2,590.74	5,072.00	928.13
	2021年度偿还累计发生金额	$\mathbf{I}$	787.86	30 162.	38 $\mathcal{L}$	$\,1$	$\mathbf{I}$	J.	9,419.00	$\mathfrak{g}$	9,204.00	5.09	39.50	ï	150.00	480.00	ï
	2021年度往来资金的利息			t	T.		$\mathbf{I}$		I	$\mathfrak l$	ï	ľ	T	I	ı	$\overline{1}$	ı
	2021年度往来累计发生金额 (不含利息)	13.20		478.52	T.	270.54	1,087.26	23, 40	9, 268.29	1,465.79	9,036.12	I.		991.53	2,332.00	1.90	$\mathbb I$
	2021年期初往来资金余额	T.	787.86	ī	385.62	$\mathbf{I}$		34 893.	11, 947.85	8,183.06	12, 426. 41	2,003.41	66 39.	5, 454.76	708.74	5,550.10	928.13
	上市公司核算的会计科目	其他应收款	应收账款	应收账款	应收账款	应收账款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款
	往来方与上市公司的关联关系	实际控制人的配偶	全资子公司	全资子公司	控股孙公司	控股子公司	全资子公司	全资子公司	全资子公司	全资子公司	全资子公司	全资子公司	全资孙公司	全资子公司	控股子公司	全资子公司	全资子公司
	资金往来方名称	郭玉梅	东华软件技术有限公司	北京神州新桥科技有限公司	广东东华发思特软件有限公司	东华互联宜家数据服务有限公司	东华医为科技有限公司	北京厚盾科技有限公司	泰安东华合创软件有限公司	东华合创软件有限公司	西安东华软件有限公司	北京神州新桥科技有限公司	北京厚盾鸿远科技有限公司	东华网络股份公司	三亚东华云信数据服务有限公司	北京东华易时科技有限公司	北京东华信息技术有限公司
编制单位: 东华软件股份公司	其他关联资金往来	控制人及其附属实际控股股东、企业									上市公司的子公司及其附属企业

第2页

₩




往来情况汇总

伞





E经营性资金占用及其他关联资







度非经:


1年

编制单位:	东华软件股份公司									单位:万元
其他关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2021年期初往来资金余额	累计发生金额 2021年度往来 (不含利息)	2021年度往来资金的利息	2021年度偿还累计发生金额	2021年期末往来资金余额	往来形成原因	# (经经营性往来) 营性往来、往来性质
	东华软件(沈阳)有限公司	全资子公司	其他应收款	5, 423.10	0.18		ï	$28\,$ 5, 423.	往来款	非经营性往来
	兰州东华软件有限公司	全资子公司	其他应收款	2,416.99	L	f.	2,416.99	f.	往来款	非经营性往来
	深圳市至高科技通信技术发展有限公司	全资子公司	其他应收款	10,380.31	385.33 2,	T	1, 265.23	11,500.41	往来款	非经营性往来
	北京之春信息技术有限公司	全资孙公司	其他应收款	836.17	I.	Ï	$\mathbf{I}$	836.17	住来款	非经营性往来
	哈尔滨东华软件有限公司	全资子公司	其他应收款	31 2, 253.	333.40	ï	$\mathbb{I}$	$\overline{1}$ 2,586.	往来款	非经营性往来
	东华云计算有限公司	全资子公司	其他应收款	D 5,312.	10,039.48	L	Ï.	15, 352.18	往来款	非经营性往来
	北京东华合创科技有限公司	全资子公司	其他应收款	26, 741.76	23, 588.17	т	41,060.94	9,269.00	往来款	非经营性往来
	北京东华厚盾软件有限公司	全资子公司	其他应收款	8 ^o 1,945.	1,099.76	J.	ť	34 3,045.	住来款	非经营性往来
	山西东华软件有限公司	全资子公司	其他应收款	2,767.13	2,328.30	J.	T	5,095.43	往来款	非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业	北京东华万兴软件有限公司	控股子公司	其他应收款	150.00	1	$\mathbb{I}$	1	150.00	住来款	非经营性往来
	海南东华软件有限公司	全资孙公司	其他应收款	1,807.69	ı	1	T	1,807.69	往来款	非经营性往来
	广东东华发思特软件有限公司	控股孙公司	其他应收款	726.09	424.59 c,	$\mathbf{I}$	$\mathbb{I}$	3, 150.68	往来款	非经营性往来
	广州东华软件有限公司	全资子公司	其他应收款	3, 959.62	5 C.	I.	872.00	3,087.92	往来款	非经营性住来
	南京东华科创信息技术有限公司	全资子公司	其他应收款	103.27	10.90	1	T	114.17	住来款	非经营性往来
	东华医为科技有限公司	全资子公司	其他应收款	44.06			44.06	T	往来款	非经营性住来
	陕西空港云谷科技有限公司	控股子公司	其他应收款	112.32	6,363.89	182.72	6,363.89	295.03	往来款	非经营性往来
	东华软件技术有限公司	全资子公司	其他应收款	884.40	1,073.74		1.00	1,957.14	往来款	非经营性往来
	北京东华博泰科技有限公司	控股子公司	其他应收款	11, 451.79	4,518.09	498.34	11, 243. 13	5, 225.09	公司间借款	非经营性往来

第3页

编制单位: 东华软件股份公司										单位:万元
其他关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2021年期初往来资金余额	2021年度往来累计发生金额 (不含利息)	2021年度往来资金的利息	2021年度偿还累计发生金额	2021年期末往来资金余额	往来形成原因	# (经经营性往来) 营性往来、往来性质
	有限公司东华软件(长沙)	全资子公司	其他应收款	571.31	$\mathbf{I}$	ï	$\mathbf{I}$	571.31	往来款	非经营性往来
	东华金云网络股份公司	全资孙公司	其他应收款	44.40	96 Ġ	T	$\mathbf{I}$	51.36	往来款	非经营性往来
	东华鲁信计算机技术有限公司	全资孙公司	其他应收款	867.00	Ï		341.96	525.04	往来款	非经营性往来
	东华云都技术有限公司	全资子公司	其他应收款	1, 499.11	531.38 19,	Ï	21,030.50	I	往来款	非经营性往来
	微掌文科技(北京)有限公司	控股子公司	其他应收款	462.90	987.38	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	1,450.28	往来款	非经营性往来
	鹏霄东华 (北京) 科技有限公司	全资孙公司	其他应收款	0.10	100.00	$\mathbf{I}$	$\mathbf{1}$	100.10	往来款	非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业	辽宁东华信创科技有限公司	全资孙公司	其他应收款	0.05	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	$\mathbf{I}$	0.05	往来款	非经营性往来
	北京东华信创科技有限公司	全资子公司	其他应收款	50 $\circ$	14, 922. 40	T.	$\mathbf{I}$	14, 922. 90	往来款	非经营性往来
	吉林省东华软件信息工程有限公司	全资子公司	其他应收款		07 ö	f,	1	0.07	往来款	非经营性往来
	青岛鹏霄投资管理有限公司	全资孙公司	其他应收款	t	2, 623.36	$\mathbf{I}$	1	2, 623.36	往来款	非经营性往来
	东华智慧城市 (江门) 技术有限公司	全资孙公司	其他应收款	1	0.02	T	0.02	0.01	往来款	非经营性往来
	天津东华智联科技有限公司	全资子公司	其他应收款	т	243.69	T	F	243.69	往来款	非经营性往来
	陕西空港云谷科技有限公司	控股子公司	长期应收款	3,045.26	I.	T.	T.	26 3,045.	往来款	非经营性往来
	儋州星控信联企业管理合伙企业(有限合伙)	、离职不满12个月的【高管担任执行合伙】【事务代表	其他应收款	1	1,079.78	T	Ì	1,079.78	转让股权	非经营性往来
其他关联方及其附属企业	僧州星控综联企业管理合伙企业(有限合) 伙	公司高管担任执行合伙事务代表	其他应收款		1,079.78	T.		1,079.78	转让股权	非经营性往来
	儋州星控融联企业管理合伙企业(有限合公司高管担任执行伙)		其他应收款		750.00	$\mathsf{I}$		750.00	转让股权	非经营性往来
总计				133, 880.39	120, 838.01	681.06	105, 389.84	150,009.61