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DHC SOFTWARE CO.,LTD Audit Report / Information 2019
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Audit Report / Information
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东华软件股份公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
大华核字|2020|004942号
Da Hua Certified Public Accountants (Special General Partnership)
东华软件股份公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
(截止 2019年12月31日)
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前次募集资金使用情况鉴证报告 $1 - 2$ 东华软件股份公司前次募集资金使用情况的 $\equiv$ . $1 - 6$ 专项报告
地址: 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层 电话: 010-58350011 传真: 010-58350006 www.dahua-cpa.com
前次募集资金使用情况鉴证报告
大华核字[2020]004942号
东华软件股份公司全体股东:
我们审核了后附的东华软件股份公司(以下简称东华软件公司) 编制的截止 2019年12月31日的《前次募集资金使用情况的专项报 告》。
一、董事会的责任
东华软件公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《关 于前次募集资金使用情况报告的规定》(证监发行字[2007]500号) 的规定编制《前次募集资金使用情况的专项报告》,并保证其内容真 实、准确和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对东华软件公司《前次募 集资金使用情况专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计 师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信息审计或审阅以外的鉴 证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工 作,以对东华软件公司前次募集资金使用情况专项报告是否不存在重 大错报获取合理保证。
在鉴证过程中, 我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以 及我们认为必要的其他程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见 提供了合理的基础。
MOORE 大華會計師事務所 大华国际 大华核字[2020]004942 号前次募集资金使用情况鉴证报告
三、鉴证结论
我们认为, 东华软件公司董事会编制的《前次募集资金使用情况 专项报告》符合中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》 (证监发行字[2007]500号)的规定,在所有重大方面公允反映了东 华软件公司截止2019年12月31日前次募集资金的使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
需要说明的是,本鉴证报告仅供东华软件公司申请非公开发行股 票之用,不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为东华软 件公司证券发行申请文件的必备内容, 随其他申报材料一起上报。
中国注册会计师: (项目合伙人)
中国注册会计师:
二〇二〇年五月十五日
$14.276$
东华软件股份公司
前次募集资金使用情况专项报告
一、前次募集资金的募集情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1010号文核准,公司向深圳市至高通信技 术发展有限公司9名股东章云芳、刘玉龙、苏美娴、杨铭、李旭东、红塔创新投资股份有限 公司、深圳市招商局科技投资有限公司、深圳市光启松禾超材料创业投资合伙企业(有限合 伙)、新疆锦尚睦合股权投资有限合伙企业共发行人民币普通股(A股)30,139,931.00股, 同时, 公司非公开发行人民币普通股(A股) 6,894,174 股新股募集本次发行股份购买资产 的配套资金,每股面值1元,每股发行价格为29.01元,募集资金总额为人民币 199, 999, 987. 74 元。2015 年 7 月 3 日, 公司实际收到主承销商扣除相关发行费用后汇入的 募集资金人民币190,999,987.74元,收款银行中国民生银行北京中关村支行,账号 694523749。上述募集资金到位情况业经北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并 出具了" [2015]京会兴验字第 03010019 号"《验资报告》。
公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户, 截至 2019年12月31日止,募集资金的存储情况列示如下:
金额单位: 人民币元
| 银行名称 | 账号 | 初时存放金额 | 截止日余额 | 存储方式 |
|---|---|---|---|---|
| 中国民生银行北京 中关村支行 |
694523749 | 190, 999, 987, 74 | 33, 206, 43 | 活期方式 |
| 슥 | 190, 999, 987, 74 | 33, 206, 43 |
截至 2019年12月31日, 账户余额为33, 206. 43元, 主要为收取的利息。
二、前次募集资金的实际使用情况
(一) 前次募集资金使用情况
本次非公开发行股票募集资金总额为人民币 199, 999, 987. 74 元, 公司实际收到主承销 商扣除相关发行费用后汇入的募集资金为人民币190,999,987.74元, 扣除其他发行费用 50,000 元后, 其余部分用于支付收购深圳市至高通信技术发展有限公司的现金对价。前次 募集资金使用情况详见本报告附件 1。
(二) 前次募集资金实际投资项目变更情况
本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
(三) 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
无。
(四) 闲置募集资金使用情况
无。
(五) 前次募集资金使用情况与公司定期报告的对照 无差异。
三、募集资金投资项目产生的经济效益情况
(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况 前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件 2。 对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的说明
不存在前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
(三) 未能实现承诺收益的说明
详见本报告第四部分第5项。
四、前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准东华软件股份公司向章云芳等发行股份购买资产 并募集配套资金的批复》(证监许可[2015]1010号)核准,公司向深圳市至高通信技术发 展有限公司9名股东章云芳、刘玉龙、苏美娴、杨铭、李旭东、红塔创新投资股份有限公司、 深圳市招商局科技投资有限公司、深圳市光启松禾超材料创业投资合伙企业(有限合伙)、 新疆锦尚睦合股权投资有限合伙企业共发行人民币普通股(A股)30,139,931.00股,同时, 公司非公开发行人民币普通股(A股)6,894,174股新股募集本次发行股份购买资产的配套 资金。本公司以股份及现金对价购买章云芳等持有的深圳市至高通信技术发展有限公司的 100%的股权。
1、资产权属变更情况
东华软件股份公司 截止 2019年12月31日 前次募集资金使用情况专项报告
深圳市至高通信技术发展有限公司已于2015年6月4日办理了股东变更工商登记手续, 本公司已持有深圳市至高通信技术发展有限公司100%股权。
2019年12月 2018年12 2017年 2016年 2015年 公司名称 项目 31日 月31日 12月31日 12月31日 12月31日 资产总额 深圳市至高 51,255.28 85,112.58 93,990.91 78,110.92 57,359.80 通信技术发 负债总额 25,211.81 47,404.70 56,108.50 41,922.03 28.050.62 展有限公司 净资产 37,707.88 37,882.41 26,043.47 36,188.89 29,309.18
2、资产账面价值变化情况
单位: 人民币万元
注: 以上财务数据业经审计。
3、生产经营情况
至高通信的主营业务是以定制化、专业化的移动终端及应用软件为载体, 协助客户构建 安全、高效的移动业务运营及管理平台。受到市场影响等原因,至高通信业务开展不及预期, 收购后业绩出现了下滑。
4、效益贡献情况
单位:人民币万元
| 公司名称 | 项目 | 2019年度 | 2018年度 | 2017年度 | 2016年度 | $2015$ 年 7-12 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 深圳市至高通信技 | 营业收入 | 7.687.41 | 16.653.57 | 67.500.91 | 69,092.12 | 48,046.92 |
| 术发展有限公司 | 净利润 | $-11.664.41$ | $-174.53$ | 1.693.52 | 6.879.71 | 8.028.90 |
注:以上财务数据业经审计。
5、盈利预测及承诺事项的履行情况
业绩承诺方章云芳、刘玉龙、杨铭、苏美娴承诺:
2014年、2015年、2016年及2017年,深圳市至高通信技术发展有限公司的扣除非经 常损益的净利润分别不低于 6, 840、8, 438、10, 544 和 12, 653 万元。如若没有完成, 交易对 方将通过股份和现金进行补偿。
根据北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的[2015]京会兴审字第03010004号 《审计报告》,深圳市至高通信技术发展有限公司 2014 年度实现净利润 6,982.03 万元, 扣 除非经常性损益后归属于母公司的净利润 6,846.19 万元。深圳市至高通信技术发展有限公
司实现了2014年度的业绩承诺。
根据北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的(2016)京会兴审字第03000015 号《审计报告》, 深圳市至高通信技术发展有限公司 2015年度实现净利润 9,451.36 万元, 扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润 8,896.09 万元。深圳市至高通信技术发展有限 公司实现了2015年度的业绩承诺。
根据北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的(2017)京会兴审字第03010062 号《审计报告》,深圳市至高通信技术发展有限公司 2016年度实现净利润 6,879.71 万元, 扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润 6, 205.37 万元。深圳市至高通信技术发展有限 公司未实现 2016 年度的业绩承诺。
根据北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的(2018)京会兴审字第03010034 号《审计报告》,深圳市至高通信技术发展有限公司 2017年度实现净利润 1, 693.52 万元, 扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润 1,014.01 万元。深圳市至高通信技术发展有限 公司未实现 2017 年度的业绩承诺。
根据公司与章云芳等业绩承诺方签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》,深圳市 至高通信技术发展有限公司因未完成业绩承诺, 2018年8月28日, 公司回购并注销章云芳 等4人应补偿的股份数量 24,305,185股。章云芳等应补偿的现金金额为 93,691,111.40元, 2018年11月, 公司已收到章云芳等支付的现金补偿款 93, 691, 111. 40 元。
五、闲置募集资金的使用
不存在闲置募集资金情况。
六、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况
前次募集资金已使用完毕。
七、前次募集资金使用的其他情况
无。
东华软件股份公司(盖章)
二〇二〇年五月十五日
专项报告 第4页
东华软件股份公司
截止 2019 年 12 月 31 日
前次募集资金使用情况专项报告
附表 1
前次募集资金使用情况对照表
编制单位: 东华软件股份公司
金额单位: 人民币万元
| 募集资金总额: 20,000.00 | 己累计使用募集资金总额: 20,000.00 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 变更用途的募集资金总额: 0 | 各年度使用募集资金总额: | 2015年: 20,000.00 | ||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例: 0% | ||||||||||
| 投资项目 | 募集资金投资总额 | 截止日募集资金累计投资额 | 项目达到预定 | |||||||
| 序号 | 承诺投资项目 | 实际投资项目 | 募集前承诺投资 金额 |
募集后承诺投资 金额 |
实际投资金额 | 募集前承诺投资 募集后承诺投资 金额 |
金额 | 实际投资金额 | 实际投资金额与期(或截止日 募集后承诺投资 金额的差额 |
可使用状态日 项目完工程 度) |
| 金对价部分 | 100%股权中的现100%股权中的现 购买深圳至高购买深圳至高 金对价部分 |
19,095.00 | 19,095.00 | 19,095.00 | 19,095.00 | 19,095.00 | 19,095.00 | 不适用 | ||
| $\overline{c}$ | 发行相关费用 | 发行相关费用 | 905.00 | 905.00 | 905.00 | 905.00 | 905.00 | 905.00 | 不适用 | |
| 合计 | 20,000.00 | 20,000,00 | 20,000.00 | 20,000.00 | 20,000.00 | 20,000.00 |
专项报告 第5页
前次募集资金使用情况专项报告 东华软件股份公司
截止 2019年12月31日
附表 2
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
编制单位: 东华软件股份公司
金额单位: 人民币万元
| 是否达到预 | 计效益 | 否 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 承诺期累计实现 | 效益 | 22, 961.66 | |||
| 2017 | 1,014.01 | ||||
| 实际效益 | 2016 | 6, 205.37 | |||
| 2015 | 8,896.09 | ||||
| 2014 | 6,846.19 | ||||
| 承诺效益 | 38, 475.00 | ||||
| 资项目 | 13% 累计产能 |
IP 个道 |
|||
| 项目名称 | 0%股为10万元 勾买深圳至高 10 |
||||
| 序号 |
业绩承诺方章云芳、刘玉龙、杨铭、苏美娴承诺;2014年、2015年、2016年及2017年,深圳市至高通信技术发展有限公司的扣除非经常损益的净 利润分别不低于 6,840、8,438、10,544和12,653万元。
专项报告 第6页
- 30 国家市场监督管理总局监制 $\Box$ 扫描二维码登录 "国家企业信用 备案、许可、监 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼1101 信息公示系统" 了解更多登记、 音信息 III $2020 \pm 04$ 长期 $\overline{\ln}$ 2012年02月09日至 $#$ 2012年02月09日 机 卫
行 洳 市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过
国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告。 期 医 主要经营场所 患 $\Box$ ö 斗 议 本)(7-1) 宝 $\overline{\left\langle \mathbb{I}\right\rangle }$ 引 审查企业会计报表,"出具审计报告;验证企业资本,出具
验资报告;办理企业合并、分立、清算事宜中的审计;代理记务,出具有关报告;基本建设年度财务决算审计;代理记录,会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训;法律、保护规规定的其他业务;无(企业依法自主选择经营项目,
法规规定的其他业务;无(企业依法自主选择经营项目,
在规规定的其他业务;无(企业依法自主选择经营项目,
依批准的内容开展经营活动;不得从事方向, 画 #00 4位 $\overleftrightarrow{H}$ 特殊 $0,0,0,0,0,0,5$ http://www.gsxt.gov.cn 特殊普遍合伙企 囤 用代 91110108590676050Q 梁春,杨 大华会 信 国家企业信用信息公示系统网址: 称 科 会 $\boxed{\color{blue}\text{H}^{\text{p}}$ 规律务合伙 社 范 $\mathbf{1}$ 营 统 米 经 石
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| 证书序号:0000093 | 写 说 |
是证明持有人经财政 准予执行注册会计师法定业务的 《会计师事务所执业证书》 部门依法审批, |
《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的 凭证。 $\sim$ |
田 涂改、 《会计师事务所执业证书》不得伪造、 应当向财政部门申请换发 $\sim$ |
应当向财 会计师事务所终止或执业许可注销的, 转让。 出借、 租、 4, |
《会计师事务所执业证书》 政部门交回 |
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中华人民共和国财政部制 | en gang pang pang pang pang pang pang pan | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 复印无 | ||||||||||||
| 編 篇 额 |
K. 주지 |
E. | $\frac{1}{N+1}$ 置位 |
楼12层 | 牛奴用于业务 | $\frac{1}{2\pi} \frac{1}{R_1}$ | ||||||
| 就普通合伙) | $\sum_{i=1}^{n}$ | 告专用 | å | |||||||||
| 所 | 通 合作 |
北京市海淀区西四环中路16号院7号 | and production production and control the state of the state and and production of the state of the state of t | |||||||||
| 务 | 0,0,0,0,0,0.5 | 批准执业文号: 京财会许可[2011]0101号 | ||||||||||
| 事 這 |
THE 11C | 大华会计师 | 特殊普通合伙 | 11010148 | 批准执业日期: 2011年11月03日 | |||||||
| 全计 | 染春 | 0 0 | ||||||||||
| $\sum_{\rm{dual}}^{\rm{prior}}$ $\widehat{\mathcal{M}}$ |
称: | $\ddot{\prec}$ | 计师 | 所: 场 |
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营 经 |
织 组 |
执业证书编号: | ||||||
| ptellig 275.5 |
$\frac{1}{2}$ | $\frac{\partial \mathcal{D}}{\partial \mathbf{L}}$ | Bar | $\mathbb{E}^n$ | g Kaw |
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| 进 | |
|---|---|
| name Fu11 |
史继欣 |
| 桂 别 Sex |
|
| 出生日 期 Date of birth |
1986-03-22 |
| 工作单位 Working unit 身份证号码 |
北京永勤会计师事务所有限公 司 |
| Identity card No. | 230804198603221629 |
北京注册会计师协会 $\mathbb{S}^{\mathbb{R}}$ 110003250012 $2014 \underset{h}{\neq}$ 批准注册协会:
Authorized Institute of CPAs 证书编号:
No.ofCertificate $\begin{array}{ll}\n\text{\LARGE!!!!{\not{!!!! Z}}}\quad\text{if}\quad\text{\LARGE!!!!Z}\quad\text{\LARGE!!!!{\not{!!!! Z}}}\quad\text{\LARGE!!!!{\it!!!X}}\quad\text{\LARGE!!!!{\it\text{\bf\text{\it! E}}}}\
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书数述呈音话指会动作协会。
- When practising, the CPA shall show the client this
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安安
重量が
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