DHC SOFTWARE CO.,LTD — Audit Report / Information 2019

Apr 28, 2020

东华软件股份公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明

大华核字[2020]004611 号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants (Special General Partnership)

东华软件股份公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

(截止 2019年12月31日)

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\Box \qquad \qquad \mathbb{R}
$$

• 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 $1 - 2$ $\ddot{\phantom{0}}$ 说明
• 东华软件股份公司 2019 年度非经营性资金占 $1 - 3$ 二、 用及其他关联资金往来情况汇总表

控股股东及其他关联方

资金占用情况的专项说明

大华核字[2020]004611 号

东华软件股份公司全体股东:

我们接受委托, 依据《中国注册会计师执业准则》审计了东华软 件股份公司(以下简称东华软件公司)2019年度财务报表,包括2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表, 2019 年度的合并及母公 司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动 表以及财务报表附注, 并于 2020 年 4 月 28 日签发了大华审字 [2020] 008139 号标准无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员 会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》(证监发 [2003] 56 号)和深圳证券交易所《中小企业板 信息披露业务备忘录第2号——定期报告披露相关事项》的规定, 就 东华软件公司编制的 2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往 来情况汇总表(以下简称"汇总表")出具专项说明。

如实编制和对外披露该汇总表, 并确保其真实性、合法性及完整 性是东华软件公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计 东华软件公司 2019 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财 务报表的相关内容进行了核对, 在所有重大方面未发现不一致。 除了

$\sim$ $\times$ $\sim$

$\boldsymbol{\lambda}$

× $\geq$

第1页

大毕舍计師享券所大华核字[2020]004611号关联方资金占用情况的专项说明

对东华软件公司实施 2019 年度财务报表审计中所执行的对关联方交 易有关的审计程序外,我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。 为了更好地理解东华软件公司 2019 年度控股股东及其他关联方资金 占用的情况, 后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果, 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

附件: 东华软件股份公司 2019 年度非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表

MOORE

大华国际

中国注册会计师: (项目合伙人) 中国注册会计师:

二〇二〇年四月二十八日

2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

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单位:万元 占用性质 $\overline{\phantom{a}}$ $\begin{array}{c} \hline \end{array}$ $\overline{1}$ 占用形成原因 占用方与上市公司 上市公司核算 2019年期初占用资 2019年度占用累计 2019年度占用资金 2019年度偿还累计 2019年期末占用资
的关联关系 的会计科目 金余额 的利息(如有) 发生金额 金余额 $\begin{array}{c} \hline \end{array}$ $\overline{1}$ $\mathbf{1}$ $\ensuremath{\mathsf{I}}$ $\overline{1}$ $\,$ $\,$ 资金占用方名称 $\overline{\phantom{a}}$ $\bar{\rm I}$ $\begin{array}{c} \end{array}$ 编制单位: 东华软件股份公司 现大股东及.
其附属企业. 前大股东及 非经营性
资金占用 小计 小计 总计

第1页

2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

$\frac{1}{\sqrt{2}}$

	编制单位: 东华软件股份公司									万元 单位:
其他关联 资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司 的关联关系	其 $\overline{\mathbf{m}}$ 上市公司核 的会计科	2019年期初往来资 金余额	2019年度往来累计 2019年度往来资金 发生金额(不含利 的利息 in 1	(如有)	2019年度偿还累计 发生金额	2019年期末往来资 金余额	往来形成原因	住来性质
大股东及其
附属企业
	广州东华软件有限公司	全资子公司	应收账款	120, 40			120.40		销售货款	经营性往来
	东华软件技术有限公司	全资子公司	应收账款	787.86				787.86	销售货款	经营性往来
	北京神州新桥科技有限公司	全资子公司	应收账款	155.40	73.92		229.32		销售货款	经营性往来
	东华医为科技有限公司	全资子公司	应收账款		936.78			936.78	销售货款	经营性往来
	北京东华合创香港有限公司	全资子公司	奖 其他应收	307.57	167.12			474.70	往来款	非经营性往来
	北京厚盾科技有限公司	全资子公司	其他应收款	838.44	24.10			862.54	往来款	非经营性往来
	厄 泰安东华合创软件有限公	全资子公司	蓘 其他应收	7,052.50	7,557.94		4, 117.00	10, 493. 45	往来款	非经营性往来
	东华合创软件有限公司	全资子公司	其他应收款	2, 924.04	4,745.50		671.28	6, 998.26	往来款	非经营性往来
	西安东华软件有限公司	全资子公司	其他应收款	3,617.51	11, 027.00		4,935.00	9,709.51	往来款	非经营性往来
上市公司的 子公司及其	北京神州新桥科技有限公司	全资子公司	樱 其他应收	1,988.73	17.60		179.10	1, 827.22	往来款	非经营性往来
附属企业	北京厚盾鸿远科技有限公司	全资子公司	禝 其他应收	16.35	63.30		50.00	29.65	往来款	非经营性往来
	东华博育云有限公司	全资子公司	裳 其他应收	14, 273.40	23, 323.00		14,064.34	23, 532.07	往来款	非经营性往来
	东华网络股份公司	全资子公司	装 其他应收	10,838.03	3,079.11		10, 486.98	3, 430.16	往来款	非经营性往来
	厄 三亚东华云信数据服务有限公	控股子公司	奬 其他应收	2, 114.99	578.05 3,		2,440.00	3, 253.04	往来款	非经营性往来
	北京东华易时科技有限公司	全资子公司	奖 其他应收	6, 459.47	$\overline{0}$ 193.		1,100.00	5, 552.47	往来款	非经营性往来
	北京东华信息技术有限公司	全资子公司	奬 其他应收	928.13				928.13	往来款	非经营性往来
	内蒙古东华软件有限公司	全资子公司	裻 其他应收	1.67	630.17			631.83	往来款	非经营性往来
	沈阳普林科技有限公司	全资子公司	聚 其他应收	4, 406.10	1,975.00		2,086.00	4, 295.10	往来款	非经营性往来
	兰州东华软件有限公司	全资子公司	救 其他应收	1, 151.39	661.30			1,812.69	往来款	非经营性往来
	深圳市至高科技通信技术发展有限公司	全资子公司	其他应收款	37, 284.35	4,754.69		23, 274.77	18,764.27	往来款	非经营性往来

第 2 页

$\tilde{\varepsilon}$

2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

	编制单位: 东华软件股份公司									万元 单位:
其他关联 资金往来	资金往来方名称	住来方与上市公司 的关联关系	上市公司核算 $\mathbf{m}$ 的会计科	2019年期初往来资 金余额	2019年度往来累计 发生金额 (不含利 盒	2019年度往来资金 的利息 (如有)	2019年度偿还累计 发生金额	2019年期末往来资 金余额	往来形成原因	往来性质
	北京之春信息技术有限公司	全资子公司	款 其他应收	60 518.	240.07			67 758.	往来款	非经营性往来
	哈尔滨东华软件有限公司	全资子公司	裳 其他应收	427.82	940.00			1,367.82	往来款	非经营性往来
	东华云计算有限公司	全资子公司	款 其他应收	16.40	2,700.30			2,716.70	往来款	非经营性往来
	北京东华合创科技有限公司	ĪΞ 全资子公	裳 其他应收		20, 432.55		996.80 Z,	75 17, 435.	往来款	非经营性往来
	北京东华厚盾软件有限公司	全资子公司	其他应收款		323.23			23 323.	往来款	非经营性往来
	山西东华软件有限公司	全资子公司	其他应收款		1,805.13		585.00	1, 220.13	往来款	非经营性往来
上市公司的 子公司及其	北京东华万兴软件有限公司	控股子公司	其他应收款		150,00			150.00	往来款	非经营性往来
附属企业	海南东华软件有限公司	全资子公司	裳 其他应收		1,636.69		348.00	1,288.69	往来款	非经营性往来
	一东东华发思特软件有限公司	控股子公司	其他应收款		460.09			460.09	往来款	非经营性往来
	广州东华软件有限公司	全资子公司	款 其他应收		3,588.50		964.00	2,624.50	往来款	非经营性往来
	南京东华科创信息技术有限公司	全资子公司	款 其他应收		53.53			53.53	往来款	非经营性往来
	东华医为科技有限公司	全资子公司	談 其他应收		305.13 9,		5,466.26	3,838.87	往来款	非经营性往来
	陕西空港云谷科技有限公司	控股子公司	救 长期应收		5,703.08			5,703.08	公司间借款	经营性往来
	陕西空港云谷科技有限公司	控股子公司	款 其他应收			160.64		160.64	往来款	非经营性往来
其他关联 资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司 的关联关系	上市公司核算 $\Box$ 的会计科	2019年期初往来资 金余额	2019年度往来累计 发生金额 (不含利 盒	2019年度往来资金 的利息 (如有)	2019年度偿还累计 发生金额	2019年期末往来资 金余额	往来形成原因	往来性质
及其控制的 关联自然人
法人
其他关联人 及其附属企	深圳市贝尔加数据信息有限公司	参股公司	其他应收款	4, 539.28				4,539.28	往来款	非经营性往来
总计				100, 768.42	110, 145.89	160.64	74, 114.26	136, 960.68

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						席合伙人: 任	营	执业证书编号: 织	批准执业文号: 批准执业日期:

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