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DHC SOFTWARE CO.,LTD — Audit Report / Information 2011
Apr 26, 2012
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Audit Report / Information
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关于东华软件股份公司控股股东及其他关联方 占用资金情况的专项说明
目 录
一、关于东华软件股份公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 二、东华软件股份公司2011 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
北京兴华会计师事务所有限责任公司
地址：北京市西城区裕民路18 号北环中心22 层
北京兴华会计师事务所有限责任公司
关于东华软件股份公司控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明
[2012]京会兴核字第03011675 号
东华软件股份公司全体股东：
我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了东华软件股份公司（以下简称“东华软件 公司”）2011 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表、2011 年度的合并及母公司利润表、合并及 母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注（以下简称“财务报表”），并 于2012 年4 月25 日签发了“[2012]京会兴审字第03012843 号”标准无保留意见审计报告。根据中 国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员共同颁布的《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的要求，东华软件公司编制了后 附的2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“资金占用情况表”）。
编制和对外披露资金占用情况表并保证其真实性、合法性及完整性是东华软件公司的责任，我 们对资金占用情况表所载资料与我们审计东华软件公司2011 年度财务报表时所复核的会计资料和 经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对东华软件公司 实施2011 年度财务报表审计时所执行的对关联交易的相关审计程序外，我们未对资金占用情况表所 载资料执行额外审计程序。为更好地理解东华软件公司控股股东及其他关联方资金占用情况，后附 的资金占用情况表应与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为东华软件公司向监管部门披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用, 不 得用于其他任何目的。
附件：东华软件股份公司2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
北京兴华会计师事务所有限责任公司
中国注册会计师： 胡毅
中国·北京 中国注册会计师： 肖丽娟
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第 1 页 共 1 页
附件：
东华软件股份公司2011年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位：东华软件股份公司
单位：人民币元
| 编制单位：东华软件股份公司 | 单位：人民币元 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司 的关联关系 |
上市公司核算 的会计科目 |
2011年期初占用资 金余额 |
2011年度占用累计发 生金额 （不 含利息） |
2011年度占用资 金的利息 |
2011年度偿还累计 发生金额 |
2011年期末占用资 金余额 |
占用形成原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其附属企业 | 北京东华诚信电脑科技发展有限公司 | 控股股东 | 其他应付款 | -4,800,000.00 | -1,620,000.00 | -3,180,000.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 小计 | -4,800,000.00 | -1,620,000.00 | -3,180,000.00 | |||||||
| 前大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 总计 | - | -4,800,000.00 | - | -1,620,000.00 | -3,180,000.00 | |||||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司 的关联关系 |
上市公司核算 的会计科目 |
2011年期初往来资 金余额 |
2011年度往来累计发 生金额 （不含 利息） |
2011年度往来资 金的利息 |
2011年度偿还累计 发生金额 |
2011年期末往来资 金余额 |
往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 广州东华合创数码科技有限公司 | 控股子公司 | 应收账款 | 1,912,000.00 | 708,000.00 | 1,204,000.00 | 销售货款 | 经营性往来 | ||
| 北京东方易维软件有限公司 | 全资子公司 | 应收账款 | 82,500.00 | 41,250.00 | 41,250.00 | 销售货款 | 经营性往来 | |||
| 北京联银通科技有限公司 | 全资子公司 | 应收账款 | 1,550,000.00 | 1,550,000.00 | 销售货款 | 经营性往来 | ||||
| 东华软件技术有限公司 | 全资子公司 | 应收账款 | 7,878,612.80 | 7,878,612.80 | 销售货款 | 经营性往来 | ||||
| 北京东华合创香港有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 7,550,786.28 | 3,345,090.21 | 3,753,578.45 | 7,142,298.04 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 哈尔滨东华软件有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | -4,483,023.79 | 8,610,000.00 | 1,000,000.00 | 3,126,976.21 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 东华合创科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | -9,500,000.00 | 14,220,000.00 | 4,650,000.00 | 70,000.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 北京东华易时科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | -250,000.00 | 7,999,841.17 | 5,950,000.00 | 1,799,841.17 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 北京卓讯科信技术有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 1,703,000.00 | 1,703,000.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 北京东方易维软件有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 2,292,095.00 | 2,292,095.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 东华合创软件有限公司 | 全资子公司 | 其他应付款 | 4,561,482.80 | -42,480,000.00 | -36,430,000.00 | -1,488,517.20 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 东华软件技术有限公司 | 全资子公司 | 其他应付款 | 12,770,000.00 | -50,000,000.00 | -17,682,686.33 | -19,547,313.67 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 北京厚盾科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应付款 | 35,377.60 | -1,000,000.00 | -680,000.00 | -284,622.40 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 北京东华合创科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应付款 | -41,707,490.80 | -107,913,220.00 | -142,094,320.88 | -7,526,389.92 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 北京联银通科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应付款 | -16,000,000.00 | -29,000,000.00 | -45,000,000.00 | - | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 东华软件工程有限公司 | 全资子公司 | 其他应付款 | -12,950,000.00 | -29,520,000.00 | -24,481,428.00 | -17,988,572.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 北京东华厚盾软件有限公司 | 全资子公司 | 其他应付款 | -9,950,000.00 | -1,000,000.00 | -2,610,000.00 | -8,340,000.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 泰安东华合创软件有限公司 | 全资子公司 | 其他应付款 | -7,380,000.00 | -6,100,000.00 | -12,725,806.50 | -754,193.50 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 北京东华软件开发有限公司 | 全资子公司 | 其他应付款 | -3,900,000.00 | -3,900,000.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 沈阳东华合创科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应付款 | -3,980,000.00 | -760,000.00 | -3,220,000.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 西安东华软件有限公司 | 全资子公司 | 其他应付款 | -10,000,000.00 | -2,230,000.00 | -7,770,000.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 北京神州新桥科技有限公司 | 全资子公司 | 其他应付款 | -10,000,000.00 | -10,000,000.00 | - | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 北京厚盾鸿远科技有限公司 | 全资孙公司 | 其他应付款 | -800,000.00 | -800,000.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 北京东方易维软件有限公司 | 全资子公司 | 应付账款 | -111,699.00 | -111,699.00 | 采购货款 | 经营性往来 | ||||
| 北京神州新桥科技有限公司 | 全资子公司 | 应付账款 | -343,000.00 | -323,000.00 | -20,000.00 | 采购货款 | 经营性往来 | |||
| 小计 | -75,390,867.91 | -248,466,779.82 | - | -278,914,413.26 | -44,943,234.47 |
| 关联自然人及其控制的法人 | 薛向东 | 股东 | 其他应收款 | 75,570.00 | 6,540.00 | 7,110.00 | 75,000.00 | 备用金 | 经营性往来 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 吕 波 | 股东 | 其他应收款 | 237,270.00 | 580,880.00 | 533,195.52 | 284,954.48 | 备用金 | 经营性往来 | ||
| 李建国 | 股东 | 其他应收款 | 32,243.15 | 221,460.00 | 197,432.71 | 56,270.44 | 备用金 | 经营性往来 | ||
| 杨 健 | 股东 | 其他应收款 | 46,946.17 | 10,000.00 | 5,829.94 | 51,116.23 | 备用金 | 经营性往来 | ||
| 夏金崇 | 股东 | 其他应收款 | 49,306.96 | 80,000.00 | 79,531.92 | 49,775.04 | 备用金 | 经营性往来 | ||
| 江海标 | 股东 | 其他应收款 | 58,150.00 | 53,190.00 | 4,960.00 | 备用金 | 经营性往来 | |||
| 柏 红 | 股东 | 其他应收款 | 50,000.00 | 50,000.00 | 备用金 | 经营性往来 | ||||
| 小计 | 441,336.28 | 1,007,030.00 | - | 876,290.09 | 572,076.19 | |||||
| 其他关联人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 总计 | -74,949,531.63 | -247,459,749.82 | - | -278,038,123.17 | -44,371,158.28 |
公司法定代表人: 薛向东 主管会计工作的公司负责人: 杨健 会计机构负责人:叶莉